Справа № 344/8216/23
Провадження № 1-кс/344/3201/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 травня 2023 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні начальника відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000005, за ч. 3 ст.212 КК України

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся з вказаним клопотанням в обґрунтування якого посилався на те, що слідчими слідчого управління Головного управління Національної поліції в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000005 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах фізичною особою-підприємцем ОСОБА_4 .

З матеріалів провадження вбачається, що фізична особа-підприємець ОСОБА_4 протягом 2018-2022 років приховав отриманий дохід від своєї господарської діяльності з реалізації товару, у тому числі за рахунок використання інших фізичних осіб-підприємців, унаслідок чого останній ухилився від сплати податків в особливо великому розмірі.

Установлено, що для отримання коштів від реалізації товару ОСОБА_4 використовував рахунок, який ними було відкрито в AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Під час досудового розслідування за судовими рішеннямиотримано тимчасовий доступ до банківських документівфізичної особи-підприємця ОСОБА_4 за 2018-2022 роки та проведено їх виїмку.

Оглядом цих документів установлено надходження на рахунок ОСОБА_4 5 811 691 грн, переважна більшість яких через касу банківської установи отримувалася у вигляді готівки виключно з пред`явленням відповідних чеків.

При цьому встановлено непоодинокі факти одержання ОСОБА_4 готівкових коштів за відсутності його на території України, що може свідчити про їх отримання іншими особами.

У зв`язку з цим виникланеобхідність у вилучені чеків як підстави до видачі коштів, що дасть можливість встановити осіб, які отримували готівкові кошти,а в кінцевому результаті дозволить з`ясувати певні обставини фінансової діяльності фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 і вплив цієї діяльності на приховування значних сум від оподаткування.

Іншим способом здобути необхідні відомості, ніж розкрити банківську таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо, а тому є необхідність у зверненні до слідчого судді з метою отримання відповідного судового рішення.

Прокурор в судове засідання не з`явився, в прохальній частині клопотання просив розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання неприбули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, про яку зазначає слідчий, надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити частково.

Керуючись ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити частково.

Надати дозвіл прокурору в кримінальному провадженні (процесуальному керівнику) ОСОБА_3 , а також слідчим СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 на здійснення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій окремих документів за рахунком НОМЕР_2 ( НОМЕР_3 ) фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_4 )за період із 01.01.2018 до 31.12.2021 року, а саме:

- чеків, на підставі яких отримувалися готівкові кошти за вказаним рахунком фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 , наступних серій та номерів: НОМЕР_5 (дата видачі готівки 06.02.2018), АЗ3417644(дата видачі готівки 15.02.2018), АЗ 3417645 (дата видачі готівки 02.03.2018), АЗ 3417646 (дата видачі готівки 14.03.2018), АЗ 3417647 (дата видачі готівки 04.04.2018), АЗ 3417648 (дата видачі готівки 18.04.2018), АЗ 3417649 (дата видачі готівки 03.05.2018), АЗ 3417650 (дата видачі готівки 14.01.2019), МБ 8609651 (дата видачі готівки 06.02.2019), МБ8609652 (дата видачі готівки 25.02.2019), МБ 8609653 (дата видачі готівки 02.04.2019), МБ 8609654 (дата видачі готівки 08.04.2019), МБ 8609655 (дата видачі готівки 31.07.2019), МБ 8609656 (дата видачі готівки 04.03.2020), МБ 8609657 (дата видачі готівки 12.03.2020), МБ 8609658 (дата видачі готівки 25.06.2020), МБ 8609659 (дата видачі готівки 14.07.2020), МБ 8609660 (дата видачі готівки 04.08.2020), МБ 8609661 (дата видачі готівки 13.08.2020), МБ 8609663 (дата видачі готівки 27.08.2020), МБ 8609665 (дата видачі готівки 22.09.2020), МБ 8609666 (дата видачі готівки 28.09.2020), МБ 8609667 (дата видачі готівки 05.10.2020), МБ 8609668 (дата видачі готівки 15.01.2021), МБ 8609669 (дата видачі готівки 21.05.2021), МБ 8609670 (дата видачі готівки 28.05.2021), МБ 8609671 (дата видачі готівки 02.06.2021), МБ 8609672 (дата видачі готівки 22.06.2021), МБ 8609673 (дата видачі готівки 29.06.2021), МБ8609674 (дата видачі готівки 05.07.2021), МБ 8609675 (дата видачі готівки 26.07.2021), МБ 7280851 (дата видачі готівки 02.08.2021), МБ 7280852 (дата видачі готівки 10.08.2021), МБ 7280854 (дата видачі готівки 18.08.2021), МБ 7280855 (дата видачі готівки 09.09.2021), МБ 7280856 (дата видачі готівки 15.09.2021), МБ 7280857 (дата видачі готівки 28.09.2021), МБ 7280858 (дата видачі готівки 04.10.2021), МБ 7280859 (дата видачі готівки 11.10.2021), МБ 7280860 (дата видачі готівки 18.10.2021), МБ 7280861 (дата видачі готівки 26.10.2021), МБ НОМЕР_6 (дата видачі готівки 29.10.2021), МБ НОМЕР_7 (дата видачі готівки 02.11.2021), МБ НОМЕР_8 (дата видачі готівки 09.11.2021), МБ НОМЕР_9 (дата видачі готівки 15.11.2021), МБ НОМЕР_10 (дата видачі готівки 24.11.2021), МБ НОМЕР_11 (дата видачі готівки 29.11.2021), МБ НОМЕР_12 (дата видачі готівки 06.12.2021), МБ НОМЕР_13 (дата видачі готівки 13.12.2021), МБ НОМЕР_14 (дата видачі готівки 20.12.2021), МБ НОМЕР_15 (дата видачі готівки 23.12.2021), МБ НОМЕР_16 (дата видачі готівки 17.01.2022), МБ НОМЕР_17 (дата видачі готівки 21.02.2022), МБ НОМЕР_18 (дата видачі готівки 25.02.2022), МБ НОМЕР_19 (дата видачі готівки 13.05.2022).

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 10 липня 2023 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1