№
13 октября 2008 года.
Краматорский городской суд
составе: председательствующего судьи Климова В. В.
при секретаре Левчук А.А.
с участием: прокурора Костюкова Д.Г.
в открытом судебном заседании в городе Краматорске уголовное дело
ОСОБА_2, родившегося
ІНФОРМАЦІЯ_1 в г. Донецке, украинца, гражданина Украины, имеющего высшее образование, холостого, работающего
коммерческим директором ООО "ВостокСтрой", проживающего в АДРЕСА_1,не
судимого;
совершении преступления предусмотренного
ч. 1 ст. 205 УК Украины;
ІНФОРМАЦІЯ_2 с. Бурбалык Алтаринского района Фекрганской области, кореянки,
гражданки Украины, имеющей среднее техническое образование, вдовы, работающей
главным бухгалтером в ООО "ВостокСтрой", проживающей в АДРЕСА_2 , не
судимой;
совершении преступления предусмотренного
ч. 1 ст. 366 УК Украины;
Подсудимый
ОСОБА_2., с июня 2005 года по апрель 2008 года, умышленно, из корыстных
побуждений, с целью прикрытия незаконной деятельности, в нарушение ст.1 Закона
Украины "О предпринимательстве" №698-Х11 от 07.02.1991г.,
предусматривающей, что "предпринимательство - это непосредственная
самостоятельная, на собственный риск деятельность по производству продукции,
выполнению работ, предоставлению услуг с целью получения прибыли, которая
осуществляется физическими и юридическими лицами, зарегистрированными как субъекты
предпринимательской деятельности в порядке, установленном законодательством.
Создание (учреждение) субъекта предпринимательской деятельности - юридического
лица, а также владение корпоративными правами не г является предпринимательской
деятельностью, кроме случаев, предусмотренных законодательством», осуществил
через подставных лиц создание и регистрацию ООО «Восток Строй» в исполнительном
комитете Краматорского городского совета, поставил предприятие на учет в ОГНИ
г. Краматорска, без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность, с
целью прикрытия незаконной деятельности.
С целью перевода денежных средств из безналичной формы в наличную,
ОСОБА_2. открыл расчетные счета в банковских учреждениях:: ДФ ОАО «Родовид
банк» г. Донецк (МФО 394512) НОМЕР_1, «Райффайзен банк Аваль» в г. Киев
(МФО380805) НОМЕР_2, ФОАО КБ «Промекономбанк» г. Краматорска (МФО 335913)
НОМЕР_3, КФ ОАО КБ «Промекономбанк» г. Киева (МФО 380032) НОМЕР_4, Краматорском
филиале «Приватбанк» (МФО 335548) НОМЕР_5и НОМЕР_6, филиале ДР «АО
«Индекс-банк» г. Донецка (МФО335850) НОМЕР_7, ФАБ «Енергобанк» в г. Славянска
(МФО 335690) НОМЕР_8, ДФ ОАО «Виэйбибанк» г. Донецка (МФО 394545) НОМЕР_9.
ОСОБА_2. являясь исполнителем фиктивного предпринимательства, предоставил в
Исполнительный комитет Краматорского городского совета заранее подписанные подставными учредителями ОСОБА_4.
и ОСОБА_5. учредительные
документы 000 «Восток Строй», которые в последствии были Исполнительным
комитетом Краматорского городского совета зарегистрированы, в результате
области было зарегистрировано как юридическое лицо - ООО «Восток Строй»
как субъект предпринимательской деятельности с идентификационным кодом
юридического лица № 33529146 и юридическим адресом - Донецкая область г.
Краматорск ул. Кедровая д. 18 по которому, фактически предприятие никогда не
находилось. При этом, ОСОБА_2. в ООО «Восток Строй» выступал в роли коммерческого
директора и координатора всех действий.
того, ОСОБА_2. 06.06.2005 года после официальной регистрации предприятия,
являясь исполнителем фиктивного предпринимательства, назначил директора ООО
"Восток Строй" ОСОБА_6., который фактически не исполнял функции
директора предприятия и не вел никакой финансово-хозяйственной деятельности
Также, ОСОБА_2. являясь
исполнителем фиктивного предпринимательства,
подал документы в ОГНИ г. Краматорска
для получения свидетельства плательщика НДС.
года ООО «Восток Строй» поставлен на налоговый учет в ОГНИ г. Краматорска, и
выдано свидетельство плательщика налога на добавленную стоимость № 06295790.
того, ОСОБА_2. являясь исполнителем фиктивного предпринимательства, получил в
Краматорском ГО УМВД Украины в Донецкой области разрешение на изготовление
печати предприятия ООО «Восток Строй» и после изготовления клеше круглой
печати, с целью дальнейшего использования в преступной деятельности и
фактического руководства незаконной деятельностью предприятия, ограничив доступ
к печати, хранил печать ООО «Восток Строй» при себе.
этого, в декабре месяце 2006 года ОСОБА_2., умышленно, из корыстных побуждений,
без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность, с целью прикрытия
незаконной деятельности, создал и зарегистрировал физическое лицо
предпринимателя ОСОБА_7. (далее ФЛП ОСОБА_7.). Так ОСОБА_2. документально
оформил свое решение о создании ФЛП ОСОБА_7., которое было зарегистрировано
распоряжением Краматорского городского совета в декабре 2006 года за №84 г. по
юридическому АДРЕСА_3
свои преступные намерения, ОСОБА_2. зарегистрировал предприятие в Едином
ОГНИ Краматорска как плательщика налогов №1566, получил на имя ОСОБА_7.
свидетельство плательщика НДС НОМЕР_10 от 28.11.2006 г. и клише круглой печати
печать ФЛП ОСОБА_7. и учредительные документы ОСОБА_2. получил возможность
подписывать от имени ФЛП ОСОБА_7. финансово-хозяйственные документы и
распоряжаться денежными средствами, что в последствии и осуществлял.
целью перевода денежных средств из безналичной формы в наличную, ОСОБА_2. на
имя ФЛП ОСОБА_7. открыл счета в банковских учреждениях: в КФ ОАО КБ
«Промекономбанк» в г. Киев (МФО 380032) р/с НОМЕР_11, ФОАО КБ «Промекономбанк»
г. Краматорск (МФО 335913) НОМЕР_12, в Краматорском филиале «Приватбанк» г.
Краматорска (МФО 335548) р/с НОМЕР_13и НОМЕР_14в филиале ДР «АО «Индекс-банк»
г. Донецк(МФО 335850) НОМЕР_15и ФАБ «Енергобанк» г. Славянске (МФО 335690) р/с
НОМЕР_16, предоставив себе право для снятия наличности.
с целью прикрытия незаконной деятельности, ОСОБА_2. умышленно, из корыстных
побуждений, заключил договор № 01/01-08
от 01.01.2008 года с ФЛП ОСОБА_8. на поставку товара, при этом ОСОБА_8. в адрес
ООО "Восток Строй" были выписаны налоговые накладные № 5 от
04.03.2008 г. № 6 от 14.03.2008 г., а также расходные накладные № РН-0000007 от
14.03.2008 года и № 0000006 от 04.03.2008 года на поставку ТМЦ. Однако ТМЦ в
адрес ООО "Восток Строй" от ФЛП ОСОБА_8. не поступали, при этом
ОСОБА_8. перечислила в безналичной форме денежные средства на расчетный счет
ООО "Восток Строй" в ДФ ОАО "Виэйбибанк" г. Донецка (МФО
394545) НОМЕР_9. После, по договоренности с
ОСОБА_8., ОСОБА_2. перечислил денежные средства на счет ФЛП ОСОБА_7. и
уже используя расчетные счета ФЛП ОСОБА_7. снял наличные денежные средства и
передал их ОСОБА_8., оставив себе заранее оговоренную часть обналиченных
денежных средств в размере 5% от перечисленной на расчетный счет суммы, как
плату за совершенные противоправные действия.
Подсудимая ОСОБА_3.,
будучи главным бухгалтером ООО "Восток Строй" (код
ЕГРПОУ 33529146), состоящего
на налоговом учете в
ОГНИ г.Краматорска,
зарегистрированного по юридическому адресу: Донецкая область г.Краматорск ул.
Кедровая д. 18, неоднократно по указанию коммерческого директора ООО
"Восток Строй" ОСОБА_2., составляла заведомо ложные документы по
финансово-хозяйственных
операций ООО «Восток
Строй», с различными СПД г. Славянска и г. Краматорска, в
том числе и ООО «Модди».
ОСОБА_3., будучи должностным лицом предприятия, а именно главным бухгалтером
ООО «Восток Строй», умышленно, подделывая подписи руководителей предприятия ООО
«Восток Строй», ОСОБА_5. и ОСОБА_9.,
директора ООО «Модди» ОСОБА_10., а также ФЛП ОСОБА_7. и ФЛП ОСОБА_11., по
указанию ОСОБА_2. составляла заведомо ложные документы, которые полностью не
соответствовали действительности и сдержали заведомо ложные сведения по
финансово-хозяйственным операциям, а именно:
накладные: № 153 от 24.10.2007г., № 176 от 31.20.2007 года, № 180 от 31.10.2007
года, № 1 от 01.20.2007 года, № 2 от 01.10.2007 года, № 19 от 02.10.2007 года,
№ 3 от 02.10.2007 года, № 6 от 02.10.2007 года, № П от 03.10.2007 года,
№ 15 от 03.10.2007 года, № 18 от 04.10.2008 года, №21 от 04.10.2008 года, № 32
от 04.10.2007 года, № 28 от 04.10.2007 года, № 36 от 05.10.2007 года, № 46 от 08.10.2007 года, № 50 от 08.10.2007 года, № 53 от
08.10.2007 года, № 58 от 08.10.2007 года, № 62 от 09.10.2007 года, № 65 от
10.10.2007 года, № 68 от 10.10.2007 года, № 70 от 11.10.2007 года, № 76
от 12.10.2007 года, № 78 от 12.10.2007 года, № 83 от 15.10.2007 года, № 20 от 16.10.2007 года, № 92 от 16.10.2007 года, № 89
от 16.10.2007 года, № 102 от 16.10.2007 года, № 95 от 16.10.2007 года, №
110 от 17.10.2007 года, № 115 от 17.10.2007 года, № 107 от 17.10.2007 года, №
175 от 18.10.2007 года, № 119 от 18.10.2007 года, № 122 от 22.10.2007 года, №
128 от 22.10.2007 года, № 130 от 22.10.2007 года, № 135 от 22.10.2007 года, №
140 от 23.10.2007 года, № 149 от 24.10.2007 года, № 153 от 24.10.2007 года, №
152 от 25.10.2007 года, № 154 от 26.10.2007 года, № 156 от 26.10.2007 года, №
160 от 26.10.2007 года, № 163 от 30.10.2007 года, № 168 от 30.10.2007 года, №
180 от 31.10.2007 года, № 176 от 31.10.2007 года и другие в период с 01.01.2007
года по 01.04.2008 года;
- договора поставки товара, договора купли
продажи: № 10 от 04.01.2007 года,
от 16.07.2007 года, № 27/03-07 от 27.03.2007 года, № 04/2 от 04.01.2007 года, №
от 30.03.2007 года, № б/н от 29.09.2007 года, № 09-07-01 от 09.07.2007 года, №
от 09.07.2007 года, № 01/07 от 31.07.2007 года, № б/н от 18.10.2007 года, №
от 18.01.2007 года, № б/н от 04.09.2007 года, № б/н от 20.03.2007 года, № 6 от
03.01.2007 года, № б/н от 12.12.2007 года, № 30/12-40 от 30.12.2006 года, №
28/12-32 от 28.12.2007 года, № 25/12-28 от 25.12.2006 года, № 29/12-30 от
29.12.2006 года, № 30/12-48 от 30.12.2006 года, № б/н от 08.05.2007 года, №
01-03-02 от 01.03.2007 года, № 04/3 от 04.01.2007 года, № 14-01/07 от
02.01.2007 года, № 7970-19 от 28.12.2007 года, № 5 от 01.02.2007 года, № 1 от
04.01.2007 года, № 2 от 18.01.2007 года, №04/1 от 04.01.2007 года, договор
субаренды № 10-03 от 10.03.2008 года и другие за период с 01.01.2007 года по
· расходные накладные:
№ АБ 153 от 24.10.2007г., № АБ 176 от 31.20.2007 года, № АБ 180 от 31.10.2007
года, № АБ I от 01.20.2007 года, № АБ 2 от 01.10.2007 года, № АБ 19
от 02.10.2007 года, № АБ 3 от 02.10.2007 года, № АБ 6 от 02.10.2007 года, № АБ
12 от 03.10.2007 года, № АБ 15 от 03.10.2007 года, № АБ 18 от 04.10.2008 года,
№ АБ 21 от 04.10.2008 года, № АБ 32 от 04.10.2007 года, № АБ 28 от 04.10.2007
года, № АБ 36 от 05.10.2007 года, № АБ 46 от 08.10.2007 года, № АБ 50 от
08.10.2007 года, № АБ 53 от 08.10.2007 года, № АБ 58 от 08.10.2007 года, № АБ
62 от 09.10.2007 года, № АБ 65 от 10.10.2007 года, № АБ 68 от 10.10.2007 года,
№ АБ 70 от 11.10.2007 года, № АБ 76 от 12.10.2007 года, № АБ 78 от 12.10.2007
года, № АБ 83 от 15.10.2007 года, № АБ 20 от 16.10.2007 года, № АБ 92 от
16.10.2007 года, № АБ 89 от 16.10.2007 года, № АБ 102 от 16.10.2007 года, № АБ
95 от 16.10.2007 года, № АБ ПО от 17.10.2007 года, № АБ 115 от 17.10.2007 года,
№ АБ 107 от 17.10.2007 года, № АБ 175 от 18.10.2007 года, № АБ 119 от
18.10.2007 года, № АБ 122 от 22.10.2007 года, № АБ 128 от 22.10.2007 года, № АБ
130 от 22.10.2007 года, № АБ 135 от 22.10.2007 года, № АБ 140 от 23.10.2007
года, № АБ 149 от 24.10.2007 года, № АБ 153 от 24.10.2007 года, № АБ 152 от
25.10.2007 года, № АБ 154 от 26.10.2007 года, № АБ 156 от 26.10.2007 года, № АБ
160 от 26.10.2007 года, № АБ 163 от 30.10.2007 года, № АБ 168 от 30.10.2007
года, №АБ 180 от 31.10.2007 года, №АБ 176 от 31.10.2007 года и другие в период
с 01.01.2007 года по 01.04.2008 года;
приходно-кассовому ордеру: № 153 от 24.10.2007г., № 176 от 31.20. 2007
года № 180 от 31.10.2007 года, № 1 от
01.20.2007 года, № 2 от 01.10.2007 года, № 19 от 02.10.2007 года, № 3 от
02.10.2007 года, № 6 от 02.10.2007 года, № 12 от 03.10.2007 года, № 15 от
03.10.2007 года, № 18 от 04.10.2008 года, №21
от 04.10.2007 года, № 32 от 04.10.2007 года, № 28 от 04.10.2007 года, №
36 от 05.10.2007 года, № 46 от 08.10.2007 года, № 50 от 08.10.2007 года, № 53
от 08.10.2007 года, № 58 от 08.10.2007 года, № 62 от 09.10.2007 года, № 65 от
10.10.2007 года, № 68 от 10.10.2007 года, № 70 от 11.10.2007 года, № 76 от
12.10.2007 года, № 78 от 12.10.2007 года, № 83 от 15.10.2007 года, № 20 от
16.10.2007 года, № 92 от 16.10.2007 года, № 89 от 16.10.2007 года, № 102 от
16.10.2007 года, № 95 от 16.10.2007 года, № ПО от 17.10.2007 года, № 115 от
17.10.2007 года, № 107 от 17.10.2007 года, № 175 от 18.10.2007 года, № 119 от
18.10.2007 года, № 122 от 22.10.2007 года, № 128 от 22.10.2007 года, № 130 от
22.10.2007 года, № 135 от 22.10.2007 года, № 140 от 23.10.2007 года, № 149 от
24.10.2007 года, № 153 от 24.10.2007 года, № 152 от 25.10.2007 года, № 154 от
26.10.2007 года, № 156 от 26.10.2007 года, № 160 от 26.10.2007 года, № 163 от
30.10.2007 года, № 168 от 30.10.2007 года, № 180 от года, № 176 от 31.10.2007 года и другие в
период с 01.01.2007 года по года;
приказы о назначении и протоколы учредительных собраний учредителей ООО «Восток
Строй» и другие документы за период с 01.01.2007 года по 01.04.2008 года,
которые являются официальными документами.
этого, подписав вышеуказанные финансовые документы, содержащие заведомо ложные
сведения, ОСОБА_3. выдавала их через ОСОБА_2., который является коммерческим
директором ООО "Восток Строй", субъектам предпринимательской
деятельности и предоставляла ложные сведения с налоговой отчетностью в ОГНИ г.
В судебном заседании подсудимый
ОСОБА_2 . виновным себя признал полностью и суду показал, что он решил
осуществлять деятельность по конвертации денежных средств для чего открыл
предприятие "Восток Строй" и в январе 2008 года по просьбе ФЛЦ
ОСОБА_8. по документам провел поступление на свое предприятия от ОСОБА_8
товаро-материальных ценностей, которых фактически не было, перечисленные
денежные средства обналичил через ФЛЦ ОСОБА_7, снял их со счета и передал ОСОБА_8, оставив себе, ранее оговоренную
сумму - 800 000,00 грн.
В судебном заседании подсудимая ОСОБА_3., виновной себя признала
полностью и суду показал, что она действительно работала главным
бухгалтером на предприятии "Восток
Строй" и вместо директора ООО "Восток Строй", ООО
"Моди", ФЛЦ ОСОБА_7. подписывала
бухгалтерские документы, составляла заведомо ложные документы, которые
полностью не соответствовали действительности и сдержали заведомо ложные
сведения по финансово-хозяйственным операциям. В содеянном раскаивается.
Вина подсудимых нашла свое
подтверждение в судебном заседании совокупностью собранных доказательств.
Таким образом, суд считает вину
подсудимых полностью доказанной, а
действия ОСОБА_2. правильно квалифицированными по ч. 1 ст. 205 УК Украины, поскольку он совершил фиктивное
предпринимательство, т.е. создал субъектов предпринимательской деятельности
(юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности;
Действия ОСОБА_3. правильно
квалифицированы по ч.1 ст. 366 УК Украины, поскольку она совершила служебный
подлог, т.е. будучи должностным лицом внесла в официальные документы заведомо
ложные сведения, а также составила и выдала заведомо ложные документы.
Назначая наказание, суд
учитывает степень тяжести совершенного преступления, обстоятельства дела
смягчающие и отягчающие наказание, данные о личности подсудимых, которые преступление совершили впервые, занимаются
общественно- полезным трудом, характеризуются положительно.
Судом учтено чистосердечное
раскаяние подсудимых в совершенном преступлении.
При таких обстоятельствах,
учитывая тяжесть преступления, личность
подсудимых, суд считает, что им следует назначить наказание в виде штрафа в
доход государства.
Гражданский иск заявлен не был.
Вещественные доказательства -
бухгалтерские документы, хранить в
На основании изложенного и
руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины, суд, -
виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 205 УК Украины и
назначить ему наказание в виде штрафа в доход государства в сумме 5100 (Пять
ОСОБА_3 признать виновной в
совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 366 УК Украины и назначить
ему наказание в виде штрафа в доход государства в сумме 850 (Восемьсот
пятьдесят) гривен, с лишением права занимать должности, связанные с
бухгалтерской деятельностью сроком на один год .
До вступления приговора в
законную силу оставить в отношении осужденных прежнюю меру пресечения -
подписку о невыезде.
Вещественные доказательства -
бухгалтерские документы, хранить в
На приговор может быть подана
апелляция в Апелляционный суд Донецкой области через Краматорский городской суд
в течение пятнадцати суток со дня его провозглашения.
Председательствующий
судья:
Приговор составлен и отпечатан в
совещательной комнате в единственном экземпляре.
Председательствующий
судья: