УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 травня 2024 року слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000040 від 06.09.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Детектив Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 за погодженням з прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю отримання їх копій, які знаходяться у володінні АТ КБ « Приватбанк » (МФО НОМЕР_1 ).

Клопотання обгрунтовано тим, що у ході досудового розслідування встановлено, службові особи ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта » за попередньою змовою із службовими особами ТОВ « Про-Діфенс » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « Агрус Торг » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « Анкор 05 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « Опсидіан » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « Волмакс » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « Голден Альянс » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « Тех-Арт-Буд » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « Ойленд » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « Тріо Бізнес Пром » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « Агробізнесторг » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та іншими суб`єктами господарської діяльності, в тому числі, що входять в фінансово-промислові групи «DCH», «Агрейн», « Приват », протягом 2015-2020 років під час реалізації ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта » нафтопродуктів в адресу ТОВ « Про-Діфенс » на загальну суму 1 551 601 848,0 грн., яка з метою обготівкування з отриманих від реалізації нафтопродуктів грошових коштів перерахувала на користь інших суб`єктів господарювання, а саме: ТОВ « Інтерпойнт Девелопмент » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « Консалткапітал » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « Нітроінвест » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « Смарт Форс » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « Жилстройсервіс-2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « СЗПТ » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « Трейдвей-22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « Санторініка » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « Енергія ХХІ Сторіччя » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) та інших невстановлених на даний час осіб, чим занизили податкове зобов`язання з податку на прибуток на суму 279 288 332,64 грн., ухилившись від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Так, невстановленими посадовими особами бізнес-груп « DCH », « Агрейн », « Приват », за попередньою змовою із службовими особами ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта » (код НОМЕР_20 ) та службовими особами ТОВ « Про-Діфенс » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « Aгpyc Торг » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « Анкор 05 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « Опсидіан » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « Волмакс » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « Голден Альянс » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « Тех-Арт-Буд » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « Ойленд » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « Тріо Бізнес Пром » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « Агробізнесторг » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), протягом 2015-2020 років організовано протиправну фінансову схему з метою умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах під час реалізації ПАТ « ТФПНК Укртатнафта » нафтопродуктів підприємствам реального сектору економіки.

Зокрема, вищевказаними СГД у 2016 - 2018 роках здійснені заходи зі штучного нарощування кредиторської заборгованості ПАТ « ТФПНК Укртатнафта » перед компаніями, що контролюються бізнес-групами «DCH», «Агрейн» та « Приват » шляхом: надання ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта » з боку ряду компаній - ТОВ « Aгpyc Торг », ТОВ « Опсидіан », ТОВ « Волмакс », ТОВ « Голден Альянс », ТОВ « Тех-Арт-Буд », ТОВ « Арт-Буд », ТОВ « Тріо Бізнес Пром » поворотної фінансової допомоги в розмірі 1,03 млрд. грн.; укладання ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта », як первісним боржником договорів про переведення свого боргу перед вказаними компаніями - ТОВ « Aгpyc Торг », ТОВ « Опсидіан », ТОВ « Волмакс », ТОВ « Голден Альянс », ТОВ « Тех-Арт-Буд », ТОВ « Тріо Бізнес Пром » на ТОВ « Анкор 05 » (код НОМЕР_4 ) в розмірі 1,03 млрд. грн., як на нового боржника.

Зокрема, встановлено, що ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта » в період з 27.01.2016 по 07.03.2018 роки здійснила реалізацію нафтопродуктів на адресу ТОВ « Про Діфенс » (код НОМЕР_2 ) на загальну суму 1,5 млрд. грн. (в т.ч. 258,6 млн. грн. ПДВ). Вказані нафтопродукти ТОВ « Про-Діфенс » реалізувало підприємствам реального сектору економіки на ринкових умовах.

У подальшому службові особи ТОВ « Про-Діфенс » у взаємодії зі службовим особами ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта », ТОВ « Анкор 05 », ТОВ « Aгpyc Торг » з метою невключення до складу доходів суми кредиторської заборгованості в розмірі 1 551 млн.грн. за поставлені ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта » на адресу ТОВ « Про-Діфенс » нафтопродуктів за минулим строком позовної давності, ініціювали 18.09.2019 процедуру банкрутства ТОВ « Про-Діфенс ».

В свою чергу ТОВ « Про-Діфенс » за період 29.09.2016 по 31.03.2018 з отриманих від реалізації нафтопродуктів перерахувала грошові кошти у сумі 2 332,81 млн.грн. на користь інших суб`єктів господарювання на користь ТОВ « Інтерпойнт Девелопмент » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) 408,05 млн. грн., на користь ТОВ « Консалткапітал » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) 167,49 млн. грн., на користь ТОВ « Нітроінвест » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) 646,54 млн. грн., на користь ТОВ « Смарт Форс » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) 285,26 млн. грн., на користь ТОВ « Жилстройсервіс-2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) 157,08 млн. грн., на користь ТОВ « СЗПТ » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) 33,53 млн. грн., на користь ТОВ « Трейдвей-22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) 224,14 млн. грн., ТОВ « Санторініка » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) 153,79 млн.грн, ТОВ « Енергія ХХІ Сторіччя » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) та інших невстановлених на даний час осіб, де грошові кошти були легалізовані шляхом придбання нерухомості та цінних паперів, а частково переведено у готівку.

Відповідно до укладених договорів, поставки нафтопродуктів передбачали обов`язок оплати товару в розмірі 100% від загальної вартості кожної партії поставленого товару протягом 180-ти календарних днів від дати поставки товару згідно акту приймання-передачі нафтопродуктів.

В той же час, ТОВ « Про-Діфенс » у визначений умовами договору термін не розрахувалася з ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта » за поставлені нафтопродукти.

У зв`язку із невиконанням ТОВ « Про-Діфенс » умов договорів на поставку нафтопродуктів, ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта » у 2017 році відступила право вимоги у розмірі 1,03 млрд. грн. до компанії-боржника ТОВ « Про-Діфенс » на користь ТОВ « Агрус Торг » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « Анкор 05 », як на нових кредиторів.

12.04.2017 ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта » відступило права вимоги до компанії-боржника ТОВ « Про-Діфенс » за поставлені нафтопродукти на користь ТОВ « Агрус Торг » (код НОМЕР_3 ) з розміром права вимоги на загальну суму 908 004 083,74 грн.

12.04.2017 ПАТ « Укртатнафта » здійснило відступлення права вимоги до ТОВ « Про-Діфенс » за поставлені нафтопродукти на користь ТОВ « Агрус Торг » з розміром права вимоги на суму 908 004 083,74 грн.

26.12.2017 ПАТ « Укртатнафта » здійснило відступлення права вимоги до ТОВ « Про-Діфенс » за поставлені нафтопродукти на користь ТОВ « Анкор 05 » з розміром права вимоги на суму 651 478 293,77 грн.

З метою погашення своїх боргових зобов`язань ТОВ « Про-Діфенс » здійснило розрахунок з ТОВ « Анкор 05 » та ТОВ « Aгpyc Торг » за поставлені нафтопродукти, «технічними» цінними паперами (векселями), які випущені ПАТ « ЗНВКІФ «АЛЬТАІР ІНВЕСТ », НОМЕР_21 , розпорядником яких було ТОВ « Інтерпойнт Девелопмент » (код НОМЕР_22 ).

У подальшому ТОВ « Анкор 05 » та ТОВ « Aгpyc Торг » здійснили операції по взаємозаліку зустрічних однорідних вимог ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта » та ТОВ « Анкор 05 » шляхом припинення зустрічних однорідних боргових зобов`язань сторін один до одного.

Таким чином, реальний рух коштів по договорам відступлення прав вимог між ПАТ « ТФШ-ІК «Укртатнафта » та ТОВ « Анкор 05 », ТОВ « Aгpyc Торг » по борговим зобов`язанням ТОВ « Про-Діфенс » за поставлені ПАТ « ТФПНК «Укртатнафта » нафтопродукти фактично не відбувся.

Відповідно до Договору № 440-БВ купівлі-продажу цінних паперів від 10.10.2017 року між ТОВ « Агрус Торг », що далі іменується «Покупець» та ТОВ « Про-Діфенс », що далі іменується «Продавець» передало цінні папери (вексилі) на загальну суму 302 498 008 грн., які були придбані від емітентів ТОВ « Рікардо Інвест » нова назва ТОВ « РК-Траст » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « Броквуд » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) та ТОВ « Лексим Груп », нова назва ТОВ « Валтонн » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ).

Крім того відповідно до Рішення Господарського суду міста Києві від 21.09.2020 за заявою ТОВ « Про-Діфенс » про банкрутство, ліквідатором встановлено, що цінні папери (векселя) п`яти емітентів номінальною вартістю 429,6 млн. грн. обліковані на банківському рахунку у цінних паперах компанії ТОВ « Про Діфенс » за № НОМЕР_26 - НОМЕР_27 , мають фактичну оціночну вартість 7,00 грн.

Так, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення належним чином завірених копій документів, що знаходиться у володінні АТ КБ « ПриватБанк » (МФО НОМЕР_1 ) наступної інформації та документів, які могли використовувати для вчинення кримінального правопорушення, а саме: інформації про рух коштів за рахунками: НОМЕР_28 , НОМЕР_29 код валюти 980, відкритими ПАТ « ТФПНК «УКРТАТНАФТА » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) в тому числі транзитні, у формі таблиці у форматі xlsx (Microsoft Excel, розміром до 1 млн. записів) або csv (текстовий файл у вигляді значень, відокремлених комою у кодуванні UTF-8 або Windows-1251) на оптичному або іншому переносному носії електронних даних за період з 01.01.2016 по 31.12.2017 (із зазначенням призначення платежу, вхідних та вихідних залишків, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, РНОКПП, ПІБ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу, дати, суми та валюти платежу, номеру платіжного документу, типу платежу) із документальними матеріалами, що стали підставами для ініціювання транзакції, а також про операції з відкриттям рахунків.

Враховуючи наявність достатніх відомостей про те, що у ході проведення тимчасового доступу до речей та документів можуть бути здобуті додаткові докази протиправної діяльності вищевказаних осіб, а в інший спосіб їх отримати неможливо, виникла необхідність у витребуванні в порядку тимчасового доступу вищезазначеної інформації та документів, за зазначений вище період.

Детектив в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином. Подав слідчому судді заяву, в якому клопотання підтримав, просив провести розгляд за його відсутності та задовольнити.

Представник особи, у володінні якої перебувають речі та документи в судове засідання не викликався у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст.132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.6 ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.2 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як встановлено слідчим суддею та вбачається з матеріалів кримінального провадження, які долучені до клопотання детектива, детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000040 від 06.09.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами Офісу Генерального прокурора.

Враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за яким відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, обставини, встановлені під час досудового розслідування даного кримінального провадження, наведені у клопотанні детектива, слідчий суддя вважає, що вказані детективом у клопотанні документи мають значення для кримінального провадження, які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл детективам у кримінальному провадженні № 0000040 від 06.09.2023 детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_3 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю, з можливістю отримання копій документів, які перебувають у володінні АТ КБ « Приватбанк » (МФО НОМЕР_1 ), яке розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: інформації про рух коштів за рахунками: НОМЕР_28 , НОМЕР_29 код валюти 980, відкритими ПАТ « ТФПНК «УКРТАТНАФТА » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) в тому числі транзитні, у формі таблиці у форматі xlsx (Microsoft Excel, розміром до 1 млн. записів) або csv (текстовий файл у вигляді значень, відокремлених комою у кодуванні UTF-8 або Windows-1251) на оптичному або іншому переносному носії електронних даних за період з 26.02.2016 по 06.06.2017 (із зазначенням призначення платежу, вхідних та вихідних залишків, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, РНОКПП, ПІБ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу, дати, суми та валюти платежу, номеру платіжного документу, типу платежу) із документальними матеріалами, що стали підставами для ініціювання транзакції, а також про операції з відкриттям рахунків.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1