Провадження 1-кс/127/7261/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 грудня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П. за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання слідчого СВ прокуратури Вінницької області молодшого радника юстиції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ «Банк «Київська Русь» ( юридична адреса: 04071 м. Київ, вул. Хорива, 1 1а, тел. 0 800 500 546) стосовно клієнта СФГ «Аграрій», -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Лавров І.С. звернувся до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором Соколик І.В. про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у володінні ПАТ «Банк «Київська Русь», мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР № 0000489 від 03.12.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 364 КК України.

Також слідчий дане клопотання мотивує і тим, що начальник Барського відділення Жмеринської ОДНІ І У Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2, достовірно знаючи про відсутність здійснення фінансово-економічної діяльності СФГ «Аграрій», зловживаючи своїм службовим становищем, у період часу із липня по грудень 2012 року, незаконно надав ЄФІ «Аграрій» дозвіл на проведення перерахування сум ПДВ із основного рахунку на спеціальний, що призвело до незаконного заволодіння коштами службовими особами СФГ «Аграрій».

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи СФГ „Аграрій", яке являється платником фіксованого сільськогосподарського податку та являється суб'єктом спеціального режиму оподаткування, в період з березня 2012 року по лютий 2013 року, маючи в оренді лише 3,5 га землі, здійснили документальне оформлення реалізації нібито власно вирощеної сільськогосподарської продукції іншим суб'єктам господарювання.

При цьому, грошові кошті за нібито реалізовану продукцію власного виробництва надходили на розрахункові рахунки СФГ „Аграрій" № 6667, № 6667, № 6667, № 3001. В подальшому, службові особи СФГ „Аграрій", зловживаючи службовим становищем, достовірно знаючи про фіктивність проведених фінансово - господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції, у відповідності до Постанови Кабінету Міністрів України від 12.01.2011 № 11, незаконно перерахували грошові кошти з розрахункових рахунків, відкритих у ПАТ „ВТБ Банк", на спеціальний рахунок ПАТ «Банк «Київська Русь» № 3001. В подальшому, грошові кошти у вигляді податку на додану вартість в сумі 20 149 749 гри. були використані службовими особами СФГ „Аграрій" на власні потреби.

В цей час службові особи Барського відділення Жмеринської ОДНІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області, починаючи з липня 2012 року по 13.02.2013 достовірно володіли інформацією та матеріалами, які свідчили про порушення вимог чинного податкового законодавства СФГ «Аграрій» як суб'єкта спеціального режиму оподаткування, відсутності реальності здійснення останнім господарських операцій, пов'язаних з вирощуванням та подальшою реалізацією нібито власно вирощеної сільськогосподарської продукції.

Підтвердженням цього є те, що в період з 01.04.2012 по 20.12.2012, на адресу начальника Барського відділення Жмеринської ОДНІ ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 від імені директора СФГ „Аграрій" ОСОБА_3 надходили заяви щодо зарахування коштів по КОР, перерахованих з основного рахунку на спеціальний відповідно Постанови Кабінету Міністрів України від 12.01.2011 року № 11 (далі - Постанова №11) по деклараціям за січень - листопад 2012 року.

Таким чином, за період з 01.04.2012 по 29.12.2012, згідно декларацій з податку на додану вартість за період березень 2012 року - листопад 2012 року СФГ „Аграрій" перераховано 21943636,4 грн. із основного рахунку на спеціальний, які в порушення вимог ст. 209 Податкового кодексу України використані не за цільовим призначенням.

Відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов'язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Враховуючи викладене, для з'ясування обставин кримінального провадження, а саме порядку відкриття та використання рахунків СФГ „Аграрій'' у ПАТ «Банк «Київська Русь» ( м. Київ вул. Хорива, 1 1а), необхідно ознайомитись та вилучити роздруківку руху коштів з відображенням контрагентів по рахунку, як в паперовому так і на електронних носіях.

Беручи до уваги, те, що у ПАТ «Банк «Київська Русь» ( м. Київ вул. Хорива, 11а) містяться документи, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий просив дане клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що воно є не обґрунтованим та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно п. 4 ч. 1 ст. 8 Закону України "Про оперативно - розшукову діяльність" оперативним підрозділам для виконання завдань оперативно-розшукової діяльності за наявності передбачених статтею 6 цього Закону підстав надається право з дозволу слідчого судді в порядку, передбаченому КПК України, витребовувати документи та дані, що характеризують спосіб життя окремих осіб, підозрюваних у підготовці або вчиненні злочину, джерело та розміри їх доходів.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Всупереч наведених норм дане клопотання не містить ні викладу обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким воно подається, достатнього для здійснення слідчим суддею у порядку, передбаченому КПК, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, ні обґрунтування значення документів, які перебувають у володінні ПАТ «Банк «Київська Русь» для встановлення обставин по оперативно - розшуковій справі, можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах які перебувають у володінні ПАТ «Банк «Київська Русь», а також неможливості іншим способам довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 6 ст. 9 КПК України, п. 4 ч. 1 ст. 8 Закону України "Про оперативно - розшукову діяльність", ст. ст. 160 - 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання слідчого СВ прокуратури Вінницької області молодшого радника юстиції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ «Банк «Київська Русь» ( юридична адреса: 04071 м. Київ, вул. Хорива, 1 1а, тел. 0 800 500 546) стосовно клієнта СФГ «Аграрій».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: