"10" декабря 2010 года
Судья Фрунзенского районного суда г. Харькова ОСОБА_1 , рассмотрев представление следователя СО Фрунзенского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области ОСОБА_2 , о даче согласия на обыск квартиры по месту регистрации и жительства ОСОБА_3 , 1978 г.р., -
22.12.2008 года неустановленное лицо, подделало налоговую декларацию по налогу на прибыль ЧП «СМИ ПРОЕКТ» (код ЕГРПОУ 35350794) за период деятельности 11 месяцев 2008 года от имени директора ОСОБА_4 , которую предоставило в Государственную налоговую инспекцию Фрунзенского района г. Харькова. Согласно заключения специалиста - подписи, которые были выполнены от имени ОСОБА_4 в налоговой декларации с налога на прибыль за период деятельности 11 месяцев 2008 года, исполнены не ОСОБА_4 , а иным лицом.
Также было установлено, что с расчетного счета предприятия ЧП «СМИ ПРОЕКТ» (код ЕГРПОУ 35350794), который был открыт в ОАО «Факториал - Банк» предыдущим учредителем и директором предприятия гр-м ОСОБА_5 , на протяжении 2007-2009 годов по соответствующим денежным чекам снимались наличные денежные средства. При этом в ГНИ Фрунзенского района г. Харькова предоставлялась поддельная налоговая отчетность о якобы потраченных суммах, полученных наличных денежных средств на хозяйственные нужды, с соответствующим формированием суммы налогового кредита с налога на добавленную стоимость и налога на прибыль.
Будучи допрошенным гр. ОСОБА_5 пояснил, что в конце 2007 года по предложению своего знакомого ОСОБА_3 , он стал учредителем и директором ЧП «СМИ ПРОЕКТ» (код ЕГРПОУ 35350794). Никаких распорядительных функций ему не делегировалось. Финансово-хозяйственной деятельностью предприятия ЧП «СМИ ПРОЕКТ» фактические занимался гр. ОСОБА_3 , который составлял все необходимые налоговые и бухгалтерские документы, которые в последующем подписывал ОСОБА_5 . Его заработная плата составляла 2000 гривен. Примерно в 2008 году по инициативе ОСОБА_3 ЧП «СМИ ПРОЕКТ» было перерегистрировано на ОСОБА_4 . После этого финансово-хозяйственной деятельностью предприятия все равно продолжил заниматься ОСОБА_3 . При этом документы, печать и штамп ЧП «СМИ ПРОЕКТ» (код ЕГРПОУ 35350794) все время находились у гр. ОСОБА_3 .
В ходе проведенных следственно-оперативных мероприятий было установлено, что гр. ОСОБА_3 , 1978 г.р., зарегистрирован и проживает по адресу: АДРЕСА_1 , где могут находиться поддельные документы, печати и штампы ЧП «СМИ ПРОЕКТ» (код ЕГРПОУ 35350794), а также иных субъектов предпринимательской деятельности, которые используются, для осуществления бестоварных операций с различными субъектами предпринимательской деятельности, а именно для необоснованного формирования налогового кредита.
В представлении, согласованном с прокурором Фрунзенского района г.Харькова ставится вопрос о производстве обыска по месту регистрации и жительства ОСОБА_3 , с целью обнаружения документов по финансово - хозяйственной деятельности ЧП «СМИ ПРОЕКТ» (код ЕГРПОУ 35350794), поддельных документов, подписанных от имени директора предприятии ОСОБА_4 , печатей и штампов предприятия, а также иных субъектов предпринимательской деятельности, компьютерной техники, электронных ключей системы «Клиент банк», наличных денежных средств, добытых преступным путем, а так же других предметов и документов, имеющих значение для объективного и всестороннего расследования уголовного дела.
Изучив материалы уголовного дела, считаю, ходатайство следственных органов обоснованным и в материалах дела имеется достаточно оснований, для проведения обыска по месту регистрации и жительства ОСОБА_3 , поскольку по месту жительства последнего могут храниться доказательства, свидетельствующие о совершении им преступления.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 177 УПК Украины, -
Дать разрешение органу досудебного следствия на производство обыска по месту регистрации и жительства ОСОБА_3 , 1978 г.р., по адресу: АДРЕСА_1 .
Постановление подлежит немедленному исполнению и обжадовцнию не подлежит.
Судья Фрунзенского районного суда г. Харькова