печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 липня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №0001313, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, вилучене в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на: мобільний телефон iPhone 11 Pro Max, imei: НОМЕР_1 . imei 2: НОМЕР_2 , які належать ОСОБА_4 .

Обґрунтовуючи клопотання, прокурор зазначає, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001313 від 13.07.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Данлін» () зловживаючи своїм службовим становищем, здійснюючи господарську діяльність у сфері будівництва житлових комплексів «Елегія Парк» та «Одеські традиції» в місті Одеса, протягом 2019-2022 років вчинили службове підроблення офіційних обліково-звітних і фінансово-господарських документів від імені товариства і подальшого їх використання, заволоділи коштами, отриманими від інвесторів будівництва, у тому числі коштами, що підлягають сплаті до державного і місцевого бюджетів та в подальшому організували вчинення з цими коштами правочинів та їх перерахування на рахунки інших підконтрольних суб`єктів господарської діяльності з метою легалізації коштів в особливо великих розмірах отриманих злочинним шляхом в результаті реалізації нерухомого майна, а саме квартир.

Так, з 2017 року на території міста Одеса розпочато будівництво двох житлових комплексів, а саме: ЖК «Елагія Парк» за адресою: м. Одеса, пров. Курортний, 1А та 1Б, а також ЖК «Одеські традиції» за адресою: м. Одеса, вул. М. Грушевського, 30В та 30Г.

Будівництво житлового комплексу «Елагія Парк» проводиться на земельній ділянці з кадастровим номером :51:003:0264 та цільовим призначенням «06.01 для будівництва і обслуговування санаторно-оздоровчих закладів». Замовником даного будівництва являється ТОВ «Данлін» (), а генеральними підрядниками ТОВ «ЄБК «Карат» (), та ТОВ «Рінком Плюс» ().

В свою чергу, будівництво житлового комплексу «Одеські традиції» проводиться на земельній ділянці з кадастровим номером :72:001:0034 з цільовим призначенням «03.15 для будівництва та обслуговування інших будівель громадської забудови». Замовником даного будівництва являється ТОВ «Данлін» (), а генеральними підрядниками ТОВ «Тальберт» () та ТОВ «Рінком Плюс» ().

Встановлено, що в період з 01.01.2019 по 31.12.2022, ТОВ «Данлін» () здійснило реалізацію нерухомого майна - квартир у вказаних житлових комплексах фізичним особам, а саме в ЖК «Елегія Парк» 13 069 кв. м. на загальну суму 345 692 915,00 грн., та в ЖК «Одеські традиції» 24 681 кв. м. на загальну суму 512 903 061,36 грн.

Згідно податкової звітності ТОВ «Данлін» в період з 01.01.2019 по 31.12.2022, зареєстрували податкові накладні з номенклатурою «Сплата згідно договору» та «Майнові права згідно договору» в адресу фізичних осіб на суму 97 251 585,83 грн., у тому числі податок на додану вартість - 16 208 597,64 грн., тобто службовими особами ТОВ «Данлін» не задекларовані податкові зобов`язання з ПДВ від реалізації об`єктів нерухомого майна - квартир у житлових комплексах ЖК «Елегія Парк» та ЖК «Одеські традиції» на загальну суму 761 344 390,13 грн., що фактично призвело до заниження грошового зобов`язання, що підлягало нарахуванню та не сплаті до бюджету в загальному на суму 126 890 731,69 грн.

Встановлено, що при здійснені будівництва вище вказаних житлових комплексів та подальшої реалізації квартир з метою обготівкування коштів, службовими особами ТОВ «Данлін» сформували схемний податковий кредит з підприємствами транзитно-конвертаційної групи: ТОВ «Фрейза» (код 44631327) на суму 19,6 млн. грн, ТОВ «Крафт» (код 31760612) на суму 13,7 млн. грн, ТОВ «Вестт» (код 39112612) на суму 4,7 млн. грн, ТОВ «Антагор Груп» (код 43799192) на суму 4 млн. грн, ТОВ «Курс-Тітан» (код 43799192) на суму 3,9 млн. грн, ТОВ «Стантрейд» (код 44867776) на суму 3,7 млн. грн, ТОВ "Грант Прайм" (код 43798927) на суму 2,7 млн. грн, ТОВ «Будівельна Компанія «Будпромсервіс» (код 42750727) на суму 1,9 млн. грн, ТОВ «Флагман Про» (код 43829567) на суму 1,5 млн. грн., ТОВ «Тріпл Трейдінг» (код 44100216) на суму 1,3 млн. грн., ТОВ «Рінком Плюс» (код 40527980) на суму 1,2 млн. грн., ТОВ «Тіана Люкс» (код 43808898) на суму 1 млн. грн., ТОВ «Хола Інвест» (код 43916151) на суму 1 млн. грн, ТОВ «Тальберт» (код 40867992) на суму 469 тис. грн та обслуговуються у банківській установі ПАТ «Банк Восток». Крім цього, сформували податкові зобов`язання з податку на додану вартість з підприємствами з явними ознаками «транзитності»: ТОВ «Логістик Лофт» (код 43554509) на суму 34,2 млн. грн, ТОВ «Вєлфор ЛТД» (код 42886011) на суму 2,3 млн. грн, ТОВ «Хайт Трейдінг» (код 42218108) на суму 1 млн. грн.

Прокурор вказує, що в ході дослідження господарської діяльності зазначених товариств встановлено їх спільну ознаку - реєстрацією податкових накладних в електронному вигляді з однакової ІР-адреси: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , що може свідчити про пов`язаність між собою.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Данлін» входить до групи компаній AVA Group, діяльність якої контролюється ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Відповідно до рішення РНБО України від 02.04.2021 року «Про застосування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)», рішення введено в дію Указом Президента України від 03.04.2021 року № 140/2021 - ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , має обмежувальні заходи: 1) блокування активів - тимчасове обмеження права особи користуватися та розпоряджатися належним їй майном; 2) обмеження торговельних операцій; 3) обмеження, часткове чи повне припинення транзиту ресурсів, польотів та перевезень територією України; 4) запобігання виведенню капіталів за межі України; 5) зупинення виконання економічних та фінансових зобов`язань; 6) анулювання або зупинення ліцензій та інших дозволів, одержання (наявність) яких є умовою для здійснення певного виду діяльності, зокрема, анулювання чи зупинення дії спеціальних дозволів на користування надрами; 7) заборона участі у приватизації, оренді державного майна резидентами іноземної держави та особами, які прямо чи опосередковано контролюються резидентами іноземної держави або діють в їх інтересах; 8) заборона або обмеження заходження іноземних невійськових суден та військових кораблів до територіального моря України, її внутрішніх вод, портів та повітряних суден до повітряного простору України або здійснення посадки на території України; 9) повна або часткова заборона вчинення правочинів щодо цінних паперів, емітентами яких є особи, до яких застосовано санкції згідно з цим Законом; 10) заборона видачі дозволів, ліцензій Національного банку України на здійснення інвестицій в іноземну державу, розміщення валютних цінностей на рахунках і вкладах на території іноземної держави; 11) припинення видачі дозволів, ліцензій на ввезення в Україну з іноземної держави чи вивезення з України валютних цінностей та обмеження видачі готівки за платіжними картками, емітованими резидентами іноземної держави.

27.07.2023 постановою залучено у якості спеціалістів - працівників Управління запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДПС в Одеській області, яким доручено провести аналітичне дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ «Данлін» () щодо встановлення можливих ознак порушень чинного податкового законодавства, що могло призвести до ухилення від сплати податків, а також легалізації доходів одержаних злочинним шляхом.

За результатами проведеного аналітичного дослідження фінансової та господарської діяльності ТОВ «Данлін» Головним управлінням ДПС в Одеській області, складено та направлено для долучення до матеріалів кримінального провадження, висновок від 07.08.2023 № 68/15-32-08-01-01/39397731, згідно якого за результатами аналізу зібраної інформації та матеріалів щодо операцій товариства, встановлено порушення у вигляді: не реєстрація податкових накладних за операціями з постачання нерухомого майна - квартир у ЖК «Елегія Парк» та ЖК «Одеські традиції» в адресу платників ПДВ (в тому числі фізичних осіб); внесення недостовірних відомостей до податкових декларацій з податку на додану вартість поданих до контролюючого органу за звітні (податкові) періоди - січень 2019 - грудень 2022; не нарахування податкових зобов`язань з податку на додану вартість від здійснення операцій з постачання нерухомого майна - квартир що призвело до заниження податкового зобов`язання що підлягало нарахуванню та сплаті до бюджету на загальну суму 126 890 319 грн.

13.03.2025 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва проведено обшук за місцем проживання рієлтора ТОВ «Данлін» ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого вилучено мобільний телефон iPhone 11 Pro max imei: НОМЕР_1 , imei2: НОМЕР_2 .

Вилучений мобільний телефон, відповідно до постанови слідчого визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Метою арешту майна є забезпечення збереження речових доказів.

Прокурор у кримінальному провадженні №0001313 - ОСОБА_3 подав до суду заяву про розгляд клопотання про арешт майна без його участі, клопотання просив задовольнити повністю з наведених у ньому підстав.

Власник майна ОСОБА_4 , повідомлена про місце, дату та час розгляду справи в судове засідання не з`явилась, причини неявки слідчому судді не повідомила.

Враховуючи положення ч. 1 ст. 172 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання у відсутність осіб, що не з`явилися.

Дослідивши клопотання з додатками, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001313 від 13.07.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 209 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Як вбачається з матеріалів клопотання, ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 27.02.2025 по справі № 757/9248/25-к надано дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення, зокрема, мобільних телефонів /а. м. 82-84/.

На підставі вказаної ухвали слідчого судді 13.03.2025 в період часу з 07-35 год. до 09-32 год. проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено мобільний телефон iPhone 11 Pro Max, imei: НОМЕР_1 . imei 2: НОМЕР_2 /а. м. 85-91/.

Поряд з тим, у КПК України законодавець чітко розмежував статус майна, вилученого на підставі ухвали слідчого судді про дозвіл на обшук, та тимчасово вилученого майна. Вони є різними. Зокрема, у відповідності до ч. 7 ст. 236 КПК вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Тобто, у розумінні норм КПК не вважається тимчасово вилученим майно, дозвіл на відшукання і вилучення якого було надано ухвалою слідчого судді про дозвіл на обшук, яке слідчий вилучив під час обшуку, проведеного згідно зазначеної ухвали. Вказане також підтверджується положеннями абз. 2 ч. 5. ст. 171 КПК, згідно з якими у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Постановою колегії суддів Касаційного кримінального суду Верховного Суду від 23.01.2020 у справі № 457/1485/13-к визначено, що на речі та документи, на відшукання яких надано дозвіл в ухвалі про проведення обшуку, накладення арешту КПК України не передбачає.

З урахуванням викладеного, оскільки 13.03.2025 під час проведення обшуку було вилучено мобільний телефон, на відшукання, зокрема, якого ухвалою слідчого судді було прямо надано дозвіл, у зв`язку з чим останній не має статусу тимчасово вилученого майна, а отже, перебувають у розпорядженні слідчого на достатніх правових підставах та у разі відмови у задоволенні клопотання про арешт цього майна поверненню не підлягають.

За наведених обставин, вважаю відсутніми підстави для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173, 236, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1