Справа №463/2424/23
Провадження №1-кс/463/2382/23
У Х В А Л А

18 квітня 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , що погоджене прокурором Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000002 від 18.11.2022 року про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в :

детектив звернувся до слідчого судді з клопотанням у кримінальному провадженні №0000002 від 18.11.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.1 ст. 212-1 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення та зняття копій.

Клопотання мотивує тим, що у ході розслідування кримінального провадження №0000002 від 18.11.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.1 ст. 212-1 КК України виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів вказаних в клопотанні. Податкова звітність та відомості відносно вищезгаданих суб`єктів господарської діяльності є необхідними для здійснення досудового розслідування, встановлення збитків завданих державі. Інформація, яку передбачається отримати із вказаних документів після отримання до них доступу, буде долучена до матеріалів кримінального провадження з метою подальшого її використання як доказів. Враховуючи вищенаведене, детектив просить клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої можуть знаходитись речі та документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких просить детектив, в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, причин неявки не повідомили, клопотання про відкладення не подали. А тому вважаю за можливе здійснити розгляд клопотання без участі вказаної особи.

З врахуванням поданої детективом заяви про розгляд клопотання у його відсутності, вважаю за можливе здійснити розгляд клопотання без участі детектива на підставі наявних доказів.

У відповідності до вимог ч.4 ст.107 КПК України, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з матеріалів клопотання, Відділом детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_2 проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000002, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.11.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 212-1 КК України. В ході розслідування вказаного кримінального провадження виникли підстави вважати, що службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) мережа аптек « ІНФОРМАЦІЯ_3 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснюються заходи направлені на виплату заробітної плати з порушенням норм податкового законодавства.

Відповідно до положень ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя приходить до переконання, що детектив довів наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З врахуванням наведеного, приходжу до висновку, що клопотання про надання тимчасового доступу підставне.

Керуючись ст.ст. 131, 160, 163, 164 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надати детективам Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_2 : ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , та/або т.в.о. заступнику керівника Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_18 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій в паперовому та електронному вигляді, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , або за фактичним місцем знаходження документів:

- відносно ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): відомості з АІС «Податковий блок» - картка платника податків (актуальні дані в т.ч. реєстраційні, адресні дані, інформація про місця обліку, відомості про керівників, головного бухгалтера, засновників та їх зміну, дані про відокремлені підрозділи, відомості про об`єкти оподаткування, дані про банківські рахунки, інформація щодо реєстрації в якості платника ПДВ); Додаток 4 (4ДФ (раніше 1ДФ)) «Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору» за період 2020 по дату постановлення ухвали; Відомості з АІС «Податковий блок» - ПРИДБАННЯ (Податковий кредит з ПДВ покупця), РЕАЛІЗАЦІЯ (Податкові зобов`язання з ПДВ постачальника);Відомості з АІС «Податковий блок» - Єдиний реєстр податкових накладних (товар);Відомості з АІС «Податковий блок» - Податкових декларацій з податку на прибуток підприємств з додатками(квартал, півріччя, три квартали, рік);податкова звітність з податку на додану вартість за відповідні звітні періоди;фінансової звітність підприємства(баланс, фінансові звіти), повідомлень про прийняття працівників на роботу за період 2020 по дату постановлення ухвали (інформацію надати у зведеній таблиці в електронному вигляді .xls(.xlsx));

- відносно ПП " ОСОБА_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ПРИВАТНА ФІРМА " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_65 ), відомостей у вигляді електронної таблиці (.xls(.xlsx)), щодо найманих працівників, що містить наступні стовпці: номер по порядку, назва СГД, код ЄДРПОУ, код ДПІ, РНОКПП, число/місяць/рік народження, ПІБ фізичної особи найманого працівника, ознака доходу, назва ознаки отриманого доходу, сума виплаченого доходу, дата прийому на роботу, дата звільнення,кожен найманий працівникокрема строка, за період 2020 по дату постановлення ухвали;

- відомостей з Державного реєстру фізичних осіб платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків, обов`язково з наступними відомостями: Період, за який надається інформація (номер кварталу місяць, рік), Джерела отримання доходів (Податковий номер/серія (за наявності) та номер паспорта податкового агента, Найменування юридичної особи/ПІБ фізичної особи - підприємця), Сума доходу (нарахованого, виплаченого), Сума утриманого податку (нарахованого, перерахованого), Код та назва ознаки доходу / код ознаки пільги, Дата прийому на роботу, Дата звільнення з роботи, відносно кожної особи окремо (в форматі .doc(.docx), .xls(.xlsx), .txt), що мали трудові відносини з ПП " ОСОБА_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ПРИВАТНА ФІРМА " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_65 ).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням детектива має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.

Строк дії ухвали 2 (два) місяці з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора Львівської обласної прокуратури ОСОБА_38 .

Згідно положень ч.2 ст.2 Закону України «Про доступ до судових рішень» ухвала про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні підлягає оприлюдненню не раніше дня її звернення до виконання.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1