1 УХВАЛА ІМЕНЕМ УКРАЇНИСправа № 335/4582/22 1-кс/335/1345/2024
14 травня 2024 року м. Запоріжжя
Досудовим розслідуванням встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 у ході виконання завдань та здійснення заходів із контррозвідувального забезпечення сфери зовнішньоекономічної діяльності, отримано інформацію щодо протиправної діяльності посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) під час здійснення експортних операцій з металобрухтом.
05.10.2022 року, у кримінальному провадженні було залучено спеціалістів сектору боротьби відмивання доходів одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_3 , яким доручено здійснити заходи щодо проведення аналітичного дослідження фінансової діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (за період часу з 01.01.2021 до 30.09.2022, на предмет можливого порушення податкового та іншого законодавства та з метою попередження фактів легалізації доходів отриманих злочинним шляхом, за період часу з 01.01.2018 до 31.12.2020.
Згідно висновку аналітичного дослідження від 17.05.2023 № 26/08-01-08-02-05/37778211, проведеного спеціалістами ІНФОРМАЦІЯ_3 , встановлено, що в результаті аналізу інформаційної бази « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в період з 01.01.2018 по 30.09.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримані податкові накладні на придбання металобрухту в тому числі від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). Разом із тим, встановлено, що вказаними підприємствами не надані декларації з податку на прибуток та відповідно не нарахований та не сплачений податок на прибуток по операціям з реалізації металобрухту за договорами комісії з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в адресу « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (резидент Малайзія). Тобто, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ймовірно самостійно здійснював операції зі збору металобрухту, його переробки та подальшого експорту.
Допитаний в якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 пояснив, що основний вид діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - переробка та сортування металобрухту та виплавка чавуну та феросплавів. Підприємство не здійснює закупівлю металобрухту, а надає послуги іншим суб`єктам господарської діяльності відповідно до укладених договорів комісій, в тому числі здійснення експортної діяльності. Такі підприємства як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » йому відомі, оскільки були контрагентами за договорами комісії. Яким чином здійснювалась процедура підписання цих договорів наразі не пам`ятає, прізвища директорів цих підприємств наразі не пам`ятає. При здійсненні договірних відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », підозр на те, що ці підприємства можливо з ознаками фіктивності не виникало.
В клопотанні слідчий зазначає, що під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оформлених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) митних декларацій в режимі «експорт» за кодом НОМЕР_5 із зазначенням номеру та дати оформлення; митного органу оформлення та виїзду, пункту пропуску на державному кордоні; відправника, одержувача, країну призначення, торгуючу країну; умови поставки; код, назву та опис товару; маркування, кількість (вагу, брутто/нетто) та ціну товару; розпізнавальні особливості товару; вид та назву транспорту на кордоні та в межах країни; принципала та декларанта; особу відповідальну за фінансове врегулювання та зворот митної декларації одержувача та особи відповідальної за фінансове врегулювання за період з 01.01.2022 по теперішній час, оскільки вказані документи неможливо отримати в інший спосіб, а також те, що під час тимчасового доступу до речей і документів, можуть бути отримані докази, які самостійно та в сукупності з іншими доказами, можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину та особи, що його вчинила, просить клопотання задовольнити.
В судове засідання слідчий не з`явився, разом з клопотанням подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів за його відсутності.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_9 в судове засідання не з`явилася, подала письмові пояснення, а також заяву про розгляд клопотання за її відсутності з урахуванням письмових пояснень.
Перевіривши наданні матеріали клопотання, письмові пояснення, та дослідивши надані докази, з врахуванням позиції слідчої, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
За нормою частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Зазначені органом досудового розслідування обставини вказують, що тимчасовий доступ до документів надасть органу досудового розслідування можливість встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів в інший спосіб є неможливим.
Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до цих документів.
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати слідчим СУ ГУНП в Запорізькій області: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, із можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оформлених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) митних декларацій в режимі «експорт» за кодом НОМЕР_5 із зазначенням номеру та дати оформлення; митного органу оформлення та виїзду, пункту пропуску на державному кордоні; відправника, одержувача, країну призначення, торгуючу країну; умови поставки; код, назву та опис товару; маркування, кількість (вагу, брутто/нетто) та ціну товару; розпізнавальні особливості товару; вид та назву транспорту на кордоні та в межах країни; принципала та декларанта; особу відповідальну за фінансове врегулювання та зворот митної декларації одержувача та особи відповідальної за фінансове врегулювання за період з 01.01.2022 року по 03.04.2024 року.
Визначити строк дії ухвали протягом шестидесяти днів з дня її постановлення слідчим суддею.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1