печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання захисника - адвоката ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

06.06.2023 до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання захисника - адвоката ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а також можливість вилучити їх копії.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001013 від 28.07.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 185, ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 362 КК України.

Процесуальне курівництво у зазначеному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Офісу Генерального прокурора.

В рамках зазначеного кримінального провадження, 16.03.2023 ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 185, ч. 3 ст. 362 КК України.

За версією органу досудового розслідування, ОСОБА_4 підозрюється у тому, що він у період із другої половини травня 2022 року по 10.08.2022, перебуваючи в межах адміністративно-територіальної одиниці м. Дніпро, діючи за попередньою змовою з невстановленою особою, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , вчинив несанкціоноване копіювання інформації, яка оброблюється в автоматизованих системах, що призвело до її витоку, вчиненого особою, яка має право доступу до такої інформації, в результаті чого заподіяна значна шкода у вигляді таємного викрадення реєстраційних лімітів ПДВ суб`єктів господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_9 », МПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ПП « ОСОБА_10 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », в сумі 157 001 500 грн.

Разом з тим, з метою отримання доказів, які можуть спростувати або підтвердити обставини щодо заподіяння шкоди у вигляді таємного викрадення реєстраційних лімітів ПДВ, та загалом події вчинення кримінальних правопорушень, сторона захисту вважає за необхідним отримати доступ до документів зазначених підприємств, а саме щодо зареєстрованих таким підприємствами податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період 21.06.2022, з 24.06.2022 по 27.06.2022, та документів, які можуть містити відомості про подання такими платниками податків уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В судове засідання адвокат ОСОБА_3 не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Як вбачається зі змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, лише в частині суб`єктів господарської діяльності, яким заподіяна значна шкода у вигляді таємного викрадення реєстраційних лімітів ПДВ.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати адвокату ОСОБА_3 (свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю №4110 від 31.08.2010), дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх отримання належним чином завірених копій (на паперовому та електронному носіях), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

1. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період 21.06.2022, з 24.06.2022 по 27.06.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

2. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період з 17.06.2022 по 22.06.2022, з 07.07.2022 по 11.07.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

3. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період з 05.07.2022 по 06.07.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

4. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_4 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період з 01.07.2022 по 05.07.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

5. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_5 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період з 13.06.2022 по 30.06.2022, з 01.07.2022 по 08.07.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

6. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ПП " ОСОБА_9 " (код НОМЕР_6 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за 12.07.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

7. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків МПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_7 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період з 04.07.2022 по 05.07.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

8. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_8 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період з 07.07.2022 по 08.07.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

9. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_9 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за 06.07.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

10. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_10 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період з 21.06.2022 по 22.06.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

11. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ПП " ОСОБА_10 " (код НОМЕР_11 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період з 29.06.2022 по 08.07.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

12. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період з 24.06.2022 по 12.07.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

13. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період за 24.06.2022, за 27.06.2022, з 18.07.2022 по 19.07.2022, з 28.07.2022 по 29.07.2022, з 12.08.2022 по 15.08.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

14. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період з 09.08.2022 по 12.08.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

15. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_15 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за 18.08.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

16. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_16 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за 27.07.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

17. Документів суб`єкта господарської діяльності, юридичної особи - платника податків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_17 ), щодо зареєстрованих податкових накладних з ПДВ та суми ПДВ за період з 22.07.2022 по 16.08.2022. Та документів щодо подання уточнюючих декларацій, чи скасування реєстрації податкових накладних, проведення коригування у наступних звітних періодах;

18. Документів про анулювання (скасування) у період з 01.09.2022 по 01.03.2023 реєстрації як платників ПДВ наступних суб`єктів господарської діяльності, як-от: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_9 " (код НОМЕР_6 ), МПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_10 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_16 ), (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_17 );

19. Документів щодо розрахункової величини ліміту з ПДВ у розрізі таких суб`єктів господарської діяльності, як-от: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_9 " (код НОМЕР_6 ), МПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_10 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_16 ), (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_17 ) станом на 01.03.2022.

20. Документів щодо розрахункової величини ліміту з ПДВ у розрізі таких суб`єктів господарської діяльності, як-от: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_9 " (код НОМЕР_6 ), МПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_10 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_16 ), (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_17 ) станом на 01.09.2022;

21. Документів щодо призупинення реєстрації податкових накладних у період з 01.03.2022 по 01.09.2022 наступних суб`єктів господарської діяльності, як-от: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_9 " (код НОМЕР_6 ), МПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_10 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_16 ), (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_17 );

22. Документів щодо віднесення до категорії ризикових платників податків наступних суб`єктів господарської діяльності, як-от: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_9 " (код НОМЕР_6 ), МПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_10 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_16 ), (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_17 ) у період з 01.03.2022 по 01.09.2022.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/22915/23-к

Примірник № 2 та копія надані адвокату ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1