Справа № 361/7216/13-к
Провадження № 1-кс/361/958/13
У Х В А Л А

7 серпня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В., з участю старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Бабій Г.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Бабій Г.В. про тимчасовий доступ до документів

встановив:

Старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області Бабій Г.В. за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000020, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України .

З клопотання вбачається , що в ході досудового розслідування встановлено , що 10.04.13 Броварською ОДПІ у Київській області проведено перевірку Державного підприємства "УКРСПИРТ" (ДП "УКРСПИРТ") (), зареєстрованого за адресою: Київська обл., м. Бровари, вул. Гагаріна, 22, за результатами якої складено акт №337/224/37199618 "Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ДП "УКРСПИРТ" () з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС" () за період з 01.02.12 по 31.10.12", згідно якого підприємством порушено вимоги п. 198.1, ст. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України із змінами та доповненнями, шляхом віднесення до складу податкового кредиту суми податку на додану вартість в розмірі 3299828,70 грн. по нібито здійснених фінансово - господарських взаємовідносин з ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС" () з купівлі - продажу мелясу бурякового, яке, згідно висновків проведених зустрічних звірок, фактично реальної господарської діяльності не здійснювало. За результатами проведеної перевірки ДП "УКРСПИРТ" (), донараховано податку на додану вартість в сумі 3299828,70 грн грн., що є особливо великим розміром.

Правова кваліфікація кримінальних правопорушень, які розслідуються у даному кримінальному провадженні - ч.1, ч.2, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС" () відкрито рахунк №6 в АТ "РАЙФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805).

Беручи до уваги, що в АТ "РАЙФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку №6 в АТ "РАЙФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ", відкритому ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС";

- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС";

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС".

За доводами слідчого, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС", які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписці про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт отримання грошових коштів ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС" від ДП СЛГП "УКРСПИРТ".

Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС", а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ст. 160, ч.2 ст. 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів, неможливо, а тому на підставі вимог ч.2ст.163 КПК України слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні

документів та на підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість їх вилучення, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

Керуючись ст. ст. 163- 165, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого Бабій Г.В. про дозвіл на тимчасовий доступ до документів, - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Бабій Ганні Володимирівні чи начальнику відділення ГВПМ Боварської ОДПІ Кузнєцову Андрію Миколайовичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні у АТ "РАЙФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805), за адресою м. Київ, вул. Лєскова, 9, тарозкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС" (), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку №2067 відкритому ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС" (), за період з 01.01.12 по 01.08.13, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС" та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС", їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС": договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ "ФЛАГМАН - ПЛЮС" до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 01.01.12 по 01.08.13.

- На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Бабій Ганні Володимирівні чи начальнику відділення ГВПМ Боварської ОДПІ Кузнєцову Андрію Миколайовичу можливість вилучити у АТ "РАЙФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805), завірених належним чином копій вищевказаних документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох екземплярах та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Батюк