печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження № 0000991 від 15.06.2023 старшого слідчого в особливо важливих справах першого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 0000991 від 15.06.2023 старшого слідчого в особливо важливих справах першого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Слідчий у судове засідання не з`явилась, проте подала письмову заяву про розгляд клопотання за її відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримала, просила задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головне слідче управління Державного бюро розслідувань здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000991 від 15.06.2023 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великому розмірі, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, та за фактом незаконного зберігання наркотичних засобів за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 309 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує наступне.

З 15.05.1990 до 22.04.1994 та з 12.05.1998 до 27.11.2014 ОСОБА_4 обіймав посаду народного депутата України.

Всупереч законодавчо встановленим обмеженням щодо здійснення народним депутатом України діяльності, яка має на меті одержання прибутку, ОСОБА_4 через підконтрольних йому бенефіціарних власників та органи управління організував діяльність мережі компаній за межами України, серед яких зокрема компанія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: НОМЕР_1 , дата реєстрації: 26.05.2019, адреса: АДРЕСА_1 ), компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (реєстраційний номер: НОМЕР_2 , дата реєстрації: 08.06.2016, адреса: АДРЕСА_2 ), компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (реєстраційний номер: НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_3 ), компанія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (реєстраційний номер: НОМЕР_4 , дата реєстрації: 08.09.2009, адреса: АДРЕСА_4 ), компанія « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (реєстраційний номер: НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_5 (США), компанія « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (дата реєстрації: 03.04.2003, адреса: АДРЕСА_6 ), які здійснювали діяльність з метою отримання прибутку під його фактичним керівництвом у тому числі з метою легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом та ухилення від сплати податків.

Також ОСОБА_4 організував реєстрацію та зміну бенефіціарних власників, керівників та підписантів зазначених компаній на підконтрольних йому осіб, зокрема ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , РНОКПП НОМЕР_6 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП НОМЕР_7 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , РНОКПП НОМЕР_8 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , РНОКПП НОМЕР_9 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , РНОКПП НОМЕР_10 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , РНОКПП НОМЕР_11 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , РНОКПП НОМЕР_12 .

Так, 03.04.2003 у юрисдикції Сполучених Штатів Америки в інтересах ОСОБА_4 зареєстровано компанію « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

ОСОБА_4 , який на день реєстрації компанії « ІНФОРМАЦІЯ_5 » обіймав посаду народного депутата України, отримав і в подальшому здійснював вирішальний вплив на її управління та господарську діяльність через підконтрольних йому осіб в органі управління компанією.

Також 26.05.2009 у юрисдикції Республіки Панама в інтересах ОСОБА_4 зареєстровано компанію « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Зі свого боку ОСОБА_4 , який на день реєстрації компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » обіймав посаду народного депутата України, отримав і в подальшому здійснював вирішальний вплив на управління та господарську діяльність цієї компанії через підконтрольних йому осіб в її органі управління.

Крім того, 26.05.2009 ОСОБА_4 власноруч підписав декларацію, де зазначив себе кінцевим бенефіціарним власником компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Незважаючи на обізнаність з вимогами законодавства України про заборону народним депутатам України керувати підприємствами, які мають на меті одержання прибутку, ОСОБА_4 через підконтрольних фізичних осіб здійснювалося фактичне керівництво діяльністю зазначених вище та інших компаній-нерезидентів.

Між ОСОБА_4 та компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 » укладено договір позики від 10.04.2001, згідно з яким остання зобов`язалася до 31.12.2003 надати ОСОБА_4 позику на загальну суму 30 000 000,00 доларів США шляхом прямих та непрямих платежів.

Надалі компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 02.02.2005 права та обов`язки позикодавця за вказаним договором відступлено на користь компанії резидента Сполучених Штатів Америки « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Остання, у свою чергу, 02.01.2016 відступила права та обов`язки позикодавця на користь компанії ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Умовами договору позики, укладеного 10.04.2001, був обумовлений термін надання позики, а саме до 31.12.2003. Натомість кошти ОСОБА_4 надійшли протягом 2011 2014 років, тобто поза межами визначеного договором строку.

Крім того, договором позики від 10.04.2001 встановлено кінцевий термін погашення позики та нарахованих відсотків, а саме 31.12.2032, що свідчить про спрямованість такого правочину на штучне створення документального підтвердження законності походження одержаних ОСОБА_4 коштів.

Порядок надання нерезидентами позик в іноземній валюті резидентам було врегульовано Положенням про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, затвердженим постановою правління ІНФОРМАЦІЯ_12 (далі ІНФОРМАЦІЯ_13 ) від 17.06.2004 № 270 (далі Положення № 270).

Пунктом 1.1 глави 1 розділу І Положення № 270 визначено, що резиденти (юридичні особи, у тому числі уповноважені банки, фізичні особи підприємці, фізичні особи) можуть одержувати кредити, позики, у тому числі поворотну фінансову допомогу, в іноземній валюті від нерезидентів відповідно до договорів та в порядку, установленому розділом I цього Положення.

У п. 1.2 Глави 1 Розділу І Положення № 270 визначено, що якщо договором з нерезидентом передбачено одержання кредиту з надходженням коштів на рахунок резидента позичальника за межами України та/або погашення заборгованості за таким кредитом здійснюватиметься з рахунку резидента, відкритого за межами України, то резидент позичальник повинен у встановленому НБУ порядку одержати індивідуальну ліцензію на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України.

Під час досудового розслідування виявлено, що індивідуальні ліцензії на здійснення разових валютних операцій, у тому числі на здійснення інвестицій за кордон, ОСОБА_4 за період з 01.01.2005 по 06.02.2019 НБУ не видавались.

Так, не пізніше 09.02.2011 ОСОБА_4 надав вказівку підконтрольним йому особам, які формально здійснювали управління компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 », але фактично виконували його вказівки, перераховувати грошові кошти з банківського рахунку цього підприємства на його банківський рахунок, відкритий у банківській установі « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Люксембург).

На виконання зазначеної вказівки з 09.02.2011 по 25.04.2014 невстановленими особами з банківських рахунків компанії « ІНФОРМАЦІЯ_5 », відкритих у « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Люксембург), на банківські рахунки ОСОБА_4 , відкриті у « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Люксембург), були перераховані грошові кошти в загальних сумах 17 650 000,00 доларів США та 5 010 000,00 євро без зазначення призначення платежу або з призначенням платежу, що не розкривало суті та змісту здійснених фінансових операцій, внаслідок чого відповідні кошти у розумінні Податкового кодексу України (далі ПК України) кваліфікуються як безповоротна фінансова допомога, яка згідно з пп. «ґ» пп. 164.2.17. п. 164.2. ст. 164 ПК України є доходом і підлягає оподаткуванню в Україні в силу ст.ст. 163, 164 ПК України.

Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 30.07.2012 отримала на поточний рахунок, відкритий у « ІНФОРМАЦІЯ_14 », грошові кошти у розмірі 7 550 000,00 доларів США від прихованого платника, яким, за наявною інформацією є компанія « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Того ж дня з банківського рахунку компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритого в банківській установі « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Люксембург) на банківський рахунок ОСОБА_4 , відкритий в банківській установі « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Люксембург) були перераховані грошові кошти у розмірі 7 600 000,00 доларів США без зазначення призначення платежу, що дає підстави кваліфікувати їх як безповоротну фінансову допомогу у розумінні пп. 14.1.257 п. 14.1 ст. 14 ПК України, як, у свою чергу, визнається доходом одержувача.

Таким чином, з 09.02.2011 по 25.04.2014 ОСОБА_4 одержано доходи у вигляді безповоротної фінансової допомоги у загальному розмірі 5 010 000,00 євро та 25 250 000,00 доларів США.

ОСОБА_4 як народним депутатом України у 2011 2014 роках не декларувалися відомості про доходи, одержані з джерел за межами України в іноземній валюті, та про грошові кошти, розміщені на депозитних рахунках в іноземних банках, зокрема в « ІНФОРМАЦІЯ_14 ».

З 07.06.2011 по 25.04.2014 громадянином України ОСОБА_4 на його рахунку в банківській установі ІНФОРМАЦІЯ_14 (Люксембург) було розміщено на умовах депозиту грошові кошти в загальних сумах 29 950 000,00 доларів США та 3 350 000,00 євро.

Надалі ОСОБА_4 з 31.03.2011 по 27.12.2018 отримав на банківські рахунки, відкриті в установі « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (Люксембург), та в установі « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Люксембург, правонаступник « ІНФОРМАЦІЯ_15 »), грошові кошти у якості відсотків на депозит в загальній сумі 548 437,61 доларів США та 2 807,52 євро.

Крім того, ОСОБА_4 на банківські рахунки, відкриті в « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (Люксембург), з 11.04.2011 по 28.09.2016 отримано пасивні доходи у вигляді дивідендів від резидента Австралії « ІНФОРМАЦІЯ_16 » на загальну суму 88 380,27 австралійських доларів.

Також ОСОБА_4 05.12.2014 отримав на банківські рахунки, відкриті в установі « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (Люксембург), грошові кошти у вигляді повернення інвестицій на загальну суму 4 400 000,00 доларів США, 1 400 000,00 євро, та додатково 14.02.2017 грошові кошти у якості продажу акцій на загальну суму 232 936,52 австралійських доларів, що є доходом від операцій з інвестиційними активами, що підлягає оподаткуванню за правилами п. 170.2 ст. 170 ПК України.

Усвідомлюючи обов`язок зі сплати податку на доходи фізичних осіб в загальній сумі 69 633 831,87 гривень та військового збору в загальній сумі 1 776 267,24 гривень, а всього 71 410 099,11 гривень, ОСОБА_4 не включив до об`єкта оподаткування отриманий ним за період з 09.02.2011 по 28.12.2018 зазначений дохід, та відповідно не сплатив до Державного бюджету України податок на доходи фізичних осіб за період з 2011 по 2018 роки в загальній сумі 69 633 831,87 гривень та військовий збір в загальній сумі 1 776 267,24 гривень, а всього 71 410 099,11 гривень.

ОСОБА_4 та його рідною сестрою ОСОБА_6 12.04.2018 та 25.04.2018 укладено договори позики на загальну суму 20 000 000,00 доларів США на користь компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Перерахування грошових коштів на рахунок « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у « ІНФОРМАЦІЯ_14 » здійснено 18.04.2018 у сумі 10 000 000,00 доларів США та 26.04.2018 у сумі 10 000 000,00 доларів США.

Порядок надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам у період надання ОСОБА_4 позики нерезиденту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було врегульовано Положенням № 270.

Згідно з п. 1.1 глави 1 розділу ІІ Положення № 270 позики (поворотну фінансову допомогу) в іноземній валюті нерезидентам надають тільки резиденти юридичні особи, а також резиденти фізичні особи суб`єкти підприємницької діяльності.

ОСОБА_4 не здійснював державної реєстрації як фізична особа підприємець.

Враховуючи, що індивідуальні ліцензії на здійснення разових валютних операцій, у тому числі на переказ за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом позики в іноземній валюті на користь нерезидентів ОСОБА_4 за період 01.01.2005 по 06.02.2019 НБУ не видавались, в порушення обмежень, установлених Положенням № 270, ОСОБА_4 укладено договори про надання позики нерезиденту. Фінансові операції з перерахування ОСОБА_4 18.04.2018 грошових коштів у розмірі 10 000 000,00 доларів США та 26.04.2018 грошових коштів у розмірі 10 000 000,00 доларів США на користь нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 » містять ознаки легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Компанією « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 09.04.2014 перераховано на користь ОСОБА_4 на рахунок останнього в « ІНФОРМАЦІЯ_14 » 2 000 000,00 доларів США без зазначення призначення платежу.

У свою чергу, вказані грошові кошти були попередньо отримані компанією « ІНФОРМАЦІЯ_1 » двома платежами від компанії резидента Великої Британії « ІНФОРМАЦІЯ_17 ».

Водночас встановлено, що у 2014 2015 роках низкою українських компаній, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_13 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_16 ), подано позови до нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_17 » у зв`язку з тим, що вказана компанія, отримавши попередню оплату, не поставила обумовлені контрактами товари. Відповідно, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » здійснила оплату в сумі 9 500 000,00 доларів США, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у сумі 9 500 000,00 доларів США, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » 9 500 000,00 доларів США, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » 9 500 000,00 доларів США.

Банківські операції здійснювалися через публічне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_22 ». Наявні підстави для висновку, що зазначені операції є частиною схеми виведення активів вказаного банку, оскільки напередодні банкрутства банком видавались кредити низці українських підприємств, у тому числі тим, які перераховували грошові кошти на користь нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_17 ». Кредитні кошти не були повернуті ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », у зв`язку з чим банк було оголошено неплатоспроможним.

Крім того, впродовж 2015 року компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_13 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ) були визнані банкрутами та ліквідовані.

Таким чином, зважаючи на ймовірну участь компанії « ІНФОРМАЦІЯ_17 » у незаконних операціях, у тому числі з виведення грошових коштів з банківської установи, грошові кошти, отримані ОСОБА_4 від вказаної компанії через компанію « ІНФОРМАЦІЯ_1 », містять ознаки легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

ОСОБА_4 12.08.2018 отримано на рахунок у « ІНФОРМАЦІЯ_14 » грошові кошти у розмірі 3 000 000,00 доларів США як повернення депозиту та того самого дня перераховано їх як позику на користь « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Кінцевим бенефіціарним власником « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на момент здійснення платежу була рідна сестра ОСОБА_4 ОСОБА_6 .

Надалі компанія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » трьома транзакціями 13.02.2018, 14.02.2018 та 20.02.2018 вказані грошові кошти перерахувала на користь юридичної особи резидента Республіки Кіпр « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (стара назва « ІНФОРМАЦІЯ_24 »).

При цьому компанія « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (стара назва « ІНФОРМАЦІЯ_24 »), починаючи з 29.10.2018, здійснювала перерахування грошових коштів на користь « ІНФОРМАЦІЯ_1 » як сплату відсотків за отриманим кредитом та/або погашення кредитної заборгованості.

Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (стара назва « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») є одним із найбільших трейдерів, який здійснював торгівлю/поставку пально-мастильних матеріалів та/або газоподібного палива в країни Європейського Союзу, у тому числі в Україну, придбаного у низки російських компаній групи « ІНФОРМАЦІЯ_25 », нафтової компанії « ІНФОРМАЦІЯ_26 » та російського газового монополіста « ІНФОРМАЦІЯ_27 ».

Кінцевим бенефіціарним власником компанії « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (стара назва « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») є громадянин Російської Федерації ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_28 , який з 2014 року є генеральним директором компанії « ІНФОРМАЦІЯ_27 ».

Відповідно до рішення ІНФОРМАЦІЯ_29 (далі ІНФОРМАЦІЯ_30 ) від 02.05.2018 «Про застосування та скасування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)», веденого в дію Указом Президента України від 14.05.2018 № 126/2018, застосовуються персональні спеціальні економічні та інші обмежувальні заходи (санкції) до юридичних та фізичних осіб, пов`язаних з компаніями групи « ІНФОРМАЦІЯ_25 », нафтової компанії « ІНФОРМАЦІЯ_26 » і низки дочірніх структур російського монополіста « ІНФОРМАЦІЯ_27 ».

Таким чином, проведені ОСОБА_4 фінансові операції мають наслідком опосередковане фінансування господарської діяльності резидента Республіки Кіпр компанії « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (стара назва « ІНФОРМАЦІЯ_24 »), яка, у свою чергу, купує та реалізує пально-мастильні матеріали та/або газоподібні палива, придбані у російських компаній групи « ІНФОРМАЦІЯ_25 », нафтової компанії « ІНФОРМАЦІЯ_26 » і низки дочірніх структур російського монополіста « ІНФОРМАЦІЯ_27 », які перебувають під санкціями ІНФОРМАЦІЯ_30 . Відповідні операції містять ознаки легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму та можуть прямо або опосередковано використовуватись з метою фінансування збройної агресії Російської Федерації проти України.

06.06.2017 та 03.07.2017 ОСОБА_4 перераховано двома транзакціями грошові кошти у розмірі 2 100 000,00 доларів США на користь компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка надалі перерахувала 2 000 297,46 доларів США на користь юридичної особи резидента Белізу « ІНФОРМАЦІЯ_31 » із призначеннями платежів «CONTRACT FOR DELIVERY NR 10.04.2017 DATED 01 APRIL 2017» та «DELIVERY CONTRACT NR 10042017 DATED 10TH OF APRIL 2017 ADDENDUN 4 TO THE DELIVERY CONTRACT DD 10TH OF APRIL 2017 (PARTIAL PAYMENT)».

З 04.01.2013 по 16.08.2018 компанія « ІНФОРМАЦІЯ_31 » була одним із учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_17 ), а не пізніше 16.08.2018 Частка « ІНФОРМАЦІЯ_31 » у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » була відчужена на користь фізичної особи ОСОБА_12 .

При цьому 23.10.2018 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » здійснено продаж нежитлової будівлі за адресою: АДРЕСА_7 , загальною площею 1553,5 кв. м. на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_18 ) за ціною 3 991 111,07 грн, включаючи ПДВ.

Надалі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » 13.11.2018 здійснено продаж зазначеної нежитлової будівлі на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_19 ) за ціною 27 257 000 грн, у тому числі ПДВ, що більш ніж у 6 (шість) разів перевищує вартість, за якою таке майно попередньо було придбано.

Оскільки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » здійснено продаж нерухомого майна за ціною, яка, очевидно, не відповідає його ринковій вартості на момент продажу, та враховуючи, що на момент продажу нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_31 » вийшов зі складу засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », можна дійти висновку, що зазначені фінансові операції містять ознаки приховування реальної вартості нерухомого майна, а фінансові операції з перерахування ОСОБА_4 (опосередковано через нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») грошових коштів у розмірі 2 000 297,46 доларів США (еквівалент 52 307 739,91 грн за курсом НБУ на дату здійснення операції) на користь « ІНФОРМАЦІЯ_31 » можуть виступати фактичною оплатою вартості придбаного нерухомого майна за адресою АДРЕСА_7 .

Фінансові операції з перерахування ОСОБА_4 (опосередковано через нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») грошових коштів у розмірі 2 000 297,46 дол. США (еквівалент 52 307 739,91 грн за курсом НБУ на дату здійснення операції) на користь « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (Беліз), враховуючи офіційний продаж ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » нерухомого майна ( АДРЕСА_7 ) за ціною, яка ймовірно не відповідає ринковій вартості такого майна на момент здійснення операції, та оскільки на момент продажу нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (Беліз) вийшов зі складу засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ймовірно є фактичною оплатою за придбання ОСОБА_4 нерухомого майна за адресою АДРЕСА_7 , та ймовірно містять ознаки легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення.

При цьому ухилення від сплати ПДВ в результаті заниження вартості придбання нежитлової будівлі може сягати близько 10 млн грн.

Слідчий зазначає, що в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: НОМЕР_1 , дата реєстрації: 26.05.2019, адреса: АДРЕСА_1 ).

Відповідно до положень ч.2 ст.562 КПК України, у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальну дію, для проведення якої в Україні потрібен дозвіл прокурора або суду, така процесуальна дія потребує надання відповідного дозволу прокурором або судом у порядку, встановленому цим Кодексом, лише у разі, якщо це передбачено міжнародним договором або є обов`язковою умовою надання такого виду допомоги за законодавством запитуваної сторони. При цьому строк дії такого дозволу не обмежується, а належно засвідчена копія дозволу долучається до матеріалів запиту.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно ч. 8 ст. 162 КПК України до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відноситься персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Так, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та надані в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження та забезпечить належне проведення експертного дослідження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372, 562 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах першого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , компетентним органам Республіки Панама у кримінальному проваджені № 0000991 від 15.06.2023 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та надати можливість вилучити їх завірені належним чином копії (здійснити їх виїмку), що перебувають у володінні компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: НОМЕР_1 , дата реєстрації: 26.05.2019, адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

всіх документів, які підтверджують господарські відносини компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: НОМЕР_1 , дата реєстрації: 26.05.2019, адреса: АДРЕСА_1 ) з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (реєстраційний номер: НОМЕР_20 , адреса: АДРЕСА_8 ) з, а саме контрактів, договорів, угод, специфікації до них з усіма додатками, додаткові контракти, договори, угоди зі всіма змінами, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі товару, акти приймання-передачі виконаних робіт (послуг), касові ордери (прибутковий та видатковий), рахунки-фактури (інвойси), платіжні документи, банківські виписки в яких відображена оплата за товари (послуги), акти звіряння розрахунків, митні декларації з усіма додатками, доповненнями, специфікаціями, пакувальними листами, листування щодо укладання, виконання та оплати договорів за період з 26.05.2019 до 02.12.2024.

всіх документів, які підтверджують господарські відносини компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: НОМЕР_1 , дата реєстрації: 26.05.2019, адреса: АДРЕСА_1 ) з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (реєстраційний номер: № НОМЕР_21 , адреса: АДРЕСА_9 ), а саме контрактів, договорів, угод, специфікації до них з усіма додатками, додаткові контракти, договори, угоди зі всіма змінами, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі товару, акти приймання-передачі виконаних робіт (послуг), касові ордери (прибутковий та видатковий), рахунки-фактури (інвойси), платіжні документи, банківські виписки в яких відображена оплата за товари (послуги), акти звіряння розрахунків, митні декларації з усіма додатками, доповненнями, специфікаціями, пакувальними листами, листування щодо укладання, виконання та оплати договорів за період з 26.05.2019 до 02.12.2024.

документів, які підтверджують господарські відносини компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: НОМЕР_1 , дата реєстрації: 26.05.2019, адреса: АДРЕСА_1 ) з іншими суб`єктами господарської діяльності, які підтверджують господарські відносини щодо поставки для зазначеної компанії товарів (виконання робіт), за які в подальшому компанією « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (реєстраційний номер: № НОМЕР_21 , адреса: АДРЕСА_9 ) були перераховані грошові кошти у розмірі 2 000 000,00 доларів США, а саме договори, контракти, угоди специфікації до них з усіма додатками, додаткові контракти, договори, угоди зі всіма змінами, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі товару, акти приймання-передачі виконаних робіт (послуг), касові ордери (прибутковий та видатковий), рахунки-фактури (інвойси), платіжні документи, банківські виписки в яких відображена оплата за товари (послуги), акти звіряння розрахунків, митні декларації з усіма додатками, доповненнями, специфікаціями, пакувальними листами, листування щодо укладання, виконання та оплати контрактів, договорів, угод за період з 26.05.2019 до 02.12.2024;

всіх документів, які підтверджують господарські відносини компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: 662933, дата реєстрації: 26.05.2019, адреса: АДРЕСА_1 ) з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (дата реєстрації: 03.04.2003, адреса: АДРЕСА_6 ), а саме контрактів, договорів, угод, специфікації до них з усіма додатками, додаткові контракти, договори, угоди зі всіма змінами, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі товару, акти приймання-передачі виконаних робіт (послуг), касові ордери (прибутковий та видатковий), рахунки-фактури (інвойси), платіжні документи, банківські виписки в яких відображена оплата за товари (послуги), акти звіряння розрахунків, митні декларації з усіма додатками, доповненнями, специфікаціями, пакувальними листами, листування щодо укладання, виконання та оплати договорів за період з 26.05.2019 до 02.12.2024;

всіх документів, які підтверджують господарські відносини компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: 662933, дата реєстрації: 26.05.2019, адреса: АДРЕСА_1 ) з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (стара назва « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (реєстраційний номер: НОМЕР_22 , дата реєстрації: 18.07.2016, адреса: АДРЕСА_10 ), а саме контрактів, договорів, угод, специфікації до них з усіма додатками, додаткові контракти, договори, угоди зі всіма змінами, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі товару, акти приймання-передачі виконаних робіт (послуг), касові ордери (прибутковий та видатковий), рахунки-фактури (інвойси), платіжні документи, банківські виписки в яких відображена оплата за товари (послуги), акти звіряння розрахунків, митні декларації з усіма додатками, доповненнями, специфікаціями, пакувальними листами, листування щодо укладання, виконання та оплати договорів за період з 26.05.2019 до 02.12.2024;

всіх документів, які підтверджують господарські відносини компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер: 662933, дата реєстрації: 26.05.2019, адреса: АДРЕСА_1 ) з фізичною особою ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_35 , РНОКПП НОМЕР_23 , а саме контрактів, договорів, угод, специфікації до них з усіма додатками, додаткові контракти, договори, угоди зі всіма змінами, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі товару, акти приймання-передачі виконаних робіт (послуг), касові ордери (прибутковий та видатковий), рахунки-фактури (інвойси), платіжні документи, банківські виписки в яких відображена оплата за товари (послуги), акти звіряння розрахунків, митні декларації з усіма додатками, доповненнями, специфікаціями, пакувальними листами, листування щодо укладання, виконання та оплати договорів за період з 26.05.2019 до 02.12.2024

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/57431/24-к

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1