печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 травня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 . В судове засідання прокурор не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав. Представник особи у володінні якої знаходяться речі та документи, в судове засідання не з`явився, належним чином повідомленні, причини неявки суду не відомі. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація). Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000632 від 02.02.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.115, ч. 1 ст. 255, ч. 3 ст. 209, ч. 4 ст. 190, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1, 3, 4 ст. 358, ст. 386, ч. 1 ст. 129 КК України, в рамках якого ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1, ч. 3, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209 (в редакції Закону № 770-VIII від 10.11.2015), ч. 2, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України, ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 2, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190 КК України, ОСОБА_6 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1, ч. 3, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209 (в редакції Закону № 770-VIII від 10.11.2015), ч. 2, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України, ОСОБА_7 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1, ч. 3, ч. 4, ст. 358, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190, ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209 (в редакції Закону № 770-VIII від 10.11.2015), ч. 2, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України, ОСОБА_8 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що приблизно в липні 2014 року, перебуваючи в м. Києві, ОСОБА_4 разом з іншими на цей час не встановленими особами створила стійке ієрархічне об`єднання осіб для спільної діяльності з метою вчинення особливо тяжких, тяжких та інших злочинів, до складу якої у різний період часу входили: ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_8 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_20 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 та інші не встановлені на цей час особи. Вказана злочинна організація вчиняла тяжкі та особливо тяжкі злочини пов`язані з ухиленням від сплати податків до бюджетів, підробленням документів, печаток, штампів та бланків, збуту чи використання підроблених документів, печаток, штампів, внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисному поданні для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості та заволодінням чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою та набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом). Під час досудового розслідування, 11.11.2022 з кримінального провадження № 0000632 виділено матеріали кримінального провадження під № 0001123 за підозрою відносно засновника та директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_20 ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених:

- ч. 1 ст. 255 КК України (в редакції Закону №2341-ІІІ від 05.04.2001), а саме в участі у злочинній організації, створеній з метою вчинення особливо тяжкого злочину, а також в участі у злочинах, вчинюваних такою організацією;

- ч. 2, ч. 5 ст. 27,ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1 КК України, а саме в пособництві та у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця, завідомо неправдиві відомості, вчиненому повторно у складі злочинної організації;

- ч. 2 ст. 27 ч. 4 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України, а саме в умисному підробленні офіційних документів, вчиненому повторно у складі злочинної організації;

- ч. 2 ст. 27 ч. 4 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України, а саме в умисному використанні завідомо підробленого документу, вчиненому у складі злочинної організації.

У відповідності до ст. ст. 32, 291, 293 КПК України, обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 0001123 з угодою про визнання винуватості ОСОБА_20 , який значився директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255 (в редакції Закону № 2341-III від 05.04.2001), ч. 2, 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3, ч. 4 ст. 358 КК України, направлено до суду. 05.04.2023 вироком Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_20 визнано винним у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 255 КК України (в редакції Закону № 2341-ІІІ від 05.04.2001), ч. 2, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1 КК України, ч. 2 ст. 27 ч. 4 ст. 28 ч. 3 ст. 358 КК України, ч. 2 ст. 27 ч. 4 ст. 28 ч. 4 ст. 358 КК України. За даними інформації, розкритої відповідно до вимог Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням ІНФОРМАЦІЯ_4 від 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в ІНФОРМАЦІЯ_5 24 грудня 2013 року за № 2180/24712, що розміщена за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_6 вбачається, що за період 2019 року, на підставі Протоколу №33 загальних зборів, у період з 16.10.2019 по 24.12.2019 ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » сплачено дивіденди за цінними паперами на загальну суму 929 510 696, 2 грн з розрахунку на одну акцію 91, 32 грн. При цьому, згідно розрахунків податкових зобов`язань нерезидентів, якими отримано доходи з джерелом їх походження з України, уточнених декларацій з податку на прибуток підприємства ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за 2019 рік вбачається наявність виплат дивідендів на користь « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (Кіпр, код НОМЕР_22 ) у сумі 416 792 516 грн та на користь « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (КІПР, код НЕ 239493)у сумі 118 620 876 грн зі ставкою податку 5%, на підставі міжнародного договору, бенефіціарний власник яких є ОСОБА_38 . Відповідно до п.п. 103.1-103.3 ст. 103 Податкового кодексу України застосування правил міжнародного договору України здійснюється шляхом звільнення від оподаткування доходів із джерелом їх походження з України, зменшення ставки податку або шляхом повернення різниці між сплаченою сумою податку і сумою, яку нерезиденту необхідно сплатити відповідно до міжнародного договору України. Особа (податковий агент) має право самостійно застосувати звільнення від оподаткування або зменшену ставку податку, передбачену відповідним міжнародним договором України на час виплати доходу нерезиденту, якщо такий нерезидент є бенефіціарним (фактичним) отримувачем (власником) доходу і є резидентом країни, з якою укладено міжнародний договір України. У разі отримання синдикованого фінансового кредиту особа (податковий агент) застосовує ставку податку, передбачену відповідним міжнародним договором України, на дату виплати процентів або інших доходів, отриманих із джерел в Україні, учасникам синдикату кредиторів з урахуванням того, резидентом якої юрисдикції є кожен учасник синдикованого кредиту, та пропорційно до його частки у межах кредитного договору, за умови що він є бенефіціарним (фактичним) отримувачем (власником) доходу, незалежно від того, виплата здійснюється через агента чи напряму. Отже враховуючи той факт що бенефіціарний власник 100 % компаній « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (Кіпр, код НЕ НОМЕР_2 ) та « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (КІПР, код НЕ НОМЕР_3 ) є ОСОБА_38 , зазначені компанії виступають як номінальні власники та виступають посередниками щодо такого доходу від дивідендів, кінцевим бенефіціарним (фактичним) отримавачем доходу яких є резидент України, а тому положення ст. 10 Конвенції застосуванню не підлягає. Вказані дії щодо відчуження цінних паперів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на користь компаній « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (Кіпр, код НЕ НОМЕР_2 ) та « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (КІПР, код НЕ НОМЕР_3 ) на підставі сумнівних операцій, здійснених після засідання загальних зборів акціонерів товариства « ІНФОРМАЦІЯ_7 », яким затверджено порядок розподілу консолідованого нерозподіленого прибутку минулих років - на виплату дивідендів на загальну суму 1 519 181 256 грн, ймовірно здійснено з метою умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. За вказаним фактом внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато досудове розслідування за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Наразі для встановлення та підтвердження/спростування факту перерахування грошових коштів, обсягу таких перерахувань, їх спрямування та призначення платежів, дослідження фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та проведення судових експертиз виникла необхідність у отриманні доступу до реєстру (роздруківок/виписок) руху коштів банківських рахунків відкритих на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). На цей час стороною обвинувачення у порядку, передбаченому ст. 91 КПК України, здійснюється збирання, перевірка та оцінка доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність в задоволенні частково клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні Акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (Номер банку (МФО) НОМЕР_11 Код ЄДРПОУ НОМЕР_12 адреса АДРЕСА_2 ), оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити. Надати заступнику начальника відділу ГСУ Національної поліції України полковнику поліції ОСОБА_40 ; старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України полковнику поліції ОСОБА_41 ; старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_42 ; старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_43 ; старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_44 ; старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_45 ; старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_46 ; старшому слідчому СУ ГУНП в Чернігівській області підполковнику поліції ОСОБА_47 ; старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України майору поліції ОСОБА_48 ; старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України майору поліції ОСОБА_49 ; старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України майору поліції ОСОБА_50 ; старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України майору поліції ОСОБА_51 ; старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України капітану поліції ОСОБА_52 ; старшому слідчому СВ ВП №3 Одеського РУП № 1 ГУНП в Одеській області капітану поліції ОСОБА_53 ; слідчому СВ ВП № 1 Одеського РУП № 1 ГУНП в Одеській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_54 ; прокурору ОСОБА_3 , прокурору ОСОБА_55 , прокурору ОСОБА_56 , прокурору ОСОБА_57 , прокурору ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , прокурору ОСОБА_60 , тимчасовий доступ до реєстру (роздруківок/виписок) руху коштів здійснених у період з 01.01.2019 по теперішній час із зазначенням призначення, суми платежу, вхідного/вихідного залишку, контрагентів, коду ЄДРПОУ, дати та точного часу перерахунку коштів, їх зняття, їх контактних даних, також меморіальних ордерів банку (у паперовому та електронному вигляді, за можливістю формату xlsx), з можливістю їх вилучення, по банківським рахункам, відкритих у банківській установі Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (Номер банку (МФО) НОМЕР_11 Код ЄДРПОУ НОМЕР_12 адреса АДРЕСА_2 ):

- приватного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , за №№

НОМЕР_13 код валюти 980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ

НОМЕР_14 код валюти 980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ

НОМЕР_15 код валюти 980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ

НОМЕР_16 код валюти 980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ

НОМЕР_17 код валюти 980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ

НОМЕР_18 код валюти 980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ

НОМЕР_19 код валюти 980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ

НОМЕР_20 код валюти 980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ

НОМЕР_21 код валюти 980 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ., з можливістю ознайомитися та вилучити належним чином завірені копії. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. Службовим особам Акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (Номер банку (МФО) НОМЕР_11 Код ЄДРПОУ НОМЕР_12 адреса АДРЕСА_2 ), надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Слідчий суддя ОСОБА_1 Підготовлено в 2 примірниках Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/22595/24-к Прим.2 - Прокурору - ОСОБА_61 .В Копія: Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_15 " Виконавець: ОСОБА_1 23.05.2024 р.