КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/8267/25
Провадження № 1-кс/552/2113/25
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.10.2025 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні № 0000016 від 15.05.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні № 0000016 від 15.05.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що Детективами підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000016 за фактом того, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), шляхом зловживання своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, діючи за попередньою змовою із невстановленими особами та СГД, з метою отримання неправомірної вигоди, організували протиправну схему заволодіння коштами державного підприємства під час реалізації сільськогосподарської продукції за заниженою вартістю, чим спричинили тяжкі наслідки.

Під час досудового розслідування встановлено, що службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2024 2025 років у власному податковому обліку відображено операції з реалізації понад 19,8 тис т кукурудзи врожаю 2023 та 2024 років в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) на суму 74,6 млн грн.

При цьому, у вказаний період часу, з розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховано на рахунки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » лише 39,2 млн грн з призначенням платежів «Оплата за кукурудзу згідно договорів ЧТСГ».

В той же час, службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відразу після отримання коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в 2024 та 2025 роках, здійснювалися перерахування понад 39 млн грн на розрахункові рахунки підприємств транзитно - конвертаційної спрямованості, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) з призначенням платежів «Оплата за послуги вантажного перевезення, Оплата за добрива, Оплата за послуги дискування ґрунту та культивації, Сплата за ржт занетіккс… без ПДВ».

Зазначені операції жодним чином не відображені в податковому обліку як продавців так і покупця.

Подальшим детальним аналізом відомостей, які містяться в інформаційно аналітичних базах даних ІНФОРМАЦІЯ_7 встановлено, що реалізація кукурудзи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювалась по значно заниженим цінам.

Так, службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2024 році реалізовано в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зерно кукурудзи врожаю 2023 року по ціні 2631,6 грн.

Зокрема, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 23.05.2024 по 17.06.2024 здійснили реалізацію сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в загальній кількості 3 370 тон по ціні 2 631 грн. за тону, що значно нижче ніж середні ціни на вказану продукцію в межах України, а саме: 23.05.2024 здійснили реалізацію 141 тон сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 372 371 грн. (2 631 грн. за тону); 25.05.2024 здійснили реалізацію 536 тон сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 1 413 011 грн. ( 2 631 грн. за тону); 26.05.2024 здійснили реалізацію 512 тон сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 1 347 694 грн. (2 631 грн. за тону); 27.05.2024 здійснили реалізацію 401 тон сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 1 056 745 грн. (2 631 грн. за тону); 28.05.2024 здійснили реалізацію 315 тон сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 830 585 грн. (2 631 грн. за тону); 29.05.2024 здійснили реалізацію 140 тон сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 369 239 грн. (2 631 грн. за тону); 30.05.2024 здійснили реалізацію 254 тон сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 669 321 грн. (2 631 грн. за тону); 15.06.2024 здійснили реалізацію 350 тон сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 923 586 грн. (2 631 грн. за тону); 16.06.2024 здійснили реалізацію 673 тон сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 1 773 069 грн. (2 631 грн. за тону); 17.06.2024 здійснили реалізацію 48 тон сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 127 279 грн. (2 631 грн. за тону).

Відповідно до аналізу податкової звітності (податковий кредит та податкове зобов`язання) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » підтверджено реалізацію сільськогосподарської культури «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в загальній кількості 3 370 тон по ціні 2 631 грн. за тону на загальну суму 8 866 470 грн без ПДВ.

В той час як, відповідно до відкритих відомостей які розміщені на сайті ІНФОРМАЦІЯ_8 «Закупівельні ціни на зерно в Україні на 1 травня 2024 року» середньозважена ціна на кукурудзу в Україні становила 6500 7000 грн.

Окрім цього, додатково проведено огляд та аналіз цін на сільськогосподарську продукцію в межах України, яка перебуває у вільному доступі та розміщена на Інтернет сайті « ІНФОРМАЦІЯ_9 », за результатами якого встановлено, що за вказаний період середня ціна становила від 6800 грн. до 7000 грн. за тону.

Відповідно до інформації, наданої ІНФОРМАЦІЯ_10 , за період з травня по червень 2024 року середні ціни реалізації кукурудзи на зерно у підприємствах Полтавської області становили від 5 480 грн. до 6 475 грн. за тону.

Вказане підтверджується висновком товарознавчої експертизи № СЕ-19/117-25/12478-ТВ від 16.07.2025, з урахуванням середніх цін (6902,86 грн/т 6988,57 грн/т) на вказану сільськогосподарську продукцію в досліджуваний період, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повинно було реалізувати сільськогосподарську культуру «Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року» в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в загальній кількості 3 370 тон на загальну суму 23 491 179 грн.

Також, в 2025 році службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » реалізовано в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 15,8 тис т зерна кукурудзи врожаю 2024 року по ціні 3464,9 грн за 1 т.

В той час як, відповідно до відкритих відомостей які розміщені на сайті ІНФОРМАЦІЯ_8 «Закупівельні ціни на зерно в Україні на 1 травня 2025 року» середньозважена ціна на кукурудзу в Україні становила 8800 8900 грн.

Подальшим детальним аналізом відомостей, які містяться в інформаційно аналітичних базах даних ІНФОРМАЦІЯ_7 встановлено, що в 2024 році службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у власному податковому обліку відображено наступні операції з придбання кукурудзи: врожаю 2023 року від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_7 ) у кількості 6 023, 3 т по ціні 4900 грн за 1 т.; врожаю 2023 року від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_8 ) у кількості 3017, 9 т по ціні 4900 грн за 1 т.; врожаю 2022 року від СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 ) у кількості 8 992, 7 т по ціні 3509 та 3947,38 грн за 1 т.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у травні 2025 року у власному податковому обліку відображено сумнівні операції з придбання зерна кукурудзи врожаю 2025 року від СФГ « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_10 ) по ціні 8771,93 грн, у кількості 80 т, яка фактично є фіктивною, у зв`язку з тим, що в травні місяці виростити та зібрати врожай поточного року не можливо.

Вказане вище зерно кукурудзи службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в тому числі, придбане в ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2024 році реалізоване в адресу підприємства нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_14 » в митному режимі експорт «остаточне вивезення».

Відтак, з метою перевірки реальності фінансово господарських взаємовідносин СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) постала необхідність у дослідженні відповідних документівзазначених у клопотанні.

Вказані документи перебувають у володінні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Детектив до суду не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі, підтримав клопотання. Крім того, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання просив розглядати без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищезазначені документи (інформація) у зв`язку з існуванням загрози зміни або знищення документів, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до положень ст. 107 КПК України, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадженні не здійснювалось.

Слідчий суддя, дослідивши доводи, викладені детективом в клопотанні, перевіривши додані до клопотання матеріали кримінального провадження, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого було подано клопотання, дійшов такого.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до абзацу 2 п. 1.1 розділу 1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 №53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 №1950/5), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Дослідивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність застосовування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до документів (інформації), які містять охоронювану законом таємницю, оскільки детективом у своєму клопотанні доведено, що у володінні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 ), перебувають зазначені в клопотанні документи та інформація, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та необхідні для проведення експертиз.

Враховуючи обсяг документів, які підлягають вилученню, вважаю за доцільне встановити строк дії даної ухвали 30 днів.

Проведення даної слідчої дії необхідно доручити слідчим, які входять до групи з розслідування даного кримінального провадження, та дані щодо яких внесені до ЄРДР.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 160, 162 п.7, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні №0000016 від 15.05.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, - задовольнити.

Зобов`язати службових осіб СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, зокрема щодо фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2024 по час надання інформації, а також документів щодо походження кукурудзи реалізованої СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у вказаний період, зокрема:

- укладених договорів купівлі-продажу (чи будь-яких інших) з додатками та додатковими угодами, специфікаціями до них; рахунків - фактур, рахунків на оплату, банківських виписок, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей та наданих послуг, робіт; договорів складського зберігання зерна кукурудзи (інших сільськогосподарських культур) і переробки зерна кукурудзи на давальницьких умовах, складські картки (квитанції, свідоцтва) на зерно кукурудзи; сертифікати якості, проведені лабораторні дослідження з якості зернових культур; договори переоформлення на зерно, накладні, товарно-транспортні накладні на відвантаження та його прийняття підприємством, отримання та видачу (реалізацію, відвантаження) зерна, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних; реєстрів та карток стосовно руху зерна на зерновому складі (елеваторі, приймальному підприємстві); акти виконаних робіт та наданих послуг сушіння, очищення, зберігання та інших видів послуг, (договори з додатками та специфікаціями, актами надання послуг, і т.п.), що стосуються взаємовідносин між СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) з приводу купівлі продажу зерна;

- звітів про посівні площі сільськогосподарських культур, під урожай (форма №4-сг); звітів про сівбу та збирання врожаю сільськогосподарських культур, проведення інших польових робіт (форма №37-сг); звітів про підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур (форма №29-сг); звітів про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств (форма №50-сг); звітів про наявність сільськогосподарської техніки в сільськогосподарських підприємствах (форма №10-мех); внесення мінеральних, органічних добрив, гіпсування та вапнування ґрунтів (індекс форми 9-сг); звітів про обсяги реалізованих послуг (форма №1-послуги); звітів про реалізацію сільськогосподарської продукції (форма №21-заг) та звітівпро наявність і надходження зернових та олійних культур (форма №1-зерно);

- журналу-ордеру та Відомостей по рахунку 361 в розрізі контрагента ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; розрахункових документів (платіжні інструкції, виписки банку) щодо підтвердження оплати за товар (Кукурудза 3 класу урожаю 2022, Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року, Кукурудза 3 класу урожаю 2024 року, будь-яка інша кукурудза); актів звірки взаємних розрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в розрізі договорів за період 2024-2025 роки помісячно; договорів на постачання товару (Кукурудза 3 класу урожаю 2023 року, Кукурудза 3 класу урожаю 2024 року, будь-яка інша кукурудза) укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в рамках яких відбувалась реалізація продукції з додатками та додатковими угодами, документами на підтвердження їх виконання;

- документів на підтвердження обробітку землі, посіву, збору урожаю кукурудзи за 2022-2025 роки, в т.ч. реалізованої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (документи щодо обліку пального, маршрути руху транспорту, ТТН, журналів заїзду та виїзду автотранспорту, подорожніх листів, табелів обліку робочого часу задіяних працівників, тощо);

- договорів з додатками, додаткових угод, укладених з СГД щодо здійснення обробітки землі, посіву, збору урожаю кукурудзи за 2022-2025 роки, в т.ч. реалізованої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », актів приймання-передачі виконаних робіт, відомостей щодо сплати коштів на виконання умов таких договорів (чеки, накладні, рахунки на оплату, платіжні доручення, видаткові накладні, ТТН, тощо), документів щодо використаної техніки та задіяних працівників для виконання таких робіт (укладені договори з додатками та додатковими угодами щодо оренди та використання сільськогосподарської техніки; документів щодо обліку пального, маршрути руху транспорту, ТТН, журналів заїзду та виїзду автотранспорту, подорожніх листів, табелів обліку робочого часу працівників, штатного розпису працівників з інформацією щодо оплати їхньої праці та обліку робочого часу, документів щодо працевлаштування, обліку робочого часу та оплати праці працівників, що залучені на підставі цивільно-правових договорів, тощо);

-відомостей щодо земельних ділянок, які перебувають у власності та користуванні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », в т.ч. із зазначенням земельних ділянок, на яких здійснювався посів, збір урожаю кукурудзи, реалізованої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (документи щодо права власності, оренди, тощо; документи, що містять інформацію про розмір нарахованої та сплаченої орендної плати за вказані земельні ділянки, документи, що містять інформацію про сплачений податок на землю, рахунки на оплату, чеки, квитанції);

- документів про рух коштів на банківських рахунках; касових документів та інші документів, які складалися під час виконання вищевказаних договірних зобов`язань, та є невід`ємною частиною проведених господарських операцій;

- копій реєстраційних та установчих документів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », зокрема наказів на призначення директора, головного бухгалтера та інших працівників, статуту підприємства;

- оригіналів документів з вільними зразками підписів директора, головного бухгалтера та інших посадових СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (по 10 документів на кожну особу).

Виконання ухвали доручити прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та детективам групи детективів ТУ БЕБ у Полтавській області у кримінальному провадженні, зокрема: ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 .

Строк дії ухвали 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1