Справа №4-135/2008
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2008 року Печерський ра
йонний суд м.Києва у складі го
ловуючого судді Волкової С.Я
. при секретарі Тулісовій А.М.,
прокурорі Шкурпело Р.В., розгл
янувши у відкритому судовому
засіданні в залі суду поданн
я заступника начальника відд
ілу Головного управління з р
озслідування особливо важли
вих справ Генеральної прокур
атури України Курися А.С., про
призначення позапланової ви
їзної документальної переві
рки в ТОВ „Регіональне фінан
сове агентство”, -

ВСТАНОВИВ:

Генеральною прокуратуро
ю України розслідується крим
інальна справа № 49-2274 за фактом
зловживання службовим стано
вищем службовими особами АТ
«Укртатнафта» за ознаками зл
очину, передбаченого ч. 2 ст. 364 К
К України.
Розслідуванням установлен
о, що службові особи АТ «Укрта
тнафта» (основними акціонера
ми якого є держава Україна в о
собі Національної акціонерн
ої компанії «Нафтогаз Україн
и» (43,054 % від Статутного фонду), М
іністерство земельних та май
нових відносин Республіки Та
тарстан Російської Федераці
ї (28,778% від Статутного фонду) та В
АТ «Татнєфть» (8,613% від Статутно
го фонду) з метою заволодіння
коштами акціонерного товари
ства шляхом ухилення від спл
ати податку на додану вартіс
ть запровадили злочинну схем
у щодо закупівлі нафти та про
дажу нафтопродуктів за завід
омо збитковими угодами. До пр
оведення вказаних операцій,
а також подальших розрахунка
х за попередньою змовою заді
яно численні підприємства, у
тому числі посередницькі та
ті, які мають ознаки фіктивно
сті.
Так, між АТ «Укртатнафта» та
ТОВ «Таіз» протягом квітня
серпня 2007 року укладено завід
омо збиткові договори купівл
і-продажу, за якими ТОВ «Таіз»
поставило 1 330 925 тонн нафти на з
агальну суму 3 741 686 195,04 грн., а АТ «У
кртатнафта» перераховано ко
штів 2 271 114 240,41 грн., у т.ч. ПДВ 623 614
365,78 грн.
Також між АТ «Укртатнафта»
та ТОВ «Техно-Прогрес» (м. Пол
тава) протягом липня-жовтня 200
7 року укладено завідомо збит
кові договори купівлі-продаж
у, за якими ТОВ «Техно-Прогрес
» поставило куплену у ТОВ «Та
із» 1 048 999 тонн нафти на загальн
у суму 3 281 946 614,4 грн., а АТ «Укртатн
афта» перераховано коштів 2 48
5 358 789,63 грн., у т.ч. ПДВ 529 265 217,52 грн.

При цьому підприємством «Т
аіз» проводилось розмитненн
я нафти зі сплатою ПДВ шляхом
подання податкових векселів
на загальну суму 1 174 792 021, 91 грн., я
кі в подальшому погашалися н
езаконним судовим рішенням,
що надало пільгу господарююч
ому субєкту у вигляді звіл
ьнення від сплати ПДВ.
Отримавши кошти від АТ «Укр
татнафта» підприємства «Таі
з» та «Техно-Прогрес» перера
ховували їх продавцям нафти,
а кошти в сумі 1 152 879 583,3 грн., що ск
ладали ПДВ від вказаних опер
ацій підприємствам, у т.ч., щ
о мають ознаки фіктивності. З
окрема грошові кошти в сумі б
лизько 800 000 000 грн. перераховані
ТОВ «Регіональне фінансове а
гентство», ТОВ «Фондова комп
анія «Соло-Капітал», ТОВ «Пра
йд», ТОВ «Укрфінком» тощо.
На даний час виникла необхі
дність в перевірці додержанн
я ТОВ «Регіональне фінансове
агентство» вимог податковог
о законодавства, своєчасност
і, достовірності, повноти нар
ахування та сплати податків
та інших обовязкових плате
жів за період з 01.01.07 до 01.01.08 при вз
аємовідносинах з ТОВ «Таіз»
та НВ ТОВ «Техно-Прогрес».
До суду надійшло погоджене
із заступником Генерального
прокурора України подання з
цього приводу.
В судовому засіданні проку
рором підтримано подання.
Розглянувши подання та вив
чивши матеріали кримінально
ї справи вважаю, що подання пі
длягає задоволенню, оскільки
є достатні підстави вважати
, що перевірка додержання ТОВ
«Регіональне фінансове аген
тство» вимог податкового зак
онодавства, своєчасності, до
стовірності, повноти нарахув
ання та сплати податків та ін
ших обовязкових платежів з
а період з 01.01.07 до 01.01.08 при взаємов
ідносинах з ТОВ «Таіз» та НВ Т
ОВ «Техно-Прогрес» має значе
ння для встановлення істини
у справі.
На підставі викладеного, ке
руючись ст. 66 КПК України, ст.ст
. 11, 11-1 Закону України „Про держа
вну податкову службу в Украї
ні”, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.
Доручити фахівцям Державн
ої податкової адміністрації
України у м. Києві провести по
запланову виїзну документал
ьну перевірку в ТОВ «Регіона
льне фінансове агентство» (к
од , м. Київ, вул. 40-річч
я Жовтня, б. 100/2) за період з 01.01.07 до
01.01.08 з питань додержання подат
кового законодавства, своєча
сності, достовірності, повно
ти нарахування та сплати под
атків та обовязкових плате
жів при взаємовідносинах з Т
ОВ «Таіз» та НВ ТОВ «Техно-Про
грес».
Постанова оскарженню не пі
длягає

Суддя