УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2025 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000016 від 06.02.2025, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудове розслідування здійснюється за фактом ймовірного ухилення від сплати податків пов`язаними службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які впродовж 2022-2024 років з метою заниження об`єкту оподаткування здійснили документальне оформлення безтоварних операцій з придбання меду бджолиного у фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців (без реальної поставки товару), чим умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі понад 19 млн. грн., що завдало шкоду державному бюджету у великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено виключний перелік фізичних осіб-підприємців, які у вказаний період часу здійснювали постачання в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) меду бджолиного в різних об`ємах.

З метою встановлення переліку фізичних осіб-виробників меду (населення) у яких фізичні особи-підприємці здійснювали придбання меду, в тому числі здійснювали ймовірно документальне оформлення безтоварних операцій з придбання меду бджолиного, який в подальшому був поставлений на вказані товариства, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні у ІНФОРМАЦІЯ_3 завірених в установленому порядку копій документів податкової звітності наступних підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_4 (ідент. код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_6 (ідент. код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_7 (ідент. код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_8 (ідент. код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_9 (ідент. код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_10 (ідент. код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_11 (ідент. код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_12 (ідент. код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_13 (ідент. код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_14 (ідент. код НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_15 (ідент. код НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_16 (ідент. код НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_17 (ідент. код НОМЕР_16 ), а саме: поданих звітів за формою № 4ДФ, копій актів документальних перевірок податкового, валютного та іншого законодавства, документів щодо оскарження в судовому порядку податкових повідомлень-рішень, заперечень, відповідей на них, позовів та інше.

Поряд з цим, у інший спосіб, окрім як проведення тимчасового доступу, отримати вказану інформацію не надається можливим.

Враховуючи вищевикладене, детектив просив клопотання задовольнити.

В судове засідання детектив не з`явився. Подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав у повному обсязі.

Слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, відповідно до положень ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною шостою ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , оскільки отримання доступу до вказаних у клопотанні документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню, та доведено неможливість іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому детективу Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення завірених в установленому порядку копій звітів за формою № 4ДФ, копій актів документальних перевірок податкового, валютного та іншого законодавства, документів щодо оскарження в судовому порядку податкових повідомлень-рішень, заперечень, відповідей на них, позовів наступних підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_4 (ідент. код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_6 (ідент. код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_7 (ідент. код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_8 (ідент. код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_9 (ідент. код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_10 (ідент. код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_11 (ідент. код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_12 (ідент. код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_13 (ідент. код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_14 (ідент. код НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_15 (ідент. код НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_16 (ідент. код НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_17 (ідент. код НОМЕР_16 ) за період часу із 01.01.2022 по 31.12.2024.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя