У Х В А Л А

Іменем України

Справа № 285/2982/23

провадження № 1-кс/0285/42/24

05 січня 2024 року м. Звягель

Слідчий суддя Новоград-Волинського міськрайонного суду Житомирської області ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4 ,

захисника ОСОБА_5 ,

підозрюваної ОСОБА_6 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Звягельського РВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене заступником керівника Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_7 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000014 від 12.05.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 190, ч. 2 ст. 358 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

02.01.2024 року до Новоград-Волинського міськрайонного суду Житомирської області надійшло клопотання старшого слідчого СВ Звягельського РВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене заступником керівника Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_7 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000014 від 12.05.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 190, ч. 2 ст. 358 КК України до 6 місяців.

В обґрунтування клопотання про продовження строку досудового розслідування слідчий зазначає, що у провадженні СВ Звягельського РВП ГУНП в Житомирській області перебувають матеріали кримінального провадження за № 0000014 від 12.05.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 190, ч. 2 ст. 358 КК України.

Згідно з матеріалами провадження 14.03.2017 ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований у АДРЕСА_1 , став на облік у Житомирській державній податковій інспекції Головного управління ДПС у Житомирській області як фізична особа-підприємець за наступними видами діяльності: будівництво житлових і нежитлових будівель, електромонтажні роботи, інші будівельно-монтажні роботи, покрівельні роботи, інші спеціалізовані покрівельні роботи, н.в.і.у., діяльність посередників у торгівлі деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічними виробами, організація будівництва будівель, будівництво інших споруд, н.в.і.у.

Відповідно до письмової довіреності від 25.03.2020 посвідченої приватним нотаріусом Житомирського міського нотаріального округу ОСОБА_9 фізична особа-підприємець ОСОБА_8 уповноважує ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , громадянку України, яка зареєстрована у АДРЕСА_2 , вчиняти за погодженням з довірителем окремі дії, необхідні та доцільні для забезпечення правильного і ефективного здійснення підприємницької діяльності та ведення справ ОСОБА_8 .

Довіреністю передбачено, що вона видана строком на три роки без права передоручення наданих повноважень третім особам і зберігає чинність до 25.03.2023 року.

Так, діючи на підставі довіреності від 25.03.2022 та представляючи інтереси ФОП ОСОБА_8 , 04.10.2022 між ОСОБА_6 та Чижівською сільською радою Новоград-Волинського району Житомирської області в особі сільського голови ОСОБА_10 укладено та підписано договір №7.

Відповідно до п.1.1. вказаного договору Виконавець зобов`язується надати послуги: ремонт споруд цивільного захисту "Поточний ремонт протирадіаційного укриття (підвального приміщення) Рихальського ліцею Чижівської сільської ради Новоград-Волинського району Житомирської області с. Рихальське, вул. Центральна, 2." (код ДК 021:2015:45450000-6 - Інші завершальні будівельні роботи), а Замовник прийняти від Виконавця надані послуги та платити їх.

Згідно п.3.1 договору його ціна складає 1853799 грн (один мільйон вісімсот п`ятдесят три тисячі сімсот дев`яносто дев`ять гривень 00 копійок) без ПДВ і є тверда.

Пунктом 3.5. договору передбачено, що акт приймання-передачі наданих послуг (за формою ПФ № КБ-2в), інші акти і довідку про вартість наданих послуг та витрати (за формою ПФ № КБ-3) готує Виконавець і передає для підписання уповноваженому представнику Замовника на паперових носіях поетапно, по мірі надання послуг.

18.11.2022 між сторонами укладено додаткову угоду №2 до договору №7 від 04.10.2022 відповідно до якої ціна договору складає 1618867, 00 грн (один мільйон шістсот вісімнадцять тисяч вісімсот шістдесят сім гривень 00 копійок) без ПДВ і є тверда.

Крім того, діючи на підставі довіреності від 25.03.2022 та представляючи інтереси ФОП ОСОБА_8 , 04.10.2022 між ОСОБА_6 та Чижівською сільською радою Новоград-Волинського району Житомирської області в особі сільського голови ОСОБА_10 укладено та підписано договір №8.

Відповідно до п.1.1. вказаного договору Виконавець зобов`язується надати послуги: ремонт споруд цивільного захисту "Поточний ремонт укриття Чижівського ліцею Чижівської сільської ради Новоград-Волинського району Житомирської області за адресою: вул. Шевченка, 33А с. Чижівка" (код ДК 021:2015:45450000-6 - Інші завершальні будівельні роботи), а Замовник прийняти від Виконавця надані послуги та платити їх.

Згідно п.3.1 договору його ціна складає 2787060,00 грн (два мільйона сімсот вісімдесят сім тисяч шістдесят гривень 00 копійок) без ПДВ і є тверда.

Пунктом 3.5. договору передбачено, що акт приймання-передачі наданих послуг (за формою ПФ № КБ-2в), інші акти і довідку про вартість наданих послуг та витрати (за формою ПФ № КБ-3) готує Виконавець і передає для підписання уповноваженому представнику Замовника на паперових носіях поетапно, по мірі надання послуг.

Також, діючи на підставі довіреності від 25.03.2022 та представляючи інтереси ФОП ОСОБА_8 , 21.11.2022 між ОСОБА_6 та Чижівською сільською радою Новоград-Волинського району Житомирської області в особі сільського голови ОСОБА_10 укладено та підписано договір №16.

Відповідно до п.1.1. вказаного договору Виконавець зобов`язується надати послуги: ремонт споруд цивільного захисту "Поточний ремонт протирадіаційного укриття (підвального приміщення) Рихальського ліцею Чижівської сільської ради Новоград-Волинського району Житомирської області с. Рихальське, вул. Центральна, 2" (додаткові роботи) (код ДК 021:2015:45450000-6 - Інші завершальні будівельні роботи), а Замовник прийняти від Виконавця надані послуги та платити їх.

Згідно п.3.1 договору його ціна складає 285767,00 грн (двісті вісімдесят п`ять тисяч сімсот шістдесят сім гривень 00 копійок) без ПДВ і є тверда.

Пунктом 3.5. договору передбачено, що акт приймання-передачі наданих послуг (за формою ПФ № КБ-2в), інші акти і довідку про вартість наданих послуг та витрати (за формою ПФ № КБ-3) готує Виконавець і передає для підписання уповноваженому представнику Замовника на паперових носіях поетапно, по мірі надання послуг.

Крім того, діючи на підставі довіреності від 25.03.2022 та представляючи інтереси ФОП ОСОБА_8 , 21.11.2022 між ОСОБА_6 та Чижівською сільською радою Новоград-Волинського району Житомирської області в особі сільського голови ОСОБА_10 укладено та підписано договір №18.

Відповідно до п.1.1. вказаного договору Виконавець зобов`язується надати послуги: ремонт споруд цивільного захисту "Поточний ремонт укриття Чижівського ліцею Чижівської сільської ради Новоград-Волинського району Житомирської області за адресою: вул. Шевченка, 33а с. Чижівка" (додаткові роботи) (код ДК 021:2015:45450000-6 - Інші завершальні будівельні роботи), а Замовник прийняти від Виконавця надані послуги та платити їх.

Згідно п.3.1 договору його ціна складає 592635,00 грн (п`ятсот дев`яносто дві тисячі шістсот тридцять п`ять гривень 00 копійок) без ПДВ і є тверда.

Пунктом 3.5. договору передбачено, що акт приймання-передачі наданих послуг (за формою ПФ № КБ-2в), інші акти і довідку про вартість наданих послуг та витрати (за формою ПФ № КБ-3) готує Виконавець і передає для підписання уповноваженому представнику Замовника на паперових носіях поетапно, по мірі надання послуг.

Згідно примітки до ст.358 КК України, під офіційним документом слід розуміти документи, що містять зафіксовану на будь-яких матеріальних носіях інформацію, яка підтверджує чи посвідчує певні дії, явища або факти, які спричинили чи здатні спричинити наслідки правового характеру, чи може бути використана як документи докази у правозастосовній діяльності, що складаються, видаються чи посвідчуються повноважними (компетентними) особами органів державної влади, місцевого самоврядування, об`єднань громадян, юридичних осіб незалежно від форми власності та організаційно-правової форми, а також окремими громадянами, у тому числі самозайнятими особами, яким законом надано право у зв`язку з їх професійною чи службовою діяльністю складати, видавати чи посвідчувати певні види документів, що складені з дотриманням визначених законом форм та містять передбачені законом реквізити.

З огляду на це, акт приймання виконаних будівельних робіт (первинний документ форми КБ-2в) є офіційним документом, оскільки містить зафіксовану на матеріальному носії інформацію, яка підтверджує чи посвідчує певні події, явища або факти, які спричинили чи здатні спричинити наслідки правового характеру, форма, реквізити та порядок видачі якого передбачений додатком 2 Порядку виконання будівельних робіт, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 13.04.2011 № 466 (в редакції постанови Кабінету Міністрів України від 30.10.2013 № 918) та додатків «Т», «У» до Національного стандарту «Правила визначення вартості будівництва» ДСТУ Б Д.1.1-1:2013, затвердженого наказом Мінрегіону України від 05.07.13 № 293 відповідно.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, однак не пізніше 10.10.2022 ОСОБА_6 вирішила шляхом обману заволодіти частиною бюджетних коштів Чижівської сільської ради, які виділені на ремонт протирадіаційних укриттів на території Чижівської територіальної громади, внісши у акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за вищевказаними договорами підряду завідомо недостовірні відомості про розмір нарахованого на заробітну плату найманих працівників єдиного соціального внеску.

Для реалізації свого злочинного умислу ОСОБА_6 , діючи умисно, з корисливих мотивів та з метою заволодіння шляхом обману чужим майном, а саме частиною бюджетних коштів, які виділені на ремонт протирадіаційних укриттів на території Чижівської територіальної громади, зловживаючи довірою Чижівського сільського голови ОСОБА_10 , склала та видала завідомо підроблені офіційні документи, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення та надають певні права, у яких завищила розмір нарахованого на заробітну плату найманих працівників ЄСВ

Вищеперелічені підроблені офіційні документи ОСОБА_6 в подальшому передала та таким чином видала, для підписання Чижівському сільському голові ОСОБА_10 .

В свою чергу ОСОБА_10 , будучи службовою особою органу місцевого самоврядування, зокрема Чижівської сільської ради та являючись розпорядником бюджетних коштів виділених на ремонт протирадіаційних укриттів на території Чижівської територіальної громади, не знаючи про фіктивність наданих йому ОСОБА_6 актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за жовтень-грудень 2022 року, в яких виконавцем робіт умисно завищено розмір нарахованого на заробітну плату найманих працівників ЄСВ, довіряючи останній, скріпив вказані документи своїми підписами та гербовою печаткою Чижівської сільської ради, остаточно надавши таким чином цим документам статусу офіційних, тобто документів, що містять інформацію, яка здатна спричинити наслідки правового характеру.

В результаті цього, на підставі платіжних доручень №304 від 10.10.2022, №312 від 19.10.2022, №386 від 07.11.2022, №422 від 25.11.2022, №443 від 08.12.2022, №305 від 10.10.2022, №313 від 19.10.2022, №385 від 07.11.2022, №423 від 25.11.2022, №444 від 08.12.2022 Державною казначейською службою України, м. Київ проведено перерахування бюджетних коштів з рахунку Чижівської сільської ради на рахунок фізичної особи-підприємця ФОП " ОСОБА_8 " № НОМЕР_1 , відкритий в АТ "Укрексімбанк" на загальну суму 5083440,00 грн., у тому числі і за завищений розмір нарахованого на заробітну плату найманих працівників ЄСВ на суму 140982,93 грн, якими ОСОБА_6 заволоділа та розпорядилася на власний розсуд.

За таких обставин, ОСОБА_6 видала завідомо неправдиві офіційні документи, необхідні для проведення замовником розрахунку за виконані роботи, та шляхом обману заволоділа частиною бюджетних коштів Чижівської сільської ради, що призначалися на виконання ремонту протирадіаційних укриттів на території Чижівської територіальної громади на загальну суму 140982,93 грн., що згідно примітки 2 ст. 185 КК України є значною шкодою.

09.08.2023 ОСОБА_6 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 190, ч. 2 ст. 358 КК України.

Наявність обґрунтованої підозри у вчиненні ОСОБА_6 інкримінованих кримінальних правопорушень підтверджується отриманими у кримінальному провадженні доказами, а саме:

-Документами вилученими тимчасовим доступом в ГУ ДПС в Житомирській області щодо щомісячної сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування ФОП ОСОБА_8 та інформації стосовно працевлаштованих осіб.

-Документами вилученими тимчасовим доступом з матеріалів кримінального провадження №0000047 щодо укладення та виконання робіт за договорами підряду по ремонту споруд цивільного захисту Чижівського та Рихальського Ліцеїв Чижівської сільської ради Новоград-Волинського району Житомирської області.

-Висновком спеціаліста Управління Північного офісу Держаудитслужби в Житомирській області від 05.05.2023.

-Висновком судової економічної експертизи №СЕ-19/106-23/9230-ЕК від 28.07.2023.

-Довідкою радіотехнічного обстеження щодо визначення базових станцій операторів за місцем знаходження об`єктів будівництва.

-Довідкою УОТЗ ГУНП в Житомирській області за результатами проведеного аналізу з`єднань (дзвінків, SMS. MMS. GPRS) абонентських номерів робітників, які виконували будівельні роботи на об`єктах будівництва.

-Висновком судової будівельно-технічної експертизи № СЕ-19/102-23/16645-БТ від 15.11.2023.

-Висновком судової економічної експертизи №СЕ-19/106-23/15557-ЕК від 22.12.2023.

-Іншими зібраними доказами та матеріалами провадження у їх сукупності.

Постановою керівника Звягельської окружної прокуратури від 04.10.2023 року строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні продовжено до трьох місяців, тобто до 09.11.2023.

Крім того, ухвалою слідчого судді Новоград-Волинського міськрайонного суду Житомирської області від 06.11.2023 року строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні продовжено до п`яти місяців, тобто до 09.01.2024.

Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні з дня повідомлення ОСОБА_6 про підозру завершується 09.01.2024, однак внаслідок особливої складності провадження закінчити досудове розслідування до вказаної дати неможливо.

Відповідно висновку судової економічної експертизи №СЕ-19/106-23/15557-ЕК від 22.12.2023 встановлено, що загальна сума завданих збитків спричинена Чижівській сільській раді в ході виконання робіт за договорами №№7,8 від 04.10.2022 та №№16.18 від 21.11.2022 становить 828 984,23 гривень.

При цьому експертом у дослідницькій частині висновку зазначено про можливу зміну суми збитків у бік зменшення за умови надання підтвердних документів про обсяг проведених генпідрядником розрахунків за виконані роботи субпідрядниками та на суми фактично задекларовані у Додатках №1 за 1,2,3 місяці 4 кварталу 2022 року у Податкових розрахунках ФОП ОСОБА_11 та ФОП ОСОБА_12 .

Також експертом зазначено у висновку, що ФОП ОСОБА_8 для надання послуг поточних ремонтів Замовнику залучав субпідрядника ФОП ОСОБА_13 .

Тож, в ході досудового розслідування необхідно встановити обставини, які мають істотне значення для кримінального провадження, а саме отримати тимчасовий доступ до податкової звітності фізичної особи-підприємця " ОСОБА_13 " (РНОКПП НОМЕР_2 ), фізичної особи-підприємця " ОСОБА_12 " (РНОКПП НОМЕР_3 ) та фізичної особи-підприємця " ОСОБА_11 " (РНОКПП НОМЕР_4 ) в Головному управлінні ДПС у Житомирській області, задля проведення додаткової судово-економічної експертизи.

До того ж, після отримання висновку додаткової судової економічної експертизи необхідно за необхідності повідомити ОСОБА_6 про зміну раніше повідомленої підозри та виконати вимоги ст.290 КПК України, скласти обвинувальний акт та реєстр матеріалів досудового розслідування, виконати інші слідчі дії, необхідність яких може виникнути в ході проведення досудового розслідування.

Беручи до уваги, що для виконання запланованого обсягу слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій необхідний додатковий час, а п`ятимісячний строк досудового розслідування у кримінальному провадженні спливає 09.01.2024, виникла необхідність у його продовженні до шести місяців, а саме до 09.02.2024.

У зв`язку із цим слідчий звернувся із вказаним клопотанням про продовження строку досудового розслідування.

Прокурор ОСОБА_3 та слідчий ОСОБА_4 у судовому засіданні підтримали вимоги клопотання, просили продовжити строк досудового розслідування до 6 місяців.

Підозрювана ОСОБА_6 та її адвокат - ОСОБА_5 заперечили проти задоволення клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.

Статтею 294 КПК України уповноважено слідчого суддю продовжити строк досудового розслідування до шести місяців у зв`язку з особливою складністю провадження, тобто наявністю великого обсягу слідчих дій, що є тривалими у часі.

Вирішуючи питання щодо продовження строку досудового розслідування, слідчий суддя оцінює долучені до клопотання матеріали з точки зору доведеності ними обставин, визначених ч. 2 ст. 2951 КПК України.

Слідчим та прокурором доведена необхідність надання додаткового строку з метою отримання доказів, що свідчать про обставини вчинення вказаного кримінального правопорушення та можуть бути використані під час судового розгляду та проведення ряду слідчих та процесуальних дій. Окрім цього, внаслідок отримання додаткових доказів не виключається можлива зміна суми збитків у бік зменшення та зміна раніше повідомленої підозри ОСОБА_6 .

У своєму клопотанні слідчий просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0000014 від 12.05.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190, ч. 2 ст. 358 КК України України на строк 6 місяць.

Ч. 1 ст. 294 КПК України зазначає, що якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 4 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Отже, клопотання підлягає задоволенню шляхом продовження досудового розслідування на 6 місяців.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 219, 294, 295

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ Звягельського РВП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене заступником керівника Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_7 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000014 від 12.05.2023 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 190, ч. 2 ст. 358 КК України - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000014 від 12.05.2023 за підозрою ОСОБА_6 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 190, ч. 2 ст. 358 КК України до шести місяців, тобто до 09.02.2024 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1