Провадження № 1-кс/161/3498/23
ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 04 липня 2023 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту економіки у сфері віртуальних активів та надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ТУ БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування,

В С Т А Н О В И В:

03.07.2023 старший детектив відділу детективів із захисту економіки у сфері віртуальних активів та надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ТУ БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області із клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000035 від 06.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, на шість місяців, тобто до 06.01.2024.

Клопотання детектива мотивоване тим, що відділом детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000035 від 06.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

З моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань по даний час органом досудового розслідування проведено значний обсяг слідчих дій, однак, строк досудового розслідування кримінального провадження №0000035 закінчується 06 липня 2023 року, а у кримінальному провадженні необхідно провести та завершити проведення розпочатих раніше слідчих та процесуальних дій, які мають значення для встановлення об`єктивної істини та отримання доказів, що можуть бути використані під час судового розгляду, що потребує додаткового часу, а тому слідчий, за погодженням із прокурором, просить продовжити строк досудового розслідування вищевказаного кримінального провадження на шість місяців.

У судове засідання прокурор та детектив не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, подане клопотання підтримали повністю, а тому, відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно з ч.1 ст.219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань або винесення постанови про початок досудового розслідування у порядку, встановленому статтею 615 цього Кодексу, до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 КПК України, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 КПК України.

Відповідно до ч.1 ст.295-1 КПК України, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

З матеріалів клопотання вбачається, що завершити досудове розслідування кримінального провадження №0000035 у строк до 06.07.2023 об`єктивно неможливо, оскільки необхідно провести ряд слідчих та процесуальних дій, зокрема зібрати належні докази щодо підтвердження/ спростування факту завищення службовими особами ТОВ «Гербор-Холдінг» валових витрат виробництва та податкового кредиту; необхідно встановити суб`єктів господарювання, які, за версією слідства, реалізовували ТОВ «Гербор-Холдінг» сировину та надавали послуги за завищеною ринковою вартістю, у тому числі суми витрат, понесених на виготовлення продукції та формування її вартості; не одержано документів щодо імпорту товарів, зокрема зовнішньоекономічних контрактів, товаросупровідних документів, сертифікатів, договорів комісії на реалізацію товарів із додатками, актів приймання-передачі, виписок щодо рахунків, SWIFT-повідомлень, інших документів, які містять фактичні дані; необхідно оглянути витребувані з митних органів у листопаді 2022 року електронні витяги митних декларацій, які подавались для митного оформлення ТОВ «Гербор- Холдінг» у досліджуваний період та містяться на CD-диску; з`ясувати та документально підтвердити фактичні обставини, які свідчать про неправомірність дій платника податку щодо відшкодування ПДВ, безпідставного формування податкового кредиту та, як наслідок, ухилення від сплати вказаного податку до бюджету; перевірити факт внесення службовими особами ТОВ «Гербор-Холдінг» до податкової звітності завідомо неправдивих відомостей, не призначено економічної експертизи з метою встановлення реальної суми збитків, завданих у результаті такої протиправної діяльності; необхідно вжити заходів, спрямованих на недопущення використання отриманих ними доходів для фінансування терористичної діяльності країни-агресора, а тому клопотання слід задовольнити та продовжити строк досудового розслідування вищевказаного кримінального провадження на шість місяців.

Керуючись ст.ст. 294-295-1, 369, 372 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту економіки у сфері віртуальних активів та надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ТУ БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження №0000035 від 06.07.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, на шість місяців, тобто до 06.01.2024.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя