Справа № 569/2540/13-к
У Х В А Л А

19 лютого 2013 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СВ відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області Губені В.М., яке погоджене із начальником відділу прокуратури Рівненської області Дяк В.А., про проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ "ФК Гамбіт",

в с т а н о в и в:

Слідчий з ОВС СВ відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області Губеня В.М. звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ «ФК Гамбіт» за адресою: м. Дніпропетровськ вул. Набережна перемоги, 38, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання зазначив, що досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «Арслайн» (код за , юридична адреса: вул. Б.Штейнгеля, 4а с. Городок Рівненський район Рівненської області, фактична адреса: вул. Соборна, 442-Г м. Рівне), в силу покладених на них обов'язків передбачених посадовими інструкціями, виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов'язки, відповідно до ст. 67 Конституції України, ст. ст. 9, 11 Закону України «Про систему оподаткування», ст.8 п.3, п.6 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», будучи відповідальною за достовірність, повноту, своєчасність нарахування та сплату податків, зборів, інших обов'язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів, а також за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, забезпечення контролю за відображенням фінансово-господарської діяльності підприємства та за повноту і достовірність інформації відображеної у звітних документах, діючи умисно, в період листопада 2011 року з метою ухилення від сплати податків, всупереч інтересам служби, занизили об'єкт оподаткування на 67 906 809,27 грн., чим ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 13 581 362 грн.

Так, службові особи ТОВ «Арслайн» проводячи в листопаді 2011 року фінансово-господарські операції з «Ренальда Інвестменс Лімітед» по реалізації цінних паперів (акцій) в кількості 1274 шт. емітентом яких являється ВАТ «Інвесткапітал Ріал Істейт» (), будучи обізнаними з процедурою проведення операцій з цінними паперами в порушення вимог п.185.1.а статті 185.1 Податкового кодексу України провели розрахунок не в грошовій формі як то було передбачено договором, а шляхом зарахування взаємних однорідних вимог, при цьому прийнявши від «Ренальда Інвестменс Лімітед» акції у кількості 2826263 шт. емітентом яких є ПАТ «Київшляхбуд» (), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, на загальну суму 13 581 362 грн.

СВ ДПC у Рівненській області провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000051 від 22 грудня 2012 р., за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Арслайн», за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України та по факту вчинення ними службового підроблення за ч.2 ст.366 КК України.

Покликаючись на викладені обставини,слідчий просить клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Оскільки є достатні дані вважати, що документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про діяльність ТОВ «Арслайн», направлену на умисне ухилення від сплати податків знаходяться за адресою місцезнаходження ТОВ «ФК Гамбіт» м. Дніпропетровськ, вул.Набережна перемоги, 38, клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234-235,395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ «ФК Гамбіт» за адресою: м. Дніпропетровськ, вул.Набережна перемоги, 38, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

· первинних бухгалтерських документів, щодо купівлі продажу цінних паперів (акцій);

· документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину;

· технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки), яка використовувалася для здійснення злочину;

· чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчинення злочину;

· грошових коштів речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом;

· чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п'яти днів до апеляційного суду Рівненської області.

Слідчий суддя М.М.Головчак