пр. № 1-кс/759/1267/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 серпня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ

Міндоходів у м.Києві майора податкової міліції Гришина О.М.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000057

шляхом надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську

таємницю, -

В с т а н о в и в :

30.08.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві майора податкової міліції Гришина О.М. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речицькою Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000057 в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і винести ухвалу щодо вилучення (здійснення виїмки) в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м.Києві (МФО 380805), 01011 м.Київ, вул.Лєскова, 9, документів ПАТ «Завод «Ленінська Кузня», а саме: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № відкритий 27.04.2006р. в доларах США, № відкритий 27.04.2006р. в ЄВРО, № відкритий 27.04.2006р. в українській гривні, № відкритий 27.04.2006р. в російських рублях; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №, №, №, №, які належать ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () за період з 01.01.2011р. по момент проведення виїмки; документів, на підставі яких ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () відкрило 27.04.2006р. рахунки № в доларах США, № в ЄВРО, № в українській гривні, № в російських рублях; договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () працівниками в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м.Києві (МФО 380805); документів, які засвідчують факт купівлі ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () бланків векселів та інших цінних паперів за період з 01.01.2011р. по момент проведення виїмки; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м.Києві (МФО 380805) банківських операцій по розрахунках ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" (); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №, №, №, №, за період з 01.01.2011р. по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам № в доларах США, № в ЄВРО, № в українській гривні, № в російських рублях відкритих 27.04.2006р. (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу за період з 01.01.2011р. по момент проведення виїмки, яке мотивоване тим, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000057 за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що ОСОБА_5 та група осіб в складі: ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП "Будівельна справа" (33235589), ПП "Ч.А.К." (20075767), ПП "Пресбуд 900" (37265533), ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (34603728), ТОВ "Ладас" (22963986) та ПП "Тузак" (37203105), в період з 01.01.2011р. по 1.03.2013р., шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» (). 02.07.2013р. СВ ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000090 за ст.212 ч.3 КК України, стосовно службових осіб ПАТ "Завод Ленінська Кузня", а саме директора ОСОБА_4 та головного бухгалтера ОСОБА_9, які в період з 01.05.2010р. по 01.05.2013р., під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП "Будівельна справа", ПП "Ч.А.К.", ТОВ "Пресбуд 900", ТОВ "Компанія Стар-Інвест", ПП "Тузак" та ТОВ "Ладас", шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1 785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3 338,4 тис. грн. 03.07.2013р. кримінальне провадження №0000090 стосовно службових осіб ПАТ "Завод Ленінська Кузня" об'єднано з кримінальним провадженням №0000057. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () має поточні рахунки відкриті 27.04.2006р. в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м.Києві (МФО 380805), № в доларах США, № в ЄВРО, № в українській гривні, № в російських рублях, та відповідно, у вказаній банківській установі зберігаються документи щодо відкриття та використання вказаних рахунків. Документи щодо відкриття та використання рахунків ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" встановлюють осіб, які користувались рахунками; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" та назви суб'єктів підприємницької діяльності, які перераховували грошові кошти; розміри грошових коштів, що в подальшому були перераховані на рахунки суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а також встановлюють призначення платежів. Таким чином, документи щодо відкриття та використання рахунків ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, спосіб ухилення від сплати податків та предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки, тобто мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів. А тому просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ", як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ПАТ "Завод "Ленінська Кузня", тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" і АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ПАТ "Завод "Ленінська Кузня", про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №0000057, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.03.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м.Києві (МФО 380805), розташованому за адресою: 01011 м.Київ, вул.Лєскова, 9, надати (забезпечити) старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві майора податкової міліції Гришину О.М. тимчасовий доступ з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) до документів ПАТ "Завод "Ленінська Кузня", які містять банківську таємницю, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № відкритий 27.04.2006р. в доларах США, № відкритий 27.04.2006р. в ЄВРО, № відкритий 27.04.2006р. в українській гривні, № відкритий 27.04.2006р. в російських рублях;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №, №, №, №, які належать ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () за період з 01.01.2011р. по момент проведення виїмки;

- документів, на підставі яких ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () відкрило 27.04.2006р. рахунки № в доларах США, № в ЄВРО, № в українській гривні, № в російських рублях;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () працівниками в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м.Києві (МФО 380805);

- документів, які засвідчують факт купівлі ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () бланків векселів та інших цінних паперів за період з 01.01.2011р. по момент проведення виїмки;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м.Києві (МФО 380805) банківських операцій по розрахунках ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" ();

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №, №, №, №, за період з 01.01.2011р. по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам № в доларах США, № в ЄВРО, № в українській гривні, № в російських рублях відкритих 27.04.2006р. (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу за період з 01.01.2011р. по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: