печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 березня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказує наступне.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001467 від 22.07.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Слідчий зазначає вказує, що на території міста Києва та інших областей діє група осіб, які шляхом підроблення службових документів, надають підприємствам реального сектору економіки послуги спрямовані на мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємства, податку на доходи фізичних осіб (ПДФО), Єдиного соціального внеску (ЄСВ), військового збору та легалізації (відмивання) доходів в особливо великому розмірі, одержаних злочинним шляхом, з використанням ряду фінансових компаній та банківських рахунків підконтрольних фізичних осіб.

Крім того встановлено, що на території міста Києва та інших областей діє група осіб, які шляхом службового підроблення, використовуючи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надають послуги підприємствам реального сектору економіки спрямовані на мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємства та легалізації (відмивання) доходів в особливо великому розмірі, одержаних злочинним шляхом, використовуючи ряду підконтрольних фізичних осіб-підприємців, частина з яких фактично є штатними працівниками Товариства. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), перебуває на податковому обліку ІНФОРМАЦІЯ_2 (Печерський район). Основний вид діяльності: Iншi види освiти, н.в.i.у.; Директор, співзасновник - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_2 ; Співзасновник - ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІПН НОМЕР_3 ; Адреса реєстрації: АДРЕСА_1 . Дохід за 2023 рік - 196 423 362 грн. Прибуток за 2023 рік - 0 грн. Кількість працівників - 1.

У період з січня 2022 року по грудень 2024 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » задекларовано надання «освітніх послуг у ІНФОРМАЦІЯ_5 » на загальну суму 612 531 тис. грн. Основними замовниками є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та інші неплатники ПДВ.

При цьому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відобразило нібито придбання вказаних послуг у підконтрольних фізичних осіб-підприємців, значна частина з яких є штатними працівниками Товариства, а інші не мають відношення до надання «освітніх послуг», фінансово-господарські операції направлені виключно на легалізацію (відмивання) доходів в особливо великому розмірі, одержаних злочинним шляхом і обготівкування грошових коштів.

У судове засідання слідчий не з`явився. До суду слідчий ОСОБА_3 подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Враховуючи положення ч. 1 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи обґрунтування клопотання з відповідністю до фабули кримінального правопорушення, приходить до висновку, що документи, доступ до яких просить надати дізнавач, дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в подальшому може бути використаний як доказ у кримінальному провадженні, при цьому іншим способом в даний час довести обставини, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ НПУ підполковнику поліції ОСОБА_3 , та/або членам слідчої групи в цьому кримінальному провадженні - старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_8 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_9 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_10 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НПУ ОСОБА_11 , слідчого слідчого відділу відділення поліції № 3 Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області лейтенанта поліції ОСОБА_12 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_13 ; слідчому слідчого відділу Тернопільського РУП ГУНП в Тернопільській області лейтенанту поліції ОСОБА_14 , слідчому слідчого відділу Павлоградського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_15 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_16 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НПУ ОСОБА_17 , слідчому відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого відділу Білоцерківського РУП ГУНП в Київській області ОСОБА_18 тимчасовий доступ, шляхом вилучення, оригіналів документів та/або належним чином оформлену інформацію та завірені копії фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 за період з 01.01.2022 по 06.03.2025, а саме:

Статуту/статутів;

Протоколів загальних зборів учасників;

Наказів про призначення на посади, переведення, звільнення з посад директора та інших службових осіб;

Протоколів інших відомостей щодо формування статутного капіталу у вигляді грошових коштів (платіжні документи), майна (нерухомого, рухомого тощо);

Штатний розпис з вказанням повних анкетних даних працівників, контактних номерів телефоні, ІПН, їх посад та адреса здійснення діяльності (за кожний квартал окремо);

Посадові (службові) обов`язки працівників підприємства.

Додаток 1 до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (Д1) (пункт 1 розділу IV);

Декларацій з прибутку підприємства;

Документи, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_21 (код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_22 (код НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_23 (код НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_24 (код НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_25 (код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_26 (код НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_27 (код НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_28 (код НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_30 (код НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_31 (код НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_32 (код НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_33 (код НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_34 (код НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_35 (код НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_36 (код НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_37 (код НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_38 (код НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_39 (код НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_40 (код НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_41 (код НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_42 (код НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_43 (код НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_44 (код НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_45 (код НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_46 (код НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_47 (код НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_48 (код НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_49 (код НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_50 (код НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_51 (код НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_52 (код НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_53 (код НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_54 (код НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_55 (код НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_56 (код НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_57 (код НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_58 (код НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_59 (код НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_60 (код НОМЕР_46 ), інші СГД, які не є платниками ПДВ, а саме: договори, додаткові угоди, специфікації до них, документи листування з представниками та посадовими особами (що передували укладання договорів, листи-замовлення на постачання продукції (зокрема роздруківки електронних документів); видаткові накладні, акти прийому-приймання виконаних робіт (наданих послуг) або товарів; платіжні документи (рахунки на оплату, прибуткові ордера, розрахункові документи (квитанції, чеки, платіжні доручення, банківські виписки), векселі, акти приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків; оборотно-сальдові відомості та картки по рахунках 631, 361, 311, 10 та інші; аудіо, відео та графічні матеріали, які було використано під час надання освітніх послуг; документи, що підтверджують наявність відповідної кваліфікації (дипломи, сертифікати та інше); інші документи, що підтверджують вказані операції.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження;

Примірник 2 - надано слідчій ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1