САДГІРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІ
Справа № 726/603/26
Провадження №1-кс/726/102/26
УХВАЛА

23.02.2026 м.м. Чернівці

Слідчий суддя Садгірського районного суду м. Чернівці ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 яке погоджене з прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні №0000008 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.02.2026 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ :

До слідчого судді звернувся детектив з клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України.

В клопотанні посилається на те, що службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), при здійснені імпортних операцій, шляхом надання митному органу Декларацій про відповідність щодо медичних виробів без законних на те підстав, неправомірно застосовано ставку податку на додану вартість 7% замість 20 %, що призвело до умисного ухилення від сплати митних платежів у вигляді податкового зобов`язання з податку на додану вартість у сумі 7642134,12 гривень, що є у значних розмірах.

Юридична особа ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , основний вид діяльності: 47.73 Роздрібна торгівля фармацевтичними товарами в спеціалізованих магазинах, директор ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_2 ), на податковому обліку перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_2 .

За результатами перевірки проведеної працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » не являється офіційним дистриб`ютором та уповноваженим представником в Україні медичних виробів, поданих до митного оформлення, а саме ПП « ОСОБА_5 » використовує Декларації про відповідність, що належить уповноваженим представникам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ) без надання ними будь-яких підстав та уповноважень, договорів, доручення, письмової згоди або іншого правовстановлюючого документа, що суперечить вимогам Технічного Регламенту №753 щодо медичних виробів та законодавства України у сфері обігу медичних виробів, а саме: Закону України «Про технічні Регламенти та оцінку відповідності.

Крім того, походження наданих до митного оформлення ОСОБА_6 . Декларацій про відповідність TDC02/3 від 24.01.2019 та TDC-1/08 від 21.08.2021 невідоме, оскільки у Декларації про відповідність TDC02/3 від 24.01.2019, виданою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » дата видачі значиться 28.02.2020, а не 24.01.2019, яка подана ПП « ОСОБА_5 » до митного оформлення, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не видавало Декларацію №TDC-1/08 від 21.08.2021.

Дія Декларації про відповідність № KR-GC-PTM-001 від 17.06.2019, яка містила посилання на сертифікат відповідності № UA.TR.101 410.510-2019 від 10.06.2019, виданий державним українським об`єднанням « ІНФОРМАЦІЯ_15 », поширювалося виключно на ввезення на митну територію України на зазначені в ній вироби медичного призначення до 13.07.2020 включно. Станом на 14.07.2020 дію Сертифіката відповідності № UA.TR.101 410.510-2019 від 10.06.2019, указаного в Декларації № KR-GC-PTM-001 від 17.06.2019 було скасовано у зв`язку з внесенням змін до сертифіката відповідності та видачею Сертифіката відповідності, згідно з вимогами Технічного регламенту щодо медичних виробів, №UA.101.MD.3.0510-20.01 від 14.07.2020, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » Декларація про відповідність №15/1 від 25.01.2024 не містить продукцію з каталожним номером 660961 -PROC CHARISMA CLASSIC KIT 8X4G SYR-матеріал стоматологічний реставраційний у шприці (набір).

Вказані дії вчинені з порушенням митних правил, передбачених ст. 485 Митного кодексу України.

За вказаними фактами, митницею запроваджено справи щодо порушення митних правил: №0060/UA408000/2026 сума недоборів митних платежів становить 8 409,24 грн (Уповноважений представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »); №0074/UA408000/2026 - сума недоборів митних платежів становить 134 565,72 грн (Уповноважений представник ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 ); №0075/UA408000/2026 - сума недоборів митних платежів становить 279 769,23 грн (Уповноважений представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »); №0082/UA408000/2026 - сума недоборів митних платежів становить 14 007,66 грн (Уповноважений представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »); №0088/UA408000/2026 - сума недоборів митних платежів становить 376 659,42 грн (Уповноважений представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »); №0089/UA408000/2026 - сума недоборів митних платежів становить 06 047,15 грн (Уповноважений представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »); №0092/UA408000/2026 - сума недоборів митних платежів становить 2 749 478,92 грн (Уповноважений представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »); №0102/UA408000/2026 - сума недоборів митних платежів становить 410 845,45 грн (Уповноважений представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »); №0105/UA408000/2026 - сума недоборів митних платежів становить 43 935,17 грн (Уповноважений представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »);

№0114/UA408000/2026 - сума недоборів митних платежів становить 758 007,67 грн (Уповноважений представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »); №0115/UA408000/2026 - сума недоборів митних платежів становить 2 460 408,49 грн (Уповноважений представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »).

На даний час, з метою повного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження, протоколи про порушення митних правил ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за справами: №0060/UA408000/2026; №0074/UA408000/2026; №0075/UA408000/2026; №0082/UA408000/2026; №0088/UA408000/2026; №0089/UA408000/2026; №0092/UA408000/2026; №0102/UA408000/2026; №0105/UA408000/2026; №0114/UA408000/2026; №0115/UA408000/2026, які зберігаються ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , АДРЕСА_2 ) або її підпорядкованими підрозділами.

Документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні тобто фактичними даними, які будуть встановлювати фактичний обсяг експортованих товарно-матеріальних цінностей, вартість реалізації, вид транспортування, сплату митних платежів, маршрут прибуття товару для подальшого імпорту на митну територію України, осіб, які ввозили, здійснювали їх розмитнення та подавали митні документи, а також інші відомості пов`язані із імпортними операціями юридичної особи ПП « ОСОБА_5 », в тому числі з можливістю подальшого проведення відповідних досліджень та судових експертиз.

Враховуючи необхідність проведення всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення злочину та з метою підтвердження чи спростування причетності осіб до вчинення цього злочину, встановлення можливих спільників, просить суд постановити ухвалу, якою надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Також детектив просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя доходить висновку про необхідність задоволення клопотання враховуючи таке.

Відповідно до ч.1,2 ст. 131 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заході забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Статтею 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вирішуючи питання про надання тимчасового доступу, слідчий суддя враховує, що стороною обвинувачення надано достатній обсяг доказів на підтвердження викладеного у клопотанні, існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що доводить існування підстав для застосування обраного заходу забезпечення кримінального провадження.

Встановлено, що з метою встановлення об`єктивної істини у справі, збереження речових доказів, а також з`ясування обставин вчинення кримінального правопорушення, у кримінальному проваджені виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_17 .

Вищезазначені речі та предмети у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як вони є предметом вчинення злочину, а також за допомогою них можливо встановити осіб, причетних до його скоєння.

Відтак, враховуючи положення ст.ст. 160, 163, 131 КПК України, слідчий суддя доходить висновку, що заявлене клопотання є обґрунтованим, відповідає встановленим вимогам щодо форми, змісту та суті, а захід забезпечення, який просить застосувати слідство, в даному випадку відповідає критеріям законності, переслідує легітимну мету, є виправданим, доречним, достатнім, пропорційним у демократичному суспільстві, а тому підлягає задоволенню в повному обсязі.

На підставі вище викладеного та керуючись ст.ст. 131-132, 160, 163-165, 166, 309, 532 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ :

Клопотання детектива відділу Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати групі детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів документів, які зберігаються ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , АДРЕСА_2 ), як матеріали справ про порушення митних правил підприємством ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: №0060/UA408000/2026; №0074/UA408000/2026; №0075/UA408000/2026; №0082/UA408000/2026; №0088/UA408000/2026; №0089/UA408000/2026; №0092/UA408000/2026; №0102/UA408000/2026; №0105/UA408000/2026; №0114/UA408000/2026; №0115/UA408000/2026.

Строк дії ухвали встановити 2 (два) місяці, з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення та окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1