Справа № 405/5515/23
провадження № 1-кс/405/2800/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.11.2025 м. Кропивницький

слідчий суддя Подільського районного суду міста Кропивницького ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000107 від 07.06.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст.27, ч. 2 ст. 205-1 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

слідчий звернувся з даним клопотанням до слідчого судді Подільського районного суду міста Кропивницького, відповідно до якого просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000107 від 07.06.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст.27, ч. 2 ст. 205-1 КК України, з підстав зазначених у клопотанні.

В призначений до розгляду день та час слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву, відповідно до якої просить розглянути клопотання без його участі та без виклику осіб у володінні яких знаходяться документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи у володіння, які перебувають документи не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представників операторів телекомунікацій, на підставі наявних доказів, з урахуванням положення ст. 163 КПК України.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Встановлено, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудових розслідувань внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000107 від 07.06.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.209, ч.3 ст.212, ч.1 ст.366, ч.5 ст.27, ч.2 ст.205-1 КК України, відповідно до якого встановлено, що проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » операцій з контрагентами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » без фактичного їх здійснення, проведення їх лише документально, що у свою чергу свідчить про безтоварність вказаних операцій, без фактичного постачання товарів від вказаних контрагента та проведення зазначеної операції з метою надання податкової вигоди та ухилення від сплати податків, а саме слідством встановлено, що відображення на підставі документів у обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » операцій з придбання у першої ланки постачальників: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (в розрізі кожного контрагента) ТМЦ (насіння соняшникового), та другої ланки постачальників: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відбулось внаслідок нереальних господарських операцій, які в дійсності відбуватись не могли, що свідчить про набуття у власність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період 2023 року та 1 кварталу 2024 року безоплатно отриманого товару на загальну суму 48600344 грн без наявності будь-яких первинних документів, які опосередковують таке отримання та підлягають відображенню в бухгалтерському обліку та податковій звітності, що призвело до заниження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податкових зобов`язань з податку на прибуток у загальній сумі 10207861 грн.

Зокрема, первинні бухгалтерські документи щодо фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та контрагентами-постачальниками: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - не підлягають врахуванню, оскільки не підтверджено операції з постачання насіння соняшникового від останніх до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у зв`язку з відсутністю необхідної матеріально-технічної бази, та зазначене вказує, що фінансові операції з перерахування грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у загальному розмірі 48600344 грн - не мали на меті реального здійснення господарських операцій, а були спрямовані на маскування та приховування походження таких грошових коштів та їх подальшої легалізації внаслідок зміни правового статусу коштів або іншого майна шляхом внесення недостовірних відомостей до офіційних документів, що засвідчують здійснення фінансово-господарської діяльності.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено осіб, які займаються протиправними діями, використовуючи реквізити підконтрольних товариств, а саме переслідуючи корисливий мотив особистого збагачення, впровадили схему злочинної діяльності, яка передбачає використання фіктивних юридичних осіб та фізичних осіб з метою прикриття незаконної діяльності, оформлення безтоварних операцій, легалізації майна, конвертації коштів, надання послуг зі штучного зменшення податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки Кіровоградської області під час здійснення незаконної закупівлі сільськогосподарської продукції за неконтрольовані державою готівкові розрахунки, оформлення фіктивних документів для приховування та маскування незаконного походження даного майна, джерел його походження, місцезнаходження, переміщення, надання правомірного вигляду володінню, використанню, розпорядженню даним майном та в подальшому вчинення фінансових операцій з його реалізації, як на внутрішньому ринку України, так і експортуючи за межі України, здійснюючи при цьому введення його у легальний обіг.

Відповідно до матеріалів виконаного доручення було встановлено водіїв, які відповідно до наявної в матеріалах об`єднаного кримінального провадження документації, здійснювали перевезення товарно-матеріальних цінностей з пункту навантаження за адресою: АДРЕСА_1 до пункту розвантаження за адресою: АДРЕСА_2 :

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , проживає за адресою: АДРЕСА_3 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_5 ;

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , проживає за адресою: АДРЕСА_4 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентськими номерами: НОМЕР_6 та НОМЕР_7 ;

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , проживає за адресою: АДРЕСА_5 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентськими номерами: НОМЕР_8 та НОМЕР_9 ;

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , проживає за адресою: АДРЕСА_6 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_10 ;

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , проживає за адресою: АДРЕСА_7 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентськими номерами: НОМЕР_11 та НОМЕР_12 ;

ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , проживає за адресою: АДРЕСА_8 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_13 ;

ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , проживає за адресою: АДРЕСА_9 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_14 ;

ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , проживає за адресою: АДРЕСА_10 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентськими номерами: НОМЕР_15 та НОМЕР_16 ;

ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , проживає за адресою: АДРЕСА_8 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_17 ;

ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , проживає за адресою: АДРЕСА_11 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_18 ;

ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , проживає за адресою: АДРЕСА_12 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентськими номерами: НОМЕР_19 , НОМЕР_20 та НОМЕР_21 ;

ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , проживає за адресою: АДРЕСА_13 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентськими номерами: НОМЕР_22 та НОМЕР_23 ;

ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , проживає за адресою: АДРЕСА_14 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_24 ;

ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , проживає за адресою: АДРЕСА_15 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_25 ;

ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , проживає за адресою: АДРЕСА_4 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_26 ;

ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , проживає за адресою: АДРЕСА_16 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_27 ;

ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , проживає за адресою: АДРЕСА_17 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентськими номерами: НОМЕР_28 та НОМЕР_29 ;

ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_26 , проживає за адресою: АДРЕСА_18 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_30 ;

ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_27 , проживає за адресою: АДРЕСА_19 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентськими номерами: НОМЕР_31 та НОМЕР_32 ;

ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_28 , проживає за адресою: АДРЕСА_20 . Використовує стільниковий засіб зв`язку з абонентським номером НОМЕР_33 .

Таким чином слідчий суддя встановив, що на даний час у органу досудового розслідування для виконання покладених завдань ст. 2 КПК України, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, та обов`язків передбачених ч. 1 ст. 92 КПК України, в частині доказування обставин, передбачених ст. 91 КПК України (події, часу, місця, способу вчинення злочину і особи, яка його вчинила, її винуватість в цьому, тощо), існує необхідність у вивченні обставини - деталізації з`єднань, які здійснювались з мобільних терміналів, в яких знаходяться СІМ-картки:

НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 та НОМЕР_33 в період часу з 00 години 00 хвилин 01.12.2023 по 00 годин 00 хвилин 30.10.2025, а саме щодо дати, часу і тривалості вхідних та вихідних телефонних з`єднань, з посиланням на ретранслятор, та прив`язку до базових станцій, із зазначенням адреси місцеперебування абонента А та Б (азимут та адреса розташування базової станції абонентів А і Б) у момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання із зазначенням типу з`єднання (в тому числі і не тарифіковані дзвінки, коли абонент, який викликався, не відповів) та відомостей про власників абонентських номерів А і Б (якщо абонентські номери використовуються за умовами контракту), PIN та PUK кодів SIM-карток зазначених абонентських номерів, ідентифікатора (ІМЕІ та ІМSІ), вхідних та вихідних SMS - повідомлень (без розкриття їх змісту), інформацію про GPRS - трафіки, з урахуванням нульових з`єднань вказаних абонентів.

Слід зазначити, що відомості про деталізацію з`єднань з 00 години 00 хвилин 01.12.2023 по 00 годин 00 хвилин 30.10.2025 допоможе в подальшому встановити осіб з якими спілкувалися до, під час скоєння злочину, а також встановлення напрямку (маршруту) пересування осіб, підтвердити знаходження осіб на конкретній території, сприяти встановленню інших обставин у об`єднаному кримінальному провадженні.

Згідно ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », що розташоване за юридичною адресою: АДРЕСА_21 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », що розташоване за юридичною адресою: АДРЕСА_22 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », що розташоване за юридичною адресою: АДРЕСА_23 та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів підлягає задоволенню.

Керуючись .ст. 131, 132, 159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУПН в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_3 , слідчій ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області підполковнику поліції ОСОБА_24 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_25 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_26 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_27 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_28 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_29 , слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_30 та старшій слідчій ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_31 на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », що розташоване за юридичною адресою: АДРЕСА_21 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », що розташоване за юридичною адресою: АДРЕСА_22 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », що розташоване за юридичною адресою: АДРЕСА_23 та містять інформацію про деталізацію з`єднань, які здійснювались з мобільних терміналів, в яких знаходяться СІМ-картки:

НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ,

НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ,

НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 ,

НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ,

НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 ,

НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 ,

НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 та

НОМЕР_33 щодо дати, часу і тривалості вхідних та вихідних телефонних з`єднань, з посиланням на ретранслятор, та прив`язку до базових станцій, із зазначенням адреси місцеперебування абонента А та Б (азимут та адреса розташування базової станції абонентів А і Б) у момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання із зазначенням типу з`єднання (в тому числі і не тарифіковані дзвінки, коли абонент, який викликався, не відповів) та відомостей про власників абонентських номерів А і Б (якщо абонентські номери використовуються за умовами контракту), PIN та PUK кодів SIM-карток зазначеного абонентського номеру, ідентифікатора (ІМЕІ та ІМSІ), вхідних та вихідних SMS - повідомлень (без розкриття їх змісту), інформацію про GPRS - трафіки, з урахуванням нульових з`єднань вказаних абонентів за період з 00 години 00 хвилин 01.12.2023 по 00 годин 00 хвилин 30.10.2025.

Строк дії ухвали встановити до 05.01.2026 .

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_32