Cправа №505/5092/23
Провадження №1-кс/505/886/2024
УХВАЛА

Іменем України

30.05.2024 м. Подільськ

Слідчий суддя Котовського міськрайонного суду Одеської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника СВ Подільського РУП ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Подільської окружної прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню за №-0000071 від 12.12.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, та наданих матеріалів, досудовим розслідуванням встановлено, що 02.11.2023 між ІНФОРМАЦІЯ_1 , в особі начальника відділу ОСОБА_5 , з однієї сторони, та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_6 , з другої сторони, укладено договір №-75. Предметом вказаного договору являється «Реконструкція стадіону за адресою: АДРЕСА_1 » Коригування. Вартість договору 6506092,79 грн.

За результатами проведення частини робіт відповідно до вказаного договору, складений Акт №-1 приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2023 року на суму 972802,45 грн., який підписаний сторонами договору та представником технічного нагляду ОСОБА_7 .

Відповідно до платіжної інструкції №-2 від 13.11.2023, грошові кошти у сумі 972802,45 грн. перераховані на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відповідно до Акту №-1 приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2023 року та договору №-75 від 02.11.2023.

Крім цього, в рамках зазначеного кримінального провадження встановлено, що станом на 29.01.2024 жодних робіт, зазначених у Акті №-1 приймання виконаних будівельних робіт не виконано.

Слідчий зазначає, що у зв`язку із виникненням необхідності з метою всебічного, повного та об`єктивного розслідування вказаного кримінального провадження, виникла необхідність отримати інформацію стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021 по день отримання ухали, а саме:

1. Картки платника податків юридичної особи з обов`язковим зазначенням у ній ідентифікаційних даних, реєстраційних даних, довідкових даних, відомостей про посадових осіб, інформації про засновників, виду діяльності, дані про банківські рахунки, інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку;

2. Податкову звітність включаючи всі податкові декларації (в т.ч. уточнюючі) з додатками до них та податкові квитанції №1 та №2;

3. Фінансову звітність;

4. Податкові розрахунки сум доходу, нарахування (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ) платника податку;

5. Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам платника податку;

6. Перелік IP-адрес з яких відбувалася відправка документів податкової звітності;

7. Засвідчені копії актів документальних (комплексних) планових (позапланових) перевірок з додатками, акти зустрічних перевірок з додатками, всі відомості про інші перевірки;

8. Інтегровані картки платника з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства;

9. Інформацію про валовий дохід;

10. Інформацію про податкове навантаження з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства;

11. Довідку по запиту користувача «Податкові зобов`язання постачальника від покупця» та довідку по запиту користувача «Податковий кредит покупця від постачальника»;

12. Реєстр податкових накладних з позначенням номенклатури товарів/послуг в яких мітиться інформація про «покупця» та «продавця»;

13. Перелік, заблокованих податкових накладних та зареєстрованих;

14. Копії рішень комісії ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо підстав блокування податкових накладних та зареєстрованих;

15. Інформації про критерії ризиковості, відповідно до яких здійснено блокування податкових накладних та зареєстрованих;

16. Копії документів, поданих товариством на підтвердження господарських операцій;

17. Копії рішень комісії ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо підстав розблокування податкових накладних, зареєстрованих товариством;

18. Інформації про наявність заборгованості перед державним бюджетом України або державними цільовими фондами з приводу сплати вище зазначеним суб`єктом господарської діяльності податків, зборів (обов`язкових платежем), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку станом на день отримання запиту;

19. Інформації про усіх пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців засновником, керівником, головним бухгалтером яких виступають фізичні особи, які є службовими особами (директор, головний бухгалтер, засновник) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з наданням карток таких пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців з обов`язковим зазначенням у них ідентифікаційних даних, реєстраційних даних, довідкових даних, відомостей про посадових осіб, інформації про засновників, виду діяльності, дані про банківські рахунки, інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку.

Вказана інформація в паперовому та електронному виглядах знаходиться у приміщеннях ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 .

Від слідчого до суду надійшла письмова заява про розгляд клопотання за його відсутністю.

Відповідно до приписів ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Оскільки прокурор надав до суду письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутністю, суд вважає, клопотання має бути розглянуто у відсутності зазначеної особи, відповідно до вимог ч.4 ст.107 КПК України без фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Суд, вивчивши письмові матеріали, надані на підтвердження заявленого клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Виходячи зі змісту вимог ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

В судовому засіданні встановлено, що вищезазначена інформація знаходиться в паперовому та електронному виглядах у приміщеннях ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 , та може бути використана під час досудового розслідування.

Таким чином, суд вважає можливим надати дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться в паперовому та електронному виглядах у приміщеннях ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 , із можливістю її вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163-166 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання заступника начальника СВ Подільського РУП ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню за №-0000071 від 12.12.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, - задовольнити.

Надати заступнику начальника СВ Подільського РУП ГУ НП в Одеській області майору поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Подільського РУП ГУ НП в Одеській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_8 , слідчому відділення №-2 СВ Подільського РУП ГУ НП в Одеській області лейтенанту поліції ОСОБА_9 , право на тимчасовий доступ до оригіналів документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021 по день отримання ухали, а саме:

1. Картки платника податків юридичної особи з обов`язковим зазначенням у ній ідентифікаційних даних, реєстраційних даних, довідкових даних, відомостей про посадових осіб, інформації про засновників, виду діяльності, дані про банківські рахунки, інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку;

2. Податкову звітність включаючи всі податкові декларації (в т.ч. уточнюючі) з додатками до них та податкові квитанції №1 та №2;

3. Фінансову звітність;

4. Податкові розрахунки сум доходу, нарахування (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ) платника податку;

5. Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам платника податку;

6. Перелік IP-адрес з яких відбувалася відправка документів податкової звітності;

7. Засвідчені копії актів документальних (комплексних) планових (позапланових) перевірок з додатками, акти зустрічних перевірок з додатками, всі відомості про інші перевірки;

8. Інтегровані картки платника з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства;

9. Інформацію про валовий дохід;

10. Інформацію про податкове навантаження з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства;

11. Довідку по запиту користувача «Податкові зобов`язання постачальника від покупця» та довідку по запиту користувача «Податковий кредит покупця від постачальника»;

12. Реєстр податкових накладних з позначенням номенклатури товарів/послуг в яких мітиться інформація про «покупця» та «продавця»;

13. Перелік, заблокованих податкових накладних та зареєстрованих;

14. Копії рішень комісії ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо підстав блокування податкових накладних та зареєстрованих;

15. Інформації про критерії ризиковості, відповідно до яких здійснено блокування податкових накладних та зареєстрованих;

16. Копії документів, поданих товариством на підтвердження господарських операцій;

17. Копії рішень комісії ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо підстав розблокування податкових накладних, зареєстрованих товариством;

18. Інформації про наявність заборгованості перед державним бюджетом України або державними цільовими фондами з приводу сплати вище зазначеним суб`єктом господарської діяльності податків, зборів (обов`язкових платежем), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку станом на день отримання запиту;

19. Інформації про усіх пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців засновником, керівником, головним бухгалтером яких виступають фізичні особи, які є службовими особами (директор, головний бухгалтер, засновник) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з наданням карток таких пов`язаних юридичних та фізичних осіб-підприємців з обов`язковим зазначенням у них ідентифікаційних даних, реєстраційних даних, довідкових даних, відомостей про посадових осіб, інформації про засновників, виду діяльності, дані про банківські рахунки, інформації про реєстрацію в якості платника ПДВ або платника єдиного податку, які на даний час зберігаються у приміщеннях ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення оригіналів зазначених документів та використання у подальшому як доказів у кримінальному провадженні № 0000071 від 12.12.2023 за ч. 1 ст. 366 КК України.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом 2 (двох) місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1