Справа № 450/1643/22 Провадження № 1-кс/450/510/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про застосування заходу забезпечення кримінального провадження

09 червня 2022 року слідчий суддя Пустомитівського районного суду Львівської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у м. Пустомити клопотання слідчого СВ ВП №3 ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Пустомитівської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів в межах кримінального провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000216 від 26 жовтня 2021 року, яке надійшло на розгляд слідчого судді 06.06.2022 року,

встановив:
у вказаному клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ слідчому СВ ВП №3 ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів для подальшого їх аналізу та перевірки, а саме до копій юридичної справи та копій документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий СВ ВП №3 ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилася, подала заяву про розгляд клопотання без її участі, клопотання підтримує в повному обсязі.

Встановлені обставини та оцінка суду.
у провадженні слідчого відділу ВП №3 ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області перебуває кримінальне провадження за №0000216 від 26 жовтня 2021 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування було встановлено, що відповідно до акту планової виїзної перевірки №133/28-10-48-09-16/37786903 від 18.04.2018 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період з грудня 2017 року по лютий 2018 року ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування в порядку ст. 93 КПК України скеровано запит в ІНФОРМАЦІЯ_5 з метою отримання копії юридичної справи та копій документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), однак 05.05.2022 до органу досудового розслідування надійшла відповідь в.о начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_5 , згідно якої було отримано наступну інформацію, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , та відповідно до підпункту 17.1.9 пункту 17.1 статті 17 Податкового кодексу України платник податків має право на нерозголошення контролюючим органом (посадовими особами) відомостей про такого платника без його письмової згоди та відомостей, що становлять конфіденційну інформацію, державну, комерційну чи банківську таємницю та стали відомі під час виконання посадовими особами службових обов`язків, крім випадків, коли це прямо передбачено законами, а тому згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, щоб отримати копії таких документів необхідно звернутися до суду з метою постановлення ухвали слідчого суді, суду, на тимчасовий доступ до речей та документів

Необхідність отримання тимчасового доступу до запитуваних документів обґрунтовується тим, що зазначені документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному проваджені, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню, та події кримінального правопорушення, є важливими для встановлення винних осіб і при цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою них.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього докази, слідчий суддя дійшов висновку, що слідчим доведені підстави необхідності надання дозволу на тимчасовий доступ до запитуваних документів, оскільки, вони перебувають у володінні відповідної юридичної особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та отримана інформація може бути використана як доказ, при цьому іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, неможливо, а тому клопотання дізнавача підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя,

постановив:
клопотання слідчого - задоволити.

Надати слідчому СВ ВП №3 ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю ознайомлення та копіювання для подальшого їх аналізу та перевірки, а саме до копій юридичної справи та копій документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали 2 (два) місяці з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяОСОБА_1