Справа №4-48/11
ПОСТАНОВА

Іменем України

27 січня 2011 року

Суддя Деснянського районного суду м. Києва Панасюк О.Г.,

при секретарі Мальцевій В.О.

з участю прокурора Здрака С.В.

розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Деснянському районі м. Києва по кримінальній справі №73-00197, порушеній за фактом ухилення від сплати податків службовими особами TOB «Рось І» (код 25636839), за ознаками злочину, передбаченого частиною третьою статті 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Деснянському районі м. Києва звернувся до Деснянського районного суду м. Києва з поданням, погодженим першим заступником прокурора Деснянського району м. Києва про розкриття банківської таємниці та надання згоди на проведення виїмки в Акціонерному банку «КИЇВСЬКА РУСЬ» (МФО 319092) документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунків №№ НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, які належать ТОВ «Рось -1» (код 25636839); установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки ТОВ «Рось І» (код 25636839) №№ НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів службовим особам ТОВ «Рось -1» (код 25636839) (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про отримання кредитів клієнтом - ТОВ «Рось -1» (код 25636839) техніко-економічне обґрунтування кредитів, документи податкової звітності, документи які підтверджують наявність майна, що знаходиться в заставі, або іншого забезпечення кредитів; документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ «Рось І» (код 25636839) (договори, контракти, декларації, акти, заявки на купівлю валюти, заяви на продаж валюти, доручення про переказ коштів з рахунків в іноземній валюті та інші документи); інформації про рух грошових коштів по рахунках №№ НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, що належать ТОВ «Рось І» (код 25636839), за період з 01.01.2008 року по 25.01.2011 року (на паперових носіях та магнітних (електронних в форматі Microsoft Excel та Microsoft Word) із зазначенням призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку.

Органами досудового слідства встановлено, що службові особи TOB «Рось І» (код 25636839) умисно, з метою ухилення від сплати податків відобразили в податковій звітності з ПДВ за травень 2008 року суму у розмірі 894 932,6 грн. та за липень 2008 року суму у розмірі 162 716,6 грн., включивши до складу податкового кредиту податкові накладні, що виписані TOB «Текка-МК» та ПП «Чисто-Строй» тим самим ухились від сплати податків.

Слідчий мотивує подання тим, що для встановлення фактичного обігу грошових коштів та кінцевих отримувачів коштів та отримання зазначених документів, які мають доказове значення по справі.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, про необхідність задоволення подання, суд вважає, що подання підлягає задоволенню, оскільки вказані документи мають доказове значення для розгляду справи в суді, а без розкриття банківської таємниці та проведення виїмки отримати їх не можливо.

Керуючись статтями 141, 178 КПК України, статтями 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ ПМ ДПІ у Деснянському районі м. Києва задовольнити.

Розкрити банківську таємницю в Акціонерному Банку «Київська Русь» (МФО 319092), відносно клієнта ТОВ " Рось -1" () та дати згоду на проведення виїмки оригіналів (в разі відсутності завірених копій) документів, які свідчать про відкриття та функціонування рахунків №№ НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, які належать ТОВ „Рось -1" (код 25636839): установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) рахунки ТОВ «Рось І» (код 25636839) №№ НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів службовим особам ТОВ «Рось І» (код 25636839) (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про отримання кредитів клієнтом - ТОВ «Рось І» (код 25636839) техніко-економічне обґрунтування кредитів, документи податкової звітності, документи які підтверджують наявність майна, що знаходиться в заставі, або іншого забезпечення кредитів; документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ «Рось І» (код 25636839) (договори, контракти, декларації, акти, заявки на купівлю валюти, заяви на продаж валюти, доручення про переказ коштів з рахунків в іноземній валюті та інші документи); інформації про рух грошових коштів по рахунках №№ НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, що належать ТОВ «Рось І» (код 25636839), за період з 01.01.2008 року по 25.01.2011 року (на паперових носіях та магнітних (електронних в форматі Microsoft Excel та Microsoft Word)) із зазначенням призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку.

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами Акціонерному Банку «Київська Русь» (МФО 319092).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: