Справа № 404/520/22
Номер провадження 1-кс/404/3238/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2023 року слідчий суддя Кіровського районного суду міста Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ Кропивницького РУП ГУ Національної поліції в Кіровоградській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 погодженого з прокурором Кропивницької окружної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам кримінального провадження № 0000794 від 20.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді Кіровського районного суду міста Кіровограда з клопотанням по вказаному кримінальному провадженню, щодо надання дозволу слідчим слідчого відділу Кропивницького РУП ГУПН в Кіровоградській області ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, (з можливістю вилучення належним чином завірених копій), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; ІНФОРМАЦІЯ_2 , в т.ч. роздруковані з магнітного носія інформації на паперовий носій: Акт № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 21.08.2015 по 30.09.2017 з усіма наявними додатками, запити та надані відповіді на запити під час перевірки, наявні документальні підтвердження про проведені готівкові розрахунки; - Податкові повідомлення-рішення, винесені за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » №407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про результати судового оскарження податкових-повідомлень, винесених за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про стан погашення донарахованих податків та штрафів за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 станом на теперішній час; - відомості платником яких податків являлось ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період 2015-2018рр. Документів юридичної справи (договір банківського рахунку, картки із зразками підписів та печатки, накази про повноваження осіб, довіреності) та роздруківки руху коштів по рахунках ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (перелік відкритих рахунків витребувати з податкового органу, де перебуває на обліку підприємство - ІНФОРМАЦІЯ_1 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2018 у вигляді електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та/або роздруковані на паперовому носії про рух коштів з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках;

- документів юридичної справи (договір банківського рахунку, картки із зразками підписів та печатки, накази про повноваження осіб, довіреності) та роздруківки руху коштів по рахунку ТОВ КДЦ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , змінена назва на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), з якого на рахунок ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в AT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_3 зараховано оплату за продаж нерухомого майна, належного ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період з 01.09.2015 по 31.12.2018 у вигляді електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та/або роздруковані на паперовому носії про рух коштів з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках;

- документи юридичної справи (договір банківського рахунку з додатками, картки із зразками підписів та печатки, накази про повноваження осіб, довіреності) та роздруківки руху коштів по рахунку ФОП ОСОБА_8 (рахунок вказаний у виписці банку по рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в AT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 щодо підстав зарахування на рахунок 26.12.2017 з рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в AT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_3 за послуги з корпоративного управління в сумі 1 020 000,00грн. та їх подальшого списання, у вигляді електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та/або роздруковані на паперовому носії про рух коштів з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках;

- документи юридичної справи (договір банківського рахунку з додатками, додаткові угоди, картки із зразками підписів та печатки, накази про повноваження осіб, довіреності) та роздруківку руху коштів по рахунку ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ) (рахунок вказаний у виписці банку по рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 щодо підстав зарахування на рахунок безготівкових грошових коштів: 27.12.2017 в сумі 78 000,00грн. та 190 000,00грн.; 28.12.2017 в сумі 142 000,00грн., 145 000,00грн., 148 000,00грн., 150 000,00грн., та подальше їх витрачання/списання з рахунку, у вигляді електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та/або роздруковані на паперовому носії про рух коштів з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках;

- роздруківку руху коштів по рахунку ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_4 ) (рахунок вказаний у виписці банку по рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в AT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_3 ) за період з 07.11.2016 по 31.12.2018 щодо підстав зарахування на рахунок безготівкових грошових коштів з рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в AT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » НОМЕР_3 безготівкових грошових коштів 11.04.2018 в сумі 3 000 000,00грн. (2 999 500,00грн.) як оплата заборгованості за виконані роботи згідно Договору підряду № 7/11/16 від 07.11.2016 та рахунку на оплату від 30.12.2016, та подальше їх витрачання/списання з рахунку.

Також належним чином завірені копії документів відносно ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код: НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , на даний час за даними ЄДРПОУ має назву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »); Інформацію Адвокатського бюро « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); ФОП ОСОБА_8 ; ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ); ФОП ОСОБА_10 , з моменту реєстрації по дату винесення ухвали слідчим суддею, а саме: - звіт про фінансовий стан, форма № 1; - звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма № 2; - звіт про рух грошових коштів, форма № 3; - звіт про власний капітал, форма № 4; - приміток до фінансової звітності, форма № 5 з додатками; - звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки; - податкові декларації з податку на прибуток підприємства; - податкові декларації з податку на додану вартість; - податкові декларації про майновий стан і доходи; - відомостей про співробітників, які працюють у штаті вказаного товариства та отримані ними доходи (звітність за формою 1ДФ); - відкриті та закриті рахунки в банківській установах; - матеріалів планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками до них планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками за весь період; - електронну Інтернет адресу та ІР, з якої на адресу податкового органу надходила податкова звітність товариства.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження № 0000794 від 20.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

В рамках кримінального провадження виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до вказаних документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою забезпечення заявленого раніше цивільного позову та відшкодування завданих збитків, що обґрунтовується сукупністю підстав вважати, що вказані кошти є об`єктом кримінального, протиправного діяння, а саме предметом злочинного посягання, що відповідає критеріям передбаченим ч. 2 ст. 167 КПК України, та має значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню під час досудового розслідування даного кримінального провадження.

До початку судового розгляду слідчий подав письмову заяву, відповідно до якої вказав, що підтримує клопотання в повному обсягу, просить його задовольнити, а також провести судовий розгляд без його участі.

Враховуючи такі обставини, відповідно до ч.4 ст.107 КПК України розгляд клопотання проведено за відсутності учасників процесу та без фіксації судового процесу технічними засобами.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з таких підстав:

Згідно з ст. 2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно до ч. 2 ст. 91 КПК України доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, зокрема і подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення). При цьому, положеннями ст. 92 КПК України регламентовано, що обов`язок доказування обставин, передбачених ст. 91 цього Кодексу покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Для забезпечення повноти і всебічності досудового розслідування та викриття винних осіб у вчиненні кримінального правопорушення існує об`єктивна необхідність для надання тимчасового доступу до вищевказаних документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх-здійснити їх виїмку (ч. 1 ст. 159 КК України).

Матеріали клопотання містять достатні письмові докази, які засвідчують необхідність огляду та вилучення означених документів, оскільки існує обґрунтована потреба у тимчасовому доступі до вищевказаних документів та їх огляду, з метою з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні та здобуття прямих доказів для розкриття даного кримінального правопорушення, при цьому іншим законним способом оглянути їх неможливо.

З урахуванням вищевикладених правових норм, слідчий суддя, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 246-247, 258, 263-264, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділу Кропивницького РУП ГУПН в Кіровоградській області ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 на проведення тимчасового доступу до оригіналів документів, з можливістю ознайомитися з ними, виготовити з них копії та вилучити ці копії, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; ІНФОРМАЦІЯ_2 , в тому числі роздруковані з магнітного носія інформації на паперовий носій: Акт № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 21.08.2015 по 30.09.2017 з усіма наявними додатками, запити та надані відповіді на запити під час перевірки, наявні документальні підтвердження про проведені готівкові розрахунки; - Податкові повідомлення-рішення, винесені за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » №407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про результати судового оскарження податкових-повідомлень, винесених за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017; - відомості про стан погашення донарахованих податків та штрафів за Актом перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № 407/11-28-14-06/13743004 від 14.12.2017 станом на теперішній час; - відомості платником яких податків являлось ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період 2015-2018рр.; - Документів юридичної справи (договір банківського рахунку, картки із зразками підписів та печатки, накази про повноваження осіб, довіреності) та роздруківки руху коштів по рахунках ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (перелік відкритих рахунків витребувати з податкового органу, де перебуває на обліку підприємство - ІНФОРМАЦІЯ_1 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2018 у вигляді електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках;

- документів юридичної справи (договір банківського рахунку, картки із зразками підписів та печатки, накази про повноваження осіб, довіреності) та роздруківки руху коштів по рахунку ТОВ КДЦ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , змінена назва на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), з якого на рахунок ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в AT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_3 зараховано оплату за продаж нерухомого майна, належного ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період з 01.09.2015 по 31.12.2018 у вигляді електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та/або роздруковані на паперовому носії про рух коштів з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках;

- документи юридичної справи (договір банківського рахунку з додатками, картки із зразками підписів та печатки, накази про повноваження осіб, довіреності) та роздруківки руху коштів по рахунку ФОП ОСОБА_8 (рахунок вказаний у виписці банку по рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в AT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 щодо підстав зарахування на рахунок 26.12.2017 з рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в AT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_3 за послуги з корпоративного управління в сумі 1 020 000,00грн. та їх подальшого списання, у вигляді електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та/або роздруковані на паперовому носії про рух коштів з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках;

- документи юридичної справи (договір банківського рахунку з додатками, додаткові угоди, картки із зразками підписів та печатки, накази про повноваження осіб, довіреності) та роздруківку руху коштів по рахунку ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ) (рахунок вказаний у виписці банку по рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 щодо підстав зарахування на рахунок безготівкових грошових коштів: 27.12.2017 в сумі 78 000,00грн. та 190 000,00грн.; 28.12.2017 в сумі 142 000,00грн., 145 000,00грн., 148 000,00грн., 150 000,00грн., та подальше їх витрачання/списання з рахунку, у вигляді електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та/або роздруковані на паперовому носії про рух коштів з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках;

- роздруківку руху коштів по рахунку ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_4 ) (рахунок вказаний у виписці банку по рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в AT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_3 ) за період з 07.11.2016 по 31.12.2018 щодо підстав зарахування на рахунок безготівкових грошових коштів з рахунку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в AT « ІНФОРМАЦІЯ_6 » НОМЕР_3 безготівкових грошових коштів 11.04.2018 в сумі 3 000 000,00грн. (2 999 500,00грн.) як оплата заборгованості за виконані роботи згідно Договору підряду № 7/11/16 від 07.11.2016 та рахунку на оплату від 30.12.2016, та подальше їх витрачання/списання з рахунку.

- документів відносно ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код: НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , на даний час за даними ЄДРПОУ має назву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »); Інформацію Адвокатського бюро « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); ФОП ОСОБА_8 ; ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ); ФОП ОСОБА_10 , з моменту реєстрації по дату винесення ухвали слідчим суддею, а саме: - звіт про фінансовий стан, форма № 1; - звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма № 2; - звіт про рух грошових коштів, форма № 3; - звіт про власний капітал, форма № 4; - приміток до фінансової звітності, форма № 5 з додатками; - звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки; - податкові декларації з податку на прибуток підприємства; - податкові декларації з податку на додану вартість; - податкові декларації про майновий стан і доходи; - відомостей про співробітників, які працюють у штаті вказаного товариства та отримані ними доходи (звітність за формою 1ДФ); - відкриті та закриті рахунки в банківській установах; - матеріалів планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками до них планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками за весь період; - електронну Інтернет адресу та ІР, з якої на адресу податкового органу надходила податкова звітність товариства.

Строк дії ухвали визначити до 02.12.2023 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда ОСОБА_1