Дата документу 10.04.2025Справа № 554/5052/25
Провадження № 1-кс/554/5238/2025
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.04.2025 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні №0000016 від 28.02.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000016 від 28.02.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України за фактом можливої розтрати коштів місцевого бюджету під час проведення закупівель безпілотних літальних апаратів.

Так, у ході моніторингу електронної системи публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою виконання цільової програми «Територіальна оборона на території Опішнянської територіальної громади 2022-2025 роки», являючись замовниками згідно з Законом України «Про публічні закупівлі», маючи на меті заволодіти бюджетними коштами, у порушення вимог наказу ІНФОРМАЦІЯ_3 N? 275 від 18.02.2020 «Про затвердження примірної методики визначення очікуваної вартості предмету закупівлі», без проведення процедури моніторингу вартості на ціновому ринку, протягом червня - липня 2023 року, в електронній системі публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_1 оприлюднило інформацію, про проведення публічних закупівель з наступними ідентифікаторами: ІНФОРМАЦІЯ_4 за предметом «безпілотний літальний апарат коптерного типу» з очікуваною вартістю закупівлі 7 900 000,00 грн., та ІНФОРМАЦІЯ_5 за предметом «безпілотний літальний апарат коптерного типу» з очікуваною вартістю закупівлі 2 964 000,00 грн.

В подальшому, посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_1 ) уклали договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), а саме:

- 07.06.2023 уклали договір N? 2023-06-07, щодо постачання безпілотних літальних апаратів коптерного типу у кількості 200 шт. на загальну суму 7 900 000 грн. (ціна за одиницю 39 500 грн. без ПДВ), який відповідно до рахунку N? 10 від 07.06.2023 оплачений у повному обсязі;

- 12.07.2023 уклали договір N? 07/12-1, щодо постачання безпілотних літальних апаратів коптерного типу у кількості 45 шт., на загальну суму 2 964 000 грн. (ціна за одиницю 65 866 грн. без (ПДВ), який відповідно до рахунку N? 15 від 12.07.2023 оплачений у повному обсязі.

Вищевказані публічні закупівлі проведено без використання електронної системи закупівель, тобто укладені прямі договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), що може свідчити про попередні домовленості між посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Окрім цього, аналізом електронної системи публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ) у листопаді 2023 та січні 2024 років, укладено аналогічні договори на постачання безпілотних літальних апаратів коптерного типу, але за більш низькими цінами за одиницю товару, а саме:

- 15:11.2023 за результатами проведеної публічної закупівлі ідентифікатором ІНФОРМАЦІЯ_8 , укладено договір N? 20231116, щодо поставки безпілотних літальних апаратів коптерного типу (FPV-дрон), У кількості 3 шт., на загальну суму 99 999 грн. (ціна за одиницю 27 777,50 грн. без ПДВ, 33 333 грн. з ПДВ).

- 17.01.2024результатами проведеної публічної закупівлі з ідентифікатором ІНФОРМАЦІЯ_9 , укладено договір щодо поставки безпілотних літальних апаратів коптерного типу (FPV-дрон), у кількості 2 шт., на загальну суму 60 000 грн. (ціна за одиницю 25 000 грн. без ПДВ, 30 000 грн. з ПДВ).

З урахуванням вищевикладеного є підстави вважати про наявність можливої переплати за вказані безпілотні літальні засоби замовником ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Згідно положень чинного кримінального процесуального кодексу України орган досудового розслідування зобов`язаний забезпечити повне та об`єктивне дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення та зобов`язаний здійснити доказування обставин, які визначені положеннями ст. 91 КПК України.

Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкові справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ) перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Приймаючи до уваги викладене, з метою встановлення даних фактичних обставин кримінального провадження, проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ) інформації за період з 01.01.2023 по 31.12.2023:

- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;

- реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);

які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку);

назву фактичного виду діяльності підприємства;

- чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства, якщо так, то надати копії актів;

- дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

чи є підприємство платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

чи є у вказаного СГД заборгованості по сплаті податків;

інформацію про перевірки підприємства, проведені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_11 (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);

декларації з податку на прибуток;

декларації платника єдиного податку;

кількість працівників та інформацію звітів 4ДФ (1ДФ), в розрізі по місячно;

чи подавались ІНФОРМАЦІЯ_11 позови до адміністративного суду до даного підприємства, якщо так то коли та які саме;

про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ІНФОРМАЦІЯ_11 , якщо так, то ким, коли, результати);

чи проводились правоохоронними органами вилучення документів даного СГД. Якщо так, то якими органами та у яких кримінальних провадженнях;

податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період 01.01.2023 року по 31.12.2023 року.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі та обрахувати суму завданих збитків.

Вказані документи знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

У судове засідання слідчий не з`явився, про дату, місце та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_4 ; старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_5 ; слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_6 ; слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 ; слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 ; слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 ; слідчому відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 доступ та вилучення оригіналів податкових справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , за період часу 01.01.2023 по 31.12.2023 в тому числі:

- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;

- реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);

які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку);

назву фактичного виду діяльності підприємства;

- чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства, якщо так, то надати копії актів;

- дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

чи є підприємство платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

чи є у вказаного СГД заборгованості по сплаті податків;

інформацію про перевірки підприємства, проведені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_11 (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);

декларації з податку на прибуток;

декларації платника єдиного податку;

кількість працівників та інформацію звітів 4ДФ (1ДФ), в розрізі по місячно;

чи подавались ІНФОРМАЦІЯ_11 позови до адміністративного суду до даного підприємства, якщо так то коли та які саме;

про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ІНФОРМАЦІЯ_11 , якщо так, то ким, коли, результати);

чи проводились правоохоронними органами вилучення документів даного СГД. Якщо так, то якими органами та у яких кримінальних провадженнях;

податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період 01.01.2023 по 31.12.2023 року по теперішній час.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1