Справа № 754/5511/23
У Х В А Л А

Іменем України

28 квітня 2023 року м.Київ

слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000238 від 05.09.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

27.04.2023 до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів.

Обґрунтовуючи клопотання слідчого зазначає, що СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000238 від 05.09.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування та витягу з кримінального провадження встановлено, що у вказаному кримінальному провадженні перевіряється факт розтрати бюджетних грошових коштів посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час виконання робіт з капітального ремонту скверу між будинками на АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 .

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом КО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виступило замовником ряду закупівель, предметом яких є:

- «Капітальний ремонт скверу між будинками на АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 ».

Переможцем на вказаних торгах стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з яким укладено договір підряду № 155/5 від 18 травня 2020 року на суму 12 034 594 грн 41 коп., договір підряду № 286/9 від 01 вересня 2020 року на суму 4 637 409 грн 84 коп., договір підряду № 342/11 від 04 грудня 2020 року на загальну суму 7 316 404 грн 81 коп., договір підряду № 134/4 від 30 квітня 2021 року на загальну суму 21 187 735 грн 40 коп.

Відповідно до договірної ціни локального кошторису, було встановлено, що роботи по договору виконані не в повному обсязі та значно завищена ціна будівельних матеріалів та адміністративних послуг. В КО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою отримання неправомірної вигоди шляхом обготівкування грошових коштів через підконтрольні суб`єкти господарської діяльності з ознаками фіктивності привласнюють грошові кошти.

Вищевказані факти можуть свідчити про заволодіння суб`єктами підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередньою змовою з КО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » коштами місцевого бюджету.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано 24.02.2011.

18.02.2022 змінено юридичну адресу з АДРЕСА_3 на АДРЕСА_4 та взято на облік у ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 .

У зв`язку з вищевказаним у органу досудового розслідування виникає необхідність в тимчасовому доступі до речей та документів з можливістю їх вилучення належним чином завірених копій документів, які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_5 , а саме:

-податкові декларації з податку на додану вартість, у тому числі з уточнюючими розрахунками податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок ( у разі надання звітності в електронному вигляді надати відомості на електронному та паперовому носіях належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових декларацій з ПДВ з уточнюючими розрахунками) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації підприємства по дату надання інформації;

-розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, додаток № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість (у разі надання звітності в електронному вигляді надати відомості на електронному та паперовому носіях належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, додаток № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-податкові декларації з податку на прибуток (у разі надання звітності в електронному вигляді надати відомості на електронному та паперовому носіях належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових декларацій з податку на прибуток) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-реєстр виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-корінці ( завірені належним чином копії електронних повідомлень) про відкриті/закриті рахунки в банківських установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-форми 8 ДР та 1 ДФ на працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-завірену копію журналу, книги тощо, в якому реєструється вхідна кореспонденція щодо переведення на обслуговування платників податку з одного органу державної податкової інспекції до іншого ( взяття на облік/зняття з обліку) у зв`язку зі зміною місцезнаходження в частині реєстрації документів з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-акти, висновки, довідки планових, позапланових, зустрічних перевірок щодо дотримання вимог податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-договір про визнання електронних документів та договори із центром сертифікації про отримання електронного підпису, ІР адреси та адреси електронної пошти, з якої надходить звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації.

Слідчий в судове засідання не з`явився - надав заяву, згідно просить проводити розгляд без його участі на підставі наданих матеріалів, підтримує подане клопотання та просить його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 в судове засідання не викликався оскільки це може негативно вплинути на розслідування кримінального провадження, у зв`язку з можливістю приховування, зміни чи знищення документів.

Дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України та необхідність надання до доступу до документів, які зазначені у клопотанні слідчого та які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Слідчий в клопотанні довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_3 . Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості які містяться в цих документах можуть бути використані як докази, необхідні для проведення експертних досліджень, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000238 від 05.09.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України задовольнити.

Надати слідчим СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_6 ), а саме:

-податкові декларації з податку на додану вартість, у тому числі з уточнюючими розрахунками податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок ( у разі надання звітності в електронному вигляді надати відомості на електронному та паперовому носіях належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових декларацій з ПДВ з уточнюючими розрахунками) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації підприємства по дату надання інформації;

-розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, додаток № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість (у разі надання звітності в електронному вигляді надати відомості на електронному та паперовому носіях належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів, додаток № 5 до податкової декларації з податку на додану вартість) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-податкові декларації з податку на прибуток (у разі надання звітності в електронному вигляді надати відомості на електронному та паперовому носіях належним чином роздруковану та завірену роздруківку податкових декларацій з податку на прибуток) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-реєстр виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-корінці ( завірені належним чином копії електронних повідомлень) про відкриті/закриті рахунки в банківських установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-форми 8 ДР та 1 ДФ на працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-завірену копію журналу, книги тощо, в якому реєструється вхідна кореспонденція щодо переведення на обслуговування платників податку з одного органу державної податкової інспекції до іншого ( взяття на облік/зняття з обліку) у зв`язку зі зміною місцезнаходження в частині реєстрації документів з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-акти, висновки, довідки планових, позапланових, зустрічних перевірок щодо дотримання вимог податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації;

-договір про визнання електронних документів та договори із центром сертифікації про отримання електронного підпису, ІР адреси та адреси електронної пошти, з якої надходить звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації товариства по дату надання інформації.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до статті 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1