УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 серпня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000044 від 06.06.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло погоджене прокурором ОСОБА_4 , у встановленому законом порядку, клопотання старшого детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000044 від 06.06.2023, про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні та розпорядженні РЕНІЙСЬКОЇ ФІЛІЇ ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Своє клопотання обґрунтовує тим, що ІНФОРМАЦІЯ_3 за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000044 від 06.06.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке входить до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_6 »), за попередньою змовою з групою осіб, в період 2022 року, шляхом проходження операцій митного контролю в режимі «експорт» щодо вивезення за межі митної території України олії соняшникової із заниженою ціною, здійснили заниження обсягу оподаткованого прибутку, в результаті чого ухилились від сплати податку на прибуток за 2022 рік на загальну суму 106 219 323 грн, що є особливо великим розміром та підтверджується висновком Аналітичного продукту Департаменту аналізу інформації та управління ризиками Бюро економічної безпеки України від 10.05.2023 №9.3/3.2.3/3207-23. Крім того встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за попередньою змовою з групою осіб, з метою прикриття протиправної діяльності здійснили перереєстрацію підприємства на підставну особу із зміною назви підприємства на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », та з метою продовження вчинення протиправної діяльності за налагодженим механізмом використовують підконтрольне підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яке по пов`язаним особами відноситься до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_6 »).

Досудовим розслідуванням встановлено, що підприємства групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_6 ») займається торгівлею сільськогосподарської продукції та нафтопродуктами (експортні та імпортні операції), проводять діяльність з надання послуг по перевалці с/г продукції на власних терміналах розташованих на території Миколаївської області (ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »).

Так, встановлено, що до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_6 ») входять ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та інші пов`язані суб`єкти господарської діяльності.

Згідно реєстраційних відомостей встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 ; попередня адреса реєстрації: АДРЕСА_2 ; основний вид діяльності за кодом КВЕД «46.21 Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин»; засновник та керівник підприємства ОСОБА_5 (з 12.05.2023); попередній керівник - ОСОБА_6 (по 12.05.2023; попередній засновник - ОСОБА_7 (по 12.05.2023).

Відповідно до Аналітичного продукту від 10.05.2023 №9.3/3.2.3/3207-23 встановлено, що протягом жовтня грудня 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було експортовано олію соняшникову у кількості 56 282,09 тони на загальну суму 1 655 379 315,94 грн. В оформлених вантажно митних декларацій та поданих до них документів не зазначено виробника олії соняшникової.

Згідно Єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що протягом 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було придбано лише: послуги навантаження, оренди нежитлового приміщення, митне оформлення декларацій на експорт, транспортно-експедиційні послуги та інше.

Інформація, щодо придбання олії соняшникової, відсутня. Тобто, виробники або постачальники та походження товару невідоме. Таким чином, неможливо встановити ціну, за якою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » придбано олію соняшникову для подальшої реалізації.

Відповідно до поданого Фінансового звіту до декларації з податку на прибуток за 2022 рік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » задекларувало наступні показники:

у рядку 2000 «Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)» - 2 113 601,3 тис. грн.;

у рядку 2050 «Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг)» - 2 103 742,6 тис. грн.

Валовий прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від діяльності за 2022 рік становить 9 858,7 тис.грн. (рядок 2000 рядок 2050).

Показник валової рентабельності 0,47%, відображає ефективність виробничої діяльності підприємства, а також ефективність політики ціноутворення (розмір торгової націнки). Податкове навантаження з податку на прибуток за 2022 рік 0%.

Згідно звітності встановлено, що середня ціна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за 1 тону олії соняшникової при здійсненні експортних операцій становить 29 254,88 грн.

Олія соняшникова нерафінована (УКТЗЕД ), яка є предметом операцій являється сировинним товаром, адже сировинний товар є масовим, однорідним, кількісно та якісно стандартизованим, з огляду на високий рівень попиту і пропозиції, ним торгують у великих обсягах, що забезпечило можливість встановити реальну ринкову (рівноважну) ціну.

Так, згідно аналізу інформації, що міститься в Автоматизованій системі митного оформлення «Інспектор» відносно підприємств, які здійснювали експортні операції з постачання ідентичного товару - олії соняшникової протягом жовтня грудня 2022 року встановлено, що середня ціна становила понад 40 тис. грн. за 1 тону олії соняшникової, тобто відображена ціна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на олію соняшникову при здійснені експортних операцій не відповідає середнім ринковим цінам, що призвело до заниження обсягу оподаткованого прибутку від здійснення експортних операцій за 2022 рік.

Таким чином, встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в період 2022 року, в порушення вимог п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134, п.188.1 ст.188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (зі змінами та доповненнями); п.5, п.7, п.21 Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 15 «Дохід» затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 29.11.1999 №290 зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 14.12.1999 №860/4153, занижено значення доходу від здійснення операцій з експорту товарів (олії соняшникової) на загальну суму 616 318 552 грн., що призвело до несплати податку на прибуток за 2022 рік на загальну суму 106 219 323 грн.

Розслідуванням встановлено, що вищевказаний механізм вчинення протиправної діяльності здійснювався особами причетними до злочину із використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і в період 2023 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2022-2023 років особи які організували злочинну схему кримінального правопорушення із використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » провели експортні операції олії соняшникової на загальну суму 2, 5 млрд. грн.

Згідно проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено відсутність придбання насіння соняшнику та послуг переробки олії соняшникової, що свідчить про закупівлю насіння соняшнику та послуг переробки за готівкові кошти без належного документального оформлення та відображення в податковій звітності підприємства.

Окрім того, у ході аналізу вантажно-митних декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено заниження митної вартості олії соняшникової від середньої біржової ціни, що дає змогу особам причетним до злочину занизити дохід від проведеної діяльності та занизити сплату податку на прибуток підприємств.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що перевезення олії соняшникової, яка експортується від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », здійснюється автомобільним перевізником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), замовником та вантажовідправником є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », вантажоодержувач виступає ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 », пункт навантаження зазначено АДРЕСА_3 , пункт розвантаження АДРЕСА_4 , що використовується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

Однак, згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що фактичне завантаження олії соняшникової, яка в подальшому експортувалася від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », відбувалось з адрес олійно-жирових комбінатів з якими жодним чином не сформовані фінансово-господарські взаємовідносини.

Так, проведеним оглядом території яку використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) встановлено ємкості, які використовуються для зберігання олії соняшникової.

Надалі, у ході здійснення досудового розслідування встановлено, що особи які організували злочинну схему кримінального правопорушення з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », здійснили зміну назви на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », місця реєстрації підприємства, зміну керівника та засновника підприємства, що може свідчити про перереєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на підставну особу, з метою ухилення від кримінальної відповідальності за порушення чинного податкового та митного законодавства України.

Так, у подальшому, з метою встановлення новостворених суб`єктів господарської діяльності - експортерів олії соняшникової, реквізити яких використовуються задіяними у злочині особами, проведено аналіз експортних операцій з вивезення за межі митної території України олії соняшникової за період квітня - травня 2023 року, за результатами чого встановлено підприємство експортер олії соняшникової ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Згідно з реєстраційними даними ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) встановлено, що підприємство зареєстровано за адресою: АДРЕСА_5 ; основний вид діяльності за кодом КВЕД «46.90 Неспеціалізована оптова торгівля»; засновник та керівник підприємства ОСОБА_8 (з 06.04.2023); попередній керівник та засновник - ОСОБА_9 , який рахується керівником та засновником як на понад 50 суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки «ризиковості» та «фіктивності».

Подальшим оглядом ВМД, що подані до Одеської митниці причетними до злочину особами, які використовують реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » встановлено, що олія соняшникова експортується з перевалочних терміналів, розташованих на території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 », в адресу підприємства нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_18 », на адресу якого в період 2022-2023 років здійснювався експорт олії соняшникової від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Крім того, в додатках до поданих ВМД наявні сертифікати здоров`я на олію соняшникову, де в графі 1.1. «відправником» значиться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », а також в графі «Shipper» вказано підприємство - резидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 », яка входить в групу компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_6 ») та підконтрольне ОСОБА_7 .

Також, проведеним оглядом документів, поданих під час реєстрації вантажно-митних декларацій щодо експортування олії соняшникової за межі митної території України від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », встановлено сертифікати здоров`я для харчових продуктів нетваринного походження та фітосанітарні сертифікати щодо проходження перевірки з боку Компетентного органу України з питань походження продукції та відповідності вимогам чинного законодавства про харчові продукти, які видані уповноваженим органом Держпродспоживслужби від імені державних інспекторів, що мають явні ознаки підробки.

Додатково встановлено, що директор та засновник ТО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_8 додатково виступає посадовою особою підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), згідно з реєстраційними даними якого, до 28.01.2022 засновником вказаного підприємства був ОСОБА_7 , який пов`язаний із підприємствами групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що дає підстави поєднати зазначені СГД в єдиний протиправний механізм вчинення кримінального правопорушення.

Так, із врахуванням викладеного встановлено, що причетні до злочину особи, які використовували в протиправній діяльності реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з метою прикриття протиправної діяльності здійснили перереєстрацію підприємства на підставну особу із зміною назви підприємства на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », та з метою продовження вчинення протиправної діяльності за налагодженим механізмом використовують підконтрольне підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яке по пов`язаним особами відноситься до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_6 ») та причетне до злочинної схеми кримінального правопорушення.

Таким чином, досудовим розслідуванням встановлено злочинну схему кримінального правопорушення, протиправна діяльність якої направлена на мисне ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів в особливо великих розмірах, щ кваліфікується за ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що при здійсненні транспортування олійно-жирової продукції на адресу експортерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », з метою подальшого експортування продукції за межі митної території України, при в`їзді на територію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » водіями вантажних транспортних засобів (перевізниками) на контрольно-пропускному пункті, який перебуває у підпорядкуванні РЕНІЙСЬКОЇ ФІЛІЇ ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), надаються примірники товарно-транспортних накладних щодо походження продукції та інші супутні документи, в яких містяться відомості щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », місць завантаження, замовників, вантажовідправників, вантажоодержувачів, пунктів навантаження та інші відомості.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у розпорядженні та володінні РЕНІЙСЬКОЇ ФІЛІЇ ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебувають документи, що мають доказове значення для досудового розслідування.

Для встановлення усіх обставин проведених фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » щодо експортування олійно-жирової продукції за межі митної території України на адресу компаній нерезидентів, з метою відстеження походження продукції, з підстав чого необхідно дослідити оригінали документів, які перебувають у розпорядженні та володінні РЕНІЙСЬКОЇ ФІЛІЇ ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зумовлюється у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів.

Вилучення у РЕНІЙСЬКОЇ ФІЛІЇ ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) документів щодо олійсно-жирової продукції, яка в подальшому експортується від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », є єдиною можливістю дослідити ланцюг злочинної схеми від виконавця до замовника та встановити всіх причетних до злочину осіб.

Так, згідно постанови слідчого на даний момент у кримінальному провадженню призначено судово-почеркознавчу експертизу в розрізі документів щодо переміщення та походження олійно-жирової продукції на адресу експортерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за період 2022-2023 років, що поставлялися на адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 », де здійснює діяльність РЕНІЙСЬКА ФІЛІЯ ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Відповідно до пп. 1.1 п. 1 Розділу 1 «Науково-практичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», затверджених Наказом МЮУ від 08.10.1998 №53/5, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Відповідно до постанови детектива (слідчого), вказані документи у вилученні яких виникла необхідність, визнано речовими доказами у кримінальному провадженню №0000044 від 06.06.2023.

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення (часу, місця, способу, та іншого), форми вини, мотиву і мети, виду та розміру шкоди, завданої Державному бюджету, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять в собі реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що перебувають у володінні та розпорядженні РЕНІЙСЬКОЇ ФІЛІЇ ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, економічної експертизи та інших слідчих, процесуальних дій і, як наслідок, швидкого та повного досудового розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин вчинення злочину, а також містять відомості, за відсутності яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а тому детектив звернувся до слідчого судді з цим клопотанням.

В судове засідання детектив не з`явився, подав до суду заяву, відповідно до якої просив розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Згідно вимог ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч.6, 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Так, подане до суду клопотання детектива відповідає вимогам, регламентованим ч.2 ст.160 КПК України.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких детектив просить надати тимчасовий доступ, що знаходяться у володінні РЕНІЙСЬКОЇ ФІЛІЇ ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим, які входять до слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000044 від 06.06.2023 детективам Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , а також прокурорам, які здійснюють нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у цьому кримінальному провадженні, на тимчасовий доступ до до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні та розпорядженні РЕНІЙСЬКОЇ ФІЛІЇ ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що містять в собі реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які входять до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » («ОРЕКСІМ»), підприємства нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_18 », компанії « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), щодо руху, переміщення, транспортування, перевезення, завантаження, відвантаження, перетину, вивезення, експортування за межі митної території України товарно-матеріальних цінностей (олійно-жирової продукції), місць завантаження, замовників, вантажовідправників, вантажоодержувачів, пунктів навантаження, відповідальних осіб, транспортних засобів з повною ідентифікацією, водіїв, перевізників, експортерів, митних брокерів та експедиторів, покупців (резидентів та нерезидентів), виробників, та інших відомостей, документів обліку проходження митного контролю в режимі «експорт», в тому числі наступні документи: товарно-транспортні накладні (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність із зазначенням ким здійснювалось перевезення товару, спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізників), сертифікати здоров`я для харчових продуктів нетваринного походження, фітосанітарні сертифікати, паспорти заводів виробників та технічної документації, експертні висновки та дослідження продукції, журнали реєстрації аналізів (якісних показників продукції), журнали контрольно-пропускного режиму та обліку щодо в`їзду та виїзду транспортних засобів, журнали реєстрації автотранспорту, журнали зважування, довіреностей, договорів перевезення (транспортування), перевалки, експедиторських послуг, довіреності, залізничні (ж/д) накладні та супутні документи, документи щодо номінації суден, доручення на відвантаження та завантаження (накази, довідки кількості відвантаженої продукції), актів виконаних робіт (транспортних послуг), та інших наявних та супутніх документів, що містять в собі реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які входять до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_5 » («ОРЕКСІМ»), підприємства нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_18 », компанії « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), що перебувають у володінні та розпорядженні РЕНІЙСЬКОЇ ФІЛІЇ ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали встановити 2 місяці з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити посадовим особам РЕНІЙСЬКОЇ ФІЛІЇ ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), що у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: