ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/1472/15-к
Провадження № 1-кс/210/295/15

"23" квітня 2015 р. слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В:
23 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.
Службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою АДРЕСА_1 , при здійсненні господарської діяльності підприємства, будучи відповідальними за достовірне ведення бухгалтерського та податкового обліку, в період з 01.07.2011р. по 31.12.2013р., шляхом укладання договорів субпідряду з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, в порушення п. 185.1. ст.185, п. 188.1 ст. 188, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.4, п.135.5.4 ст. 135 п. 138.1 п. 138.2 ст. 138 п. 139.1 п. 139.1. 9 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI (із змінами і доповненнями), умисно, з метою ухилення від сплати податків в державний бюджет, шляхом неправомірного заниження валового доходу з податку на прибуток, підлягаючого сплаті до бюджету в сумі 2 428 700 грн. та безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, підлягаючого сплаті до бюджету в сумі 2 087 398 грн., не нарахували та не перерахували в державний бюджет України зазначених податків на загальну суму 4 516 098 грн., що є особливо великим розміром.

Вказані факти підтверджуються матеріалами актів перевірки ІНФОРМАЦІЯ_2 за №734/22.01-34/30643589 від 29.07.2014, документами, які надано до перевірки та матеріалах наданих оперативним управлінням.

Під час досудового розслідування встановлено, що зазначені порушення пов`язані з виконанням ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " вперіод з 01.07.2011р. по 31.12.2013 року, робіт для підприємств гірничо-металургійної промисловості.

У ході вивчення документів по кримінальному провадженню № 0000008 встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " для виконання робіт на підприємствах Гірничодобувного дивізіону Групи Метінвест залучало субпідрядні організації, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

Крім того, на підставі ст. 93 КПК України, на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », направлено вимогу щодо надання копій документів підприємства по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період 2011-2013 років, на що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », було відмовлено листом № 435 від 20.04.015 року.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000008 від20.03.2015року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-
У Х В А Л И В :
1. Задовольнити клопотання та надати слідчому першого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 , або слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000008 або за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин (податкові накладні (реєстр), договори (контракти) та додатки до них, акти виконаних робіт(послуг) з прийому - передачі робіт, листування на дозвіл залучення субпідрядних організацій, журнали інструктажів, інші документи) на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), документи за період 01.07.2011р. по 31.12.2013 р., які перебувають у володінні службових осіб на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 з можливістю їх вилучення.

2. Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому першого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 , членам слідчої групи або за їх дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 та членам слідчої групи (або за їх за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України співробітникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.
5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.
6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1