пр. № 1-кс/759/3045/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 липня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши, погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.27 ч.5,ст.212 ч.3; ст.205 ч.1; ст.209 ч.3; ст.205 ч.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч.1; ст.191 ч.5 КК України,

В С Т А Н О В И В:
До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а саме, надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 та/або оперативному працівнику за її дорученням, на тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, що містять банківську таємницю і винести ухвалу щодо вилучення (здійснити виїмку) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , що стосуються відкриття та обслуговування наступних банківських рахунків: № НОМЕР_2 , який належить ОСОБА_5 ; № НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_6 ; № НОМЕР_4 , який належить ОСОБА_7 ; № НОМЕР_5 , який належить ОСОБА_8 ; № НОМЕР_6 , який належить ОСОБА_9 ; № НОМЕР_7 , який належить ОСОБА_10 ; № НОМЕР_8 , який належить ОСОБА_11 ; № НОМЕР_9 , який належить ОСОБА_12 ; № НОМЕР_10 , який належить ОСОБА_13 ; № НОМЕР_11 , який належить ОСОБА_14 ; № НОМЕР_12 , який належить ОСОБА_15 ; № НОМЕР_13 , який належить ОСОБА_16 ; № НОМЕР_14 , який належить ОСОБА_17 ; № НОМЕР_15 , який належить ОСОБА_18 ; № НОМЕР_16 , який належить ОСОБА_19 ; № НОМЕР_17 , який належить ОСОБА_20 ; № НОМЕР_18 , який належить ОСОБА_21 ; № НОМЕР_19 , який належить ОСОБА_22 ; № НОМЕР_20 , який належить ОСОБА_23 ; копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по вищезазначеним рахунках, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за весь період функціонування рахунку; оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів, всіх заяв та доручень від імені власника рахунку, а також карток зі зразками підписів власника рахунку, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та договорів на встановлення, використання системи дистанційного банківського обслуговування (Клієнт-Банк, Банк-Клієнт, Інтернет-Банк, Система ДБО, Електронний банк, Інтернет-БанкІнг, on-line banking, remote banking, direct banking, home banking, ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , phone banking, mobile-banking, WAP-banking, SMS-banking, GSM-banking, TV-banking), а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів та автентифікаційних даних клієнта підчас надання доступу до системи дистанційного банківського обслуговування, включаючи дату та час проведення вказаних з`єднань і з зазначенням ІР-адрес з яких відбувалось з`єднання, та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи дистанційного банківського обслуговування; оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунків, в тому числі анкет, реєстраційних документів, договорів, копій паспорту громадянина України, та інших документів, які подавались до банківської установи для отримання картки

Клопотання мотивоване тим, СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться розслідування у кримінальному провадженні № 0000046 від 17.06.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч.3; ст.205 ч.1; ст.209 ч.3; ст.205 ч.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч.1; ст.191 ч.5 КК України.

Так, згідно аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014, складеної управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » під час фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_23 ), в період з 01.11.13 по 31.12.2013, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн.

Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особами були зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_25 ), ПП « ОСОБА_24 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ПП « ОСОБА_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 ) з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.

Підчас проведення досудового розслідування, допитано як свідків засновників та директорів вищевказаних фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, які підтвердили, що створювали їх на прохання маловідомих їм осіб за грошову винагороду.

Встановлено, що з розрахункових рахунків, які належать вищезазначеним підприємствам з ознаками фіктивності, за період з 15.01.2014 по 05.03.2015 на карткові рахунки фізичних осіб, відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), було перераховано грошові кошти на загальну суму понад 20 млн. грн. за призначенням платежу безвідсоткова поворотня фінансова допомога, а саме: № НОМЕР_2 , який належить ОСОБА_5 ; № НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_6 ; № НОМЕР_4 , який належить ОСОБА_7 ; № НОМЕР_5 , який належить ОСОБА_8 ; № НОМЕР_6 , який належить ОСОБА_9 ; № НОМЕР_7 , який належить ОСОБА_10 ; № НОМЕР_8 , який належить ОСОБА_11 ; № НОМЕР_9 , який належить ОСОБА_12 ; № НОМЕР_10 , який належить ОСОБА_13 ; № НОМЕР_11 , який належить ОСОБА_14 ; № НОМЕР_12 , який належить ОСОБА_15 ; № НОМЕР_13 , який належить ОСОБА_16 ; № НОМЕР_14 , який належить ОСОБА_17 ; № НОМЕР_15 , який належить ОСОБА_18 ; № НОМЕР_16 , який належить ОСОБА_19 ; № НОМЕР_17 , який належить ОСОБА_20 ; № НОМЕР_18 , який належить ОСОБА_21 ; № НОМЕР_19 , який належить ОСОБА_22 ; № НОМЕР_20 , який належить ОСОБА_23 .

Крім того, є підстави вважати, що грошові кошти, отримані на вищезазначені рахунки отримані за його незаконну діяльність, також, документи щодо відкриття та використання даних рахунків можуть допомогти встановити місцезнаходження осіб на ім`я яких відкрито рахунки; осіб, які користувались рахунками; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки та отримані готівкою; суб`єкти підприємницькою діяльності, з якими проводився розрахунок картками, а також встановити призначення платежів.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженню, з метою їх вилучення.

Просять розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв`язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України та оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки їх присутність призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Достовірно встановлено у судовому засіданні, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000046 від 17 червня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч.3; ст.205 ч.1; ст.209 ч.3; ст.205 ч.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч.1; ст.191 ч.5 КК України.

Відповідно до частини 1 статті 131 Кримінально-процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно відкриття та використання карткових рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , що знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та можливість їх вилучення.

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про необхідність часткового задоволення вказаного клопотання, оскільки, зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунку особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунком, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Керуючись статтями 40, 110,131, 132, 159, 160,162, 163, 164, 309,371,372,395 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 та/або оперативному працівнику за його дорученням, на тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, що містять банківську таємницю з можливістю зробити з них копію в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), що стосуються відкриття та обслуговування наступних банківських рахунків:

№ НОМЕР_2 , який належить ОСОБА_5 ;

№ НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_6 ;

№ НОМЕР_4 , який належить ОСОБА_7 ;

№ НОМЕР_5 , який належить ОСОБА_8 ;

№ НОМЕР_6 , який належить ОСОБА_9 ;

№ НОМЕР_7 , який належить ОСОБА_10 ;

№ НОМЕР_8 , який належить ОСОБА_11 ;

№ НОМЕР_9 , який належить ОСОБА_12 ;

№ НОМЕР_10 , який належить ОСОБА_13 ;

№ НОМЕР_11 , який належить ОСОБА_14 ;

№ НОМЕР_12 , який належить ОСОБА_15 ;

№ НОМЕР_13 , який належить ОСОБА_16 ;

№ НОМЕР_14 , який належить ОСОБА_17 ;

№ НОМЕР_15 , який належить ОСОБА_18 ;

№ НОМЕР_16 , який належить ОСОБА_19 ;

№ НОМЕР_17 , який належить ОСОБА_20 ;

№ НОМЕР_18 , який належить ОСОБА_21 ;

№ НОМЕР_19 , який належить ОСОБА_22 ;

№ НОМЕР_20 , який належить ОСОБА_23

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунках № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за весь період функціонування рахунку;

копії з оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів, всіх заяв та доручень від імені власника рахунку, а також карток зі зразками підписів власника рахунку, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та договорів на встановлення, використання системи дистанційного банківського обслуговування (Клієнт-Банк, Банк-Клієнт, Інтернет-Банк, Система ДБО, Електронний банк, Інтернет-БанкІнг, on-line banking, remote banking, direct banking, home banking, internet banking, PC banking, phone banking, mobile-banking, WAP-banking, SMS-banking, GSM-banking, TV-banking), а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів та автентифікаційних даних клієнта підчас надання доступу до системи дистанційного банківського обслуговування, включаючи дату та час проведення вказаних з`єднань і з зазначенням ІР-адрес з яких відбувалось з`єднання, та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи дистанційного банківського обслуговування;

копії з оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , в тому числі анкет, реєстраційних документів, договорів, копій паспорту громадянина України, та інших документів, які подавались до банківської установи для отримання картки

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: ОСОБА_1