Провадження №11/772/14/2015 Категорія: крим.
Головуючий у суді 1-ї інстанції: ОСОБА_1
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19 лютого 2015 рокум. Вінниця

Апеляційний суд Вінницької області в складі:

Головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

за участю прокурора ОСОБА_5 ,

адвокатів: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,

обвинувачених: ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ,

розглянув у відкритому судовому засіданні в приміщенні апеляційного суду кримінальну справу за апеляцією прокурора, який брав участь у розгляді справи судом першої інстанції ОСОБА_5 , на постанову Вінницького міського суду Вінницької області від 15 жовтня 2014 року, якою кримінальну справу по обвинуваченню

ОСОБА_10 ,
ІНФОРМАЦІЯ_1 ,

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України,

ОСОБА_8 ,
ІНФОРМАЦІЯ_2 ,

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України,

ОСОБА_9 ,
ІНФОРМАЦІЯ_3 ,

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України, повернуто прокурору Вінницької області для організації проведення додаткового розслідування.

Згідно матеріалів справи ОСОБА_10 обвинувачується в тому, що з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення шляхом привласнення чужого майна та заволодіння ним шляхом зловживання своїм службовим становищем, працюючий на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області (надалі Фонду), службовими обов`язками якого передбачено: представництво інтересів Фонду в державних та інших органах, організація роботи Фонду по реалізації статутних завдань і рішень наглядової та Інвестиційної рад, ревізійної комісії і відповідальність за її результати; розпорядження майном та коштами Фонду у межах своїх повноважень, майном ти коштами, переданими Фонду у оперативно-господарське управління, відкриття у банках поточних рахунків, укладення договорів та повна відповідальність за майно та кошти Фонду, результати фінансово-господарської діяльності Фонду в цілому, своєчасність та повноту надання звітності у відповідні органи, у серпні 2003 року, створив стійку організовану злочинну групу, залучивши до її складу правників Фонду, а саме: головного бухгалтера ОСОБА_8 , яка відповідно до своїх службових обов`язків: керує працівниками бухгалтерії Фонду, забезпечує ведення бухгалтерського обліку з дотриманням єдиних методологічних засад, установлених Законом України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні; здійснює контроль за веденням касових операцій, раціональним та ефективним використанням матеріальних, трудових та фінансових ресурсів, збереженням власності Фонду: вживає заходів з попередження нестач, незаконної витрати коштів і товарно - матеріальних цінностей; здійснює контроль за дотриманням порядку оформлення первинних документів, відображення на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій, дотриманням технології обробки бухгалтерської інформації і порядком документообороту; здійснює заходи щодо надання повної, правдивої та неупередженої інформації про фінансовий стан, результати діяльності та рух коштів Фонду; забезпечує складання на основі даних бухгалтерського обліку фінансової звітності Фонду та її подання в установлені строки; забезпечує складання статистичної звітності, подання її в установлені законом строки до відповідних органів; організовує проведення інвентаризації та бере участь у оформленні її результатів, контролює (забезпечує) передання в необхідних випадках матеріалів про нестачу та розкрадання коштів і товарно-матеріальних цінностей до слідчих та судових органів; несе повну відповідальність за нанесені матеріальні збитки, - в межах визначених чинним трудовим та цивільним законодавством, а також бухгалтера Фонду ОСОБА_9 , яка відповідно до службових обов`язків: самостійно і в повному обсязі веде облік необоротних активів, запасів, коштів, розрахунків та інших активів: забезпечує повне та достовірне відображення інформації, що містяться у прийнятих до обліку первинних документах, на рахунках бухгалтерського обліку, самостійно складає або приймає до обліку первинні документи, систематизує інформацію, відображену в цих документах; за погодженням з директором та керівником підрозділу бухгалтерського обліку, подає в банківські установи док-ти для перерахування коштів за податками і платежами, а також для розрахунків з іншими кредиторами відповідно до договірних зобов`язань; бере участь у проведенні інвентаризації активів, капіталу, зобов`язань і господарських операцій підприємств та організацій, систему і форми внутрішньогосподарського (управлінського) обліку, звітності і контролю.
Згідно розробленого ОСОБА_10 плану злочинної діяльності, який він повідомив ОСОБА_8 і та ОСОБА_9 , вони, при здійсненні діяльності Фонду, направленої на реалізацію державної політики з питань розвитку та фінансової підтримки підприємництва, а саме надання зворотної та безповоротної фінансової підтримки суб`єктам підприємницької діяльності Вінницької області за рахунок бюджетних коштів, при поверненні такими суб`єктами підприємницької діяльності грошових коштів до Фонду, повинні були не вносити їх до каси для перерахування до обласного та районних бюджетів, а привласнювати та розподіляти між собою. Для цього, ОСОБА_10 як директор Фонду повинен укладати з суб`єктами підприємницької діяльності угоди про зворотні фінансові підтримки. ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , мали наголошувати суб`єктам підприємницької діяльності чи їх представникам про дохідність обов`язкового повернення коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникала при отриманні зворотної фінансової підтримки через касу Фонду шляхом внесення готівки. Після чого, за згодою ОСОБА_10 , перераховувати на рахунок суб`єкта підприємницької діяльності кошти, призначені як фінансова підтримка. В подальшому, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , необхідно було періодично повідомляти суб`єктам підприємницької діяльності про обов`язкове повернення отриманих коштів і при їх надходженні, кошти в касу Фонду не вносити, а надавати ОСОБА_10 , який їх розподілятиме. Для того, щоб не бути викритими при здійсненні злочинної діяльності, не вести синтетичний та аналітичний облік надходження і використання коштів, отриманих і використаних для надання фінансової підтримки суб`єктам підриємницької діяльності області, не здійснювати облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із суб`єктами підприємницької діяльності за отриману фінансову підтримку, суб`єктам підприємницької діяльності видавати квитанції до прибуткових касових ордерів про те, що кошти отриманні для оприбуткування на рахунок Фонду і, після погашення суб`єктами підприємницької діяльності заборгованості, що виникала при отриманні фінансових підтримок, не ініціювати будь-якої позовної дільності щодо них. ОСОБА_10 , використовуючи своє службове становище та зв`язки, забезпечуватиме усі умови для нормального функціонування організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, а також приховування їх злочинної діяльності. При цьому, для маскування своєї злочинної діяльності ОСОБА_10 визначив правила поведінки членів організованої злочинної групи, згідно яких для того, щоб не викликати підозри при здійсненні злочинної діяльності, необхідно вчиняти дії, направлені на створення враження про добросовісне виконання своїх службових обов`язків, отримувати у суб`єктів підприємницької діяльності кошти і надавати їм, підтверджуючі факти отримання коштів, документи, не допускати до бухгалтерських документів інших працівників Фонду, а отриманні кошти передавати ОСОБА_9 чи йому. При здійсненні злочинної діяльності, з метою забезпечення взаємозв`язку між діями учасників групи, всі свої накази та розпорядження ОСОБА_10 буде передавати ОСОБА_9 через ОСОБА_8 , яка відповідно до своїх службових обов`язків, постійно спілкувалася безпосередньо з ним. В подальшому ОСОБА_10 для створення відповідних умов функціонування організованої злочинної групи, призначив ОСОБА_8 заступником директора - головним бухгалтером фонду.
Відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій ОСОБА_10 як організатор та керівник організованої злочинної групи виконував організаційно-розпорядчі функції, а саме: діючи як директор Фонду, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, визначав суб`єктів підприємницької діяльності, розмір фінансової підтримки, проводив безпосередні зустрічі з суб`єктами підприємницької діяльності, укладав від імені Фонду договори про надання фінансових підтримок, надавав вказівки працівникам Фонду про вчинення відповідних дій, необхідних, для одержання відповідним суб`єктом підприємницької діяльності коштів, керував діями учасників організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи та координував їх, визначав та надавав вказівки про оприбуткування чи не оприбуткування отриманих готівкових коштів в залежності від суб`єкту підприємницької діяльності, приймав рішення про час вчинення конкретного злочину, створював умови для нормального функціонування очолюваної ним організованої злочинної групи та забезпечував взаємозв`язок діями учасників цієї групи, розподіляв між її учасниками кошти, одержані внаслідок вчинення злочинів як виплату чи винагороду виконавцям, приймав безпосередню участь у вчиненні злочинів.
ОСОБА_8 , відповідно до відведеної функції, діючи як головний бухгалтер, а з жовтня 2003 як заступник директора-головний бухгалтер Фонду, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, приймала безпосередню участь у вчиненні злочинів: складала бухгалтерські документи, необхідні для одержання визначеними ОСОБА_10 суб`єктами підприємницької діяльності фінансових підтримок та перерахування на рахунки останніх грошових коштів, під різними приводами наголошувала необхідність повернення одержаних коштів шляхом внесення готівки в касу Фонду, безпосередньо отримувала у суб`єктів підприємницької діяльності кошти, складала фіктивні прибуткові касові ордери та квитанції до них, які видавала таким суб`єктам підприємницької діяльності, не оприбутковувала одержані кошти, а передавала їх ОСОБА_10 , для прикриття злочинної діяльності складала фіктивні бухгалтерські документи, безпосередньо, зловживаючи своїм службовим становищем, вчиняла дії, направлені на привласнення та заволодіння державними коштами.
ОСОБА_9 , відповідно до відведеної функції, діючи як бухгалтер маючи доступ до каси, використовуючи та зловживаючи своїм службовим становищем, приймала безпосередню участь у вчиненні злочинів: складала бухгалтерські документи, необхідні для одержання визначеними ОСОБА_10 суб`єктами підприємницької діяльності фінансових підтримок та перерахування на рахунки останніх грошових коштів, під різними приводами наголошувала про необхідність повернення одержаних коштів шляхом внесення готівки в касу Фонду, безпосередньо отримувала у суб`єктів підприємницької діяльності, і з метою не оприбутковувала одержані кошти, а через ОСОБА_8 , передавала їх ОСОБА_10 , складала прибуткові касові ордери та квитанції до них, які видавала таким суб`єктам підприємницької діяльності, складала фіктивні бухгалтерські документи, безпосередньо, зловживаючи своїм службовим становищем. вчиняла дії, направлені на привласнення та заволодіння державними коштами.
Діючи в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених ОСОБА_10 , функцій, ОСОБА_10 .. ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , в період часу з жовтня 2004 року по березень 2007 року вчинили привласнення та заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем на загальну суму 429954.04 грн.
Так, ОСОБА_10 , діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, в м. Вінниці, в жовтні 2004 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, в супереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , під приводом отримання ПП ОСОБА_11 (м. Вінниця) зворотної фінансової підтримки, незаконно привласнили та заволоділи державними грошовими коштами в сумі 10000 грн. за наступних обставин.
ОСОБА_8 та ОСОБА_9 діючи в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, відповідно до відведепої їм функцій та за вказівкою ОСОБА_10 , знаючи, що ОСОБА_11 має намір в майбутньому, зареєструватися як суб`єкт підприємницької діяльності та звернутися у Фонд для отримання фінансової підтримки, для того, щоб не бути викритими, звернулися до останнього із проханням оформити на себе кредит. ОСОБА_11 , не будучи обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , будучи запевненим ОСОБА_8 та ОСОБА_9 у законності цих дій та сподіваючись на майбутню допомогу при зверненні до Фонду для отримання фінансової підтримки, погодився та за її вказівкою, надав свій паспорт громадянина України. Діючи відповідно до попередньо розробленого плану, за вказівкою ОСОБА_10 .. ОСОБА_8 на відкритий невстановленою слідством особою в філії Вінницьке центральне відділення Промінвестбанк на ім`я фізичної особи ОСОБА_11 поточний рахунок № НОМЕР_1 , 22.10.2004 року, відповідно до платіжного доручення № 397 перерахувала кошти в сумі 10000 грн. з призначенням платежу - надання зворотної фінансової допомоги відповідно до угоди б/н від 21.10.2004 року.
Після цього, 26.10.2004 року, ОСОБА_11 , за вказівкою ОСОБА_8 , виконуючи свої зобов`язання, що виникли внаслідок усної домовленості із нею, діючи згідно неодноразових наголошень з ОСОБА_8 про необхідність зняття готівки з поточного рахунку, що був відкритий на його ім`я, одержавши у приміщенні Філії Вінницького Центрального Відділення Промінвестбанку, що у м. Вінниці по вул. Хмельницьке шосе 23а, знявши з рахунку готівкові кошти в сумі 10000 грн.. передавав їх особисто ОСОБА_8 , яка, з метою прикриття злочинної діяльності, будь-яких підтверджуючих документів про отримання від нього готівки не надала.
Після цього, ОСОБА_8 ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_12 , одержані у ПП ОСОБА_11 грошові кошти в сумі 10000 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_13 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 та ОСОБА_9 частину, залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи усю іншу частину, після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, безпідставно, під приводом надання фінансової підтримки ПП ОСОБА_11 , не здійснивши облік і не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи бюджетними коштами в сумі 10000 грн. що у 162 рази перевищує неодаткований мінімум доходів громадян.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_10 в м. Вінниці, у листопаді 2004 року, діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, в супереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення його майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , при поверненні ТОВ Мрія (Вінницька область, м. Липовець, вул. 40-річчя Перемоги, 3) до Фонду коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної безповоротної фінансової підтримки відповідно до угоди № 9 від 15.11.2004 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 449,20 грн. за наступних обставин.
Директор ТОВ Мрія ОСОБА_14 , одержавши 15.11.2004 року, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку № 9 від 15.11.2004 року кошти в сумі 4492 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, 15.11.2004 року,- передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 449,20 грн.
Діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, ОСОБА_8 , відповідно до відведеної їй функції, одержала у директора ТОВ Мрія ОСОБА_15 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у нього враження того, що одержані кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий Касовий ордер № 490 від 15.11.2004 року про одержання коштів в сумі 492,20 грн.. квитанцію до якої, посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала директору ТОВ «Мрія» ОСОБА_16 . Одержані кошти ОСОБА_8 передала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 , одержані від ТОВ Мрія грошові кошти в сумі 449,20 не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинейня злочину державними коштами, ОСОБА_13 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, залишив собі та для забезпечення подальшої діяльності -організованої злочинної групи, після чого розпорядився грошима на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_13 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ТОВ Мрія за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 449,20 грн., що у 7 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Крім того, ОСОБА_10 , діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розділених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, в м. Вінниці, в період часу з травня по грудень 2004 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловжиючи ним, в супереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 при поверненні до Фонду ПП ОСОБА_17 ( АДРЕСА_1 ) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод № 3 від 2003 року та № 8 від 06.05.2003, року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 7750 грн. за наступних обставин.
ПП ОСОБА_17 , одержавши, відповідно до укладених ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку № 3 від 07.03.2003 року та № 8 від 06.05.2003 року, кошти в сумі 8450 грн., а саме 11.03.2003 року в сумі 4450 грн. та 14.05.2003 року - в сумі 4000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, в часу з 06.05.2004 року по 24.12.2004 року, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну 8850 грн.
Діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, ОСОБА_8 , відповідно до відведеної їй функції, одержувала у ПП ОСОБА_17 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ПП ОСОБА_17 враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені-через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери, а саме: № 174 від 06.05.2004 про одержання коштів в сумі 4000 грн., № 297 від 27.05.2004 року про одержання коштів в сумі 1000 № 288 від 15.06.2004 року про одержання коштів в сумі 1100 грн., № 289 від 25.06.2004 року, про одержання коштів в сумі 1300 грн., № 301 від 05.07.2004 року про одержання коштів в сумі 800 грн., № 573 від 24.12.2004 року, про одержання коштів в сумі 650 грн., квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печатою Фонду, надала ПП ОСОБА_17 . Одержані кошти ОСОБА_8 передавала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду, частину з яких в сумі 1 100 грн., діючи за вказівкою ОСОБА_10 , 16.06.2004 оприбуткувала.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 , одержані у ПП ОСОБА_17 грошові кошти в сумі 7750 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 3000 грн., ОСОБА_9 200 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 4300 грн., після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП ОСОБА_17 за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 7750 грн., що у 126 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Крім того, ОСОБА_10 , діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розділених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, в м. Вінниці, на початку січня 2005 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, в інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , під приводом отримання ПП ОСОБА_11 безповоротної фінансової підтримки, незаконно привласнили та заволоділи державними грошовими коштами в сумі 15000 грн. за наступних обставин.
ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, відповідно до відведеної їм функції та за вказівкою ОСОБА_10 , знаючи, ОСОБА_11 має намір в майбутньому зареєструватися як суб`єкт підприємницької діяльності та звернутися у Фонд для отримання фінансової підтримки, для того, щоб не бути викритими, повторно звернулися до останнього із проханням оформити на себе кредит. ОСОБА_11 , не будучи обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_10 .. ОСОБА_8 та ОСОБА_9 будучи запевненим ОСОБА_8 та ОСОБА_9 у законності цих дій та сподіваючись на майбутню допомогу при зверненні до Фонду для отримання фінансової підтримки, погодився та за її вказівкою, надав свій паспорт громадянина України Діючи відповідно до попередньо розробленого плану, за вказівкою ОСОБА_10 .. ОСОБА_8 на відкритий невстановленою слідством особою в філії Вінницьке центральне відділення «Промінвестбанк» на ім`я фізичної особи ОСОБА_11 поточний рахунок № НОМЕР_1 , 13.01.2005 року відповідно до платіжного доручення № 12 перерахувала кошти в сумі 15000 з призначенням платежу надання кредиту на безповоротній основі згідно угоди б/н від 10.02.2005 року.
Після цього, 14.01.2005 року, ОСОБА_11 , за вказівкою ОСОБА_8 , виконуючи свої зобов`язання, що виникли внаслідок усної домовленості із нею, діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_8 про необхідність зняття готівки з поточного рахунку, що був відкритий на його ім`я, одержавши у приміщенні Філії Вінницького Центрального Відділення Промінвестбанку, що у м. Вінниці по вул. Хмельницьке шосе 23а, знявши з рахунку готівкові кошти в сумі 15000 грн., передавав їх особисто ОСОБА_8 , яка, з метою прикриття злочинної діяльності, будь-яких підтверджуючих документів про отримання від нього готівки не надала.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 одержані у ПП ОСОБА_11 грошові кошти в сумі 15000 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 , як організатор та керіник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 та ОСОБА_9 частину, залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи усю іншу частиину, після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попереднього розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, безпідставно, під приводом надання фінансової підтримки ПП ОСОБА_11 , не здійснивши облік і не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи бюджетними коштами в сумі 15000 грн., що у 114 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Продовжуючи свою злочинну діяльність в складі організованої та очолюваної ним організованої злочиинної групи, ОСОБА_10 діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в м. Вінниці, в лютому 2005 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , при поверненні до Фонду ПП ОСОБА_18 ( АДРЕСА_2 ) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод № 3 від 17.02.2004 року, № 5 від 01.02.2005 року та б/н від 01.02.2006 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 15000 грн. за наступних обставин.
ПП ОСОБА_18 , одержавши, відповідно до укладених ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку № 3 від 17.02.2004 року, № 5 від 01.02.2005 року та б/н від 01.02.2006 року, кошти в сумі 45000 грн., а саме в період з 23.02.2004 р. по 26.02.2004 р. в сумі 15000 грн. та з 01.02.2005 р. по 02.02.2005 р. в сумі 30000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, в знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68. 01.02.2005 року, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 15000 грн.
Діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі і організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, ОСОБА_8 , відповідно до відведеної їй функції, 01.02.2005 року одержала у ПП ОСОБА_18 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ПП ОСОБА_18 враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий касовий ордер № 16 від 01.02.2005 року про одержання коштів в сумі 15000 грн., квитанцію до якого, посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала ПП ОСОБА_18 . Одержані кошти ОСОБА_8 передала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 , одержані у ПП ОСОБА_18 грошові кошти в сумі 15000 грн. не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподіливши їх, надавши ОСОБА_8 та ОСОБА_9 частину, залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи усю іншу частину, після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 діючи відповідно до попереднього розобленого плану, в складі організованої очолюваної ОСОБА_19 організованої злочинної групи, за :передньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП ОСОБА_18 за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 15000 грн., що у 115 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи. ОСОБА_10 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в м. Вінниці, 23.08.2005 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підгримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, в супереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 при поверненні до Фонду СФГ Вишня (Віннйцька область, Липовецький район, с. Нападівка) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н від 2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 12800 грн. за наступних обставин.
Директор СФГ Вишня ОСОБА_20 одержавши у вересні місяці 2005 року, відповідно до укладеної та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н від 2005 року, кошти в сумі 35000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, 23.08.2005 року, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальиу суму 12800 грн.
Діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи. ОСОБА_8 , відповідно відведеної їй функції, одержала у директора СФГ Вишня ОСОБА_21 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у директора СФГ Вишня. ОСОБА_21 враження того, що одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий касовий ордер, а саме: б/н від 23.08.2005 року про одержання коштів в сумі 12800 грн., квитанцію до якого, посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала директору СФГ Вишня, ОСОБА_22 . Одержані кошти ОСОБА_8 передавала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 , одержані від СФГ Вишня грошові кошти в сумі 12800 грн. не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами. ОСОБА_10 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 500 грн., ОСОБА_9 100 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 12200 грн., після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із СФГ Вишня за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в 2800 грн., що у 98 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Крім того, ОСОБА_10 , діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, в м. Вінниці, в період часу з березня 2004 року по серпень 2005 року, працюючи на посаді директора Регіонального-фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на приваснення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , при поверненні до Фонду ПП ОСОБА_23 ( АДРЕСА_3 ) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод № 1 від 23.01.2003 року та б/н від 12.05.2003 незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 4900 грн. за наступних обставин.
ПП ОСОБА_23 одержавши, відповідно до укладених ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку № 1 від 23.01.2003 року та б/н від 12.05.2003 року, кошти в сумі 23000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки; безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, в період часу з 12.03.2004 року по 29.08.2005 року, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 4900 грн.
Діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи. ОСОБА_8 , відповідно до відведеної їй функції, одержувала у ПП ОСОБА_23 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ПП ОСОБА_23 враження того, що одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери, а саме: № 61 від 12.03.2004 року про одержання коштів в сумі 1000 грн., б/н від 29.08.2005 року про одержання коштів в сумі 1000 грн., № 210 від 19.04.2005 року про одержання коштів в сумі 2900 грн., квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печаткою Фонду, надала ПП ОСОБА_23 . Одержані кошти ОСОБА_8 передавала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 , одержані у ПП ОСОБА_23 грошові кошти в сумі 4900 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши, внаслідок вчинення злочину, державними коштами, ОСОБА_10 як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 1500 грн., ОСОБА_9 400 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 3000 грн., після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зложиваючи цим, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП ОСОБА_23 за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 4900 грн., що у 46 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_10 , в м. Вінниці, у вересні 2005 року, діючи віднодно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зложиваючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 при поверненні до Фонду ПП Ольвія (Вінницька область, Погребищенський район, с. Мончин) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод № 86 від 13.02.2004 року та № 30 від 06.05.2005 року та безповоротної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н від 15.09.2005 року незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 20000 грн. за наступних обставин.
Директор ПП Ольвія ОСОБА_24 одержавши, відповідно до укладених ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку № 86 від 13.02.2004 року. № 30 від 06.05.2005 року та б/н від 15.09.2005 року, кошти в сумі 145000 грн., в період з 2004 по 2006 рік, виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості, 01.09.2005 року, в приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, вніс в касу Фонду готівку в сумі 20000 грн.
При зверненні директора ОСОБА_24 з питання повернення коштів, ОСОБА_10 , з метою прикриття злочинної діяльності організованої злочинної групи, як директор, надав вказівку юристу Фонду ОСОБА_25 прийняти кошти та скласти прибуткові касові ордери. ОСОБА_25 не будучи обізнаною про злочинну діяльність ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , будучи впевненою в правомірності своїх дій, а також в тому, що отриманні нею кошти будуть оприбутковані, за вказівкою ОСОБА_10 , отримала у директора ПП Ольвія ОСОБА_24 грошові кошти у загальній сумі 20000 грн. склала прибуткові касові ордери, а саме: № 281 від 01.09.2005 року про одержання коштів в сумі 10000 - та б/н від 01.09.2005 року про одержання коштів в сумі 10000 грн., які в подальшому разом із отриманими готівковими коштами в сумі 20000 грн. передала ОСОБА_8 . Одержані кошти ОСОБА_8 передавала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до ІШввеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 , одержані у ПП Ольвія грошові кошти в сумі 20000 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 2000 грн.. ОСОБА_9 500 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 7500 грн. після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попедньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП Ольвія за фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 20000 грн., що у 153 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Продовжуючи свою злочинну діяльність в складі організованої та очолюваної ним організованої групи, в м. Вінниці, 05.09.2005 року, ОСОБА_10 , діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , при поверненні до Фонду ВАТ Племзавод Україна (Вінницька область. Літинський район, с. Радянське) коштів на рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н від 05.04.2004 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 10000 грн. за наступних обставин.
Голова правління ВАТ Племзавод Україна ОСОБА_26 одержавши, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н від 05.04.2004 року, кошти в 10000 грн., а саме протягом 2004 року в сумі 110000 грн. виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, 05.09.2005 року, ОСОБА_9 готівкові кошти на загальну суму 10000 грн.
Діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, ОСОБА_9 відповідно де відведеної їй функції, одержала у голови правління ВАТ Племзавод Україна ОСОБА_26 грошові кошти з метою прикриття злочинної діяльності і створення у нього враження того, що одержані кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий касовий ордер, а саме: б/н від 05.09.2005 року про одержання коштів в сумі 10000 грн., квитанцію до якого, посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала голові правління ВАТ Племзавод Україна ОСОБА_26 . Одержані кошти ОСОБА_9 для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, поклала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 одержані від ВАТ Племзавод Україна грошові кошти в сумі 10000 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 900 грн., ОСОБА_9 300 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 8800 після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередьою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ВАТ Племзавод Україна за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 10000 трн., що у 76 раз перевищує неоподаткований мінімум одів громадян.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_10 , діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, в м. Вінниці, в період часу з серпня по жовтень 2005 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , при поверненні до Фонду ФОП ОСОБА_27 ( АДРЕСА_4 ) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідокодержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод б/н від 25.08.2005 року, б/н від 25.10.2005 року та б/н від 01.11.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 12074 грн. за наступних обставин.
ФОП ОСОБА_27 , одержавши, відповідно до укладених ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку б/н від 25.08.2005 року, б/н від 25.10.2005 року та б/н від 01.11.2005 року, кошти в сумі 60000 грн., а саме 25.08.2005 року, 31.08.2005 року, 19.09.2005 року та 08.11.2005 року в сумі 60000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості в період часу з 25.08.2005 року по 26.10.2005 року, вносив готівку безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе. 68, звертався до Фонду та передав грошові кошти.
25.08.2005 року ФОП ОСОБА_27 передав ОСОБА_8 готівкові кошти в загальній сумі 6900 грн., яка діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, відповідно до відведеної їй функції, з метою прикриття злочинної діяльності ( створення у ФОП ОСОБА_27 враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордера, а саме: № 218 від 25.08.2005 року про одержання коштів в сумі 5000 грн. та № 219 від 25.08.2005 року про одержання коштів в сумі 1900 грн., квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печаткою Фонду, надала ФОП ОСОБА_27 . В подальшому, при зверненні ФОП ОСОБА_27 з питання повернення коштів, ОСОБА_10 , з метою прикриття злочинної діяльності організованої злочинної групи, як директор, надав вказівку юристу ОСОБА_25 приймати кошти та складати прибуткові касові ордери. ОСОБА_25 не будучи обізнаною про злочинну діяльність ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , будучи впевненою у правомірності своїх дій, а також у тому, що отримані нею кошти будуть оприбутковані по касі Фонду, за вказівкою ОСОБА_10 отримала у ФОП ОСОБА_27 грошові кошти у загальній сумі 5174 грн. та склала прибуткові касові ордери, а саме: № 442 від 26.10.2005 року про одержання коштів в сумі 3174 грн. та № 443 від 26.10.2005 року про одержання коштів в сумі 2000 грн., які в подальшому разом із отриманими готівковими коштами в сумі 5174 грн. передала ОСОБА_8 . Крім того, одержані кошти ОСОБА_8 передавала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та поділених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 , одержані від ФОП ОСОБА_27 грошові кошти в сумі 12074 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 900 грн., ОСОБА_9 200 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 10974 грн., після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ФОП ОСОБА_27 за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для врахування до бюджету в загальній сумі 12074 грн., що у 92 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Крім того, ОСОБА_10 , в період часу з квітня 2005 року по лютий 2006 року, діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, в м. Вінниці, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки приємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , при поверненні до Фонду СФГ Нова - Україна коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод б/н та б/д від 2003 року, б/н та б/д від 2004 року, б/н від 06.04.2005 року та б/н від 07.02.2006 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 9900 грн. за наступних обставин.
СФГ Нова - Україна, в особі голови ОСОБА_28 одержавши протягом 2003 - 2005 років, відповідно до укладених нею та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку б/н б/д від 2003 року, б/н та б/д від 2004 року, б/н від 06.04.2005 року та б/н від 07.02.2006 року, кошти в сумі 16500грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_12 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, в період часу з 05.04.2005 року по 07.02.2006 року, передала ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 9900 грн.

Діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, ОСОБА_8 , відповідно до відведеної їй функції, одержувала у СФГ Нова - Україна грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у голови СФГ Нова - Україна, ОСОБА_28 враження того, що, одержані у неї кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери, а саме: від 05.04.2005 року про одержання коштів в сумі 1900 грн. та № 54 від 07.02.2006 року про одержання коштів в сумі 8000 грн., квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печаткою Фонду, надала голові СФГ Нова - Україна. Одержані кошти ОСОБА_8 передавала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 , одержані у СФГ Нова - Україна грошові кошти в сумі 9900 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх. надавши ОСОБА_8 1000 грн., ОСОБА_9 500 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 8600 грн., після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із СФГ Нова - Україна отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 9900 грн.. що у 60 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Крім того, ОСОБА_10 , діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, в м. Вінниці, в період часу з серпня 2004 року по серпень 2006 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 при поверненні до Фонду ПП ОСОБА_29 ( АДРЕСА_5 ) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод № 1 від 15.01.2004 року та № 12 від 30.07.2004 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 1 7800 грн. за наступних обставин.
ПП ОСОБА_29 , одержавши, відповідно до укладених нею та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку № 1 від 15.01.2004 року та № 12 від 30.07.2004 року, кошти в її 20000 грн., а саме 21.01.2004 року в сумі 10000 грн. та 03.08.2004 року в сумі 10000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: АДРЕСА_6 , в період часу з 02.08.2004 року по 15.08.2006 року, передала ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 17800 грн.
Діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, ОСОБА_8 , відповідно до відведеної їй функції, одержувала у ПП ОСОБА_29 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ПП ОСОБА_29 враження того, що, одержані у неї кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери; а саме: б/н від 02.08.2004 року про одержання коштів в сумі 1000 грн., б/н від 28.01.2005 року про одержання коштів в сумі 200 грн.. № 218 від 11.05.2005 року про одержання коштів в сумі 600 грн.. № 12 від 26.01.2006 року, про одержання коштів в сумі 6000 грн. № 91 від 02.08.2006 року про одержання коштів в сумі 6300 грн.. б/н від 15.08.2006 року, про одержання коштів в сумі 3700 грн.. квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печаткою Фонду, надавала ПП ОСОБА_29 . Одержані кошти ОСОБА_8 передавала ОСОБА_9 яка. для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 ,, одержані у ПП ОСОБА_29 грошові кошти в сумі 17800 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_30 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 1000 грн., ОСОБА_9 200 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 6600 грн., після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП ОСОБА_29 за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 17800 грн., що у 145 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_10 діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, в м. Вінниці, 18.09.2006 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , при поверненні до Фонду ПП ОСОБА_31 ( АДРЕСА_7 ) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н від 16.09.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 15000 грн. за наступних обставин.
ПП ОСОБА_32 одержавши, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н від 16.09.2005 року, кошти в сумі 15000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди, 18.09.2006 року вніс готівку безпосередньо в касу у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: АДРЕСА_6 .
При зверненні ПП ОСОБА_32 з питання повернення коштів, ОСОБА_13 з метою прикриття злочинної діяльності організованої злочинної групи, як директор, надав вказівку юристу Фонду ОСОБА_33 прийняти кошти та скласти прибутковий касовий ордер. ОСОБА_25 не будучи обізнаною про злочинну діяльність ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , будучи впевненою у правомірності своїх дій, а також в тому, що отриманні нею кошти будуть оприбутковані по касі Фонду, за вказівкою ОСОБА_10 , отримала у ПП ОСОБА_32 грошові кошти в сумі 15000 грн. та склала прибутковий касовий ордер про одержання цих коштів, який, в подальшому, разом із отриманими готівковими коштами в сумі 15000 грн. передала ОСОБА_8 . Одержані кошти ОСОБА_8 передала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розділених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 , одержані у ПП ОСОБА_32 грошові кошти в сумі 1500 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 та ОСОБА_9 частину, залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи усю іншу частину, після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розроленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за передньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП ОСОБА_34 за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 15000 грн., що у 75 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Продовжуючи свою злочинну діяльність в складі організованої та очолюваної ним організованої і злочинної групи, ОСОБА_10 діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в м. Вінниці, 06.10.2006 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, в супереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , при поверненні до Фонду СФГ Стріла (Вінницька область, смт. Муровані Курилівці, вул. Пушкіна. 55) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод № 63 від 10.02.2004 року та б/н від 06.04.2005 незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 5000 грн. за наступних обставин.
Голова СФГ Стріла ОСОБА_35 , одержавши, відповідно до укладених ним та Фондом в особі гора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку 63 від 10.02.2004 року та б/н від 06.04.2005 року, кошти в сумі 40000 грн., а саме: 27.02.2004 року в сумі 10000 грн. та у 2005 році в сумі 30000 грн.. виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. 68, 06.10.2006 року, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 5000 грн.
Діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи. ОСОБА_8 , відповідно до відведеної їй функції, одержала у голови СФГ Стріла ОСОБА_36 грошові кошти та з метою прикриття злочиннної діяльності і створення у нього враження того, що, одержані кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий касовий ордер, а саме: № 184 від 06.10.2006 року про одержання коштів в сумі 5000 грн., квитанцію до якого, посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала голові СФГ Стріла ОСОБА_37 . Одержані кошти ОСОБА_8 передавала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 одержані від СФГ Стріла грошові кошти в сумі 5000 не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 800 грн., Соломахіній 200 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 4000 після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із СФГ Стріла за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 5000 грн., що у 29 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Продовжуючи злочинну діяльність, ОСОБА_10 , діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, в м. Вінниці, в період часу з 2005 року по жовтень 2006 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , при поверненні до Фонду ФГ Каріна (Вінницька область, Бершадський район, с. Голдашівка, пров. Гагаріна. 16) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н від 08.04.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 55930 грн. за наступних обставин.
Директор ФГ Каріна ОСОБА_38 одержавши 08.04.2005 року, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н від 08.04.2005 року, кошти в сумі 50000 грн. виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно одноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості в період часу з 2005 року по 18.10.2006 року, вносив готівку безпосередньо в касу, у зміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, звертався до Фонду та передавав грошові кошти.
При зверненні директора ОСОБА_39 з питання повернення коштів, ОСОБА_10 , з метою прикриття злочинної діяльності організованої злочинної групи, як директор, надав вказівку юристу Фонду ОСОБА_25 приймати кошти та складати прибуткові касові ордери. ОСОБА_25 не будучи обізнаною про злочинну діяльність ОСОБА_10 .. ОСОБА_8 та ОСОБА_9 будучи впевненою в правомірності своїх дій, а також в тому, що отриманні нею кошти будуть оприбутковані по касі Фонду, за вказівкою ОСОБА_10 отримала у директора ФГ Каріна ОСОБА_39 грошові кошти в сумі 5930 грн. та дала прибуткові касові ордери, а саме: № 48 від 08.04.2006 року про одержання коштів в сумі 4000 грн. та 300 б/д від 2005 року про одержання коштів в сумі 1930 грн., які в подальшому разом із отриманими готівковими коштами в сумі 5930 грн. передала ОСОБА_8 . Крім того, 18.10.2006 року ОСОБА_38 передав ОСОБА_8 готівкові кошти в загальній сумі 50000 грн., яка діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, відповідно до відведеної їй функції, з метою прикриття злочинної діяльності і створення у директора ФГ «Каріна Слоти О.У. враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, надала прибутковий касовий ордер № 41 від 18.10.2006 року про одержання коштів в сумі 50000 грн., квитанцію до якого, посвідчену печаткою Фонду, надала ОСОБА_40 . Одержані кошти ОСОБА_8 передавала ОСОБА_9 , яка для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 , одержані у ФГ Каріна грошові кошти в сумі 55930 не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 1000 грн.. Соломахіній 200 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 54730 грн. після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду від ФГ Каріна за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в кльній сумі 55930 грн., що у 323 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Крім того, ОСОБА_10 , діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, в м. Вінниці, в період часу з травня 2006 року по січень 2007 року, працюючи на посаді директора Регіонального Фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та вживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення його майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 при поверненні до Фонду СФГ Юхимчуки (Вінницька область. Каплнівський район, с. Кіровка, вул. Шкільна, 61) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н та б/д від 2004 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 7500 грн. за наступних обставин.
Голова СФГ Юхимчуки ОСОБА_41 , одержавши у 2004 році, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н та б/д від 2004 року, кошти в сумі 10000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, в період часу з 26.05.2006 року по 18.01.2007 року, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 10000 грн.
Діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, ОСОБА_8 , відповідно відведеної їй функції, одержувала у голови СФГ Юхимчуки ОСОБА_42 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у нього враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери, а саме: б/н від 26.05.2006 року про заощадження коштів в сумі 5000 грн. та б/н від 18.01.2007 року про одержання коштів в сумі 2500 грн.. квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печаткою Фонду, надала голові СФГ Юхимчуки ОСОБА_43 . Одержані кошти ОСОБА_8 передавала ОСОБА_9 яка, для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 одержані від СФГ Юхимчуки грошові кошти в сумі 7500 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 1200 грн., ОСОБА_44 400 грн.. залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 5900 грн„ після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду від СФГ Юхимчуки за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 7500 грн., що у 41 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Крім того, ОСОБА_10 , в період часу з квітня 2005 року по лютий 2007 року, діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ним організованої групи, в м. Вінниці, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , при поверненні ФГ «Колос НВП» (Вінницька область, Погребищенський район, с. Білашки) до Фонду коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н 2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету, в загальній сумі 6365 грн. за наступних обставин.

Голова ФГ Колос НВП ОСОБА_45 одержавши, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н та б/д 2005 року, кошти в сумі 25000 грн., а саме 17.10.2005 року в сумі 15000 грн. та 10.11.2005 року в сумі 10000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості в період часу з 04.04.2005 року по 26.02.2007 року, вносив готівку безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця. вул. Фрунзе, 68, звертався до Фонду та передавав грошові кошти.
При зверненні голови ФГ Колос НВП ОСОБА_46 з питання повернення коштів, ОСОБА_10 , з метою прикриття злочинної діяльності організованої злочинної групи, як директор, надавав вказівку юристу Фонду ОСОБА_25 приймати кошти та складати прибуткові касові ордери. ОСОБА_25 , не будучи обізнаною про злочинну діяльність ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , будучи впевненою в правомірності своїх дій, а також в тому, що отримані нею кошти будуть оприбутковані, за вказівкою ОСОБА_10 , отримала у голови ФГ Колос НВП ОСОБА_46 грошові кошти в сумі 4365 грн. та склала прибуткові касові ордери, а саме: № 106 від 04.04.2005 року про одержання коштів в сумі 3000 грн. та № 267 від 20.09.2005 року про одержання коштів в сумі 1365 грн., які в подальшому разом із отриманими готівковими коштами в сумі 4365 грн., передала ОСОБА_8 . Крім того, 26.02.2007 року ОСОБА_45 передав ОСОБА_8 готівкові кошти в сумі 2000 грн., яка діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, відповідно до відведеної їй функції, з метою прикриття злочинної діяльності і створення у голови ФГ Колос НВП ОСОБА_46 враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий касовий ордер № 5 від 2007 року, квитанцію до якого, посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала ФГ «Колос НВП». Одержані кошти ОСОБА_8 передала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не бути викритими діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 , одержані від ФГ Колос НВП грошові кошти в сумі 6365 грн.. не оприбуткували, а, з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 . Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 , як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 800 грн., Соломахіній 400 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 5165 грн. після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ФГ Колос НВП за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 6365 грн., що у 43 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Продовжуючи свою злочину діяльність в складі організованої та очолюваної ним організованої злочинної групи, ОСОБА_10 , діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в м. Вінниці, в березні 2007 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 при поверненні до ОСОБА_47 ОСОБА_48 ( АДРЕСА_8 ) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод № 13 від 10.03.2004 року, б/н від 11.05.2005 року від 16.09.2005 року та б/н від 06.09.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 204485,84 грн. за наступних обставин.
ПП ОСОБА_49 , одержавши, відповідно до укладених нею та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку № 13 від 10.03.2004 року, б/н від 11.05.2005 року, б/н від 2005 року та б/н від 06.09.2005 року, кошти в сумі 296954,17 грн., виконуючи зобов`язання, шо виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 . ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: АДРЕСА_6 , в період часу з 2007 року по 13.03.2007 року, передала ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 204485.84 грн.
Діючи відповідно до розробленого плану злочинної діяльності та розподілених функцій, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, ОСОБА_8 , відповідно відведеної їй функції, одержувала у ПП ОСОБА_48 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ПП ОСОБА_48 враження того, що, одержані у неї кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери, а саме: № 5 від 07.03.2007 року про одержання в сумі 116900 грн., № 7 від 12.03.2007 року про одержання коштів в сумі 35000 грн., № 8 від 13.03.2007 року про одержання коштів в сумі 52585.84 грн., квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печаткою Фонду, надала ПП ОСОБА_50 . Одержані кошти ОСОБА_8 передавала ОСОБА_9 , яка, для того, щоб не бути викритими, діючи відповідно до відведеної їй функції, клала кошти в сейф каси Фонду.
Після цього, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , діючи відповідно до розробленого плану та розподілених функцій, за вказівкою ОСОБА_10 одержані у ПП ОСОБА_48 грошові кошти в сумі 204485.84 грн., не оприбуткували, а з метою привласнення та заволодіння ними, передали ОСОБА_10 .
Заволодівши внаслідок вчинення злочину державними коштами, ОСОБА_10 як організатор та керівник організованої злочинної групи, розподілив їх, надавши ОСОБА_8 5000 грн., ОСОБА_9 1000 грн., залишивши собі та для забезпечення подальшої діяльності організованої злочинної групи 198485,84 грн., після чого кожен з них своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньо розробленого плану, в складі організованої та очолюваної ОСОБА_10 організованої злочинної групи, за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП ОСОБА_48 за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 204485,84 грн., що у 1022 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Крім того, ОСОБА_10 в м. Вінниці, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, одноособово, а також діючи за попередньою змовою з заступником директора-головним бухгалтером Фонду - ОСОБА_8 та бухгалтером ОСОБА_51 , вчинив ще 18 злочинів, пов`язаних з привласненням та заволодінням чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем за наступних обставин.
Так, ОСОБА_10 , у вересні 2004 року, більш точний час в ході досудового слідства встановити не представлялось можливим, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи, своє службове становище та зловживаючи ним, в супереч інтересам особи, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не поставивши до відома про вчинення злочину ОСОБА_9 , за попередньою змовою з ОСОБА_8 , при поверненні до Фонду СТОВ Колос (Вінницька область, Тульчинський район, с. Зарічне, вул. Калініна, 56) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод б/н 17.03.2003 року, № 127 від 17.02.2004 року, б/н 15.03.2004 року н 29.06.2004 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для рахування до бюджету в загальній сумі 5000 грн. за наступних обставин.
Директор СТОВ Колос ОСОБА_52 протягом 2003 - 2004 років одержавши, відповідно до укладених ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку б/н 17.03.2003 року, № 127 від 17.02.2004 року, б/н 15.03.2004 року та б/н 29.06.2004 року, кошти в сумі 29700 грн. виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових оголошень з боку ОСОБА_10 про необхідність погашення заборгованості та сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68. у вересні 2004 року, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 5000 грн.
Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , одержувала у директора СТОВ Колос ОСОБА_53 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і утворення у ОСОБА_53 враження того,.що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий касовий ордер про одержання коштів в сумі 5000 грн., квитанцію до якої, посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала директору СТОВ Колос ОСОБА_54 цього, ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_55 , одержані від СТОВ Колос грошові кошти в'"сумі 5000 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_56 , який надав ОСОБА_8 частину, а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не надавши фінансової підтримки відповідно до укладених угод між Фондом та СТОВ Колос, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 5000 грн., що у 81 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Крім того, ОСОБА_10 , 01.12.2004 року, в м. Вінниці, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, в супереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не поставивши до відома про вчинення злочину ОСОБА_9 за попередньою змовою з ОСОБА_8 , при внесенні СГ ТОВ Немійське (Вінницька область. Могилів-Подільський район, с. Нсмія, вул. Залізнична) до Фонду коштів в рахунок цільового внеску відповідно до угоди про надання зворотної фінансової підтримки б/н від 26.11.2004 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 900 грн. за наступних обставин.
Директор СГ ТОВ Немійське ОСОБА_57 , 01.12.2004 року одержавши, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н від 26.11.2004 року, кошти в сумі 29400 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 про необхідність сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, 01.12.2004 року, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 900 грн.
Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 .. ОСОБА_8 , одержала у директора СГ ГОВ Немійське ОСОБА_57 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ОСОБА_58 враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий касовий ордер № '477 від 01.12.2004 року про одержання коштів в сумі 900 грн.. квитанцію до якої, посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала ОСОБА_59 . Після цього, ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_19 одержані від СГ ТОВ «Немійське грошові кошти в сумі 900 грн.., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_60 , який надав ОСОБА_8 частину, а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не надавши фінансової підтримки звідно до укладених угоди між Фондом та СГ ТОВ Немійське, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 900 грн., що у 15 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.
Крім того, в січні 2005 року, в м. Вінниця, ОСОБА_8 , працюючи на посаді заступника директора - головного бухгалтера Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, в супереч інтересам служби, незаконно заволоділа державними коштами за наступних обставин.
14.01.2005 року Регіональним фондом підтримки підприємництва по Вінницькій області, відповідно до платіжного доручення № 13 з призначенням платежу надання кредиту на безповоротній основі згідно угоди б/н від 10.01.2005 року, укладеної СПД ОСОБА_61 та Регіональним фондом підтримки підприємництва по Вінницькій області, за зверненням ОСОБА_62 з метою відкриття та діяльності станції технічного обслуговування автомобілів, на рахунок СПД ОСОБА_61 перераховано кошти в сумі 7200 грн.
Будучи обізнаним та попередженим про те, що дані кошти, згідно угоди, мають бути використані тільки за цільовим призначенням., ОСОБА_61 , не маючи реальної змоги відкрити станцію технічного обслуговування автомобілів та забезпечити її діяльність, звернувся до ОСОБА_8 з питанням повернення отриманих коштів. ОСОБА_8 , з корисливих мотивів, з метою незаконного заволодіння чужим майном, повідомила ОСОБА_62 про необхідність повернути кошти до Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області через неї, попередньо перевівши їх в готівку, при цьому запевшивши ОСОБА_62 в законності цих дій та відсутності будь-яких претензій до нього з даного приводу.
18.01.2005 року ОСОБА_63 звернувся в банк та отримав зі свого рахунку готівкові кошти в сумі 7200 грн. та цього, ж дня ОСОБА_8 , яка дані кошти привласнила та розпорядився ними на власний розсуд.
Таким чином, ОСОБА_8 з корисливих мотивів, зловживаючи своїм службовим становищем, привласнила бюджетні кошти в загальній сумі 72000 грн., що у 550 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 , в м. Вінниці 11.05.2005 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не ставлячи до відома про вчинення злочину ОСОБА_9 , за попередньою змовою з ОСОБА_8 , при винесенні до Фонду ФГ «Еліта» (Вінницька область, Немирівський район, с. Грабовець) коштів як цільового внеску відповідно до угоди б/н від 11.05.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 1600 грн. за наступних обставин.

Голова ФГ «Еліта» ОСОБА_64 , протягом 2005 2007 років не одержавши, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н від 11.05.2005 року, кошти виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 про необхідність сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосереднього в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, 11.05.2015 року передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 1600 грн.

Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , одержала у голови ФГ`Еліта» ОСОБА_65 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у нього враження того, що одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий касовий ордер № 219 від 11.05.2005 року про одержання коштів в сумі 1600 грн., квитанцію до якого, посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала голові ФГ «Еліта» ОСОБА_66 . Після цього, ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані від ФГ «Еліта» грошові кошти в сумі 1600 грн. не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який надав частину коштів ОСОБА_8 , а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не надавши фінансової підтримки відповідно до укладеної угоди між Фондом та ФГ «Еліта», привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 1600 грн. що у 12 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 , у вересні 2005 року, в м. Вінниці більш точний час в ході досудового слідства встановити не представилось можливим, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, в супереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не поставивши до відома про вчинення злочину ОСОБА_9 , за попередньою змовою з ОСОБА_8 , при внесені СТОВ «Добробут» (Вінницька область, Тульчинський район, с. Михайлівна, вул. Щорса, 3) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки до угоди б/н 02.09.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 2000 грн. за наступних обставин.

Генеральний директор СТОВ «Добробут» ОСОБА_67 , одержавши, відповідно до укладеної нею та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н -2.09.2005 року, кошти в сумі 20000, виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходились за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, 02.09.2005 року, передала ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 2000 грн.

Діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , одержала у генерального директора СТОВ «Добробут» ОСОБА_68 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у неї враження того, що одержані у неї кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий касовий ордер про одержання коштів в сумі 2000 грн., квитанцію до якого, посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала генеральному директору СТОВ «Добробут» ОСОБА_69 . Після цього, ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані від СТОВ «Добробут» грошові кошти в сумі 2000 грн., не оприбутковувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину надав ОСОБА_8 , а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, при сплаті СТОВ «Добробут» цільового внеску відповідно до укладеної угоди б/н від 02.09.2005 року, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 2000 грн., що у 15 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Продовжуючи свою злочину діяльність, ОСОБА_10 , в м. Вінниці 22.09.2005 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не поставивши до відома про вчинення злочину ОСОБА_9 , за попередньою змовою з ОСОБА_8 при поверненні до Фонду ПП «Дружба» Вінницька область, Мурованокуриловецький район, с. Галайківці) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н від 12.04.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 760 грн. за наступних обставин.

Директор ПП «Дружба» ОСОБА_70 , протягом 22.09.2005 року одержавши, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н від 12.04.2005 року, кошти в сумі 6500 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості та сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, приміщенні Фонду, що знаходились за адресою: м. Вінниця вул. Фрунзе, 68, через головного бухгалтера ОСОБА_71 , передав до Фонду грошові кошти в сумі 760 грн.

При зверненні головного бухгалтера ПП «Дружба» ОСОБА_71 з питання повернення коштів, ОСОБА_10 , як директор, надав вказівку юристу Фонду ОСОБА_25 прийняти кошти та скласти прибутковий касовий ордер. ОСОБА_72 не будучи обізнаною про злочину діяльність ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , будучи впевненою в правомірності своїй дій, а також в тому, що отриманні нею кошти будуть оприбутковані по касі Фонду, за вказівкою ОСОБА_10 отримала у головного бухгалтера ПП «Дружба» ОСОБА_71 грошові кошти в сумі 760 грн. та склала прибутковий касовий ордер № 289 від 22.09.2005 року про одержання в сумі 760 грн., який в подальшому із отриманих готівковими коштами передала ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані від ПП «Дружба» грошові кошти в сумі 760 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину передав ОСОБА_8 , а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП «Дружба» за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 760 грн., що у 6 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 , за попередньою змовою групи осіб, в м. Вінниці, протягом 2005 року, більш точний час в ході досудового слідства встановити не представлялось можливим, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, з корисливих мотивів маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не поставивши до відома про вчинення злочину ОСОБА_9 , за попередньою змовою з ОСОБА_8 , при поверненні до Фонду СФГ «Володимир» (Вінницька область, Немирівський район, с. Шершні, вул. Щорса, 17) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної фінансової підтримки відповідно до угод б/н 10.02.2014 року, б/н 19.02.2004 року та б/н 04.04.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 18250 грн. за наступних обставин.

Голова СФГ «Володимир» ОСОБА_73 , одержавши, відповідно до укладених ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку угод б/н 10.02.2004 року, б/н 19.02.2004 року, б/н 04.04.2005 року, кошти в сумі 44000, виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості та сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, протягом 2005 року, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 18250 грн.

Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , одержувала у голови СФГ «Володимир» ОСОБА_74 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у нього враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери про одержання коштів в загальній сумі на 18250 грн., квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печаткою Фонду, надала голові СФГ «Володимир» ОСОБА_75 . Після цього, ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані від СФГ «Володимир» грошові кошти в сумі 18250 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину надав ОСОБА_8 , а частину залишив собі, після чого кожний своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не надавши фінансової підтримки відповідно до укладених угод між Фондом та СФГ « Володимир» привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 18250 грн., що у 139 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Продовжуючи свою злочину діяльність, за попередньою змовою групи осіб, ОСОБА_10 в м. Вінниці 14.04.2006 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не ставлячи до відома про вчинення злочину ОСОБА_8 , за попередньою змовою з ОСОБА_9 при поверненні до Фонду ПП «Фенікс» (м. Шаргород, вул. Будівельників, 1) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод № 7 від 14.04.2006 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 1050 грн. за наступних обставин.

Директор ПП «Фенікс» ОСОБА_76 , одержавши, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку № 7 від 14.04.2006 року, виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 про необхідність погашення заборгованості та сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилися за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, 14.04.2006 року, передав ОСОБА_9 грошові кошти в сумі 1050 грн.

Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 , ОСОБА_9 , одержувала у директора ОСОБА_77 «Фенікс» ОСОБА_78 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ОСОБА_78 , враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери, а саме: б/н від 14.04.2006 року про одержання коштів в сумі 800 грн. та б/н від 14.04.2006 року про одержання коштів в сумі 250 грн., квитанції до яких, посвідчені підписом та печаткою Фонду, надала директору ПП «Фенікс» ОСОБА_79 . Після цього, ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані від ПП «Фенікс» грошові кошти в сумі 1050 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину з них надав ОСОБА_9 , а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_9 , за попередньою домовленістю, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду від ПП «Фенікс» за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 1050 грн., що у 6 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Продовжуючи свою злочину діяльність, ОСОБА_10 в м. Вінниці, 18.04.2006 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не ставлячи до відому про вчинення злочину ОСОБА_8 , за попередньою змовою з ОСОБА_9 , при поверненні до Фонду ТОВ «Гіфа-Агро» м. Шаргород, вул. Леніна, 219) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н без дати від 2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 21000 грн. за наступних обставин.

Директор ТОВ «Гіфа-Агро» ОСОБА_80 , протягом 2005 року одержавши, відповідно до складеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н та б/д від 2005 року, кошти в сумі 18700 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 про необхідність погашення заборгованості та сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходились за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, 18.04.2006 року, передав ОСОБА_9 готівкові кошти на загальну суму 21000 грн.

Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 , ОСОБА_9 , одержувала у директора ТОВ «Гіфа-Агро» ОСОБА_81 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ОСОБА_81 враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери, а саме: б/н від 18.04.2006 року про одержання коштів в сумі 20000 грн. та б/н від 18.04.2006 року про одержання коштів в сумі 1000 грн., квитанції до яких, посвідчені печаткою своїм підписом та печаткою Фонду, надала директору ТОВ «Гіфа-Агро» ОСОБА_82 . Після цього, ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані від ТОВ «Гіфа-Агро» грошові кошти в сумі 21000 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину з них надав ОСОБА_9 , а частину залишив собі після чого кожен своєю часткою, розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_9 за попередньою домовленістю, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду від ТОВ «Гіфа-Агро» за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 21000 грн., що у 120 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 , в м. Вінниці, в період часу з 28.02.2006 року по 27.04.2006 рік, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, в супереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не ставлячи до відома про вчинення злочину ОСОБА_8 , за попередньою змовою з ОСОБА_9 , при поверненні до Фонду ТОВ-фірма «Кристал-Еліт» (м. Вінниця, вул. Верхарна, 18) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної фінансової підтримки відповідно до угод б/н 23.07.2004 року, б/н від 01.09.2004 року, б/н від 13.09.2004 року та б/н від 08.09.2004 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 30000 грн. за наступних обставин.

Директор ТОВ-фірма «Кристал-Еліт» ОСОБА_83 , одержавши протягом 2004 року, відповідно до укладених нею та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку б/н 23.07.2004 року, б/н від 01.09.2004 року, б/н від 13.09.2004 року та б/н від 08.09.2004 року, кошти в сумі 70000 грн. виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходились за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, в період часу з 28.02.2006 року по 27.04.2006 року, передала ОСОБА_9 готівкові кошти на загальну суму 30000 грн.

Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 , ОСОБА_9 , одержувала у директора ТОВ-фірма «Кристал Еліт» ОСОБА_83 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ОСОБА_83 враження того, що, одержані у неї кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери, а саме: № 78 від 28.02.2006 року про одержання коштів в сумі 20000 грн. та б/н від 27.04.2006 року про одержання коштів в сумі 10000 грн., квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печаткою Фонду, надала директору ТОВ-фірма «Кристал Еліт» ОСОБА_84 . Після цього, ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані від ТОВ-фірма «Кристал Еліт» грошові кошти в сумі 30000 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину з них надав ОСОБА_9 , а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_9 , за попередньої змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ТОВ «Кристал Еліт» за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 30000 грн., що у 171 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_10 , в м. Вінниці, 26.06.2006 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не ставлячи до відома про вчинення злочину ОСОБА_8 , за попередньою змовою з ОСОБА_9 , при поверненні до Фонду ПП ОСОБА_85 АДРЕСА_9 ) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод б/н 24.06.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 7500 грн. за наступних обставин.

ПП ОСОБА_86 , одержавши, відповідно до укладеної Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н 24.06.2005 року, кошти в сумі 12000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходились за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, 26.06.2006 року, передав ОСОБА_9 готівкові кошти на загальну суму 5700 грн.

Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 , ОСОБА_9 , одержала у ОСОБА_87 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ОСОБА_88 враження того, що одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери, а саме: б/н від 26.06.2006 року про одержання коштів в сумі 700 грн. та б/н від 26.06.2006 року про одержання коштів в сумі 5000 грн. квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печаткою Фонду, надала ПП ОСОБА_89 . Після цього, ОСОБА_9 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані у ПП ОСОБА_88 грошові кошти в сумі 5700 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину з них надав ОСОБА_9 , а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_9 за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП ОСОБА_85 за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 5700 грн., що у 33 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 в м. Вінниці, 25.09.2006 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не поставивши до відома про вчинення злочину ОСОБА_9 , за попередньою змовою з ОСОБА_8 , при поверненні до Фонду ТОВ «Джулинська ІПС» (Вінницька область, Бершадський район, с. Джулинка, вул.. Леніна, 204) коштів в рахунок погашення відсотків по заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н від 25.04.2006 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету, в загальній сумі 1500 грн. за наступних обставин.

Директор ТОВ «Джулинська ІПС» ОСОБА_90 , 25.09.2006 року одержавши, відповідно до укладеної нею та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н від 25.04.2006 року, кошти в сумі 10000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення відсотків по заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в касу у приміщенні Фонду, що знаходились за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, передала грошові кошти в сумі 1500 грн.

При зверненні ОСОБА_90 з питання повернення коштів, ОСОБА_10 , як директор, надав вказівку юристу Фонду ОСОБА_25 прийняти кошти та скласти прибуткові касові ордери. ОСОБА_25 не будучи обізнаною про злочину діяльність ОСОБА_10 та Врублевської, будучи впевненою в правомірності своїй дій, а також в тому, що отримані нею кошти будуть оприбутковані по касі Фонду, за вказівкою ОСОБА_10 , отримала від директора ТОВ «Джулинська ІПС» ОСОБА_90 грошові кошти в сумі 1500 грн. склала прибутковий касовий ордер б/н від 25.09.2006 року про одержання коштів в сумі 1500 грн., який в подальшому разом із отриманими готівковими коштами передала ОСОБА_8 . Після цього, кошти ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані ТОВ «Джулинська ІПС» грошові кошти в сумі 1500 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину з них надав ОСОБА_8 , а частин залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , за попередньою змовою, всупереч інтересам служби використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду від ТОВ «Джулинська ІПС» за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 1500 грн., що у 9 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 в м. Вінниці, 07.11.2006 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не поставивши до відома про вчинення злочину ОСОБА_9 , за попередньою змовою з ОСОБА_8 , при зверненні до Фонду МПСП «Грабарівське» (Вінницька область, Могилів-Подільський район, с. Грабарівка) коштів в рахунок погашення заборгованості, виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод б/н від 13.02.2004 року та б/н від 20.04.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 10000 грн. за наступних обставин.

Директор МПСП «Грабарівське» ОСОБА_91 , одержавши, відповідно до укладених ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку б/н від 13.02.2004 року та б/н від 20.04.2005 року, кошти в сумі 30000, а саме: 26.03.2004 року в сумі 10000 грн. та 17.08.2005 року в сумі 20000 грн. виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 про необхідність погашення заборгованості та сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходились за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, 07.11.2006 року, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 10000 грн.

Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , одержані у директора МПСП «Грабарівське» ОСОБА_91 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ОСОБА_92 враження того, що, одержані у нього кошти будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий касовий ордер № 47 від 07.11.2006 року про одержання коштів в сумі 10000 грн., квитанцію до якого, посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала директору МПСП «Грабарівське» ОСОБА_93 . Після цього, ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані від МПСП «Грабарівське» грошові кошти в сумі 10000 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ним, передала ОСОБА_10 , який частину з них надав ОСОБА_8 , а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не надавши фінансової підтримки відповідно до укладених угод між Фондом та МПСП «Грабарівське», привласнили та заволоділи грошовим коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 10000 грн., що у 57 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 в період часу з 20.04.2006 року по 04.04.2007 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, при поверненні КСП «Будсервіс» (Вінницька область, смт. Томашпіль, вул. Леніна, 109) до Фонду коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної фінансової підтримки відповідно до угод № 59 від 30.03.2005 року та б/н від 18.05.2005 року, незаконно привласнив та заволодів грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 307560 грн. за наступних обставин.

Голова правління КСП «Будсервіс» ОСОБА_94 , одержавши, відповідно до укладених ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку № 59 від 30.03.2005 року та б/н від 18.05.2005 року, протягом 2005 року кошти в сумі 357500 грн., і виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даних угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, в період часу з 01.06.2005 року по 04.04.2007 року, передав ОСОБА_10 готівкові кошти на загальну суму 357500 грн., який в свою чергу, та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ОСОБА_95 враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, видав прибуткові касові ордери, а саме: № 148 від 01.06.2005 року про одержання коштів в сумі 49940 грн., № 8 від 20.04.2006 року про одержання коштів в сумі 8060 грн., № 19 від 28.07.2006 року про одержання коштів в сумі 145800 грн., № 24 від 06.10.2006 року, про одержання коштів в сумі 101522 грн., № 1 від 05.01.2007 року про одержання коштів в сумі 40400 грн., № 12 від 04.04.2007 року, про одержання коштів в сумі 11778 грн., квитанції до яких, посвідчені печаткою Фонду, надав ОСОБА_96 . Одержані кошти ОСОБА_10 для того, щоб не бути викритим, клав до свого сейфу, частину з яких в сумі 49940 грн., ОСОБА_8 діючи за вказівкою ОСОБА_10 , 02.06.2005 року оприбуткувала. Після цього, ОСОБА_10 одержані у КСП «Будсервіс» грошові кошти в сумі 307560 грн., не здав в бухгалтерію Фонду та відповідно не оприбуткував, а з метою привласнення та заволодіння ними, залишив собі.

Заволодівши внаслідок вчинення злочину бюджетними коштами, ОСОБА_10 , залишив їх собі, після чого розпорядився на власний розсуд.

Такими чином, ОСОБА_10 всупереч інтересах служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із КСП «Будсервіс» за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнив та заволодів грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 307560, що у 1720 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 , в м. Вінниці, 11.04.2007 року, працюючи на посаді директора Регіонального Фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не ставлячи до відома про вчинення злочину ОСОБА_9 за попередньою змовою з ОСОБА_8 , при поверненні до ОСОБА_47 «Фенікс» коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н від 05.03.2007 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 750 грн. за наступних обставин.

ПП «Фенікс», в особі директора ОСОБА_97 , одержавши, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н від 05.03.2007 року кошти, виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 про необхідність погашення заборгованості та сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, 11.04.2007 року, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 750 грн.

Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , одержувала у ПП «Фенікс» грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ОСОБА_78 враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибутковий касовий ордер № 1 від 11.04.2007 року про одержання коштів в сумі 750 грн., квитанцію до якого посвідчену своїм підписом та печаткою Фонду, надала ПП «Фенікс». Після цього, ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані у ПП «Фенікс» грошові кошти в сумі 750 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину з них надав ОСОБА_8 , а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП «Фенікс» за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 750 грн., що у 4 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 у м. Вінниці в період часу з 20.09.2005 року по 14.06.2007 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, не ставлячи до відома про вчинення злочину ОСОБА_9 , за попередньою змовою з ОСОБА_8 , при поверненні до Фонду ПП ОСОБА_98 ( АДРЕСА_10 ) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної підтримки відповідно до угоди б/н від 20.09.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 15702 грн., за наступних обставин.

ПП ОСОБА_98 протягом 2005 2006 років одержавши, відповідно до укладеної нею та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н 20.09.2005 року, кошти в сумі 144000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості та сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул.. Фрунзе, 68, зверталась до Фонду та передавала грошові кошти.

При зверненні ПП ОСОБА_99 з питання повернення коштів, ОСОБА_10 , як директор, надав вказівку юристу Фонду ОСОБА_100 приймати кошти та складати прибуткові касові ордери. ОСОБА_25 не будучи обізнаною про злочину діяльність ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , будучи впевненою в правомірності своїй дій, а також в тому, що отримані нею кошти будуть оприбутковані по касі Фонду, за вказівкою ОСОБА_10 , отримала у ПП ОСОБА_99 грошові кошти в сумі 2702 грн. та склала прибутковий касовий ордер № 283 від 20.09.2005 року про одержання коштів в сумі 2702 грн., який в подальшому разом із отриманими готівковими коштами передала ОСОБА_8 . Крім того, 07.02.2006 року та 14.06.2007 року ОСОБА_98 передала ОСОБА_8 готівкові кошти в сумі 13000 грн., яка діючи за попередньою змовою із ОСОБА_10 , з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ПП ОСОБА_99 враження, що отримані у неї кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери, а саме: № 5 від 07.02.2006 року про одержання коштів в сумі 8000 грн. та № 51 від 14.06.2007 року про одержання коштів в сумі 5000 грн., квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печаткою Фонду, надала ПП ОСОБА_101 . Після цього, ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані у ПП ОСОБА_102 грошові кошти в сумі 15702 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину з них надав ОСОБА_8 , а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП ОСОБА_98 за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 15702 грн., що у 88 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 , в м. Вінниці з 14.09.2006 року по травень 2007 року, більш точний час в ході досудового слідства встановити не представлялось можливим, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 , безпідставно перерахувавши у 2006 та 2007 роках, як зворотну підтримку, грошові кошти в сумі 66000 грн. на рахунок СФГ «Наталі» (Хмельницька область, Дережнянський район, с. Радівці, вул. Дорошенка, 29), яке не зареєстроване на території Вінницької області, при проведенні до Фонду СФГ «Наталі» коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 30000 грн. за наступних обставин.

Голова СФГ «Наталі» ОСОБА_103 , одержавши, кошти в сумі 66000, грн.., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок одержання даної фінансової підтримки та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність заборгованості та сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходились за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, протягом 2006 та 2007 років, передав ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 30000 грн.

Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , одержувала у голови СФГ «Наталі» ОСОБА_104 , грошові кошти, а саме 14.09.2006 року у сумі 20000 грн. та у травні 2007 року в сумі 10000 грн. Після цього, ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані від СФГ «Наталі» грошові кошти в сумі 30000 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину з них надав ОСОБА_105 , а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою, розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 за попередньою змовою, всупереч інтересам служби використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не надавши фінансової підтримки відповідно до укладених угод між Фондом та СФГ «Наталі», привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 30000 грн., що у 164 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 , в м. Вінниці, в період часу з 18.05.2007 року по 21.05.2007 року працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, за попередньою змовою з ОСОБА_8 , при поверненні до ОСОБА_47 ОСОБА_48 ( АДРЕСА_8 ) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержуваної зворотної фінансової підтримки відповідно до угод № 13 від 10.03.2004 року, б/н від 11.05.2005 року, б/н 16.09.2005 року та б/н від 06.09.2005 року, незаконно привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 46968,33 грн. за наступних обставин.

ПП ОСОБА_48 , одержавши, відповідно до укладеної нею та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угод про фінансову підтримку угод № 13 від 10.03.2004 року, б/н від 11.05.2005 року, б/н від 16.09.2005 року та б/н від 06.09.2005 року, кошти в сумі 296954,17 грн., а саме за період з 2004 по 2007 роки, в сумі 296954,17 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення угод та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 та ОСОБА_8 про необхідність погашення заборгованості та сплати цільового внеску шляхом внесення готівки безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68, в період часу з 18.05.2007 року по 21.05.2007 року, передала ОСОБА_8 готівкові кошти на загальну суму 46968,33 грн.

Діючи відповідно до попередньої змови із ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , одержувала у ПП ОСОБА_48 грошові кошти та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ОСОБА_48 враження того, що, одержані у неї кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, склала прибуткові касові ордери, а саме: № 16 від 18.05.2007 року про одержання коштів в сумі 46500 грн. та № 20 від 21.05.2007 року про одержання коштів в сумі 468,33 грн. квитанції до яких, посвідчені своїм підписом та печаткою Фонду, надала ОСОБА_50 . Після цього, ОСОБА_8 , діючи відповідно до попередньої домовленості із ОСОБА_10 , одержані у ПП ОСОБА_48 грошові кошти в сумі 46968,33 грн., не оприбуткувала, а з метою привласнення та заволодіння ними, передала ОСОБА_10 , який частину з них надав ОСОБА_8 , а частину залишив собі, після чого кожен своєю часткою розпорядився на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 та ОСОБА_8 , за попередньою змовою, всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не надавши фінансової підтримки відповідно до укладених угод між Фондом та ПП ОСОБА_48 , привласнили та заволоділи грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 46968,33 грн., що у 235 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_10 25.06.2007 року, працюючи на посаді директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, всупереч інтересам служби, з корисливих мотивів, маючи умисел на привласнення чужого майна та заволодіння ним, при поверненні до Фонду ПП ОСОБА_85 ( АДРЕСА_9 ) коштів в рахунок погашення заборгованості, що виникла внаслідок одержаної зворотної фінансової підтримки відповідно до угоди б/н 24.06.2005 року, незаконно привласнив та заволодів грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 7000 грн. за наступних обставин.

ПП ОСОБА_85 , одержавши, відповідно до укладеної ним та Фондом в особі директора ОСОБА_10 угоди про фінансову підтримку б/н 24.06.2005 року, кошти в сумі 12000 грн., виконуючи зобов`язання, що виникли внаслідок укладення даної угоди та діючи згідно неодноразових наголошень з боку ОСОБА_10 про необхідність погашення заборгованості шляхом внесення безпосередньо в касу, у приміщенні Фонду, що знаходилось за адресою: м. Вінниця, вул. Фрунзе, 68 25.06.2007 року, передав ОСОБА_10 готівкові кошти на загальну суму 7000 грн., який в свою чергу та з метою прикриття злочинної діяльності і створення у ОСОБА_88 враження того, що, одержані у нього кошти, будуть внесені через касу на рахунок Фонду, видав прибутковий касовий ордер № 40 від 25.06.23007 року про одержання коштів в сумі 7000 грн., квитанцію до якого, посвідчену печаткою Фонду, надав ОСОБА_89 . Одержані кошти ОСОБА_10 для того, щоб не бути викритим, клав до свого сейфу. Після цього, ОСОБА_10 , одержані у ОСОБА_87 грошові кошти в сумі 7000 грн., не здав в бухгалтерію Фонду та відповідно не оприбуткував, а з метою привласнення та заволодіння ними, залишив собі.

Заволодівши внаслідок вчинення злочину бюджетними коштами, ОСОБА_10 , залишив їх собі, після чого розпорядився ними на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_10 , всупереч інтересам служби, використовуючи своє службове становище та зловживаючи ним, не здійснивши облік заборгованості та стану розрахунків Фонду із ПП ОСОБА_85 за отриману фінансову підтримку та не відобразивши рух одержаних коштів в документах бухгалтерського обліку, привласнив та заволодів грошовими коштами, які призначалися для перерахування до бюджету в загальній сумі 7000 грн., що у 35 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, в серпні 2007 року, ОСОБА_8 , перебуваючи з 07.05.2007 року в декретній відпустці, в яку вона пішла з посади головного бухгалтера - заступника директора Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, маючи умисел підробити та використати підроблений документ, який надав право переоформити номер телефону на своє ім`я, в особистих інтересах, маючи в розпорядженні бланк з реквізитами та відтиском печатки Регіонального фонд підтримки підприємництва по Вінницькій області, за допомогою комп`ютерної техніки, умисно виготовила завідомо підроблений документ лист від імені директора Фонду ОСОБА_106 , до якого внесла завідомо неправдиві відомості про відсутність заперечень щодо переоформлення номеру телефону НОМЕР_2 в постійне користування фізичній особі ОСОБА_8 , реєстраційний номер та дату, а також виконала підпис за директора Фонду.

В подальшому, з метою використання завідомо підробленого документу в особистих інтересах, ОСОБА_8 , 14.08.2007 року надала до ВАТ «Укртелеком» ВФ ЦТП (м. Вінниця), завідомо підроблений нею лист, внаслідок чого безперешкодно отримала зазначений телефон в користування як фізична особа.

Постанова суду мотивована тим, що органом досудового слідства допущено істотне порушення кримінально - процесуального закону, яке полягає в неповноті та неправильності проведеного розслідування, що не може бути усунуто в судовому засіданні. Пред`явлене кожному з підсудних обвинувачення неконкретизоване, а прокурором можливість його конкретизації використана не була у зв`язку з неможливістю

проведення судово-бухгалтерської експертизи. На теперішній час, на думку суду, відсутня можливість конкретизації обвинувачення, оскільки вказана експертиза хоча і була призначена судом, однак так і не проведена. Згідно з оголошеними в судовому засіданні протоколами допиту свідків, останні вказували на причетність до вчинення вищевказаних злочинів також ОСОБА_25 . Відповідно до ст. 275 КПК України (1960 року) суд не вправі виходити за межі пред`явленого обвинувачення, а тому вважає необхідним звернути увагу прокурора на законність та обґрунтованість прийняття рішення про відмову в кримінальному переслідуванні ОСОБА_25 . Крім того, підсудні обвинувачуються у заволодінні державними коштами. Однак, зі статуту Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області випливає, що його засновниками є три особи, в тому числі дві з них не державні організації. Таким чином, в ході досудового слідства не було встановлено належність частки в статутному фонді кожному із засновників і, відповідно, не встановлено розмір нанесених державі збитків. На думку суду така неповнота досудового слідства, не може бути усунута в ході судового розгляду, оскільки це потребує проведення ряду слідчих дій.

В апеляції прокурор вважає постанову необґрунтованою, посилається на її невідповідність фактичним обставинам справи, неповноту і однобічність судового слідства, а тому висновки суду вважає помилковими, у зв`язку з чим просить постанову скасувати та повернути справу на новий судовий розгляд.

Заслухавши доповідь судді, думку прокурора ОСОБА_5 , який підтримав свою апеляцію і просив задовольнити, виступи адвокатів ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , пояснення обвинувачених ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , які заперечили проти апеляції, обговоривши доводи апеляції та дослідивши матеріали справи, колегія суддів приходить до висновку, що апеляція прокурора підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 374 КПК України (1960р.) вказівки суду, який розглянув справу в апеляційному порядку, є обов`язковими для суду першої інстанції при повторному розгляді справи.

Дана справа неодноразово переглядалася апеляційним судом після винесення постанов про її направлення на додаткове розслідування. Останній раз ухвалою Апеляційного суду від 20.03.2014 року була скасована постанова Вінницького міського суду від 30.12.2013 року про повернення даної кримінальної справи прокурору для організації додаткового розслідування з поверненням справи на новий судовий розгляд.

Однак, як і раніше, при повторному розгляді справи судом першої інстанції, вказівки ухвали Апеляційного суду Вінницької області від 20.03.2014 року не були виконані в повному обсязі.

Суд першої інстанції, повертаючи кримінальну справу на додаткове розслідування, мотивував свої рішення тим, що ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 пред`явлене неконкретизоване обвинувачення у зв`язку з неможливістю проведення судово-бухгалтерської експертизи.

Однак, колегія суддів не погоджується з такими висновками, оскільки у відповідності до положень ст. ст. 223, 224 КПК України (1960 року), обвинувальний висновок у резолютивній частині має містити відомості про особу кожного з обвинувачених, короткий виклад суті пред`явленого обвинувачення з зазначенням статті кримінального закону, яка передбачає даний злочин. Під час досудового слідства всім обвинуваченим пред`явлене обвинувачення та по завершенню досудового слідства складений обвинувальний висновок, який відповідає вимогам кримінально-процесуального закону.
Відповідно до ст. 277 КПК України (1960 року) прокурор під час судового розгляду до закінчення судового слідства вправі змінити пред`явлене особі обвинувачення у разі наявності для цього підстав.
Тому, навіть зміна прокурором обвинувачення в суді в частині кваліфікації дій підсудних за видами співучасті (ст. 27 КК України), не може вплинути на порушення правил про підсудність чи обов`язковість проведення досудового слідства, погіршити процесуальне становище підсудних та порушити їх права під час судового розгляду.
Судом при розгляді справи був встановлений загальний порядок дослідження доказів із відповідним допитом підсудних по справі, допитом свідків та дослідженням матеріалів справи у повному обсязі, про що свідчить протокол судового засідання.
Однак суд, встановивши порядок розгляду справи, фактично його не дотримався, провів лише допит двох підсудних - ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , які свою вину у вчиненні злочинів не визнали, не перевіривши їхні свідчення показами свідків у справі та доказами на яких ґрунтується пред`явлене їм обвинувачення, позбавивши таким чином цього і прокурора, прийшов до висновку про неповноту та неправильність проведення досудового слідства. При цьому, внаслідок хвороби і поганого стану здоров`я, фактично не був присутнім в судовому засіданні підсудний ОСОБА_10 . Також, судом не були безпосередньо допитані свідки, однак їх показання оголошені в судовому засіданні у їх відсутність (Т-14, а.с.34).
Відповідно до п. 9 Постанови Пленуму Верховного Суду України від 11 лютого 2005 року № 2 «Про застосування судами України законодавства, що регулює повернення кримінальних справ на додаткове розслідування», згідно ч. 1 ст.281 КПК України (в редакції 1960 року) повернення справи на додаткове розслідування зі стадії судового розгляду допускається лише тоді, коли неповнота або неправильність досудового слідства не може бути усунута в судовому засіданні.
Якщо суд має змогу усунути виявлені недоліки досудового слідства під час судового розгляду справи, шляхом більш ретельного допиту підсудного, потерпілого, свідків, виклику й допиту нових свідків, проведення додаткових чим повторних експертиз, витребування документів, давання судових доручень у порядку, передбаченому ст. 315-1 КПК України (в редакції 1960 року), вчинення інших процесуальних дій, а також шляхом поновлення порушених під час розслідування процесуальних прав учасників процесу, направлення справи на додаткове розслідування є неприпустимим. За необхідності суд може відкласти її розгляд для витребування додаткових доказів (ст. 280 КПК України в редакції 1960 року).
За даних обставин суд фактично допустив неповноту і однобічність судового слідства, залишивши недослідженими такі обставини, з`ясування яких має істотне значення для правильного вирішення справи.
При цьому, в оскаржуваній постанові суд не конкретизував у чому саме було допущено неповноту досудового слідства та відповідних підстав, з яких вона не може бути усунутою у ході проведення судового слідства по справі, а також, пославшись на необхідність проведення ряду слідчих дій, не вказав, які ж саме дії і для чого, на думку суду, необхідно провести в ході додаткового розслідування.
Що стосується неможливості проведення судово-бухгалтерської експертизи, то для її виконання, з метою знайдення і вилучення недостаючих первинних бухгалтерських документів, судом 20.06.2012 року надавалося судове доручення в порядку ст.315-1 КПК України (1960р.) за результатами якого всі необхідні бухгалтерські документи були у Фонді знайдені, вилучені і передані суду (Т-12, а.с.48). Будь-яких зауважень з приводу виконання доручення у суду не було.
За таких обставин, доводи суду про неможливість проведення необхідної експертизи за відсутністю всіх первинних бухгалтерських документів є дивними.
Крім того, суд в своїй постанові посилається на те, що у ході слідства не встановлено належність частки засновників в статутному фонді Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області (далі Фонд), оскільки двоє з засновників фонду не державні організації, в зв`язку з чим, нібито, не встановлено розмір нанесених збитків державі, що не відповідає дійсності.
Згідно п. 1 розділу 1 Статуту Регіонального фонду підтримки підприємництва по Вінницькій області, затвердженого рішенням загальних зборів засновників від 16.12.1998 року (далі Статут) Фонд створений у відповідності із Указом Президента України «Про державну підтримку малого підприємництва» від 12.05.1998 року № 456/98 та засновниками Фонду є Український фонд підтримки підприємництва (організаційно-правова форма державна організація), Вінницька обласна державна адміністрація (організаційно-правова форма орган виконавчої влади) та Вінницька обласна рада (організаційно-правова форма орган місцевого самоврядування).
Пунктом 2 Указу Президента України «Про державну підтримку малого підприємництва» від 12.05.1998 року № 456/98 передбачено, що фінансове забезпечення програм підтримки малого підприємництва здійснюється за рахунок державного та місцевих бюджетів, позабюджетних коштів, у тому числі коштів, одержаних від приватизації державного майна, та інших джерел фінансування.
Таким чином, привласнення та заволодіння коштами виділеними на фінансування відповідних програм підтримки підприємництва, шляхом зловживання своїм службовим становищем, яке інкримінується підсудним, внаслідок їх не оприбуткування у касі Фонду, є прямими збитками державі внаслідок їх не отримання Фондом.
Враховуючи вищенаведене, колегія суддів погоджується з доводами апеляції прокурора про необхідність скасування постанови і направлення справи на новий судовий розгляд.
Керуючись ст.ст. 365, 366, 367 КПК України (1960р.), колегія суддів, -

У Х В А Л И Л А:
Апеляцію прокурора, який брав участь у розгляді справи судом першої інстанції ОСОБА_5 , задовольнити.

Постанову Вінницького міського суду Вінницької області від 15 жовтня 2014 року про повернення кримінальної справи по обвинуваченню ОСОБА_10 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України, ОСОБА_8 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України, та ОСОБА_9 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 5 ст. 191 КК України прокурору Вінницької області для організації додаткового розслідування, - скасувати, а справу направити на новий судовий розгляд в той же суд в іншому складі.

Судді:
З оригіналом вірно: