ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9944/15-к
провадження № 1кс/201/6383/2015
УХВАЛА
10 червня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про здійснення тимчасового доступу до документів,
ВСТАНОВИВ:
10 червня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000262 за ч. 2 ст. 364 КК України за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , шляхом складання завідомо неправдивого акту про результати планової виїзної перевірки підприємства Дніпропетровської області, що призвело до ненадходження до бюджету грошових коштів на суму, що більш ніж в 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Так, під час досудового розслідування встановлено, що відповідно до акту ІНФОРМАЦІЯ_2 у Дніпропетровській про результати невиїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № 00805/150/33874571 від 18.078.2014 підприємством задекларовано загальну суму доходу в розмірі 74 555 598 грн., як отриманого від реалізації власної продукції рослинництва (100%).

Однак співставленням даних по засіяним ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » площам 1 524 га. та обсягам зібраної з них продукції виявлено завищення обсягів власного виробництва продукції рослинництва в 8,9 разів, тобто фактично частка сільськогосподарського товаровиробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » становить 11,6%, що відповідно до абз. б) пп. 308.6.2 п. 308.6 ст. 308 ПКУ є підставою для скасування реєстрації платником фіксованого сільськогосподарського податку.

У зв`язку із викладеним, заступником начальника Криворізької південної ОДПІ начальником Широківського відділення ОСОБА_3 винесено рішення від 19.08.2014 № 02/10/15 про скасування реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » як платника фіксованого сільськогосподарського податку на 2014 рік.

В подальшому 22.09.2014 посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 складено акт про результати планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № 873/22.01/33874571, відповідно до якого для перевірки надані договори суборенди від 01.06.2013 №0106/13-1 та 01.05.2014 за №0106/14-1, укладені між СФГ « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », про передачу останнім в оренду змеленої ділянки загальною площею 9 514 га, у зв`язку із чим, посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 незважаючи на наявність в ІС «Податковий блок» інформації про декларування СФГ « ОСОБА_4 » лише 50,1 га ріллі, підтверджено користування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зазначеною ділянкою СФГ « ОСОБА_4 » для власного виробництва продукції рослинництва, відповідність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » критеріям сільськогосподарського товаровиробника та можливість обрання підприємством спеціального податкового режиму, що призвело до недоотримання бюджетом грошових котів на загальну суму більш ніж 22 млн. грн.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснюють протиправну діяльність з використанням рахунків № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_3 (код валюти 980), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980), № НОМЕР_7 (код валюти 980), № НОМЕР_8 (код валюти 980), відкритих в Криворізькій філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_9 ).

В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000262 виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів по банківським рахункам.

На підставі викладеного, прокурор просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у в Криворізькій філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_9 ).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 0000262, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні прокурора мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити старшому прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у в Криворізькій філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_9 ), а саме:

- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з дати відкриття по дату оголошення ухвали;

- банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з дати відкриття рахунків по дату оголошення ухвали;

- роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунках № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_3 (код валюти 980), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980), № НОМЕР_7 (код валюти 980), № НОМЕР_8 (код валюти 980) - українська гривня - з дати відкриття рахунків по дату оголошення ухвали, у паперовому та електронному виді;

- оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаних рахунках підприємства за період з дати відкриття рахунків по дату оголошення ухвали;

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період з дати відкриття рахунків по дату оголошення ухвали;

- договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії) які підтверджують пред`явлення до його сплати, заяви щодо сплати векселя, акти пред`явлення векселів до сплати;

- матеріали кредитних справ стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з дати відкриття рахунків по дату оголошення ухвали.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1