справа № 361/2882/14-к
провадження № 1-кс/361/398/14
У Х В А Л А

16 квітня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №0000091 від 28.08.2013 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України

встановив:

14 квітня 2014 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.
З клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000091, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.08.2013, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 та ч.2 ст.205 КК України за фактами створення (придбання) ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та невстановленими слідством особами протягом 2011-2013 років на території м. Києва та Київської області з метою прикриття незаконної діяльності наступних суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), а також сприяння службовим особам суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Крім того, на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.
У ході досудового слідства в кримінальному провадженні, з метою документування протиправної діяльності, було проведено ряд обшуків, за місцем проживання службових осіб, за адресами діяльності підприємств та в автомобілях які використовувались у протиправній діяльності, в результаті яких були вилучені речові докази, які підтверджують протиправну діяльність групи осіб, які створили (придбали) та використовують вищевказані підприємства, що здійснюють протиправну діяльність. Тому, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення всіх осіб, причетних до протиправної діяльності, необхідно провести тимчасовий доступу до речей і документів, які використовувались під час відкриття/закриття рахунку № НОМЕР_40 , на ім`я ОСОБА_8 , які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (МФО НОМЕР_41 ), та вилучити оригінали документів, так як вони будуть необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, яка призначена згідно постанови слідчого.
Крім того, на підставі узагальнених матеріалів №0542/2013/ДСК ІНФОРМАЦІЯ_40 було встановлено, щонайбільше перерахування коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та ПП « ОСОБА_7 » здійснено на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », яке раніше було причетне до конвертації грошових коштів у готівку, у сумі 78,93 млн. грн. та з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » на користь ОСОБА_8 у сумі 42,19 млн. гривень.
За додатковою інформацією ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (МФО НОМЕР_41 ), за період з 12.02.2013 по 05.09.2013, на рахунок ОСОБА_8 № НОМЕР_40 від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) було зараховано безготівкові кошти у сумі 46,26 млн. грн., з призначенням платежу «за простий вексель».
У подальшому, за період з 12.02.2013 по 05.09.2013, кошти з рахунку ОСОБА_8 № НОМЕР_40 , у сумі 46,12 млн. грн. знято ним же готівкою.
В ході досудового розслідування було встановлено, що рахунок № НОМЕР_40 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » м. Київ (МФО НОМЕР_41 ) було відкрито на ім`я ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_41 , на паспорт серії НОМЕР_42 , виданий Великоолександрівським РВ УМВС України в Херсонській області від 14 жовтня 1997 року.
Згідно отриманої відповіді на запит №710/10/10-06-07 від 02.10.2013 ІНФОРМАЦІЯ_42 було встановлено, що паспорт громадянина України на ім`я ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_41 , серії НОМЕР_42 , виданий Великоолександрівським РВ УМВС України в Херсонській області від 14 жовтня 1997 року, був втрачений 30.08.2011, а отже є недійсним.
Тому можна прийти до висновку, що в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (МФО НОМЕР_41 ) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:
- виписка про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_40 , відкритих на ім`я ОСОБА_8 ;
- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку;
- грошові чеки, квитанції, договори, довіреності та інші документи на отримання готівкових коштів по вищезазначеному рахунку № НОМЕР_40 .
Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них містяться відомості про осіб, які здійснюють протиправну діяльність, спрямовану на ухилення від сплати податків та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути причетними до незаконної діяльності, а також будуть необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. У виписці про рух коштів по рахунках та інших документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків підприємств які здійснюють протиправну діяльність на банківські рахунки інших підприємств суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок з метою їх незаконної легалізації.
Документи, які необхідні для відкриття закриття вказаного рахунку, банківських карток, документів, які складалися під час користування вказаним рахунком, а також виписки по рахунку вищезазначених банківських карток, мають важливе значення, оскільки отримавши дану інформацію можливо буде встановити осіб, які причетні до незаконного відкриття вказаного банківського рахунку на втрачений паспорт ОСОБА_8 , конвертування грошових коштів, а також встановити подальший рух коштів, здобутих злочинним шляхом та які підлягають сплаті до державного бюджету України.
Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.
Представник ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.
Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення, однак на вказані у клопотанні копії грошових чеків, квитанцій, довіреностей та доручень, а також інших документів на отримання готівкових коштів по рахунку № НОМЕР_40 підстави для їх отримання слідчим не доведені, так як в цій частині клопотання не обґрунтоване. Крім того, слідчому необхідно надати копії документів з метою їх аналізу та прийняття слідчим конкретного рішення та визначення конкретно взятих письмових доказів, які будуть направлені на почеркознавчу експертизу при умові доведення, що самі по собі вказані документи або в сукупності з іншими документами кримінального провадження будуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.
Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.
На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.
Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 задовольнити частково.
Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київської області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (МФО НОМЕР_41 ), за адресою: АДРЕСА_1 , та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ОСОБА_8 , по рахунку № НОМЕР_40 , а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:
- виписки про рух грошових коштів по вищевказаному рахунку, за період з 01.01.2013 по 01.04.2014 роки, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів підприємств які причетні до протиправної діяльності та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ в паперовому та електронному вигляді;
- договір на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;
- документів щодо відкриття та закриття рахунку № НОМЕР_40 , договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, в іншій частині клопотання відмовити.
На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про можливість вилучити копії вищезазначених документів.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1