печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 листопада 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого відділу Печерського управління поліції ГУНП у

м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого слідчого відділу Печерського управління поліції ГУНП у

м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ). В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав.

Представник особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи в судове засідання не зявився, належним чином повідомлений, причини неявки суду не відомі. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація). Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що Слідчим відділом Печерського управління поліції ГУНП у м. Києві за процесуального керівництва Печерської окружної прокуратури міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні

№ 0000168, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.11.2025, за фактом внесення службовими особами суб`єктів господарської діяльності - юридичних осіб та комунальних підприємств, зареєстрованих на території м. Києва, у т.ч. Печерського району, упродовж 2020-2025 років завідомо неправдивих відомостей до документів податкової звітності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого

ч. 1 ст. 366 КК України.

Установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), КОНСОРЦІУМ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ПРЕДСТАВНИЦТВО « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ) та ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_45 ) упродовж 2022-2025 років внесли завідомо неправдиві відомості до декларацій з ПДВ про суми податку, яка підлягає бюджетному відшкодуванню на рахунок платника у банку.

Крім того, службові особи РИТУАЛЬНА СЛУЖБА СПЕЦІАЛІЗОВАНЕ КОМУНАЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_45 (КИЇВСЬКОЇ МІСЬКОЇ ДЕРЖАВНОЇ АДМІНІСТРАЦІЇ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ІНФОРМАЦІЯ_47 (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), ІНФОРМАЦІЯ_48 ( ІНФОРМАЦІЯ_49 , УТРИМАННЮ ТА

ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ІНФОРМАЦІЯ_50 ( ІНФОРМАЦІЯ_51 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), ІНФОРМАЦІЯ_52 (код ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), КОМУНАЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ІНФОРМАЦІЯ_54 ( ІНФОРМАЦІЯ_51 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_53 ), ІНФОРМАЦІЯ_55 (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), ІНФОРМАЦІЯ_56 ( ІНФОРМАЦІЯ_51 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), ІНФОРМАЦІЯ_57 ( ІНФОРМАЦІЯ_51 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), КОМУНАЛЬНЕ НЕКОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_58 » ВИКОНАВЧОГО ОРГАНУ КИЇВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ ( ІНФОРМАЦІЯ_51 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), ІНФОРМАЦІЯ_59 (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ) упродовж 2020-2025 років внесли завідомо неправдиві відомості до документів податкової звітності щодо повноти нарахування та сплати податків.

Проведеним оглядом Інтернет-сайту ІНФОРМАЦІЯ_60 , зокрема «Реєстру заяв про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість», підтверджено обставини відмови контролюючого органу у відшкодуванні сум ПДВ указаним суб`єктам господарської діяльності.

На даний час, з метою отримання вичерпної інформації щодо обставин реєстрації та взяття на облік указаних СГД, отримання інформації щодо сум задекларованих та сплачених податків, про суми виплачених на підприємствах доходів, інформації по проведеним контрольно-перевірочним заходам, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні копій документів облікових справ та реєстраційних карток (з вказанням банківських рахунків та історії змін керівників, засновників з моменту створення по теперішній час) зазначених суб`єктів господарювання, податкових декларацій з ПДВ з усіма додатками та податкових декларацій з податку на прибуток підприємств з усіма додатками за період з 01.01.2020 по теперішній час, матеріалів проведених перевірок (документальних планових і позапланових, камеральних, фактичних) з усіма додатками за період з 01.01.2020 по теперішній час, відомостей з Державного реєстру фізичних осіб-платників податків про суми виплачених на СГД доходів за період з 01.01.2020 по теперішній час, інформації щодо ІР-адрес, які використовувались службовими особами підприємств та ФОП під час подачі податкової звітності в період з 01.01.2020 по теперішній час, документів щодо отримання дозволів та ліцензій в період з 01.01.2020 по теперішній час та інших документів, які знаходяться за місцем податкового обліку.

Указані документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судових економічних експертиз.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом, а їх вилучення можливе лише на підставі ухвали слідчого судді, оскільки документи відповідно до ч. 1 ст. 162 КПК України містять охоронювану законом таємницю.

У інший спосіб, окрім вилучення вказаних документів та подальшого використання їх під час досудового розслідування, у т.ч. для проведення судових економічних експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства немає можливості.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Згідно з ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Документи облікових справ, податкової звітності та матеріали проведених перевірок указаних суб`єктів господарювання можуть бути використані стороною обвинувачення у доказуванні обставин вчинення кримінального правопорушення із службового підроблення, а тому є достатні підстави вважати про наявність ризику їх невідкладного приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення, з метою перешкоджання установленню істини у провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні

ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчого відділу Печерського управління поліції ГУНП у

м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити. Надати дозвіл старшим слідчим та слідчим Слідчого відділу Печерського управління поліції ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , прокурорам Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 на тимчасовий доступ та вилучення копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), КОНСОРЦІУМ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ПРЕДСТАВНИЦТВО « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_45 ), РИТУАЛЬНА СЛУЖБА СПЕЦІАЛІЗОВАНЕ КОМУНАЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ВИКОНАВЧОГО ОРГАНУ КИЇВРАДИ (КИЇВСЬКОЇ МІСЬКОЇ ДЕРЖАВНОЇ АДМІНІСТРАЦІЇ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ),

ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ІНФОРМАЦІЯ_47 (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), ІНФОРМАЦІЯ_48 ( ІНФОРМАЦІЯ_49 , УТРИМАННЮ ТА ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ІНФОРМАЦІЯ_50 ( ІНФОРМАЦІЯ_51 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), ІНФОРМАЦІЯ_52 (код ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), КОМУНАЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ІНФОРМАЦІЯ_54 ( ІНФОРМАЦІЯ_51 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_53 ), ІНФОРМАЦІЯ_55 (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), ІНФОРМАЦІЯ_56 ( ІНФОРМАЦІЯ_51 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), ІНФОРМАЦІЯ_57 ( ІНФОРМАЦІЯ_51 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), КОМУНАЛЬНЕ НЕКОМЕРЦІЙНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_58 » ВИКОНАВЧОГО ОРГАНУ КИЇВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ ( ІНФОРМАЦІЯ_51 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), ІНФОРМАЦІЯ_59 (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), які перебувають у володінні

ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме:

- документів облікової справи та реєстраційної картки

суб`єкта господарювання з вказанням банківських рахунків та історії змін з моменту взяття його на облік або реєстрації в органах ІНФОРМАЦІЯ_63 по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

- податкових декларацій з ПДВ з усіма додатками та податкових декларацій з податку на прибуток підприємств з усіма додатками

за період з 01.01.2020 по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

- матеріалів проведених перевірок (документальних планових і позапланових, камеральних, фактичних) з усіма додатками за період з 01.01.2020 по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

- відомостей з Державного реєстру фізичних осіб-платників податків про суми виплачених на підприємствах доходів за період з 01.01.2020 по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

- витягів з АІС «Єдиний реєстр податкових накладних» у вигляді реєстрів податкових накладних та схематичного зображення щодо придбання та реалізації товарів, робіт, послуг за період з 01.01.2020 по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

- інформації щодо ІР-адрес, які використовувались службовими особами підприємств під час подачі податкової звітності в період з 01.01.2020 по 25.11.2025 р.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею Службовим особам

ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити копії. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає. Слідчий суддя ОСОБА_1 Підготовлено в 2 примірниках Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 757/56747/25-к Прим.2 - Слідчому - ОСОБА_18 Копія: ІНФОРМАЦІЯ_64 Виконавець: ОСОБА_1 25.11.2025 Слідчий суддя ОСОБА_1