Справа № 643/5054/24
Провадження № 1-кс/643/617/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.05.2024 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові погоджене прокурором Салтівської окружної прокуратури м. Харкова ОСОБА_3 клопотання слідчого Харківського районного управління поліції № 2 ГУНП в Харківській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000041 внесеному 28.08.2023 до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,-

УСТАНОВИВ:

З поданого клопотання вбачається, що в провадженні СВ Харківського районного управління поліції №2 ГУНП в Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного 28.08.2023 до ЄРДР № 0000041, за фактом виявлення ознак привласнення бюджетних коштів під час виконання укладених між ІНФОРМАЦІЯ_1 та КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договорів на поточний ремонт по усуненню аварій в житловому фонді багатоквартирних житлових будинків у м. Харкові, а саме будинків АДРЕСА_1 .

Зокрема встановлено, що на відкритому майданчику Прозоро розміщено інформацію про укладення вказаних договорів, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_3 - «Поточний ремонт по усуненню аварій в житловому фонді багатоквартирного будинку за адресою: АДРЕСА_2 », на суму 3155412,00грн.; ІНФОРМАЦІЯ_4 - «Поточний ремонт по усуненню аварій в житловому фонді багатоквартирного будинку за адресою: АДРЕСА_3 », на суму 1316413,20грн.; ІНФОРМАЦІЯ_5 - «Поточний ремонт по усуненню аварій в житловому фонді багатоквартирного будинку за адресою: АДРЕСА_4 (код ДК 021:2015 - 45420000-7 Столярні та теслярні роботи)», на суму 3424234,80грн.

Водночас, згідно до опублікованих звітів вбачається, що за фактом проведення поточного ремонту по усуненню аварій в житловому фонді багатоквартирного будинку за адресою: АДРЕСА_2 укладено договір №МПР-1178/22 від 18.10.2022 на суму 3155412,00грн, а строк виконання робіт визначений не пізніше 21.11.2022.

З приводу проведення поточного ремонту по усуненню аварій в житловому фонді багатоквартирного будинку за адресою: АДРЕСА_3 укладено договір №МПР-1169/22 від 12.10.2022 на суму 1 316 413,20 грн., а строк виконання робіт визначений не пізніше 21.11.2022.

В частині проведення поточного ремонту по усуненню аварій в житловому фонді багатоквартирного будинку за адресою: АДРЕСА_4 укладено договір №МПР-1167/22 від 09.11.2022 на суму 3424234,80грн., а строк виконання робіт визначений не пізніше 16.12.2022.

Аналізуючи відкриті дані Єдиного веб-порталу використання публічних коштів Spending вбачається, що на користь підрядника (виконавця) сплачено грошові кошти за виконання умов вказаних договорів в повному обсязі.

Відповідно п. 98 «Загальних умов укладення та виконання договорів підряду», затверджених постановою КМУ №668 від 01.08.2005, договором підряду може бути передбачено, що оплата виконаних робіт проводиться після прийняття замовником закінчених робіт (об`єкта будівництва) або поетапно проміжними платежами в міру виконання робіт.

Таким чином вбачається, що за будь яких умов сплата коштів на користь підрядника здійснюється на підставі затверджених актів приймання виконаних будівельних робіт, що оформлюються за формою КБ-2В (КБ-3).

При цьому, на користь підрядника (виконавця) КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , сплачено грошові кошти за виконання умов вказаних договорів в повному обсязі, а саме: 25.11.2022 за договором МПР-1178/22 сплачено 3155412,00грн, тобто усю суму договору; 25.11.2022 за договором №МПР-1169/22 сплачено 1316413,20грн., тобто усю суму договору; 07.12.2022 за договором №МПР1167/22 сплачено 3424234,80 грн., тобто усю суму договору.

З приводу виконання робіт за адресою: АДРЕСА_2 , саме за вказаною адресою зареєстровано КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Згідно до чинного законодавства України механізмом встановлення в ході досудового розслідування відповідності фактично виконаних будівельних робіт проектній документації та вимогам нормативно-правових актів у галузі будівництва; визначення переліку та об`ємів фактично виконаних робіт з будівництва (ремонту, реконструкції) об`єктів; визначення вартості фактично виконаних робіт з будівництва об`єктів; визначення відповідності обсягів та вартості фактично виконаних будівельних робіт обсягам та вартості, визначеним проектно-кошторисною або первинною звітною документацією; відповідності первинної звітної документації з будівництва за порядком складання і наведеними розрахунками вимогам нормативно-правових актів у галузі будівництва є проведення судової будівельно-технічної експертизи, оскільки вирішення подібних питань потребує спеціальних знань, а згідно до чинного кримінально-процесуального законодавства України одним із джерел доказів є саме висновки експертів.

Згідно до висновків проведених будівельно-технічних експертиз вбачається, що фактично роботи проведені не в повному обсязі, а відомості про перелік та обсяги робіт зазначені у актах приймання виконаних будівельних робіт не відповідають дійсності, що свідчить про привласнення бюджетних коштів шляхом внесення недостовірних відомостей до актів приймання виконаних робіт, які були прийняті як генпідрядником так і замовником.

Встановлено, що кінцевим субпідрядником, яким здійснювалося виконання усіх робіт за вказаними договорами є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , який після завершення начебто виконання робіт за вказаними договорами, у 2023 році змінено назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », та місце реєстрації на АДРЕСА_5 .

Згідно до умов укладених договорів оплата за виконання робіт зарахована на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 .

За результатами тимчасового доступу до руху коштів по вказаному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » виявлено, що усі отримані грошові кошти виведено на суб`єкти господарювання з ознаками фіктивності, зокрема:

-на суму понад 31000000,00грн. на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 , юридична адреса якого: АДРЕСА_6 , директором вказаного підприємства є ОСОБА_5 , відносно якого у реєстрі судових рішень наявні численні документи. Так у справі №645/1980/23 від 18.09.2023 значиться що відносно ОСОБА_5 , керуючого автомобілем ВАЗ НОМЕР_6 складено протокол за ст. 130 КУпАП оскільки останній перебував у стані алкогольного та наркотичного сп`яніння (канабіоїди). У справі №644/2312/23 від 05.04.2023 значиться, що ОСОБА_5 є водієм ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ». При цьому усі перерахування здійснювалися начебто за одним й тим самим договором №ПЖР-2 від 19.09.2022;

-на суму понад 2600000,00грн. на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , юридична адреса якого: АДРЕСА_7 , директором якого у період вказаних надходжень був ОСОБА_6 , раніше судимий за вчинення крадіжки у приміщенні дитячого садочка. В подальшому, директор товариства був змінений.

Інша частина коштів перерахована на розрахункові рахунки:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПУ: НОМЕР_8 , яке після отримання коштів змінило вид діяльності, керівника, та юридичну адресу з м. Харкова на м. Ужгород. Директором товариства на момент зарахування коштів був ОСОБА_7 , який притягався до адміністративної відповідальності за ст. 173 КУпАП;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 , яке після зарахування коштів змінило керівника, змінило юридичну адресу на м. Київ, та розпочало процедуру банкрутства;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_10 , яке після зарахування коштів змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », змінило керівника та юридичну адресу на м. Дніпро, та розпочало процедуру припинення.

Будь які інші отримувачі коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутні. Таким чином усі грошові кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » перераховувалися суб`єктам господарювання з явними ознаками фіктивності.

На підставі викладеного слідчий звернувся до суду з клопотанням зазначивши, що для повного і всебічного досудового розслідування, перевірки фактичних обставин у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до податкової документації вказаних суб`єктів господарювання, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 .

Володільцем вказаних речей і документів є ІНФОРМАЦІЯ_16 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_8 .

Вказана документація має важливе значення для доказування у даному кримінальному провадженні, та в подальшому буде використовуватися в якості доказів у кримінальному провадженні, оскільки відповідає відповідним положенням ст.ст. 98, 99 КПК України.

Вилучення означених вище документів обумовлене тим, що орган досудового розслідування не може запросити у порядку ст. 93 КПК України відомості, що містяться у таких документах, та згідно до ст. 162 КПК України інформація у вказаній документації віднесена до такої, що містить охоронювану законом таємницю.

Крім того, слідчий розгляд даного клопотання проводити без виклику та участі володільця зазначених документів у зв`язку з тим, що існують ризики їх зміни або знищення.

Разом з клопотанням слідчий подав заяву про розгляд клопотання у свою відсутність та підтримав його.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Слідчим в клопотанні доведені ризики, передбачені ч. 2 ст. 163 КПК України, тому розгляд клопотання проводиться без виклику у судове засідання особи, яка володіє відповідною інформацією, речами та документами.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що слідчим дотримані вимоги ч. 2 ст. 160, ч. 5 ст. 163 КПК України, клопотання є обґрунтованим, доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні й вказані документи перебувають у володінні зазначеної установи, містять охоронювану законом таємницю, тому задовольняє клопотання у повному обсязі.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 163-166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СВ Харківського районного управління поліції №2 ГУНП в Харківській області ОСОБА_4 та прокурору Салтівської окружної прокуратури м. Харкова ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_17 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_8 з можливістю копіювання та вилучення на електронному носії (диску) та на паперових носіях інформації щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , а саме:

- звітів, поданих до фіскальних органів, в період з 01.01.2022 по теперішній час;

- звітів про прибуток, за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- звітів за формою 1-ДФ за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- розшифрованих анкетних даних (ПІБ, дата народження) осіб за РНОКПП зазначених у звітах за формою 1-ДФ за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- звітів про сплату ПДВ за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- звітів форми 1 і 2 (річна) за останні 2 роки та на останню звітну дату (оборотно-сальдова відомість; картки рахунків (IC);

- реєстрів податкових накладних, які є додатками до звіту про сплату ПДВ за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- товарно-транспортних накладних, за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- додатків № 5 до декларації з податку на додану вартість із зазначенням сум та періоду взаємовідносин згідно БД АІС «Система співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів», за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- реєстрів податкових накладних, за період з 01.01.2022 по теперішній час (помісячно), із розшифровкою номенклатури товарів та робіт;

- річних та квартальних балансів, а також додатки до них, за період з 01.01.2022 по теперішній час (із розшифровкою статей балансу);

- документів бухгалтерського обліку, а саме, первинних документів та регістрів бухгалтерського обліку, що складались за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- інформацію щодо відкритих та закритих розрахункових рахунків за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- інформацію щодо ІР адрес з яких надходили звіти, за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- документації щодо засобів, які складають внески до статутного капіталу, за 2022-2024 роки;

- документації щодо переліку товарно-матеріальних цінностей та основних засобів, за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- документації, що підтверджує набуття та припинення права власності, на майно;

- документації щодо наявності та переліку рухомого та нерухомого майна, за 2022-2024 роки;

- перелік ліцензій облікованих за 2022-2024 роки;

- документації щодо кредиторської та дебіторської заборгованості за 2022-2024 роки;

- документації щодо стану розрахунків за 2022-2024 роки;

- документації щодо проведених за період 2022-2024 років перевірок, в тому числі камеральних, таких суб`єктів, з усіма додатками;

- документації (відомостей) щодо організаційної структури таких суб`єктів, зокрема схем, складу персоналу;

- правовстановлюючих документів щодо активів (майна), зокрема державні акти на право володіння, постійного (тимчасового) користування земельними ділянками (договори оренди), а також свідоцтва/витяги про право власності на нерухоме майно, копії свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів, договорів, ліцензій, дозволів, патентів, щодо прав товариств на ведення господарської діяльності та прав на інтелектуальну власність (прав на знаки для товарів і послуг), договори на їх використання; права на найменування суб?єктів підприємницької діяльності (фірмові найменування і комерційні позначення; права на винаходи, корисні моделі, промислові зразки; права на ноу-хау, іншу промислову власність, авторські права і суміжні права);

- документів щодо засобів, які складають внески до статутного капіталу товариства;

- документів щодо переліку активів і зобов?язань станом на теперішній час (розшифровка рядків активу і пасиву із зазначенням: дати випуску, дати введення в експлуатацію, первісної та залишкової вартості).

Строк дії ухвали до 27.07.2024.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1