УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/14032/13-к

21.10.2013 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000145 від 27.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України, про надання тимчасового доступу до документів

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1, звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів клієнта ПАТ "БАНК НАЦIОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ" (МФО 320702) - ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» (, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки).

Клопотання мотивоване тим, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000145 від 27.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України.

Так встановлено, що службовими особами ТОВ «МК «Авангард» , зареєстроване Виконавчим комітетом Херсонської міської Ради Херсонської області від 14.07.2011, взято на податковий облік в органах державної податкової служби від 15.07.2011 за №74474, перебувало на обліку в ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, юридична адреса: м. Херсон, вул. 9-го Січня, буд. 30, в період 2011 року по 2012 рік, шляхом приховування проведення операція, без відображення в податковій звітності ухилились від сплати податку на прибуток у сумі понад 600 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «МК «Авангард» () зареєстровано 14.7.2011 року, з моменту реєстрації підприємства по 28.10.2011 року посаду директора підприємства обіймав гр. ОСОБА_2. 28.10.2011 року підприємство повністю перереєстроване на імя гр. ОСОБА_3, однак банківські установи про зміну керівника не сповідувались та переоформлення банківських документів щодо зміни особи яка має право підпису не здійснювалось. Проведеними заходами встановлено, що в період з листопада 2011 року по березень 2012 року з каси Херсонської філії «АТ Злато банку» гр. ОСОБА_2 зняв готівкові кошти на закупівлю ТМЦ у сумі 9,3 млн. грн.

Під час допиту гр. ОСОБА_3 останній повідомив, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «МК «Авангард» не має, так як погодився на перереєстрацію даного підприємства на своє імя за винагороду на пропозицію гр. ОСОБА_2

В ході досудового розслідування встановлено місцезнаходження директора підприємства контрагента ПП «Міламіс» () гр. ОСОБА_4 з метою його допиту та витребування в порядку ст. 93 КПК України документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «МК «Авангард». Під час вручення вимоги в порядку ст. 93 КПК України гр. ОСОБА_4 зазначив, що не має ніякого відношення до діяльності підприємства ПП «Міламіс» так як погодився зареєструвати вказане СГД на своє імя за винагороду від гр. ОСОБА_5. Вказані факти підтверджено протоколом допиту гр. ОСОБА_4 згідно якого, до протиправної діяльності гр. ОСОБА_5 повязаною із створенням підприємств що мають ознаки фіктивності причетний гр. ОСОБА_2, який займається веденням бухгалтерського обліку на підприємствах підконтрольні гр. ОСОБА_5 та постійно виконує його вказівки.

За наявною інформацією та проведеним аналізом баз даних Міндоходів України гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 на даний час обіймає посади керівника та головного бухгалтера на підприємствах ТОВ «Гласско» () та ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» (), ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_2 на даний час обіймає посаду директора на підприємствах ТОВ «Єн-Груп» () та ПП «Золото Ланів» (, засновник якого є гр. ОСОБА_5В.).

Для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємство ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» () використовує рахунок № 0001 (українська гривня, долар США), який відкрито в ПАТ "БАНК НАЦIОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ" (МФО 320702).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Розкрити банківську таємницю відносно клієнта ПАТ "БАНК НАЦIОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ" (МФО 320702) - ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» () та надати документи, які перебувають у володінні ПАТ "БАНК НАЦIОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ" (МФО 320702) та містять вказані вище відомості слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

- виписок про рух коштів, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахунку підприємства ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» () № 0001 (українська гривня, долар США) за весь період обслуговування рахунків;

- документів щодо внесення (повернення) готівки на вказані рахунки за вказаний період часу;

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» (), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «Арсенал-Груп-Інвест» () готівкових грошових коштів через касу ПАТ "БАНК НАЦIОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ" (МФО 320702), довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

- зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Зобовязати ПАТ "БАНК НАЦIОНАЛЬНИЙ КРЕДИТ" (МФО 320702) надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 можливість вилучити зазначені вище документи.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_6