Справа №592/2513/14-к
Провадження №1-кс/592/691/14

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

14.03.2014 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000101 від 13.11.2013р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 204 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_2 ,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що упродовж 2012 року директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) ОСОБА_3 здійснював придбання за готівкові кошти у різних СГД на території України бувших у користуванні деталей та обладнання до компресорів, без відображення такої діяльності по бухгалтерському та податковому обліку підприємства. Після реставрації на обладнанні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » деталі та обладнання, як нові офіційно реалізовувались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на експорт до підприємств Узбекистану та Туркменістану. У зв`язку з цим у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виникли значні суми валових доходів, що впливало на необхідність сплати до бюджету податку на прибуток підприємства. З метою ухилення від сплати податків, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 сформував для цього підприємства штучні валові витрати шляхом оформлення безтоварних операцій по підробленим документам з придбання деталей та обладнання до компресорів на загальну суму 5 млн. 721 тис. 400 грн. від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в якому ОСОБА_3 являвся засновником. Вказані дії призвели до не нарахування та не сплати до бюджету з фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податку на прибуток за 2012 рік на загальну суму 1 млн. 201 тис. 550 грн., що є значним розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що бувші в користуванні деталі до компресорів ОСОБА_3 фактично скуповував на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Як показала свідок ОСОБА_4 , запасні частини до компресорів ОСОБА_3 скуповує за безцінь на азотних підприємствах України. ОСОБА_3 має вихід на керівництво підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке допомагає йому скуповувати старе обладнання для компресорів та насосів. ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » повідомило, що не перебувало в фінансово-господарських відносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

У ході обшуку офісних приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виявлено та вилучено документи, що свідчать про транспортування обладнання з м. Рівне в м. Суми, замовником якого був директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 . В заявці на перевезення вантажу вказана контактна особа при завантаженні ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 .

Враховуючи, що для встановлення обставин у кримінальному провадженні необхідно встановити та допитати особу, яка користується телефонним номером НОМЕР_2 , виникла необхідність в отриманні від оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відомості про власників, вхідні та вихідні дзвінки та вхідні та вихідні СМС - повідомлення по кожному з`єднанню із зазначенням дати, часу та тривалості з`єднань, номерів телефонів та ІМЕІ абонентів з`єднань, розташування базових станцій, що обслуговували номери мобільних телефонів у час з`єднання, із зазначенням азимуту по телефонному номеру НОМЕР_2 за період 01.09.2012 по 30.09.2012, оскільки вказані документи можуть містити відомості, необхідні для встановлення осіб, які причетні до скоєння кримінального правопорушення, та бути доказами, як самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1 Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- роздруківка інформації про власників, вхідні та вихідні дзвінки та вхідні та вихідні СМС-повідомлення по кожному з`єднанню із зазначенням дати, часу та тривалості з`єднань, номерів телефонів та ІМЕІ абонентів з`єднань, розташування базових станцій, що обслуговували номери мобільних телефонів у час з`єднання, із зазначенням азимуту по телефонному номеру НОМЕР_2 , за період з 01.09.2012 по 30.09.2012.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий Суддя ОСОБА_1