УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/15716/14-к

18.11.2014 Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянув клопотання cтаршого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000125 від 10.07.2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000125 від 10.07.2014 року за фактом несплати службовими особами ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до бюджету коштів у значних розмірах від здійснення експорту продуктів харчування за митну територію України у продовж червня грудня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Згідно матеріалів клопотання встановлено, що невстановлені особи протягом 2013 року з використанням підприємства ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при відсутності первинних документів, в тому числі належним чином документального оформлення походження товару та подання декларації з податку на прибуток підприємства за 2013 рік з показниками, які свідчать про відсутність господарської діяльності та не включення до доходів, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування вартості товару, відвантаженого на експорт, ухились від сплати податку на прибуток підприємства у значних розмірах на суму понад 600 000 грн.
Також, у ході розслідування з`ясовано, що ПП « ОСОБА_4 » у період з липня по грудень 2013 року здійснювало закупівлю сільськогосподарської продукції виробника ФГ « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_2 ) у кількості понад 1300 тис. кг. Керівником та бухгалтером ФГ « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_2 ) є ОСОБА_6 , фактично діяльністю підприємства займається її чоловік ОСОБА_7 , фермерське господарство зареєстроване за місцем проживання батьків ОСОБА_6 .
Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме документи, що містять
- первинні та статистичні дані щодо респондентів, які підлягають статистичним спостереженням;
- адміністративні дані державних органів (за винятком органів державної статистики), органів місцевого самоврядування, інших юридичних осіб;
- дані банківської, фінансової і митної статистики, статистики платіжного балансу тощо;
- статистичну інформацію міжнародних організацій та статистичних служб інших країн тощо;
- оцінки та розрахунки, що здійснюються на основі зазначених вище даних, щодо ФГ « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_2 ) за 2013 - 2014 роки.
У вказаних документах містяться відомості, які вказують на розмір завданих злочином матеріальних збитків, хто саме від імені ФГ « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_2 ) підписував статистичні документи, які надавались до ІНФОРМАЦІЯ_1 , і які в подальшому будуть використані як докази у кримінальному провадженні.
Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.
Серед вказаних документів є підписані службовими особами підприємства та надані до органів податкової служби з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, які в подальшому будуть використані при дослідженні в ході проведення почеркознавчої та економічної експертиз. Призначення почеркознавчої експертизи обумовлено необхідністю встановлення осіб, які підписували документи від імені ФГ « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_2 ), призначення економічної експертизи обумовлено необхідністю встановлення розміру збитків, завданих злочином.
Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням почеркознавчої експертизи, в ході якої мають бути досліджені їх оригінали. Іншим способом, ніж вилучити зазначені документи, неможливо забезпечити їх дослідження під час проведення експертиз.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст. 21 Закону України «Про державну статистику», ст.ст. 2, 40, 131, 132, 159-164 КПК України,
Ухвалив:
Клопотання - задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкриття конфіденційної інформації ІНФОРМАЦІЯ_2 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою АДРЕСА_1 , а саме документів, що містять:
- первинні та статистичні дані щодо респондентів, які підлягають статистичним спостереженням;
- адміністративні дані державних органів (за винятком органів державної статистики), органів місцевого самоврядування, інших юридичних осіб;
- дані банківської, фінансової і митної статистики, статистики платіжного балансу тощо;
- статистичну інформацію міжнародних організацій та статистичних служб інших країн тощо;
- оцінки та розрахунки, що здійснюються на основі зазначених вище даних, щодо ФГ « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_2 ) за 2013 - 2014 роки.
Строк дії ухвали один місяць.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1