УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 травня 2025 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю: прокурора ОСОБА_3 , представника особи стосовно якої розглядається клопотання - ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , групи приміщень № 7

в с т а н о в и в :

старший детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000036 від 19.09.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , групи приміщень № 7 з можливістю вилучення їх копій.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000036 від 19.09.2024 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України.

Так, посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в порушення вимог п. 44.1 ст. 44, п. 49.2 ст. 49, п. п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України у період з 01.01.2022 по теперішній час не нарахували та не сплатили до Державного бюджету України податок на прибуток підприємств у сумі 41,4 млн. грн. шляхом невідображення у податковій звітності підприємства операцій з реалізації товарів, імпортованих на митну територію України.

У ході досудового розслідування 19.09.2024 за № 9.4/4.3.2/7120-24 до Департаменту аналізу інформації та управління ризиками направлено запит на створення аналітичного продукту, у відповідь на який створено інформаційний документ від 01.10.2024 № 9.3/3.3.3/7815-24.

Так, при здійснені аналізу інформації, що міститься в Інформаційно-телекомунікаційній системі «Податковий блок», Єдиному вікні подання електронної звітності (ЄРПН), щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за період з 01.01.2022 по 30.09.2024 встановлено наступне.

Відповідно до відомостей про об`єкти оподаткування платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " використовувало два офісних приміщення за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 .

Також, згідно документів, що були додатками до податкових накладних, встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (суборендар) уклало з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » договір суборенди приміщення № 12 від 08.12.2023 загальною площею 643,9 метрів квадратних, за адресою: АДРЕСА_4 , однак відображення його в системі ЄРПН відсутнє.

Також у ході аналізу діяльності підприємства встановлено наявність трудових ресурсів: це лише комерційний директор та генеральний директор.

В подальшому установлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у вказаний період придбало на внутрішньому ринку товари (БПЛА та комплектуючі до них) на загальну суму близько 22 млн гривень.

Згідно «ІНФОРМАЦІЯ_115» у це же період ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " імпортувало на митну територію України безпілотні летальні апарати та обладнання до них, орієнтовна вартість яких становить 197 млн. гривень.

Водночас, згідно «ЄРПН» у період з 01.01.2022 по 30.09.2024 підприємство реалізувало товарів на суму близько 71 млн. грн., що значно менше суми імпортованої та придбаної на внутрішньому ринку продукції.

Таким чином встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у період з 01.01.2022 по 30.09.2024 придбало на внутрішньому ринку товарів (БПЛА та комплектуючі до них) на суму близько 22 млн. грн., імпортувало на суму 197 млн. грн, та реалізувало на суму близько 71 млн. грн., що може свідчити про те, що реалізація товарів на суму близько 148 млн. грн. здійснена без відображення у податковій звітності (поза фіскальним (податковим) контролем), а отже про можливу несплату податку на прибуток у сумі близько 26,6 млн. гривень.

В подальшому, детективами Головного підрозділу детективів БЕБ на виконання ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва 14.11.2024 в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_5 та у складському приміщенні за адресою: АДРЕСА_6 проведено огляди з метою встановлення залишків товарів (БПЛА та комплектуючих до них), що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (нова назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), а також речей, предметів та документів, які можуть свідчити про обставини вчинення кримінального правопорушення.

В результаті проведених слідчих дій, залишки БПЛА та комплектуючі до них не встановлено, що може свідчити про продаж БПЛА та комплектуючих до них поза фіскальним контролем за готівкові кошти та без відображення у податковій звітності.

До ГУ НП у м. Києві направлено запит щодо здійснення розшукових дій стосовно посадових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

19.02.2025 з Департаменту аналізу інформації та управління ризиками отримано службову записку в якій міститься інформація, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період який неохоплений аналітичним дослідженням підприємством зареєстровано 40 податкових накладних на загальну суму 27 356 220,39 грн.

Таким чином станом на 18.02.2025 підприємством не відображено у податковій звітності операції щодо реалізації ТМЦ на загальну суму 102 481 309,17 грн.

Для повного та всебічного розслідування кримінального провадження, у слідства виникла необхідність у вилученні документів для використання як доказу при розслідуванні даного кримінального провадження.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення та встановлення причетних до вчинення кримінального правопорушення осіб, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що зберігаються у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (нова назва - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »)(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо придбання та продажу БПЛА (безпілотних летальних апаратів) та комлектуючих до них.

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримала та просила його задовольнити з підстав зазначених у клопотанні.

Представник особи стосовно якої розглядається клопотання - ОСОБА_4 зазначив, що клопотаня є передчасним, оскільки ними було надано всі документи, директор товариства 2 рази був на допиті у детектива, однак, якщо деякі документи надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є нечитабельні, товариство готово їх надати.

Заслухавши учасників, вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 0000036, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до п.6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що зазначені в клопотанні документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 0000036, слідчий суддя вважає, що детективом доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000036, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати детективам (старшим детективам) Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , групи приміщень № 7, із можливістю вилучення належним чином завірених копій документів за період з 01.01.2022 по 31.12.2024, а саме:

-документи, які стали підставою та підтверджують проведені операції з імпорту безпілотних летальних апаратів (БПЛА) та комплектуючих до них, за угодами з ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_116, ІНФОРМАЦІЯ_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , LTD, ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 (Warehouse / CFS), ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ,LTD, ІНФОРМАЦІЯ_22 , Ltd., також з іншими підприємствами, а саме договори, угоди, контракти, додатки, доповнення та специфікації, додаткові угоди, видаткові накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, які підтверджують сплату за товарно-матеріальні цінності, виконані роботи, надані послуги, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт, листування, доручення (довіреності), документація на продукцію (ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності), товаро-транспортні накладні, тощо), CMR, митні декларації, довіреності, довідки про транспортні витрати, інші документи;

-документи та відомості, які підтверджують придбання та транспортування придбаних товарів на внутрішньому ринку України у підприємств: ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 . ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , Фізична особа-підприємець ОСОБА_24 РНОКПП НОМЕР_12 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ПП ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_36 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 та інших підприємств, а саме: договори, угоди, контракти, додатки, доповнення та специфікації, додаткові угоди, видаткові накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, які підтверджують сплату за товарно-матеріальні цінності, виконані роботи, надані послуги, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт, листування, доручення (довіреності), документація на продукцію (ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності), товаро-транспортні накладні, та інші документи;

-документи та відомості, які підтверджують продаж безпілотних летальних систем (БПЛА) та комплектуючих до них, наступним юридичним та фізичним особам: ОСОБА_25 (код не встановлено), ОСОБА_26 (код не встановлено), ОСОБА_27 (код НОМЕР_22 ), ОСОБА_28 (код НОМЕР_23 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код НОМЕР_24 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код НОМЕР_25 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код НОМЕР_26 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (код НОМЕР_27 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (код НОМЕР_28 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код НОМЕР_29 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_48 "О (код НОМЕР_30 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (код НОМЕР_31 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код НОМЕР_32 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код НОМЕР_33 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код НОМЕР_34 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (код НОМЕР_35 ), БО " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (код НОМЕР_36 ), БО " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код НОМЕР_37 ),БО « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_38 ),БО « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_39 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (код НОМЕР_40 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_59 " (код НОМЕР_41 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (код НОМЕР_42 ),БО " ІНФОРМАЦІЯ_61 " (код НОМЕР_43 ),БО БФ " ІНФОРМАЦІЯ_62 " (код НОМЕР_44 ), ІНФОРМАЦІЯ_63 (код НОМЕР_45 ), ОСОБА_29 (код НОМЕР_46 ), БФ " ІНФОРМАЦІЯ_64 " (код НОМЕР_47 ),БФ " ІНФОРМАЦІЯ_65 (код НОМЕР_48 ), БФ " ІНФОРМАЦІЯ_66 (код НОМЕР_49 ),В/Ч НОМЕР_50 (код НОМЕР_51 ),В/Ч НОМЕР_52 (код НОМЕР_53 ),В/Ч НОМЕР_54 (код НОМЕР_55 ),В/Ч НОМЕР_56 (код НОМЕР_57 ), ІНФОРМАЦІЯ_67 (КОД НОМЕР_58 ), ОСОБА_30 (код НОМЕР_59 ), ОСОБА_31 (код НОМЕР_60 ), ГРОМАДСЬКА ОРГАНІЗАЦІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_68 " (код НОМЕР_61 ), ОСОБА_32 (код НОМЕР_62 ), ОСОБА_33 (код НОМЕР_63 ), ОСОБА_34 (код НОМЕР_64 ), ОСОБА_35 (код не встановлено), ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_69 " (код НОМЕР_65 ), ІНФОРМАЦІЯ_70 (код НОМЕР_66 ), ОСОБА_36 (код не встановлено), ОСОБА_37 (код НОМЕР_67 ), ОСОБА_38 (код НОМЕР_68 ), ОСОБА_39 (код НОМЕР_69 ), ОСОБА_40 (код не встановлено), ОСОБА_41 (код не встановлено), ОСОБА_42 (код НОМЕР_70 ),КП " ІНФОРМАЦІЯ_71 " (код НОМЕР_71 ), ОСОБА_43 (код не встановлено), ОСОБА_44 (код не встановлено), ОСОБА_45 (код не встановлено), ЛЬВІВСЬКЕ КОМУНАЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_72 " (код НОМЕР_72 ), ОСОБА_46 (код НОМЕР_73 ), ОСОБА_47 (код НОМЕР_74 ), ОСОБА_48 (код НОМЕР_75 ), ОСОБА_49 (код НОМЕР_76 ), ОСОБА_50 (код НОМЕР_77 ), ПЕРВИННА ПРОФСПІЛКОВА ОРГАНІЗАЦІЯ КОМУНАЛЬНОГО ПІДПРИЄМСТВА" ІНФОРМАЦІЯ_73 "ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСНОЇ РАДИ (код НОМЕР_78 ), ОСОБА_51 (код НОМЕР_79 ), ПП " ОСОБА_52 " (код НОМЕР_80 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_74 " (код НОМЕР_81 ), ОСОБА_53 (код НОМЕР_82 ), ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО " ОСОБА_54 " (код НОМЕР_83 ), ОСОБА_55 (код НОМЕР_84 ), ОСОБА_56 (код НОМЕР_85 ), ОСОБА_57 (код НОМЕР_86 ), ОСОБА_58 (код НОМЕР_87 ), ОСОБА_59 (код НОМЕР_88 ), ОСОБА_60 (код НОМЕР_89 ), СИТНIКОВА- ОСОБА_61 (код НОМЕР_90 ), ОСОБА_62 (код НОМЕР_91 ), ОСОБА_63 (код НОМЕР_92 ), ОСОБА_64 (код НОМЕР_93 ), ТЗОВ " ІНФОРМАЦІЯ_75 " (код НОМЕР_94 ),ТЗОВ " ІНФОРМАЦІЯ_76 " (код НОМЕР_95 ), ОСОБА_65 (код НОМЕР_96 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_77 " (код НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_78 " (код НОМЕР_97 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_79 " (код НОМЕР_98 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_80 " (код НОМЕР_99 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_81 " (код НОМЕР_100 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_82 " (код НОМЕР_101 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_83 " (код НОМЕР_102 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_84 " (код НОМЕР_103 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_85 " (код НОМЕР_104 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_86 (код НОМЕР_105 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_87 " (код НОМЕР_106 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_88 " (код НОМЕР_107 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_89 " (код НОМЕР_108 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_90 " (код НОМЕР_109 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_91 " (код НОМЕР_110 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_92 " (код НОМЕР_111 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_93 " (код НОМЕР_112 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_94 " (код НОМЕР_113 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_95 " (код НОМЕР_114 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_96 " (код НОМЕР_2 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_97 " (код НОМЕР_115 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_98 " (код НОМЕР_116 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_99 " (код НОМЕР_117 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_100 " (код НОМЕР_118 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_101 " (код НОМЕР_119 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_102 " (код НОМЕР_120 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_103 " (код НОМЕР_121 ),ТОВ КВФ " ІНФОРМАЦІЯ_104 " (код НОМЕР_122 ), ТОВ ФIРМА " ІНФОРМАЦІЯ_105 " (код НОМЕР_123 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_106 " (код НОМЕР_124 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_107 " (код НОМЕР_125 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_108 " (код НОМЕР_126 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_109 " (код НОМЕР_127 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_110 " (код НОМЕР_128 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_111 " (код НОМЕР_129 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_112 " (код НОМЕР_130 ), ОСОБА_66 (код НОМЕР_131 ), ОСОБА_67 (код НОМЕР_132 ), ОСОБА_68 (код НОМЕР_133 ),ФОП ОСОБА_69 (код НОМЕР_134 ), ФОП ОСОБА_70 (код НОМЕР_135 ),ФОП ОСОБА_71 (код НОМЕР_136 ), ФОП ОСОБА_72 (код НОМЕР_137 ),ФОП ОСОБА_73 (код НОМЕР_138 ), ФОП ОСОБА_74 (код НОМЕР_139 ),ФОП ОСОБА_75 (код НОМЕР_140 ),ФОП ОСОБА_76 (код НОМЕР_141 ),ФОП ОСОБА_35 (код НОМЕР_142 ),ФОП ОСОБА_77 (код НОМЕР_143 ), ФОП ОСОБА_78 (код НОМЕР_144 ),ФОП ОСОБА_79 (код НОМЕР_145 ),ФОП ОСОБА_80 (код НОМЕР_146 ),ФОП ОСОБА_81 (код НОМЕР_147 ),ФОП ОСОБА_82 (код НОМЕР_148 ),ФОП ОСОБА_83 (код НОМЕР_149 ), ФОП ОСОБА_84 (код НОМЕР_150 ),ФОП ОСОБА_85 (код НОМЕР_151 ), ФОП ОСОБА_86 (код НОМЕР_152 ),ФОП ОСОБА_87 (код НОМЕР_153 ),ФОП ОСОБА_88 (код НОМЕР_154 ),ФОП ОСОБА_89 (код НОМЕР_155 ),ФОП ОСОБА_90 (код НОМЕР_156 ),ФОП ОСОБА_91 (код НОМЕР_157 ), ФОП ОСОБА_92 (код НОМЕР_158 ),ФОП ОСОБА_93 (код НОМЕР_159 ),ФОП ОСОБА_94 (код НОМЕР_160 ),ФОП ОСОБА_95 (код НОМЕР_161 ),ФОП ОСОБА_96 (код НОМЕР_162 ),ФОП ОСОБА_97 (код НОМЕР_163 ),ФОП ОСОБА_98 (код НОМЕР_164 ),ФОП ОСОБА_99 (код НОМЕР_165 ),ФОП ОСОБА_100 (код НОМЕР_166 ),ФОП ОСОБА_101 (код НОМЕР_167 ),ФОП ОСОБА_102 (код НОМЕР_168 ),ФОП ОСОБА_103 (код НОМЕР_169 ),ФОП ОСОБА_104 (код НОМЕР_170 ),ФОП ОСОБА_105 (код НОМЕР_171 ), ХАВЕНЬ ВIТАЛIЙ IВАНОВИЧ (код не встановлено), ОСОБА_106 (код НОМЕР_172 ), ОСОБА_107 (код не встановлено), ОСОБА_108 (код НОМЕР_173 ), ОСОБА_109 (код НОМЕР_174 ), ОСОБА_110 (код НОМЕР_175 ), ОСОБА_111 (код НОМЕР_176 ), ОСОБА_112 (код не встановлено), ОСОБА_113 (код НОМЕР_177 ), ОСОБА_114 (код не встановлено), такі як договори, угоди, контракти, додатки, доповнення та специфікації, додаткові угоди, видаткові накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, банківські виписки, які підтверджують сплату за товарно-матеріальні цінності, виконані роботи, надані послуги, акти приймання-передачі, акти виконаних робіт, листування, доручення (довіреності), документація на продукцію (ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності), товаро-транспортні накладні, тощо), інші документи, а у разі відсутності реалізації товарів, надати документи, які підтверджують їх місця зберігання;

-Копії документів та відомостей щодо місць зберігання товарів безпілотних летальних систем (БПЛА) та комплектуючих до них;

-Копії документів щодо власності, оренди (користування) складських, виробничих, офісних, інших приміщень підприємства (договори, додаткові угоди, додатки до них, акти приймання-передачі, тощо);

-Копії документів щодо оренди транспортних засобів, отримання/надання послуг з перевезення БПЛА та комплектуючих до них;

-Копії актів, довідок (планових, позапланових, виїзних, невиїзних) перевірок додержання вимог податкового законодавства, податкових повідомлень-рішень, рішень про зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, їх оскарження;

-Протоколів загальних зборів учасників підприємства щодо створення підприємства, наказів про призначення на посаду службових осіб - директора, його заступників, головного бухгалтера;

-Листування з органами ІНФОРМАЦІЯ_113 , ІНФОРМАЦІЯ_114 , іншими органами державної влади та місцевого самоврядування з питань проведення податкових перевірок.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1