печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю

ВСТАНОВИВ:

У провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , погоджене прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні юридичної особи, що знаходиться на території Республіки Польща - ІНФОРМАЦІЯ_1 (реєстраційний номер (KRS) НОМЕР_1 , податковий номер (NIP) НОМЕР_2 , ідентифікаційний номер (REGON) НОМЕР_5, юридична адреса: АДРЕСА_1 , Polska) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказав, Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001005 від 14.10.2022, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 2 ст. 364, ч. 4 ст. 111-1 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за сприяння невстановлених службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , організували протиправний механізм та безпосередньо причетні до заниження (уникнення) від сплати митних платежів під час здійснення імпортних операцій.

Співробітники ПП « ОСОБА_5 » під час імпорту товару з країн ЄС (метанолу код УКТ ЗЕД 2905 11 00 00), з метою заниження (уникнення) від сплати митних платежів, вказують в комерційних документах, які подаються до митного оформлення, недостовірну інформацію щодо складу та характеристик товару, а саме зазначається: «Розчинник R5. Згідно паспорта якості складається із суміші спиртів, в т.ч.: ізопропанол - 54,90±1 мас.%; метанол - 45,00±1 мас.%. Код УКТ ЗЕД 3814 00 90 00».

При цьому, під час відбору зразків (проб) невстановлені співробітники ІНФОРМАЦІЯ_3 , всупереч інтересам служби з використанням службового становища надають для проведення експертизи зразки товару, який фактично не підлягає розмитненню, а заявлений до розмитнення відповідно фіктивним документам.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав слідчому судді заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Доводи клопотання підтримує у повному обсязі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя у даній ухвалі повністю не наводить зміст документів доданих до клопотання (доказів), оскільки він обмежений таємницею досудового розслідування згоду на розкриття якої слідчим, прокурором йому не надано.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження, крім того, відповідно до ч. 2 ст. 562 КПК України визначити строк дії ухвали необмеженим.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, 159,160, 162-164, 166, 309, 562 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл, як передумову для звернення за допомогою до компетентного органу старшому слідчому в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , слідчим, що входять до групи слідчих у вказаному провадженні, прокурору офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 , та прокурорам, що входять до групи прокурорів у вказаному провадженні, а також, за їх запитом (дорученням) про міжнародне співробітництво, уповноваженим особам компетентних органів Республіки Польща, які виконуватимуть міжнародне-правове доручення, на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні юридичної особи, що знаходиться на території Республіки Польща - ІНФОРМАЦІЯ_1 (реєстраційний номер (KRS) НОМЕР_1 , податковий номер (NIP) НОМЕР_2 , ідентифікаційний номер (REGON) НОМЕР_5, юридична адреса: АДРЕСА_1 , Polska) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів, а саме: документи щодо вказаних фінансово-господарських взаємовідносин: договори, додаткові угоди, специфікації до них, видаткові накладні, акти прийому-приймання виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, інші документи, що підтверджують завантаження (розвантаження) та транспортування ТМЦ, платіжні документи, векселі, акти приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 та карток по рахунку 631, документи листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження одержувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документи участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти;

- анкетні та контактні дані (ПІБ, дату народження, адресу проживання, номери робочих та мобільних телефонів, посаду, дату прийняття на роботу, звільнення, тощо), місця розташування робочих місць посадових та службових осіб підприємства, які безпосередньо приймали участь у зазначених взаємовідносинах та на яких підставах (витяги із статуту, посадових (службових) інструкцій, наказів, тощо), форму їх участі, а також керівників та службових осіб підприємства, відповідальних за дотриманням чинного податкового та іншого законодавства;

- інформацію щодо листування з структурними (територіальними) підрозділами Державної податкової служби, іншими контролюючими та правоохоронними органами (отриманих запитів та наданих відповідей, будь-яких інших матеріалів, що підтверджують спілкування, взаємодію, контроль) щодо здійснення ними перевірок та будь-яких інших контрольно-перевірочних заходів стосовно зазначених фінансово-господарських операцій, в тому числі проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок та зустрічних звірок, проведення заходів в рамках кримінально-процесуального законодавства (обшуків, вилучення документів, ТМЦ, інших слідчих та процесуальних дій), проведення контрольних заходів при митному оформленні товарів, коригування митної вартості товару, складання протоколів про порушення митних правил, тощо;

- інформацію щодо наявного рухомого/нерухомого майна, грошових коштів, цінних паперів, інших активів, залишків ТМЦ, що знаходяться на балансі або використанні підприємством та їх місцезнаходження (в т.ч. офісних, складських та інших приміщень), необхідні для ознайомлення та використання відповідними службовими особами під час допиту.

- наказ «Про облікову політику підприємства»;

- посадову інструкцію (чи інший документ де зазначаються службові та функціональні обов`язки), наказ про призначення/звільнення директора підприємства за період з 01.01.2019 по теперішній час;

- посадову інструкцію (чи інший документ де зазначаються службові та функціональні обов`язки), наказ про призначення/звільнення головного бухгалтера підприємства за період з 01.01.2019 по теперішній час;

- копію статуту підприємства;

- інформацію щодо проведення податкових перевірок ІНФОРМАЦІЯ_1 (реєстраційний номер (KRS) НОМЕР_1, податковий номер (NIP) НОМЕР_2, ідентифікаційний номер (REGON) НОМЕР_5, юридична адреса: АДРЕСА_1 , Polska) уповноваженими особами Республіки Польща., з можливістю вилучення їх копій;

- документів щодо купівлі/продажу ІНФОРМАЦІЯ_1 (реєстраційний номер (KRS) НОМЕР_1, податковий номер (NIP) НОМЕР_2, ідентифікаційний номер (REGON) НОМЕР_5, юридична адреса: АДРЕСА_1 , Polska) нафтових продуктів (розчинники/метанол/метиловий спирт/карбінол/деревний спирт, інші), які в подальшому реалізовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/28503/24-к

Примірник 2 - наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1