Провадження № 1-кс/127/6772/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.12.2013 року місто Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю прокурора Базелінського В.П., розглянувши клопотання старшого прокурора відділу прокуратури Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів які зберігаються у ТОВ «Смартторгцентр», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів які перебувають у ТОВ «Смартторгцентр», мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000173, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України. Досудовим слідством встановлено, що на податковому обліку в Вінницькій ОДПІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області перебуває ТОВ «Фірма «Апекс ЛТД» (, відповідно до реєстраційної картки АІС ГУ Міндоходів України „Податковий блок податкова адреса: Вінницький район, с. Широка Гребля, вулиця Леніна, 116/Б, статутний фонд 375 грн., директор, головний бухгалтер та засновник ОСОБА_2, ідентифікаційний код НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1).

Так, встановлено, що відповідно до декларацій з податку на додану вартість, ТОВ «Фірма «Апекс ЛТД» упродовж вересня грудня 2012 року здійснено реалізацію товарів (робіт, послуг) на суму 100 151 998 грн. підприємствам зернортейдерам України без права формування податковогог кредиту останніми.

Придбання товарно матеріальних цінностей ТОВ «Фірма «Апекс ЛТД» в період вересня грудня 2012 року (без права формування податкового кредиту) здійснювалось у ТОВ «Смартторгцентр» (, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Приморському районі ГУ Міндоходів у Одеській області).

Однак, як встановлено під час досудового розслідування ТОВ „Смартторгцентр упродовж 2012 року не придбавало сільськогосподарську продукцію з її подальшою реалізацією на території України, а здійснювало імпорт товарів іншої групи, зокрема: фрукти, взуття, запчастини, мясо.

Таким чином, є всі підстави вважати, що діяльність ТОВ «Фірма «Апекс ЛТД» спрямована на створення фіктивної фінансово господарської діяльності та незаконного формування валових витрат.

Під час досудового розслідування, з метою зясування усіх обставин вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність у отриманні оригіналів документів (накладних, угод, доручень, актів виконаних робіт (послуг), товарно транспортних накладних, платіжних доручень (банківських виписок), які свідчать про проведення фінансово господарської діяльності в період вересня грудня 2012 року ТОВ «Фірма «Апекс ЛТД» з ТОВ „Смарттогрцентр (, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Приморському районі ГУ Міндоходів у Одеській області).

За наявною інформацією, зазначені вище документи зберігаються у посадових осіб ТОВ „Смартторгцентр, податкова адреса: м. Одеса, вулиця Канатна, 79.

Враховуючи, що зазначені вище документи мають важливе значення для повного, обєктивного та неупередженого провадження досудового розслідування, тому що інформація, яка у них міститься необхідна для розкриття кримінального правопорушення і виявлення винних у його вчиненні осіб, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, тому виникла необхідність звернутися до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів (накладних, податкових накладних, угод, доручень, актів виконаних робіт (послуг), товарно транспортних накладних, платіжних доручень (банківських виписок), а також отримати можливість вилучити їх для приєднання до матеріалів кримінального провадження та подальшого використання при проведенні судових експертиз та позапланових документальних перевірок. Прокурор просить надати тимчасовий доступ до документів які зберігаються у ТОВ «Смартторгцентр».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Представник ТОВ «Смартторгцентр» в судове засідання відповідно до ст. 163 КПК України не викликався.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню. Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів які зберігаються у ТОВ «Смартторгцентр».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 167, 309, 395 КПК, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому прокурору відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ з можливістю ознайомлення та вилучення оригіналів документів ТОВ „Смартторгцентр яке знаходиться за адресою: м. Одеса, вулиця Канатна, 79, а саме: накладних, податкових накладних, угод, доручень, актів виконаних робіт (послуг), товарно транспортних накладних, платіжних доручень (банківських виписок), які свідчать про проведення фінансово господарської діяльності в період вересня грудня 2012 року ТОВ «Фірма «Апекс ЛТД» з ТОВ „Смарттогрцентр та які зберігаються в ТОВ „Смартторгцентр (, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Приморському районі ГУ Міндоходів у Одеській області).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді є остаточною та не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя: