УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 грудня 2022 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого ВРЗЗС СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні № 0000016,

встановив:

Старший слідчий ВРЗЗС СВ Хмельницького РУП ГУ НП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором Хмельницької окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що «у проваджені слідчого відділу Хмельницького районного управління поліції ГУ Національної поліції в Хмельницькій області, знаходяться матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000016 від 26.07.2022, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж листопада-грудня 2021 року службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 неналежно виконували свої службові обов`язки під час вивчення наявності підстав для повернення коштів, сплачених ОСОБА_5 , як орендну плату за користування земельними ділянками, та погодження такого повернення коштів останньому в розмірі 401000 гривень, що спричинило тяжкі наслідки громадським інтересам ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Окрім того, вивченням листа ІНФОРМАЦІЯ_2 №1808/01-04 від 16.12.2021 встановлено, що 07.12.2012 між Красилівською райдержадміністрацією та ОСОБА_5 укладено договір оренди земельних ділянок (землі резерву та запасу) загальною площею 122,1949 га, терміном на 49 років, для ведення фермерського господарства, що знаходяться за межами населених пунктів на території Антонінської селищної ради Красилівського району. Пунктом 5 Договору оренди визначено, що нормативна грошова оцінка земельних ділянок становить 2424810,65 грн./га. Згідно з пунктом 9 згаданого договору оренди орендна плата вноситься орендарем у грошовій формі в розмірі 3% від грошової оцінки землі в сумі 48497,40 грн. в рік.

20.01.2020 між ІНФОРМАЦІЯ_5 та ОСОБА_5 укладено додаткову угоду до вищезазначеного Договору оренди землі від 07.12.2012. Згідно з пунктом 1 додаткової угоди «пункт 5 Договору викладено у наступній редакції: «нормативна грошова оцінка земельної ділянки становить 4462073,44 грн.». Згідно пункту 2 Додаткової угоди «пункт 9 Договору викладено у наступній редакції: «орендна плата вноситься орендарем у грошовій формі в розмірі 9% від грошової оцінки землі в сумі 401586,61 грн.».

ОСОБА_5 у березні 2021 року сплачено 31000 грн. орендної плати, в квітні 2021 року 25000 грн., в травні 2021 року 56900 гривень.

Згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_3 №4642/5/22-01-04-12 від 23.06.2022, ОСОБА_5 в листопаді 2021 року подано заяви на повернення помилково та/або надміру сплачених сум грошових зобов`язань та пені. Відповідно до інформаційно-комунікаційної системи ДПС «Податковий блок», в Реєстрі узгоджених повернень були погоджені заяви на повернення помилково та/або надміру сплачених грошових зобов`язань ОСОБА_5 та сформовані електронні висновки на перерахування коштів.

На дату формування висновків ІНФОРМАЦІЯ_3 з метою здійснення комплексу підготовчих робіт, направлених на виконання Плану заходів із забезпеченням впровадження Кодифікатора адміністративно-територіальних одиниць територіальних громад в діяльності міністерств, інших центральних та місцевих органів виконавчої влади, затвердженого Кабінетом Міністрів України від 28.10.2021 №1340-р здійснювалась робота в частині виконання покрокового алгоритму дій щодо перекодування платежів на основні статті ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Сформовані електроні висновки 25.11.2021 автоматично були направлені до ІНФОРМАЦІЯ_7 , яка їх погодила. У даному випадку на виконання п. 3.11 методичних рекомендацій щодо практичного застосування окремих норм «Порядку інформаційної взаємодії ІНФОРМАЦІЯ_8 , її територіальних органів, ІНФОРМАЦІЯ_9 , її територіальних органів, місцевих фінансових органів у процесі повернення платникам податків помилково та/або надміру сплачених сум грошових зобов`язань та пені, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 11.02.2019 № 60», зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 08 квітня 2019 року за № 370/33341, фінансовий орган ІНФОРМАЦІЯ_7 мав би направити до органу ДПС письмове повідомлення щодо прийняття рішення про непогодження електронного висновку та залишити такий висновок без виконання.

Також повідомлено, що в жовтні-листопаді 2021 фінансовим відділом ІНФОРМАЦІЯ_6 були погоджені висновки щодо перерахування коштів з орендної плати з фізичних осіб на єдиний податок в сумі 301000 грн., з єдиного податку на орендну плату з фізичних осіб - 200000 грн. та з єдиного податку на розрахунковий рахунок платника - 101000 гривень.

В подальшому, 30.11.2021 ОСОБА_5 , без погодження ІНФОРМАЦІЯ_2 , як головного розпорядника коштів та власника казначейських рахунків, повернув з селищного бюджету орендну плату в розмірі 377036,97 гривень та 01.12.2021 орендну плату в розмірі 23963,03 гривні, а всього в загальному розмірі 401000 гривень, що призвело до значних збитків бюджету територіальної громади та не виконання бюджету 2021 року.

Тому, для проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлення осіб, причетних до скоєння даного кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , а саме: до заяв (із додатками до них за наявності) на повернення помилково та/або надміру сплачених сум грошових зобов`язань та пені поданих ОСОБА_5 в листопаді 2021 року; електронних висновків (із додатками до них за наявності) на перерахування коштів ОСОБА_5 , які сформовані відповідно до інформаційно-комунікаційної системи ДПС «Податковий блок» та 25.11.2021 автоматично направлені до ІНФОРМАЦІЯ_11 , яка їх погодила; інших документів на підставі яких було здійснено перерахування грошових коштів ОСОБА_5 ; висновків ІНФОРМАЦІЯ_3 на перерахування коштів ОСОБА_5 ; погодження зазначених висновків ІНФОРМАЦІЯ_12 ; листування ІНФОРМАЦІЯ_13 про відсутність відповідних погоджень; платіжних доручень про повернення ОСОБА_5 орендної плати.

Отримана в ході проведення досудового розслідування інформація може вплинути на зміну правової кваліфікації кримінального правопорушення, та встановлення винних осіб.

Вилучення вказаних вище документів має важливе значення для даного кримінального провадження, проведення в подальшому відповідних експертиз, а також вони можуть мати значення доказів, із врахуванням яких, в сукупності з іншими здобутими доказами, буде прийнято обґрунтоване процесуальне рішення у вказаному кримінальному провадженні.»

Слідчий у клопотанні просить надати доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак, клопотав про розгляд справи у його відсутність з підтриманням викладених у клопотанні вимог.

Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

За змістом ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оцінивши обґрунтованість наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що під час розгляду клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , відносяться до охоронюваної законом таємниці, самі по собі так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Також слідчим доведено, що ці документи можливо використати як доказ та те, що без їх отримання не виявляється можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести в ході досудового розслідування кримінального провадження. Крім того, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст.ст.160,163 КПК України: що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи; іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з`ясувати за допомогою цих документів, неможливо; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання слідчого щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання є підставним, обґрунтованим і підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

постановив:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ВРЗЗС Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_3 та іншим членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000016 на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме до: заяв (із додатками до них за наявності) на повернення помилково та/або надміру сплачених сум грошових зобов`язань та пені, поданих ОСОБА_5 в листопаді 2021 року; електронних висновків (із додатками до них за наявності) на перерахування коштів ОСОБА_5 , які сформовані відповідно до інформаційно-комунікаційної системи ДПС «Податковий блок» та 25.11.2021 автоматично направлені до ІНФОРМАЦІЯ_11 , яка їх погодила; інших документів, на підставі яких було здійснено перерахування грошових коштів ОСОБА_5 ; висновків ІНФОРМАЦІЯ_3 на перерахування коштів ОСОБА_5 ; погодження зазначених висновків ІНФОРМАЦІЯ_12 ; листування ІНФОРМАЦІЯ_13 про відсутність відповідних погоджень; платіжних доручень про повернення ОСОБА_5 орендної плати.

Уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ до вищезазначених документів та надати можливість вилучити їх копії.

Ухвала діє до 12 лютого 2023 року.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя