КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/159/25
Провадження № 1-кс/552/193/25
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.01.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого детектива підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення огляду,-

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про проведення огляду будівель ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат», розташованих на земельній ділянці кадастровий номер :50:030:0275, за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вул. Черкасова, буд. 86, що на праві власності належить Територіальній громаді м. Кривого Рогу в особі Криворізької міської ради та перебуває у постійному користуванні у ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат».

Клопотання обґрунтовував тим, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за 0000063 від 17.10.2024 року за ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» () та ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» () в період 2019-2024 років шляхом безпідставного відображення у бухгалтерській та податковій звітності підприємств безтоварних операцій з придбання ТМЦ, послуг по ланцюгу постачання від ТОВ «Тепло в Місті» (), ТОВ «ПВО» () та ПП «Алмаз-М» (), завищили податковий кредит з ПДВ та валові витрати підприємства, в результаті чого завищили від`ємне значення з ПДВ на суму 78,3 млн. грн. та умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства в особливо великих розмірах.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушенняпросив суд надати дозвіл на проведення огляду будівель ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат», розташованих на земельній ділянці кадастровий номер :50:030:0275, за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вул. Черкасова, буд. 86, що на праві власності належить Територіальній громаді м. Кривого Рогу в особі Криворізької міської ради та перебуває у постійному користуванні у ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів та інші документи,носіїв інформації, що мають значення у кримінальному провадженні та відповідають критеріям ст. 98 КПК України.

У судове засідання детектив ОСОБА_3 не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

За ч.2 цієї статті огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб в якому встановлено, що службові особи ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» та ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» (в період 2019-2024 років шляхом безпідставного відображення у бухгалтерській та податковій звітності підприємств безтоварних операцій з придбання ТМЦ, послуг по ланцюгу постачання від ТОВ «Тепло в Місті», ТОВ «ПВО» та ПП «Алмаз-М», завищили податковий кредит з ПДВ та валові витрати підприємства, в результаті чого завищили від`ємне значення з ПДВ на суму 78,3 млн. грн. та умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства в особливо великих розмірах.

З наданих слідчому судді матеріалів клопотання вбачається достатньо підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до ЄРДР за № 0000063 від 17.10.2024 року за ч. 3 ст. 212 КК України.

Достатність підстав вважати, що було вчинено правопорушення підтверджено приєднаними до клопотання матеріалами.

Згідно інформації Державного земельного кадастру про право власності та речові права вищевказана земельна ділянка на праві власності належить Територіальній громаді міста Кривого Рогу в особі Криворізької міської ради та перебуває у постійному користуванні у ПрАТ«Північний гірничо-збагачувальний комбінат».

Крім того, за наявною інформацією, офісні приміщення ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат» знаходяться у будівлях розташованих на земельній ділянці кадастровий номер :07:001:0038, за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вул. Черкасова, буд. 86.

Метою проведення огляду є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення зазначених злочинів.

Додані до клопотання докази в їх сукупності надають достатні та обґрунтовані підстави вважати, що відшукувані речі та предмети мають значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, та вони дійсно перебувають у вказаному у клопотанні володінні особи.

Відомості, які містяться у відшуканих речах і документах, використовуватимуться як докази вчинення кримінальних правопорушень вказаними особами під час досудового розслідування та судового розгляду кримінального провадження в суді.

В інший спосіб, інакше як провести огляд на підставі ухвали слідчого судді з залученням спеціалістів до вищевказаних речей та документів неможливо.

За встановлених обставин огляд є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню.

Тому клопотання про проведення огляду є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 234, 237 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого детектива відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення огляду задовольнити.

Надати дозвіл на проведення огляду будівель ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат», розташованих на земельній ділянці кадастровий номер :50:030:0275, за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, вул. Черкасова, буд. 86, що на праві власності належить Територіальній громаді м. Кривого Рогу в особі Криворізької міської ради та перебуває у постійному користуванні у ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат», з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат» (), за період з 01.01.2019 по 31.12.2024, по взаємовідносигнах із ТОВ «Тепло в Місті» (), ТОВ «ПВО» (), ПП «Алмаз-М» (), ТОВ «Інтертранс 2000» (), ТОВ «Холод Індастрі» (), ФГ «Лани Слобожанщини» (), ТОВ «Сільвер Тім», (), ТОВ «ТД «Злата Оіл» () та інших СГД які були задіяні у схемі ухилення від сплати податків, в тому числі: договори (угоди), специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, дозвільні та ліцензійні документи, сертифікати якості документи щодо залишків товарно-матеріальних цінностей та інші документи, які свідчать про протиправну діяльність з боку вказаних осіб, документи, які мають вільні зразки підписів та почерку, комп`ютерну техніку, мобільні телефони, флеш накопичувачі, інші носії електронної інформації, чорнові записи, електронні ключі доступу до системи клієнт-банк та подання електронної звітності в електронній формі, податкову звітність, цінні папери, печатки, штампи, кліше, факсиміле підпису, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, необліковані грошові кошти, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб`єктів господарювання, бланки з відбитками печаток, документи зовнішньо - економічної діяльності: вантажно-митні декларації, контракти, інвойси, рахунки - фактури, CMR декларації та інші документи та носіїв інформації, що мають значення у кримінальному провадженні та відповідають критеріям ст. 98 КПК України.

Виконання ухвали доручити керівнику відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_4 ; старшому детективу ОСОБА_5 ; старшому детективу ОСОБА_6 ; старшому детективу ОСОБА_3 ; старшому детективу ОСОБА_7 ; старшому детективу ОСОБА_8 ; старшому детективу ОСОБА_9 ; старшому детективу ОСОБА_10 ; детективу ОСОБА_11 ; старшому детективу ОСОБА_12 ; старшому детективу ОСОБА_13 ; старшому детективу ОСОБА_14 ; детективу ОСОБА_15 ; старшому детективу ОСОБА_16 ; детективу ОСОБА_17 ; старшому детективу ОСОБА_18 ; старшому детективу ОСОБА_19 ; детективу ОСОБА_20 ; старшому детективу ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1