Справа № 585/1597/22
Номер провадження 1-кс/585/630/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 листопада 2022 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, що зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою АДРЕСА_1 ,-

В С Т А Н О В И В:

08 листопада 2022 року до суду надійшло вказане клопотання, з якого вбачається, що 18.02.2022 було зареєстровано рапорт прокурора Роменської окружної прокуратури ОСОБА_4 про те, що під час опрацювання інформації електронної системи « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено публічну закупівлю робіт з будівництва очисних споруд у с. Біловод Роменського району Сумської області (UА-2021-09-03-005352-b). Зокрема, між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » 20.10.2021 укладено договір підряду № 316. Ціна договору складає 5994567 грн. В подальшому, починаючи з листопада 2021 року службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », зловживаючи службовим становищем, шляхом внесення в неустановленому законом порядку змін до проектно-кошторисної документації щодо обсягу та вартості робіт і матеріалів, укладення додаткових угод із предмета закупівлі, а також неповернення неосвоєних коштів на рахунок замовника, здійснюють розтрату та заволодіння бюджетними коштами, що виділені на будівництво очисних споруд у с. Біловод Роменського району Сумської області. Відомості за даним фактом 18.02.2022 було внесено в ЄРДР за № 0000006 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.
29.09.2022було змінену правову кваліфікацію у вказаних матеріалах досудового розслідування з ч. 2 ст. 191 на ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 366 КК України. Так, в ході досудового розслідування було встановлено, що відповідно до платіжних доручень № 612 від 01.11.2021 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було перераховано грошові кошти в сумі 1798370,10 грн, що становить 30% від суми договору. Крім цього, відповідно до платіжних доручень № 850 від 29.12.2021 та №851 від 29.12.2021 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » УЖКГ РМР було перераховано грошові кошти в сумі 1285430,12 грн та 423330 грн.
Під час досудового розслідування кримінального провадження відповідно до довідки про вартість виконаних робіт та витрат (Форма № КБ-3) за грудень 2021: вартість устаткування, меблів, інвентарю з урахуванням ПДВ - 3507,13022. Відповідно до акту № 1/316 вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт (КБ2в), локальний кошторис 02-01-05 на придбання технологічного обладнання - комплект обладнання устаткування очищення господарсько побутових стічних вод «УМКА БЮ-150» становить 3083800, 22 грн. Відповідно до акту № 2 /316 вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт (КБ2в), локальний кошторис 06-01-06 на придбання обладнання мережи К1 - тенденційна пісколовка становить 423330, 00 грн. На даний час встановити вартість та повний комплект обладнання по об`єкту «Будівництво очисних споруд с. Біловод Роменського району Сумської області» не вдалося. 30.09.2022р. директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191 та ч.2 ст. 366 КК України.
В ході проведення досудового розслідування було встановлено, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) були юридичні відносини. Відповідно до отриманих в ході обшуків, оглядів та тимчасових доступів було становлено, що ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) був виробником та поставщиком деякого обладнання для об`єкту «Будівництво очисних споруд с. Біловод Роменського району Сумської області», зокрема установки «УМКА-БЮ». Відповідно до отриманих даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває на обліку як платник податків з 28.04.2016 - НОМЕР_2 , у ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , НОМЕР_3 (дані про взяття на облік як платника податків). Під час досудового розслідування з метою з`ясування всіх обставин злочину, встановлення інших осіб, причетних до вчинення злочину виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до паперових та електронних документів, що зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 , розтааюваної за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до: - юридичної справи (облікової справи платника податків) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_2 ; - документів щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) платником податків, платником єдиного внеску та платником податку на додану вартість, документів щодо анулювання відповідних свідоцтв у разі наявності; - документів щодо керівників та головних бухгалтерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2021 -2022 року; - договору про подачу податкової звітності в електронному вигляді та надання електронного ключа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); - документів технічного характеру стосовно встановлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) програмного забезпечення для можливості дистанційного подання податкової звітності в електронному вигляді, ір-адрес та мас-адрес обладнання з яких здійснювалось відправлення податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в електронному вигляді; - звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5), поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2021 -2022 рр; - податкової звітності, в тому числі декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2021-2022 року; - до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, реєстру вантажно-митних декларацій та персональних даних працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2021 -2022 року; - реєстрів податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2021-2022 року; - документів обов`язкової щоквартальної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з 01.01.2021 року
по час дії ухвали; - всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок дотримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкового та валютного законодавства з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими суб`єктами господарської діяльності та відповідей на них за період з 01.01.2021 року по час дії ухвали; - актів про неможливість проведення зустрічної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання; - документів щодо бюджетного відшкодування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з Державного бюджету України (податкові декларації, заяви тощо) за період з 01.01.2021 до часу дії ухвали у разі наявності таких; -документів щодо підтвердження місцезнаходження платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у разі наявності таких; -документів з відомостями про рахунки, відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у банківських установах за період з 01.01.2021 року по час дії ухвали, а також тимчасовий доступ до комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації на яких зберігаються дані документи.
Необхідно вважати, що дані документи матимуть суттєве значення у даному кримінальному провадженні, та у подальшому можуть будуть використані як доказ у даному провадженні, що підтверджує наявність складу злочину, знаходяться безпосередньо в ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .
Іншим способом встановити всі обставини кримінального правопорушення не надається за можливе, тому необхідно отримати доступ до документів, що зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , а також комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації на яких вони зберігаються.
У судове засідання старший слідчий СВ Роменського відділу поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 не з`явилась, надала заяву про розгляд клопотання без її участі. Клопотання підтримує та просить задовольнити.
Представники ІНФОРМАЦІЯ_1 на розгляд клопотання не з`явився, хоча були повідомлені про час та місце його розгляду.
В силу ч. 4 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов такого висновку.
З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність кримінального провадження № 0000006 від 18.02.2022р., в рамках якого розглядається вказане клопотання (а. с. 3).
03.11.2022 року слідчим на ім`я начальника управління стратегічних розслідувань в Сумській області ДСР НП України було направлено доручення про проведення слідчих дій у порядку ст.40 КПК України в якому слідчий просив встановити взаємозв`язок між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (а.п. 19).
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Відповідно до п.5) ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Вирішуючи клопотання, слідчий суддя виходить з обставин, які на думку слідчого є підставою для надання доступу до запитуваної інформації, а саме, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) були юридичні відносини.
Для надання доступу до запитуваної інформації «юридичних» відносин між вказаними юридичними особами не достатньо, оскільки в даному провадженні досліджуються обставини певної події, а тому необхідно встановити причетність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » взагалі, а саме до обставин які підлягають встановленню та доказуванню в даному кримінальному проваджені. В той же час, в матеріалах справи відсутні докази на підтвердження будь-яких зв`язків, в тому числі і «юридичних» відносин, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », так в матеріалах доданих до клопотання, відсутні докази на підтвердження того, що до договору підряду № 316, який укладено між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та його виконання, має відношення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », зокрема відсутні первинні бухгалтерські документи чи інші належні і допустимі докази щодо даної обставини.
За таких обставин, дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання задоволенню не підлягає.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-166 , 170 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні клопотання старшої слідчої СВ Роменського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів відмовити.
Ухвала не оскаржується.
СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1