УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31.10.2025 Справа №607/22632/25 Провадження №1-кс/607/6453/2025

м. Тернопіль

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , з участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі судових засідань Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області клопотання слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене заступником начальника відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із заступником начальника відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження, внесеного в ЄРДР під №0000092 від 30.07.2024, за ознаками кримінальних правопорушення, передбачених ч.4 ст.191 КК України, звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою АДРЕСА_1 , а саме:

-податкової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_2 , в період часу з 01.01.2024 по 28.10.2025;

-реєстру накладних (придбання), що подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2023 по 23.10.2025 та отримати належно завірені копії, зазначених у реєстрі накладних; всієї наявної інформації та документів (в разі відсутності оригіналів - завіренні копії) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у тому числі:

-про стан розрахунків з бюджетом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з податку на додану вартість та з податку на прибуток за період діяльності з 01.01.2023 по 28.10.2025, вказавши за кожен звітний період (місяць, квартал) обсяг поставок, придбання (доходів, витрат), об`єкт оподаткування, визначену до сплати суму, від`ємне значення, суму бюджетного відшкодування, дату та суму сплати ПДВ, податку на прибуток, дату та суму відшкодування ПДВ з бюджету та долучити до інформації виписки по особовому рахунку платника з податку на додану вартість та з податку на прибуток за вказаний період;

-про те, хто саме та де отримував електронні ключі для подачі електронної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-відомості згідно форми 1-ДФ про суми нарахованих та виплачених доходів всім найманим працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2023 по 28.10.2025 по даний час (у відповіді зазначити дату і місце народження, адресні та паспортні дані, контактні телефони вказаних працівників).

Клопотання мотивоване тим, що слідчим відділом СУ ГУНП в Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000092 від 30.07.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.191 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що в діях посадових осіб органу місцевого самоврядування та суб`єкта господарювання вбачаються ознаки кримінального правопорушення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у березні 2024 року на веб-ресурсі « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_4 оголошено публічну закупівлю послуги: «Поточний ремонт приміщення під облаштування відкритого простору « ОСОБА_5 » за адресою: АДРЕСА_3 в рамках проекту « ІНФОРМАЦІЯ_5 для економічного відновлення шляхом реалізації місцевої ініціативи «підприємцем бути легко» (SRER Ternopil», який співфінансуєтсья за кошти Програми розвитку Організації Об`єднаних Націй в рамках проекту «Підтримка швидкого економічного відновлення українських муніципалітетів» (SRER)», загальною площею 1187 кв.м. Очікувана вартість закупівлі становить 16 479 320 гривень. Дана закупівля здійснювалась як і за кошти програми ІНФОРМАЦІЯ_6 так і місцевого бюджету.

30.04.2023 ІНФОРМАЦІЯ_4 , в особі заступника міського голови керуючого справами ОСОБА_6 , укладено договір № 210 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ) в особі директора ОСОБА_7 , та погоджена вартість робіт, відповідно до додатку № 2 вказаного договору становить 15 984 940 гривень (з ПДВ).

В ході аналізу вказаної закупівлі встановлено, що у результаті порушення посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_8 принципів максимальної економії, ефективності та пропорційності, передбачених вимогами п.2 ч.1 ст. 5 Закону України «Про публічні закупівлі» та залучення в злочинну схему службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » учасниками закупівлі визначено у кошторисі завищені у декілька разів ціни на товарно - матеріальні цінності.

Також встановлено, що в листопаді 2024 року ІНФОРМАЦІЯ_4 оголошено закупівлю послуги: «Поточний ремонт приміщення (Додаткові послуги ) під облаштування відкритого простору « ОСОБА_8 » за адресою АДРЕСА_3 в рамках проекту « ІНФОРМАЦІЯ_5 для економічного відновлення шляхом реалізаці місцевої ініціативи «Підприємцем бути легко» (SRER Ternopil), який співфінансується за кошти Програми розвитку ІНФОРМАЦІЯ_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) в рамках проекту «Підтримка швидкого економічного відновлення українських муніципалітетів» (SRER)» (номер проекту 00134284) ІНФОРМАЦІЯ_10 .

11.11.2024, ІНФОРМАЦІЯ_4 , в особі заступника міського голови - керуючого справами ОСОБА_6 , укладено договір №477 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ), в особі директора ОСОБА_7 .

Дана закупівля здійснювалась за кошти Програми розвитку ІНФОРМАЦІЯ_9 та місцевого бюджету.

Згідно Статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » директор ОСОБА_7 наділений повноваженнями укладати будь-які не заборонені законом правочини «договори, контракти) здійснювати зовнішньо-економічну діяльність.

Однак, згідно відповіді Управління Служби безпеки України в Тернопільській області від 19.02.2025 ОСОБА_7 , 19.08.2023 виїхав за межі України та на даний час не повертався.

Слідчий вказує, що 13.10.2025 в порядку ст. 93 КПК України, було надіслано запит до ІНФОРМАЦІЯ_11 , з приводу надання інформації з Єдиного реєстру податкових накладних, щодо виданих накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.04.2024 по 31.10.2024 із зазначенням товарних найменувань та їх вартості, у відповіді на який повідомлено, що доступ до даних відомостей можливий лише на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Таким чином, з метою проведення повного та всебічного досудового розслідування, у слідчого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до наступних документів: податкової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_2 , в період часу з 01.01.2023 по 28.10.2025; реєстру накладних (придбання), що подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2023 по 28.10.2025 та отримати належно завірені копії, зазначених у реєстрі накладних; всієї наявної інформації та документів (в разі відсутності оригіналів - завіренні копії) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у тому числі: про стан розрахунків з бюджетом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з податку на додану вартість та з податку на прибуток за період діяльності з 01.01.2023 року по 28.10.2025 року, вказавши за кожен звітний період (місяць, квартал) обсяг поставок, придбання (доходів, витрат), об`єкт оподаткування, визначену до сплати суму, від`ємне значення, суму бюджетного відшкодування, дату та суму сплати ПДВ, податку на прибуток, дату та суму відшкодування ПДВ з бюджету та долучити до інформації виписки по особовому рахунку платника з податку на додану вартість та з податку на прибуток за вказаний період; про те, хто саме та де отримував електронні ключі для подачі електронної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; відомості згідно форми 1-ДФ про суми нарахованих та виплачених доходів всім найманим працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2023 по 28.10.2025 даний час (у відповіді зазначити дату і місце народження, адресні та паспортні дані, контактні телефони вказаних працівників), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

У зв`язку із вищевикладеним, слідчий просить клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, проте подав клопотання про розгляд справи без його участі, клопотання підтримує та просить задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, що відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Враховуючи вимоги ст.ст. 28 та 163 КПК України, приймаючи до уваги розумні строки кримінального провадження, слідчий суддя вважає за можливе проводити розгляд клопотання за відсутності осіб, які не з`явились.

Згідно з ч.4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Вивчивши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно із загальними правилами застосування заходів забезпечення кримінального провадження, встановлених ч. 3, 6 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до положень ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження, звертаючись до слідчого судді під час досудового розслідування, із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, повинен зазначити у клопотання, серед іншого, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, а також значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей в речах і документах, обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів документів.

У відповідності до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних належать до охоронюваної законом таємниці.

Указом Президента України від 24.02.2022 № 64/2022 в Україні з 05 год. 30 хв. 24.02.2022 був введений воєнний стан строком на 30 діб, який неодноразово продовжувався і діє на теперішній час.

Згідно з п. 20-7 Перехідних положень КПК України під час дії надзвичайного або воєнного стану на території України тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у пунктах 2, 5, 7, 8 частини першої статті 162 цього Кодексу, здійснюється на підставі постанови прокурора, погодженої з керівником прокуратури.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 615 КПК України у разі введення воєнного стану та якщо відсутня об`єктивна можливість виконання слідчим суддею повноважень, передбачених ст.ст. 140, 163 (розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів), 164, 170, 173, 206, 219, 232, 233, 234, 235, 245- 248, 250, 294 КПК України, - такі повноваження виконує керівник відповідного органу прокуратури за клопотанням прокурора або за клопотанням слідчого, погодженим з прокурором. Рішення керівника органу прокуратури приймається у формі постанови та має містити обґрунтування правомірності здійснення ним повноважень слідчого судді

Використання повноважень, передбачених п. 2 ч. 1 ст. 615, п. 20-7 Перехідних положень КПК України, в частині здійснення керівником органу прокуратури повноважень слідчого судді недоцільно, оскільки суд виконує свої повноваження та наявна об`єктивна можливість розгляду клопотання слідчим суддею під час дії надзвичайного або воєнного стану на території України.

Відповідно до п. п. 1, 2 ч. 5, ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

За наслідками судового розгляду слідчий суддя дійшов висновку, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовуютьтакий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий звернувся із цим клопотанням.

На думку слідчого судді у клопотанні слідчим доведено, що документи, що стосуються Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000092 від 30.07.2024, за ознаками кримінальних правопорушення, передбачених ч.4 ст.191 КК України. Вказане підтверджується доданими до клопотання матеріалами кримінального провадження у їх сукупності.

З урахуванням того, що у матеріалах клопотання є достатні підстави вважати, що вищевказані документи, що наявні у ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема, для встановлення осіб, які вчинили дане кримінальне правопорушення, отримання доказів тощо для встановлення обставин, передбачених ст. 91 КПК України, необхідні для проведення слідчих (процесуальних) дій, та беручи до уваги неможливість отримання інформації в інший спосіб, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене заступником начальника відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_10 , слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_11 , заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_12 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_13 ., старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_14 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:

-податкової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_2 , в період часу з 01.01.2024 по 28.10.2025;

-реєстру накладних (придбання), що подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2023 по 23.10.2025 та отримати належно завірені копії, зазначених у реєстрі накладних; всієї наявної інформації та документів (в разі відсутності оригіналів - завіренні копії) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у тому числі:

-документів про стан розрахунків з бюджетом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з податку на додану вартість та з податку на прибуток за період діяльності з 01.01.2023 по 28.10.2025, вказавши за кожен звітний період (місяць, квартал) обсяг поставок, придбання (доходів, витрат),об`єкт оподаткування, визначену до сплати суму, від`ємне значення, суму бюджетного відшкодування, дату та суму сплати ПДВ, податку на прибуток, дату та суму відшкодування ПДВ з бюджету та долучити до інформації виписки по особовому рахунку платника з податку на додану вартість та з податку на прибуток за вказаний період;

-документів про про те, хто саме та де отримував електронні ключі для подачі електронної звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-відомостей згідно форми 1-ДФ про суми нарахованих та виплачених доходів всім найманим працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2023 по 28.10.2025 по даний час (у відповіді зазначити дату і місце народження, адресні та паспортні дані, контактні телефони вказаних працівників).

Надати можливість вилучити належним чином завірені копії вказаної інформації та/або скопіювати її на електронний носії інформації.

Строк дії ухвали встановити протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1