КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 11-cc/824/5833/2024 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 вересня 2024 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

прокурора ОСОБА_6 ,

директора ТОВ «Легенда-БЦ» ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника ТОВ «Легенда-БЦ» ОСОБА_8 на ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 10 липня 2024 року, -

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою задоволено клопотання прокурора відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_6 та накладено арешт на майно, вилучене з 18 червня 2024 року по 19 червня 2024 року під час проведення обшуку в нежитлових будівлях та спорудах, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , що використовує у своїй господарській діяльності ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) та які належать на праві приватної власності ОСОБА_9 , а саме на:

1) первинно-бухгалтерські документи ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) за період діяльності з 2023 по 2024 роки, згідно з протоколом огляду від 20 червня 2024 року;

2) жорсткий диск Hitachi DeskStar (model HDS728080PLA380), 1 штука;

3) грошові кошти, в загальній сумі 516320 гривень;

4) чорнові записи, а саме:

- зошит, з кольоровою обгорткою та написом: «SUSTAINABLE CHOICES» на ній, 48 аркушів, яка містить рукописний текст, на 11 аркушах, де зазначено: «дата (з 03 червня 2024 по 28 червня 2024), суми та позначки (типу Ф1,Ф2, Фав, Ф(неопл), Агенти (К1, К2), банк, ост., Дав, Днеоm»;

- саморобні конверти, скріплені степлером, які містять напис: «розрахунок суми, дати, прізвища», у кількості 23 штуки;

- відомість за період з 01 травня 2024 по 17 червня 2024 з назвою «СДАЧА ДЕНЕГ ЭКСПЕДИТОРОМ», із зазначенням періоду (дати з - по); дати та часу друку; прізвища експедитора; таблиці із зазначенням: заказ - номер/від, сума по документу, сума по оплаті та підсумковими сумами; сдал/принял, цифрова таблиця, на 98 аркушах;

- листи-замовлення, які містять: покупець - ПІП, адреса, замовлення №, дата, назва населеного пункту (типу Гребінки і т.д.), рукописний номер, таблиця з номенклатурою товару та вартістю і загальною сумою, на 54 аркушах;

- папірець з прізвищами та номерами телефонів, на 1 аркуші;

- папірець з прізвищами, на 1 аркуші;

- папірець з позначкою Орлик та підрахунку суми, на 1 аркуші;

- папірець з розрахунком суми та позначкою Факт Луковина, на 1 аркуші;

- папірець з розрахунком суми за 14 червня 2024 року, на 1 аркуші;

- листи з позначкою «Реестр накладных для направления», на 3 аркушах;

- звіт про гроші за 17 червня 2024 року, на 1 аркуші;

- лист А4 з розрахунком в друкованому та рукописному виді, на 1 аркуші;

5) лист з написом: «Правила здачі грошей в касу», підписані касирами та головним бухгалтером.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ТОВ «Легенда-БЦ» ОСОБА_8 подав апеляційну скаргу, в якій ставить питання про поновлення йому строку на оскарження ухвали слідчого судді, просить її скасувати та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора про накладення арешту на майно в повному обсязі і зобов`язати старшого детектива повернути вилучене майно, а саме грошові кошти на загальну суму 516320 гривень.

В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження апелянт зазначає, що розгляд клопотання був здійснений за відсутності сторін, а про оскаржувану ухвалу слідчого судді стало відомо лише 15 серпня 2024 року.

Стосовно ухвали слідчого судді, то автор апеляції зазначає, що вилучені грошові кошти є власністю Товариства та призначались для внесення на рахунок Товариства для збільшення його статутного капіталу.

Крім того, апелянт вказує, що ухвалою слідчого судді про надання дозволу на проведення обшуку не надавався дозвіл на вилучення грошових коштів, а даних про те, що ТОВ «Легенда-БЦ» має будь-яке відношення до ФОП ОСОБА_9 не має.

На думку представника, клопотання прокурора було подане з порушенням процесуального строку, визначеного ч. 5 ст. 171 КПК України.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення директора ТОВ «Легенда-БЦ», який підтримав апеляційну скаргу та просив її задовольнити, пояснення прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційної скарги і просив ухвалу слідчого судді залишити без змін, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що представником ТОВ «Легенда-БЦ» ОСОБА_8 не було пропущено строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 10 липня 2024 року з огляду на положення абзацу 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, але його апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Як вбачається з матеріалів провадження, відділом детективів із захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000017, відомості про яке внесені 08 листопада 2023 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Органами досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_9 за період діяльності з 2022 по 2023 роки шляхом реалізації за готівку поза податковим обліком алкогольної продукції різної номенклатури, у загальному об`ємі 211836,14 дал, ухилився від сплати податків в особливо великому розмірі.

З 18 червня 2024 року по 19 червня 2024 року на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 12 червня 2024 року було проведено обшук в нежитлових будівлях та спорудах, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , що використовує у своїй господарській діяльності ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) та які належать на праві приватної власності ОСОБА_9 , під час якого було виявлено і вилучено майно, а саме:

1) первинно-бухгалтерські документи ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) за період діяльності з 2023 по 2024 роки, згідно з протоколом огляду від 20 червня 2024 року;

2) жорсткий диск Hitachi DeskStar (model HDS728080PLA380), 1 штука;

3) грошові кошти, в загальній сумі 516320 гривень;

4) чорнові записи, а саме:

- зошит, з кольоровою обгорткою та написом: «SUSTAINABLE CHOICES» на ній, 48 аркушів, яка містить рукописний текст, на 11 аркушах, де зазначено: «дата (з 03 червня 2024 по 28 червня 2024), суми та позначки (типу Ф1,Ф2, Фав, Ф(неопл), Агенти (К1, К2), банк, ост., Дав, Днеоm»;

- саморобні конверти, скріплені степлером, які містять напис: «розрахунок суми, дати, прізвища», у кількості 23 штуки;

- відомість за період з 01 травня 2024 по 17 червня 2024 з назвою «СДАЧА ДЕНЕГ ЭКСПЕДИТОРОМ», із зазначенням періоду (дати з - по); дати та часу друку; прізвища експедитора; таблиці із зазначенням: заказ - номер/від, сума по документу, сума по оплаті та підсумковими сумами; сдал/принял, цифрова таблиця, на 98 аркушах;

- листи-замовлення, які містять: покупець - ПІП, адреса, замовлення №, дата, назва населеного пункту (типу Гребінки і т.д.), рукописний номер, таблиця з номенклатурою товару та вартістю і загальною сумою, на 54 аркушах;

- папірець з прізвищами та номерами телефонів, на 1 аркуші;

- папірець з прізвищами, на 1 аркуші;

- папірець з позначкою Орлик та підрахунку суми, на 1 аркуші;

- папірець з розрахунком суми та позначкою Факт Луковина, на 1 аркуші;

- папірець з розрахунком суми за 14 червня 2024 року, на 1 аркуші;

- листи з позначкою «Реестр накладных для направления», на 3 аркушах;

- звіт про гроші за 17 червня 2024 року, на 1 аркуші;

- лист А4 з розрахунком в друкованому та рукописному виді, на 1 аркуші;

5) лист з написом: «Правила здачі грошей в касу», підписані касирами та головним бухгалтером.

Постановою старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_10 від 20 червня 2024 року вилучене майно було визнано речовим доказом у цьому кримінальному провадженні.

25 червня 2024 року (клопотання датоване 21 червня 2024 року) прокурор відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_6 звернувся до Солом`янського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на майно, вилучене з 18 червня 2024 року по 19 червня 2024 року під час проведення обшуку в нежитлових будівлях та спорудах, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , що використовує у своїй господарській діяльності ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) та які належать на праві приватної власності ОСОБА_9 , а саме на:

1) первинно-бухгалтерські документи ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) за період діяльності з 2023 по 2024 роки, згідно з протоколом огляду від 20 червня 2024 року;

2) жорсткий диск Hitachi DeskStar (model HDS728080PLA380), 1 штука;

3) грошові кошти, в загальній сумі 516320 гривень;

4) чорнові записи, а саме:

- зошит, з кольоровою обгорткою та написом: «SUSTAINABLE CHOICES» на ній, 48 аркушів, яка містить рукописний текст, на 11 аркушах, де зазначено: «дата (з 03 червня 2024 по 28 червня 2024), суми та позначки (типу Ф1,Ф2, Фав, Ф(неопл), Агенти (К1, К2), банк, ост., Дав, Днеоm»;

- саморобні конверти, скріплені степлером, які містять напис: «розрахунок суми, дати, прізвища», у кількості 23 штуки;

- відомість за період з 01 травня 2024 по 17 червня 2024 з назвою «СДАЧА ДЕНЕГ ЭКСПЕДИТОРОМ», із зазначенням періоду (дати з - по); дати та часу друку; прізвища експедитора; таблиці із зазначенням: заказ - номер/від, сума по документу, сума по оплаті та підсумковими сумами; сдал/принял, цифрова таблиця, на 98 аркушах;

- листи-замовлення, які містять: покупець - ПІП, адреса, замовлення №, дата, назва населеного пункту (типу Гребінки і т.д.), рукописний номер, таблиця з номенклатурою товару та вартістю і загальною сумою, на 54 аркушах;

- папірець з прізвищами та номерами телефонів, на 1 аркуші;

- папірець з прізвищами, на 1 аркуші;

- папірець з позначкою Орлик та підрахунку суми, на 1 аркуші;

- папірець з розрахунком суми та позначкою Факт Луковина, на 1 аркуші;

- папірець з розрахунком суми за 14 червня 2024 року, на 1 аркуші;

- листи з позначкою «Реестр накладных для направления», на 3 аркушах;

- звіт про гроші за 17 червня 2024 року, на 1 аркуші;

- лист А4 з розрахунком в друкованому та рукописному виді, на 1 аркуші;

5) лист з написом: «Правила здачі грошей в касу», підписані касирами та головним бухгалтером.

Це клопотання мотивовано тим, що перелічене майно є речовим доказом у кримінальному провадженні, а тому підлягає арешту з метою його збереження.

10 липня 2024 року ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва приведене клопотання прокурора було задоволено.

Задовольняючи вищезгадане клопотання прокурора, внесене в межах кримінального провадження № 0000017, про накладення арешту на перелічене вище майно, вилучене з 18 червня 2024 року по 19 червня 2024 року під час проведення обшуку в нежитлових будівлях та спорудах, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , що використовує у своїй господарській діяльності ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) та які належать на праві приватної власності ОСОБА_9 , слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, дослідив матеріали, які додані до клопотання, і прийшов до правильного висновку, що існують достатні правові підстави для накладення арешту на вказане у клопотання прокурора майно, яке з 18 червня 2024 року по 19 червня 2024 року було вилучене під час проведення обшуку в нежитлових будівлях та спорудах, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , що використовує у своїй господарській діяльності ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) та які належать на праві приватної власності ОСОБА_9 , з огляду на те, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, тобто є речовим доказом у кримінальному провадженні, про що органом досудового розслідування у встановленому порядку було винесено відповідну постанову.

З урахуванням викладеного слідчий суддя, всупереч ствердженням апелянта, встановив належні правові підстави, передбачені ч. ч. 1, 3 ст. 170 КПК України, для задоволення клопотання прокурора і накладення арешту на приведене у цьому клопотанні майно, яке з 18 червня 2024 року по 19 червня 2024 року було вилучене під час проведення обшуку в нежитлових будівлях та спорудах, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , що використовує у своїй господарській діяльності ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) та які належать на праві приватної власності ОСОБА_9 .

В свою чергу, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою, визначеною в п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, тобто з метою забезпечення збереження зазначеного майна як речового доказу у кримінальному провадженні.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 132, 170 - 173 КПК України, наклав арешт на перелічене вище майно, врахувавши при цьому і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на майно, яке з 18 червня 2024 року по 19 червня 2024 року було вилучене під час проведення обшуку в нежитлових будівлях та спорудах, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , що використовує у своїй господарській діяльності ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) та які належать на праві приватної власності ОСОБА_9 , а саме на:

1) первинно-бухгалтерські документи ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) за період діяльності з 2023 по 2024 роки, згідно з протоколом огляду від 20 червня 2024 року;

2) жорсткий диск Hitachi DeskStar (model HDS728080PLA380), 1 штука;

3) грошові кошти, в загальній сумі 516320 гривень;

4) чорнові записи, а саме:

- зошит, з кольоровою обгорткою та написом: «SUSTAINABLE CHOICES» на ній, 48 аркушів, яка містить рукописний текст, на 11 аркушах, де зазначено: «дата (з 03 червня 2024 по 28 червня 2024), суми та позначки (типу Ф1,Ф2, Фав, Ф(неопл), Агенти (К1, К2), банк, ост., Дав, Днеоm»;

- саморобні конверти, скріплені степлером, які містять напис: «розрахунок суми, дати, прізвища», у кількості 23 штуки;

- відомість за період з 01 травня 2024 по 17 червня 2024 з назвою «СДАЧА ДЕНЕГ ЭКСПЕДИТОРОМ», із зазначенням періоду (дати з - по); дати та часу друку; прізвища експедитора; таблиці із зазначенням: заказ - номер/від, сума по документу, сума по оплаті та підсумковими сумами; сдал/принял, цифрова таблиця, на 98 аркушах;

- листи-замовлення, які містять: покупець - ПІП, адреса, замовлення №, дата, назва населеного пункту (типу Гребінки і т.д.), рукописний номер, таблиця з номенклатурою товару та вартістю і загальною сумою, на 54 аркушах;

- папірець з прізвищами та номерами телефонів, на 1 аркуші;

- папірець з прізвищами, на 1 аркуші;

- папірець з позначкою Орлик та підрахунку суми, на 1 аркуші;

- папірець з розрахунком суми та позначкою Факт Луковина, на 1 аркуші;

- папірець з розрахунком суми за 14 червня 2024 року, на 1 аркуші;

- листи з позначкою «Реестр накладных для направления», на 3 аркушах;

- звіт про гроші за 17 червня 2024 року, на 1 аркуші;

- лист А4 з розрахунком в друкованому та рукописному виді, на 1 аркуші;

5) лист з написом: «Правила здачі грошей в касу», підписані касирами та головним бухгалтером, діяв у спосіб і у межах чинного законодавства, арешт застосував на засадах розумності та співмірності, а тому доводи, які викладені в апеляційній скарзі представника стосовно безпідставності накладення арешту на майно, слід визнати непереконливими.

Порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, колегією суддів не вбачається.

Враховуючи встановлені факти і відповідні їм правовідносини, колегія суддів вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді є законною та обґрунтованою, у зв`язку з чим її необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ТОВ «Легенда-БЦ» ОСОБА_8 - без задоволення.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 395, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів -

ПОСТАНОВИЛА:

Ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 10 липня 2024 року, якою задоволено клопотання прокурора відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_6 та накладено арешт на майно, вилучене з 18 червня 2024 року по 19 червня 2024 року під час проведення обшуку в нежитлових будівлях та спорудах, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , що використовує у своїй господарській діяльності ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) та які належать на праві приватної власності ОСОБА_9 , а саме на:

1) первинно-бухгалтерські документи ФОП ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_1 ) за період діяльності з 2023 по 2024 роки, згідно з протоколом огляду від 20 червня 2024 року;

2) жорсткий диск Hitachi DeskStar (model HDS728080PLA380), 1 штука;

3) грошові кошти, в загальній сумі 516320 гривень;

4) чорнові записи, а саме:

- зошит, з кольоровою обгорткою та написом: «SUSTAINABLE CHOICES» на ній, 48 аркушів, яка містить рукописний текст, на 11 аркушах, де зазначено: «дата (з 03 червня 2024 по 28 червня 2024), суми та позначки (типу Ф1,Ф2, Фав, Ф(неопл), Агенти (К1, К2), банк, ост., Дав, Днеоm»;

- саморобні конверти, скріплені степлером, які містять напис: «розрахунок суми, дати, прізвища», у кількості 23 штуки;

- відомість за період з 01 травня 2024 по 17 червня 2024 з назвою «СДАЧА ДЕНЕГ ЭКСПЕДИТОРОМ», із зазначенням періоду (дати з - по); дати та часу друку; прізвища експедитора; таблиці із зазначенням: заказ - номер/від, сума по документу, сума по оплаті та підсумковими сумами; сдал/принял, цифрова таблиця, на 98 аркушах;

- листи-замовлення, які містять: покупець - ПІП, адреса, замовлення №, дата, назва населеного пункту (типу Гребінки і т.д.), рукописний номер, таблиця з номенклатурою товару та вартістю і загальною сумою, на 54 аркушах;

- папірець з прізвищами та номерами телефонів, на 1 аркуші;

- папірець з прізвищами, на 1 аркуші;

- папірець з позначкою Орлик та підрахунку суми, на 1 аркуші;

- папірець з розрахунком суми та позначкою Факт Луковина, на 1 аркуші;

- папірець з розрахунком суми за 14 червня 2024 року, на 1 аркуші;

- листи з позначкою «Реестр накладных для направления», на 3 аркушах;

- звіт про гроші за 17 червня 2024 року, на 1 аркуші;

- лист А4 з розрахунком в друкованому та рукописному виді, на 1 аркуші;

5) лист з написом: «Правила здачі грошей в касу», підписані касирами та головним бухгалтером,- залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ТОВ «Легенда-БЦ» ОСОБА_8 - залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

_________________ __________________ ___________________

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4