Провадження № 1-кс/686/9809/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 листопада 2024 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Хмельницькому клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій ОСОБА_3 , погоджене з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 00000068,

встановив:

15.11.2024 старший слідчий відділу розслідування злочинів в сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області із клопотанням, погодженим із прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ).

СУ ГУ Національної поліції в Хмельницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 00000068, відомості у якому 25.09.2024 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що «за результатами аудиту бюджету ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено факт розтрати коштів місцевого бюджету в сумі 192 тисяч 84 гривень директором та головним бухгалтером КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час нарахування упродовж 2021 - 2022 років заробітної плати лікарю-хірургу ОСОБА_5 .

ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено Державний фінансовий аудит бюджету ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01 січня 2020 року по 31 березня 2024 року.

Аудитом виявлено бездіяльність директора та головного бухгалтера КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » підприємства в частині незабезпечення організації та контролю бухгалтерського обліку, що призвело до зайвого витрачання коштів підприємства на загальну суму 192,8 тис. грн. (нарахована заробітна плата лікарю-хірургу ОСОБА_5 не у відповідності до наказів керівника).

Перевіркою встановлено, що протягом періоду з 01.01.2020 по 31.03.2024 року в КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за сумісництвом працював ОСОБА_5 на посаді лікаря хірурга стаціонару хірургічного відділення.

Відповідно до наданих табелів обліку використання робочого часу лікар хірург ОСОБА_5 працював за сумісництвом:

-на 0,25 ставки за період з 01.01.2020 по 25.08.2021 року;

-на 0,5 ставки за період з 26.08.2021 по 28.02.2022 року (наказ по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 26.08.2021 року);

-на 0,25 ставки за період з 01.03.2022 по 11.04.2022 року (наказ по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 07.03.2022 року);

-на 0,5 ставки за період з 12.04.2022 по 12.07.2022 року (наказ по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 11.04.2022 року);

-на 0,25 ставки за період з 13.07.2022 по 31.03.2024 року (наказ по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 15.07.2022 року).

Крім того відповідно до наказу по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 01.09.2022 року №79 лікарю хірургу ОСОБА_5 дозволено замісництво лікаря хірурга з оплатою 0,25 посади лікаря хірурга на період чергової відпустки лікаря хірурга ОСОБА_6 з 05.09. по 09.09.2022 року.

Перевіркою нарахування та виплати заробітної плати лікарю хірургу ОСОБА_5 , проведеною по наданих до збору інформації розрахункових листів вказаного працівника за період з 01.01.2020 по 31.03.2024, особових карток по нарахування заробітної плати та платіжних відомостей за період з 01.01.2023 по 31.03.2024 встановлено наступне.

За 2021 рік лікарю хірургу ОСОБА_5 в КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нараховано та виплачено заробітної плати в загальній сумі 44619,75 гривень.

Так відповідно до наказу по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 11.01.2021 року №5 «Про впорядкування виплат надбавок в 2021 році» лікарю хірургу ОСОБА_5 надано надбавку в розмірі 40% від посадового окладу за інтенсивність та збільшення обсягу роботи з 01.01.2021 року.

Перевіркою наданих розрахункових листів за 2021 рік встановлено нарахування доплати за інтенсивність лікарю хірургу ОСОБА_5 в розмірі 40% від посадового окладу за період січень-червень 2021 року та 80% від посадового окладу за період липень-грудень 2021 року.

В книзі реєстрації наказів за 2021 рік та в наказах за 2021 рік відсутні будь-які відомості щодо встановлення доплати за інтенсивність лікарю хірургу ОСОБА_5 в розмірі 80%.

Тобто нарахування лікарю хірургу ОСОБА_5 надбавки за інтенсивність в розмірі 80% в липні-грудні 2021 року здійснювалось за відсутності відповідного наказу, тобто у завищеному розмірі (80% замість 40%).

У результаті чого в порушення наказу від 11.01.2021 року №5 «Про впорядкування виплат надбавок в 2021 році», п.1, ст.9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1996 року №966-XIV, де зазначено, що «підставою для бухгалтерського обліку операцій є первинні документи», за період з липня по грудень 2021 року лікарю хірургу ОСОБА_5 зайво нараховано та виплачено заробітної плати на суму 5944,30 грн та зайво нараховано і сплачено єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 1307,75 грн, чим завдано матеріальної шкоди (втрат) підприємству на загальну суму 7252,08 гривень.

За 2022 рік лікарю хірургу ОСОБА_5 підприємством нараховано та виплачено заробітної плати в загальній сумі 273507,56 гривень.

Перевіркою книги реєстрації наказів за 2022 рік та наказів за 2022 рік встановлено наступні накази на доплати, преміювання лікаря хірурга ОСОБА_5 протягом 2022 року:

-наказ по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 26.08.2022 року №74 «Про преміювання за серпень місяць 2022 року», відповідно до якого лікарю хірургу ОСОБА_5 надано премію за серпень 2022 року в сумі 8203,03 грн.;

-наказ по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 31.10.2022 року №110. відповідно до якого лікарю хірургу ОСОБА_5 надано премію за жовтень місяць 2022 року в сумі 10133,50 грн.;

-наказ по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 29.11.2022 року №130/1, відповідно до якого лікарю хірургу ОСОБА_5 надано премію за листопад місяць 2022 року в сумі 13420,63 грн;

-наказ по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 29.11.2022 року №130-2, відповідно до якого лікарю хірургу ОСОБА_5 надано надбавку за складність, напруженість та високу якість праці в розмірі 15% в листопаді місяці 2022 року;

-наказ по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 30.12.2022 року №147 «Про преміювання працівників за грудень місяць 2022 року», відповідно до якого лікарю хірургу ОСОБА_5 надано премію в розмірі 13420,63 грн за підсумками року;

-наказ по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 30.12.2022 року №149, відповідно до якого лікарю хірургу ОСОБА_5 надано надбавку за складність, напруженість та високу якість праці в розмірі 15% в грудні 2022 року.

Інших наказів виданих у 2022 році які б стосувались виплат премій або доплат лікаря хірурга ОСОБА_5 проведеним збором інформації не встановлено.

В квітні, травні, червні, липні, вересні 2022 року окремі записи в частині нарахованої заробітної плати не відповідають наявним наказам по Підприємству.

Так зокрема в розрахункових листах за травень, червень 2022 року містяться відомості, щодо нарахування заробітної плати за 0,25 ставки та за 0,5 ставки одночасно в той час як згідно наказу по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та табелів обліку робочого часу лікар хірург ОСОБА_5 у травні, червні 2022 року, працював на 0,5 ставки. Також розрахункових листах лікаря хірурга ОСОБА_5 в квітні, травні, червні, липні, вересні 2022 року містяться записи щодо нарахування таких складових заробітної плати як «доплата», за відсутності наказів по Підприємству щодо встановлення премій або інших наказів які б слугували підставою для нарахування відповідної суми та записи «доплата до мінімальної» у розмірах що перевищують встановленого Постановою КМУ від 12.01.2022 №2 мінімального розміру оплати праці медичних працівників. Крім того протягом усього 2022 року лікарю хірургу ОСОБА_5 нараховувалась доплата до посадового окладу за інтенсивність в розмірі 80% в той час як згідно наказу по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 11.01.2021 року №5 лікарю хірургу ОСОБА_5 надано надбавку в розмірі 40% з 01.01.2021 року.

В ході проведення збору інформації здійснено перерахунок нарахованої заробітної плати лікаря хірурга ОСОБА_5 у результаті чого встановлено, що за 2022 рік лікарю хірургу ОСОБА_5 зайво нараховано та виплачено заробітної плати на суму 152119,37 грн та зайво нараховано і сплачено єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 33466,26 грн, чим завдано матеріальної шкоди (втрат) Підприємству на загальну суму 185585,63 гривень.

З метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного швидкого, та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, подальшого призначення та проведення судової економічної експертизи, а також почеркознавчої, з метою підтвердження заподіяних збитків та прийняття з даного приводу процесуальних рішень, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу з можливістю вилучення (виїмки) оригіналів документів, які знаходяться у володінні КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ), а саме: табелів обліку використання робочого часу за період з 01.01.2020 по 31.03.2024, наказів по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 26.08.2021 року, від 07.03.2022 року, від 11.04.2022 року, від 15.07.2022 року, від 01.09.2022 року № 79, розрахункових листів, особових карток по нарахуванню заробітної плати та платіжних відомостей за період з 01.01.2020 по 31.03.2024, наказу по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 11.01.2021 року № 5 «Про впорядкування виплат надбавок в 2021 році», книги реєстрації наказів за 2021 рік, книги реєстрації наказів за 2022 рік, наказів по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 26.08.2022 року № 74 «Про преміювання за серпень місяць 2022 року», від 31.10.2022 № 110, від 29.11.2022 № 130/1, від 29.11.2022 року № 130-2, від 30.12.2022 року № 147 «Про преміювання працівників за грудень місяць 2022 року», від 30.12.2022 року №149, належним чином завіреної копії статуту КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », наказу про призначення на посаду старшого бухгалтера ОСОБА_7 , посадової інструкції старшого бухгалтера, положення про бухгалтерський відділ, відомостей із рахунку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо перерахування ОСОБА_5 заробітної плати та інших виплат за 2021 та 2022 роки».

Слідча у судове засідання не з`явилася. У клопотанні слідчого міститься заява про розгляд клопотання за відсутності ініціатора та зазначено, що вимоги клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Крім того слідча просить розглядати клопотання без участі володільця документів з причин реальної загрози зміни або знищення документів.

Беручи до уваги, що слідчим у клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення запитуваної інформації, тому розгляд клопотання з урахуванням положень ч. 2 ст. 163 КПК України проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

За змістом ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Статтею 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. З матеріалів клопотання слідує, що необхідність вилучення оригіналів документів обумовлене потребою призначення судових експертиз, зокрема судової економічної та почеркознавчої експертиз, а тому є підстави для надання розпорядження щодо можливості вилучення оригіналів документів.

Оцінивши обґрунтованість та підставність наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що під час розгляду клопотання слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче ініціатор клопотання, знаходяться у володінні КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », такі речі та документи відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України належать до охоронюваної законом таємниці, так як містять персональні дані осіб; самі по собі так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст. 160, 163 КПК України; що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи, оскільки отримати вказану в клопотанні інформацію неможливо іншим способом; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання слідчого щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого є підставним, обґрунтованим і підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,

постановив:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , заступнику начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_8 , начальнику відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_9 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_10 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_11 , слідчому слідчого відділу Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_12 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ):

-з можливістю вилучення оригіналів: табелів обліку використання робочого часу за період з 01.01.2020 по 31.03.2024, наказів по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 26.08.2021 року, від 07.03.2022 року, від 11.04.2022 року, від 15.07.2022 року, від 01.09.2022 року № 79, розрахункових листів, особових карток по нарахуванню заробітної плати та платіжних відомостей за період з 01.01.2020 по 31.03.2024, наказу по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 11.01.2021 № 5 «Про впорядкування виплат надбавок в 2021 році», книги реєстрації наказів за 2021 рік, книги реєстрації наказів за 2022 рік, наказів по КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 26.08.2022 року № 74 «Про преміювання за серпень місяць 2022 року», від 31.10.2022 № 110, від 29.11.2022 № 130/1, від 29.11.2022 року № 130-2, від 30.12.2022 року № 147 «Про преміювання працівників за грудень місяць 2022 року», від 30.12.2022 року №149;

-з можливістю отримання належним чином завірених копій: статуту КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », наказу про призначення на посаду старшого бухгалтера ОСОБА_7 , посадової інструкції старшого бухгалтера, положення про бухгалтерський відділ, відомостей із рахунку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо перерахування ОСОБА_5 заробітної плати та інших виплат за 2021 та 2022 роки.

Уповноваженим службовим особам КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити оригінали та отримати належним чином завірені копії вищезазначених документів.

Ухвала діє по 20 січня 2025 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її проголошення.

Слідчий суддя