н/п 1-кс/953/8276/21
"27" серпня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
В С Т А Н О В И В :
26.08.2021 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора, в якому просить: поновити строк на звернення до суду з даним клопотанням та 1) накласти арешт на майно належне директору ПП «Нью Нотс», колишньому директору ПП «Санта-Фрукт» ОСОБА_4 (номер телефону НОМЕР_1 , місце фактичного проживання: АДРЕСА_1 ), а також ОСОБА_5 (номери мобільного телефону: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , адреса проживання: АДРЕСА_2 ), вилучене за адресою: АДРЕСА_3 , а саме:
1. Договір поставки №28/01/21 між ПП «Нью Нотс» та ФОП ОСОБА_6 на 2 арк.;
2. Договір поставки №01/02/21 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «Україна Хлібсервіс» на 2 арк.;
3. Договір поставки №04/01/21 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «Дан-Про» на 2 арк.;
4. Договір поставки №02/12/1-20 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «Мітра Трейд» на 2 арк.;
5. Договір поставки №02/12/2-20 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «ЛСК Інгрідієнтс» на 2 арк. з додатковою угодою на 1 арк.;
6. Договір про надання бухгалтерських послуг від 01.12.2020 між ПП «Нью Нотс» та ФОП ОСОБА_5 із копми паспорту та ідентифікаційного коду ОСОБА_5 на 8 арк.;
7. Наказ про проведення шорічної інфвентаризації №04/01-21/3 на 1 арк.;
8. Наказ №04/01-21/2 із додатком положення про облікову політику на 8 арк.;
9. Наказ №09/09-20-4 про проведення інвентраризації на 1 арк.;
10. Договір суборенди від 01.03.2021 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 2 арк.;
11. Договір суборенди №ПГО/0001/П-21 від 09.07.2021 між ФОП ОСОБА_7 та ПП «Нью Нотс» на 1 арк. та акт прийому-передачі до договору із додатком на 2 арк.;
12. Акт надання послуг №280 від 0403.2021 між ПП «Санта-Фрукт» та ТОВ «Компас Вед» на 1 арк.;
13. Акт надання послуг №392 від 17.03.2021 між ПП «Нью Нотс» та «Компас Вед» на 1 арк.;
14. Довіреність №62 на отримання товару від ТОВ «ЛСК Інгрідієнтс» на 1 арк.;
15. Довіреність №2 від 27.04.2021 від ТОВ «Україна Хлібсервіс» на отримання товару від ПП «Нью Нотс» на 1 арк.;
16. Договір про надання поворотної фінансової допомоги №27/01-21 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 4 арк.;
17. Наказ №1 про приначення директора ПП «Санта-Фрукт» від 28.05.2021 підприсаний ОСОБА_8 на 1 арк.;
18. Договір суборенди №ПР/0041/П-21 між ТОВ «Компанія «Пискунівський» та ПП «Нью Нотс» з актом прийому-передачі та додатком до нього на 3 арк.;
19. Договір про надання поворотної фінансової допомоги №01/03-21 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 4 арк.;
20. Договір доручення №669/1 про надан брокерських послуг між ТОВ «Компас Вед» та ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
21. Договори замовлення на перевезення товару сухофруктів у кількості 3 шт. та з актами приймання-здачі робіт та рахунками-факутрами на 16 арк.;
22. Договір оренди №А/466 (Комн. 105) між ПРАТ «Хардіпротранс» та ПП «Нью Нотс» з рахунком-факутрою на 4 арк.;
23. Договір суборенди від 01.03.2021 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 2 арк.;
24. Папка синього кольору у якій містяться вантажно-митні декларації та інвойси ПП «Нью Нотс» за період 2020-2021 р.;
25. Контракт від 01.03.2020 №01032020 між ПП 2Санта-Фрукт» та Caspian Tejarat Kouhpaieh Shomal (копії) на 3 арк.;
26. Контракт №000005 від 02.12.2020 між ПП «Нью Нотс» та Компанія «Baghdaran Malayer Iran-Malayer From Iran-Astara» з інвойсом та сертифікатом, які складнгі на іноземній мові на 10 арк.;
27. Контракт №JA/01 від 29.11.2020 між ПП «Нью Нотс» та Компанія «Mohstn Ghalandari Iran Fstara» на 5 арк.;
28. Інвентаризаційний опис запасів від 25.03.2021 ПП «Нью Нотс» та 2 арк.;
29. Інвентаризаційний опис запасів від 25.03.2021 ПП «Санта-Фрукт» та 3 арк.;
30. Рішення №1/2021 ПП «Санта-Фрукт» із договором купівлі-продажу майнових прав ПП «Санта-Фрукт» та інфаентаризацією товарів на складі від 28.05.2021 разом із актом приймання-передачі документів із підписом ОСОБА_8 на 3 арк.;
31. Папка синього кольору із написом на ній «ПП «Нью Нотс» реалізація 361 сч. 2020-2021 р.» в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності видані ПП «Нью Нотс» на адресу контрагентів;
32. Опис документів, що подаються для проведення державної реєстрації ПП «Нью Нотс» на 1 арк.;
33. Рішення №1 власника ПП «Нью Нотс» від 01.06.2021 на 1 арк.;
34. Наказ №1 від 09.03.2021 на 1 арк.;
35. Статут ПП «Нью Нотс» на 18 арк.;
36. Рішення засновника ПП «Нью Нотс» №1/2020 на 1 арк.;
37. Папка жовтого кольору із написом на ній «ПП «Нью Нотс» Банк 2020-2021» в якій містяться виписки з АТ «Укрсіббанк» за червень, травень, квітень, березень, лютий, січень та грудень 2020-2021 року;
39. Мобільний телефон Iphone 8+ Model AI784 FCC1D BCG-E3092A IC579C-E3092A чорного кольору із незначними пошкодженнями захисного скла, який помішено в чорний чохол;
40. Жорсткий диск S/N:WCC6Y2SK63z9 Western;
41. Дві печатки: ПП «Спнта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс».
2) Задовольнити клопотання та накласти арешт на майно належне директору ПП «Нью Нотс», колишньму директору ПП «Санта-Фрукт» Размджуї Бехзаду (номер телефону НОМЕР_1 , місце фактичного проживання: АДРЕСА_1 ), вилучене за адресою: м. Харків, провулок Пискунівський, буд. 15, а саме:
2. Жорсткий диск Seagate Barracuda 2TB серійний номер Z4ZBWSDE;
3. Жорсткий диск Seagate SkyHaak Surveillance 8TB серійний номер WKD16VS9;
4. Договір поставки ПП «Нью Нотс» від 30.03.2021 на 2 арк.;
5. Договір поставки №01/12/20 від 01.12.2020 ПП «Санта-Фрукт» на 2 арк.;
6. Договір купівлі-продажу майнових прав ПП «Санта-Фрукт» від 06.03.2020 на 1 арк.;
7. Цивільно-правові угоди ПП «Санта-Фрукт» від 02.11.2020 на 10 арк. загалом 4 угоди;
8. Видаткова накладна ПП «Нью Нотс» від 14.05.2021 №50 разом з ТТН на 2 арк.;
9. Видаткова накладна ПП «Нью Нотс» № 28/1 від 31.03.2021 разом з ТТН на 2 арк.;
10. Видаткова накладна ПП «Нью Нотс» № 29 від 01.04.2021 разом з ТТН на 2 арк.;
11. Довіреність ПФ «ВітоСтама» №43 від 31.03.2021 на 1 арк.;
12. Рахунок на оплату № 84 від 09.12.2020 ПП «Санта-Фрукт» на 1 арк.;
13. Видаткова накладна ПП «Санта-Фрукт» № 636 від 15.12.2020 на 1 арк.;
14. Акт звірки взаєморозрахунків ПП «Санта-Фрукт» за 2020 рік на 1 арк.;
15. Видаткова накладна № Ч.П. 059525 від 01.06.2020 на 1 арк.;
16. Рахунок на оплату № 26 від 03.04.21, видаткова накладна № 30 від 03.04.2021, ТТН №P30 від 03.04.21 підприємства ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
17. Рахунок на оплату № 14, видаткова накладна № 60, ТТН №P60 від 22.03.21 підприємства ПП «Санта-Фрукт» на 3 арк.;
18. Рахунок на оплату № 22, видаткова накладна № 26, ТТН №P26 від 23.03.21 підприємства ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
19. Рахунок на оплату № 15, видаткова накладна № 61, ТТН №P61 від 25.06.21 підприємства ПП «Санта-Фрукт» на 3 арк.;
20. Рахунок на оплату № 23, видаткова накладна № 27, ТТН №P27 від 29.03.21 підприємства ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
21. Товарно-транспортна накладна № 21 від 10.06.2020 на 1 арк.;
22. Довіреність № 43 від 31.03.2021 на 1 арк.;
23. Сертифікація якості товара № 15/10-12 від 15.10.2019 на 3 арк.;
24. Сертифікація якості товара № 15/10-12 від 15.10.2019 на 3 арк.;
25. Блокнот в картонній обкладинці з чорновими записами на 78 арк.;
26. Блокнот в картонній обкладинці з чорновими записами на 91 арк.;
27. Блокнот чорного кольору з чорновими записами на 174 арк.;
28. Блокнот синього кольору з чорновими записами на 148 арк.4
29. Блокнот великий синього кольору з чорновими записами на 194 арк.;
30. Блокнот зеленого кольору з чорновими записами на 85 арк.;
31. Блокнот різнокольоровий «Summe» з чорновими записами на 96 арк.;
32. Сформовані чорнові записи на 208 арк.;
33. Сформовані чорнові записи на 130 арк.;
34. Вантажно-митні документи на іноземній мові, які прошито та пронумеровано на 142 арк.
3) Задовольнити клопотання та накласти арешт на майно належне ФОП ОСОБА_9 (мобільний телефон: НОМЕР_4 , місце реєстрації: АДРЕСА_4 ), вилучене за адресою: АДРЕСА_5 , а саме:
1. Грошові кошти, валютою гривня, номіналом 1000 140 купюр, номіналом 500 221 купюра, номіналом 200 140 купюр, номіналом 100 63 купюри, номіналом 50 100 купюр, номіналом 20 9 купюр, номіналом 10 5 купюр, нміналом 5 32 купюри, номіналом 2 2 купюри, номіналом 1 5 купюр, всього 299 599 гривень;
3. Оутбук чорного кольору ASUS, CANOGR01P071417
4. Ноутбук чорного кольору HP, на якому напис «HP 850 62 (A-), i5-5300U, 2X41)3, Int HO550»;
5. Блокнот коричневого кольору з малюнком та написом «Ашан»;
6. Блокнот коричневого кольору з малюнком міста та написом «Ашан»;
7. Блокнот коричневого кольору з малюнком автомобіля та міста;
8. Блокнот червоного кольору з написом «Велмарт»;
9. Блокнот коричневого кольору з малюнком автомобіля та написом «Officebook»;
10. Блокнот синього кольору з малюнком зими та написом «Winter»;
11. Блокнот синьо-зеленого кольору з малюнком пляжу та написом «Smmer»;
12. Прозорий файл з чеками ТОВ «Нова Пошта»;
13. Прозорий файл з чеками плата за газ на 27 арк.;
14. Прозорий файл з накладними, квитанціями про прийом вантажу, експерес накладними на 88 арк.;
15. Прозорий файл з внутрішніми расходними, накладними, товарними чеками, видатковими накладними ФОП ОСОБА_9 на 280 арк.;
16. Прозорий файл з внутрішніми накладними, накладними, товарними чеками ФОП ОСОБА_9 на 199 арк.;
17. Договори ФОП ОСОБА_9 та акти приймання-передачі робіт ФОП ОСОБА_9 на 55 арк.;
18. Чорний пакет з розрахунковими замовленнями магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 214 арк.;
19. Прозорий файл з заявками на прийом вантажу ФОП ОСОБА_9 на 54 акр.;
20. Чорний пакт з накладними, расходними накладними та заявками на прийом замовлень магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 245 арк.;
21. Чорний пакет з заявками, видатковими накладними, сертифікатами якості ФОП ОСОБА_9 на 155 арк.;
22. Чорий пакет з розрахунковими замовленнями магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та «Natural food» на 267 арк.;
23. Банківська карта ПриватБанк, Visa Gold, № НОМЕР_5 ;
24. Банківська карта ПриватБанк, Універсальна, № НОМЕР_6 ;
25. Банківська карта ПриватБанк, Універсальна, № НОМЕР_7 ;
26. Банківька карта Бізнес-інкубатор «Ключ до рахунку», № НОМЕР_8 ;
4) Задовольнити клопотання та накласти арешт на майно належне ФОП ОСОБА_10 (місце реєстрації: АДРЕСА_6 , адвокат ОСОБА_11 , НОМЕР_9 ), вилучене за адресою: АДРЕСА_7 , а саме:
1. Видаткові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, копія договору оренди на 285 арк.;
2. Рожевий блокнот «New York» на 96 арк.;
3. Зелений блокнот «London» на 96 арк. з рукописними чорновими записами;
4. Папка-швидкозшивач зеленого кольору з надписом «Италия», в якій знаходяться фотокопії замовлень покупців, товарних чеків, прибуткових накладних, видаткових накладних, результати переучотів, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 288 арк.;
5. Папка-швидкозшивач чорного кольору «Turbo», в якій знаходяться відомості про стан складу та інвентаризації «маг. Конний ринок Харків» за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 33 арк.;
6. Папка-швидкозшивач синього кольору з надписом «Пролет», в якій знаходяться фотокопії накладних, видаткових накладних, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 73 арк.;
7. Папка-швидкозшивач рожевого кольору, в якій знаходяться фотокопії накладних, видаткові накладні, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 143 арк.;
8. Папка-швидкозшивач синього кольору, в якій знаходяться фотокопії накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 152 арк.;
9. Папка-швидкозшивач жовтокого кольору з надписом «Сарвар», в якій знаходяться фотокопії видаткових накладних та видаткові накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 37 арк.;
10. Папка-швидкозшивач сірого кольору з надписом «Хол. Гора», в якій знаходяться фотокопії накладних та видаткові накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 25 арк.;
11. Папка-швидкозшивач зеленого кольору з надписом «Хол. Гора», в якій знаходяться фотокопії товарних чеків за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 46 арк.;
12. Папка-швидкозшивач чорного кольору, в якій знаходяться фотокопії товарних чеків, накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 93 арк.;
13. Папка-швидкозшивач зеленого кольору, в якій знаходяться копії квитанцій, фотокопії аркушів з рукописними записами без підписів та реквізитів сторін на 104 арк.;
14. Папка-швидкозшивач синього кольору, в якій знаходяться фотокопії видаткових накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 209 арк.;
15. Папка-швидкозшивач синього кольору, в якій знаходяться фотокопії видаткових накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 222 арк.;
16. Папка-швидкозшивач сірого кольору, в якій знаходяться копії квитанцій, фотокопії аркушів з рукописними записами без підписів та реквізитів сторін на 178 арк.;
17. Звіти по інвентаризації «Карим», видаткові накладні, залишки товарів, накладні внутрішнього переміщення, звіти по грошам за 2020 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 196 арк.;
18. Фотокопії видаткових накладних, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 266 арк.;
19. Фотокопії видаткових накладних, прибуткові накладні, накладні внутрішніх переміщень за 2020 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 451 арк.;
20. Заключні виписки з поточних рахунків ФОП ОСОБА_10 та ОСОБА_12 за 2021рік, які пронумеровані та прошиті 33 арк.;
21. Звіти по касі «Ц. рынок Италия», «Конный рынок Италия», товарні звіти, накладні, видаткові накладні, прайс листи за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 23 арк.;
22. Відомості із залишками товарно-матеріальних цінностей, вартість товарів на складах без дат та реквізитів, всього на 71 арк.;
23. Накладні, видаткові накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, на 309 арк., фотокопії видаткових накладних, прайс листи без підписів та реквізитів сторін на 248 арк., товарні чеки та звіти касового дня без підписів та реквізитів сторін;
24. Зошит жовтогарячого кольору з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості всього на 31 арк.;
25. Зошит «Your Style» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 96 арк.;
26. Зошит«Бріск» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 50 арк.;
27. Зошит «Vallet» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 100 арк.;
28. Аркуші з зошиту «18.07.2021 Пролет» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 8 арк.;
29. Накладні з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 824 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
30. Накладні з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 1841 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
31. Накладні, товарні чеки з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 1505 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
32. Накладні з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 3584 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку та опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
33. Ноутбук HP 250G7 S/n: CND9494KV4 із зарядним пристроєм, який поміщено в поліетиленовий пакет та скріплено печаткою з підписами слідчого, понятих та учасників, вилучено з метою проведення комп`ютерного дослідження (експертизи).
5) Задовольнити клопотання та накласти арешт на майно належне директору ПП «Нью Нотс» та колишньому директору ПП «Санта-Фрукт» ОСОБА_13 (номер телефону НОМЕР_1 , місце фактичного проживання: АДРЕСА_1 ), вилучене за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
1. Документи ПП «Санта-Фрукт», які сшито у 1 (один) том та 19 арк.
6) Задовольнити клопотання та накласти арешт на майно належне ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_10 ) (місце реєстрації: АДРЕСА_8 , адвокат ОСОБА_15 номер телефону НОМЕР_11 ), вилучене в нежитловому приміщенні (торгівельному павільйоні) за № 04-20-17, №04-20-18, які являють собою єдине приміщення на два входи та розташовані на території «Кінного ринку», а саме:
1. Накладні самокопіювальні (блокнотні) 29 шт.;
2. Товарні чеки самокопіювальні (блокотні) 32 шт.;
3. Зошит з чорновими записами з написом «Superbike» на 94 арк.;
4. Чорнові записи щодо реалізації товару за 2021 рік на 7 арк.;
5. Товарні чеки щодо реалізації товару за 2021 р., які прошиті та пронумеровані на 9 арк.;
6. Накладні щодо реалізації товару за 2021 р., які прошиті та пронумеровані на 103 арк.;
7. Чорнові записи заказу постачальнику №372 від 25.05.2021 1 арк.;
8. Чорнові записи покупців за 2021 р. на 101 арк.;
9. Чорнові записи видаткових накладних за 2021 рік, прошиті та пронумеровані на 33 арк.;
10. Чорнові записи переміщення товару за 2021 рік, прошиті та пронумеровані на 4 арк.;
12. Чорнові записи видаткових накладних за 2021 р., прошиті та пронумеровані на 16 арк.;
13. Блокнот формату А4 з написом «BUROMAX» з чорновими записами щодо реалізації товару за 2021 рік на 72 арк.;
14. Блокнот формату А4 з написом «TOSCANA» з чорновими записами щодо реалізації товару за 2021 рік на 81 арк. Місцем зберігання речей та документів - визначити слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області.
Відповідно до відомостей, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань встановлено, що ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , за попередньою змовою з невстановленими особами, у травні 2021 року вніс завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону були подані для проведення державної реєстрації юридичної особи ПП «Санта Фрукт» (код 43021156).
Крім того, встановлено, що службові особи ПП «Нью Нотс» (код 43807229) у лютому 2021 року, шляхом відображення у податковій декларації за січень 2021 року безпідставно завищеної суми податку на додану вартість, яка підлягає бюджетному відшкодуванню, вчинили замах на заволодіння державним коштами у сумі 500 000 гривень, тобто у великих розмірах.
Підставою для реєстрації кримінального провадження стали матеріли УБФЗ ГУ ДФС у Харківській області відповідно до яких, з метою прикриття незаконної діяльності невстановленими особами, без наміру здійснення реальної підприємницької діяльності, здійснено перереєстрацію ПП «Санта-Фрукт» (код 43032156) на громадянина ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , а також акту перевірки відносно ПП «Нью Нотс», направленого ГУ ДПС у Харківській області щодо завищення від`ємного значення з ПДВ.
Зазначені порушення податкового законодавства викладені в акті документальної позапланової виїзної перевірки ПП «Санта-Фрукт» щодо дотримання податкового законодавства при декларуванні за січень 2021 року від`ємного значення з податку на додану вартість, у тому числі заявленого до відшкодування з бюджету за № 5612/20-40-07-07-09/43032156 від 05.04.2021, складеному ГУ ДПС у Харківській області.
Також встановлено, що ПП «Нью Нотс» (код 43807229) проведено інвентаризацію товарно-матеріальних цінностей станом на 25.03.2021 року, за результатами проведеної якої встановлено нестачу товарно-матеріальних цінностей, які обліковуються на бухгалтерському субрахунку 281 «Товари на складі». Усього за даними бухгалтерського обліку станом на 31.01.2021 рахуються залишки товарів, за якими проведено інвентаризацію встановлено нестачу у кількості 201 185 кг. загальною вартістю на 4 575 620,46 грн.
Таким чином, ПП «Нью Нотс» в порушення вимог податкового законодавства, завищили суму податку на додану вартість, яка підлягає бюджетному відшкодуванню на 500 000 грн., від`ємне значення з податку на додану вартість, що зараховується до складу податкового кредиту наступного завітного (податкового) періоду на 415 124 грн.
Зазначені порушення податкового законодавства викладені в акті документальної позапланової виїзної перевірки ПП «Нью Нотс» щодо дотримання податкового законодавства при декларуванні за січень 2021 року від`ємного значення з податку на додану вартість, у тому числі заявленого до відшкодування з бюджету за № 5613/20-40-07-07-09/43807229 від 05.04.2021, складеному ГУ ДПС у Харківській області.
Також, встановлено, що в період з 31.05.2019 по 24.03.2020, першим одноосібним керівником, бухгалтером та засновником ПП «Санта-Фрукт» був громадянин ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_12 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 , адреса проживання: АДРЕСА_1 .
Надалі, в період з 24.04.2020 по 31.05.2021 року на підприємстві ПП «Санта-Фрукт» керівником, бухгалтером та засновником в одній особі був ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_13 ), ІНФОРМАЦІЯ_5 , адреса проживання: АДРЕСА_9 .
В період з 31.05.2021 керівником, бухгалтером та засновником в одній особі став громадянин ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_14 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 , адреса проживання: АДРЕСА_10 .
Крім того, до матеріалів кримінального провадження долучено документацію щодо зміни власників підприємства, а саме: згідно рішення власника ПП «Санта-Фрукт» від 24.03.2019 директором (власником) підприємства є ОСОБА_4 , відповідно до статуту від 24.04.2020 року директором (власником) ПП «Санта-Фрукт» є ОСОБА_16 та згідно рішення одноосібного власника ПП «Санта-Фрукт» від 27.05.2021 року директором (власником) підприємства є ОСОБА_8 .
В ході проведення досудового розслідування, допитано в якості свідка гр. ОСОБА_8 який повідомив, що у зв`язку з скрутним матеріальним становищем погодився на пропозицію особи на ім`я ОСОБА_17 за грошову винагороду в сумі 11 000 грн. перереєструвати ПП «Санта-Фрукт» на своє ім`я, приблизно на один рік. У нотаріуса ОСОБА_18 були підписані документи, зміст яких не читав та особисто не виготовляв. Останній повідомив, що фактично займатися фінансово-господарською діяльністю на вищевказаному підприємстві не мав наміру, а лише хотів заробити кошти, за внесення моїх відомостей в документи. Жодна інформація, щодо місця реєстрації, виду господарської діяльності, кількості працюючих на вищевказаному підприємстві йому невідома. Останній повідомив, що він ніколи не виготовляв та не підписував будь-яких фінансово-господарських документів від імені вищевказаного підприємств, в тому числі: податкові накладні, видаткові накладні, договори, акти виконаних робіт, акти прийому передачі, рахунки фактури, довіреності, податкову звітність.
В свою чергу, ПП «Санта-Фрукт» з 25.03.2020 року було зареєстровано за податковою адресою: Харківська обл., м. Харків, вул. Різдвяна, 29-Б, , однак після перереєстрації вказаного підприємства на ОСОБА_8 , податкову адресу було змінено на: АДРЕСА_10 , тобто за адресою реєстрації та проживання ОСОБА_8 .
Таким чином, з метою уникнення від відповідальності за скоєний злочин, колишнім директором ПП «Санта-Фрукт» ОСОБА_16 та бухгалтером ОСОБА_5 було перереєстровано підприємство на підставну особу-фіктивного керівника ОСОБА_8 .
Крім того, з метою подальшого провадження своєї фінансово-господарської діяльності з імпорту та подальшої реалізації фруктів за готівку, без відображення в бухгалтерському та податковому обліках, група осіб у складі: ОСОБА_4 , ОСОБА_16 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 яка виконує функції бухгалтера, було створено нове підприємство ПП «Нью Нотс» (код 43807229), де директором є Размджуї Бехзад.
В свою чергу ПП «Нью Нотс» та ПП «Санта-Фрукт» мають спільний вид діяльності, а саме «46.31 - Оптова торгівля фруктами та овочами», а також ПП «Нью Нотс» має на теперішній час податкову адресу, яка є колишньою юридичною (фактичною) адресою ПП «Санта-Фрукт», а саме: Харківська обл., м. Харків, вул. Різдвяна, 29-Б.
В тому числі встановлено, що ПП «Санта-Фрукт» та новостворене вищевказаною групою осіб підприємство ПП «Нью Нотс» в провадженні своєї діяльності використовує одну й ту ж ір-адресу, а саме: НОМЕР_15 .
З метою встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, 11.08.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 28.07.2021 проведено обшук за адресою: Харківська обл., м. Харків, вул. Різдвяна, 29-Б, перший поверх, а саме кабіне №105, який належить ПАТ «Харківський проектно-вишукувальний інститут об`єктів транспорту» (код 01388452) та фактично використовується ОСОБА_5 , де виявлено та вилучено:
1. Договір поставки №28/01/21 між ПП «Нью Нотс» та ФОП ОСОБА_6 на 2 арк.;
2. Договір поставки №01/02/21 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «Україна Хлібсервіс» на 2 арк.;
3. Договір поставки №04/01/21 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «Дан-Про» на 2 арк.;
4. Договір поставки №02/12/1-20 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «Мітра Трейд» на 2 арк.;
5. Договір поставки №02/12/2-20 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «ЛСК Інгрідієнтс» на 2 арк. з додатковою угодою на 1 арк.;
6. Договір про надання бухгалтерських послуг від 01.12.2020 між ПП «Нью Нотс» та ФОП ОСОБА_5 із копми паспорту та ідентифікаційного коду ОСОБА_5 на 8 арк.;
7. Наказ про проведення шорічної інфвентаризації №04/01-21/3 на 1 арк.;
8. Наказ №04/01-21/2 із додатком положення про облікову політику на 8 арк.;
9. Наказ №09/09-20-4 про проведення інвентраризації на 1 арк.;
10. Договір суборенди від 01.03.2021 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 2 арк.;
11. Договір суборенди №ПГО/0001/П-21 від 09.07.2021 між ФОП ОСОБА_7 та ПП «Нью Нотс» на 1 арк. та акт прийому-передачі до договору із додатком на 2 арк.;
12. Акт надання послуг №280 від 0403.2021 між ПП «Санта-Фрукт» та ТОВ «Компас Вед» на 1 арк.;
13. Акт надання послуг №392 від 17.03.2021 між ПП «Нью Нотс» та «Компас Вед» на 1 арк.;
14. Довіреність №62 на отримання товару від ТОВ «ЛСК Інгрідієнтс» на 1 арк.;
15. Довіреність №2 від 27.04.2021 від ТОВ «Україна Хлібсервіс» на отримання товару від ПП «Нью Нотс» на 1 арк.;
16. Договір про надання поворотної фінансової допомоги №27/01-21 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 4 арк.;
17. Наказ №1 про приначення директора ПП «Санта-Фрукт» від 28.05.2021 підприсаний ОСОБА_8 на 1 арк.;
18. Договір суборенди №ПР/0041/П-21 між ТОВ «Компанія «Пискунівський» та ПП «Нью Нотс» з актом прийому-передачі та додатком до нього на 3 арк.;
19. Договір про надання поворотної фінансової допомоги №01/03-21 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 4 арк.;
20. Договір доручення №669/1 про надан брокерських послуг між ТОВ «Компас Вед» та ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
21. Договори замовлення на перевезення товару сухофруктів у кількості 3 шт. та з актами приймання-здачі робіт та рахунками-факутрами на 16 арк.;
22. Договір оренди №А/466 (Комн. 105) між ПРАТ «Хардіпротранс» та ПП «Нью Нотс» з рахунком-факутрою на 4 арк.;
23. Договір суборенди від 01.03.2021 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 2 арк.;
24. Папка синього кольору у якій містяться вантажно-митні декларації та інвойси ПП «Нью Нотс» за період 2020-2021 р.;
25. Контракт від 01.03.2020 №01032020 між ПП 2Санта-Фрукт» та Caspian Tejarat Kouhpaieh Shomal (копії) на 3 арк.;
26. Контракт №000005 від 02.12.2020 між ПП «Нью Нотс» та Компанія «Baghdaran Malayer Iran-Malayer From Iran-Astara» з інвойсом та сертифікатом, які складнгі на іноземній мові на 10 арк.;
27. Контракт №JA/01 від 29.11.2020 між ПП «Нью Нотс» та Компанія «Mohstn Ghalandari Iran Fstara» на 5 арк.;
28. Інвентаризаційний опис запасів від 25.03.2021 ПП «Нью Нотс» та 2 арк.;
29. Інвентаризаційний опис запасів від 25.03.2021 ПП «Санта-Фрукт» та 3 арк.;
30. Рішення №1/2021 ПП «Санта-Фрукт» із договором купівлі-продажу майнових прав ПП «Санта-Фрукт» та інфаентаризацією товарів на складі від 28.05.2021 разом із актом приймання-передачі документів із підписом ОСОБА_8 на 3 арк.;
31. Папка синього кольору із написом на ній «ПП «Нью Нотс» реалізація 361 сч. 2020-2021 р.» в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності видані ПП «Нью Нотс» на адресу контрагентів;
32. Опис документів, що подаються для проведення державної реєстрації ПП «Нью Нотс» на 1 арк.;
33. Рішення №1 власника ПП «Нью Нотс» від 01.06.2021 на 1 арк.;
34. Наказ №1 від 09.03.2021 на 1 арк.;
35. Статут ПП «Нью Нотс» на 18 арк.;
36. Рішення засновника ПП «Нью Нотс» №1/2020 на 1 арк.;
37. Папка жовтого кольору із написом на ній «ПП «Нью Нотс» Банк 2020-2021» в якій містяться виписки з АТ «Укрсіббанк» за червень, травень, квітень, березень, лютий, січень та грудень 2020-2021 року;
39. Мобільний телефон Iphone 8+ Model AI784 FCC1D BCG-E3092A IC579C-E3092A чорного кольору із незначними пошкодженнями захисного скла, який помішено в чорний чохол;
40. Жорсткий диск S/N:WCC6Y2SK63z9 Western;
41. Дві печатки: ПП «Спнта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс».
Крім того, вилучений мобільний телефон Iphone 8+, який належить бухгалтеру ОСОБА_5 , що діє на підставі договору про надання бухгалтерських послуг ПП «Нью Нотс» мстить в собі інформацію, щодо перереєстрації ПП «Санта-Фрукт» на фіктивного керівникf ОСОБА_8 , яку можливо використати в якості доказів у вчиненні кримінального правопорушення, а саме шляхом зняття інформації із зазначеного телефону шляхом проведення комп`ютерної експертизи.
З метою встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, 11.08.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 28.07.2021 проведено обшук за адресою: м. Харків, провулок Пискунівський, буд. 15, яке на праві власності належить ТОВ «Компанія «Пискунівський» (код 39155876) та фактично використовується Размджуї Бехзадом та Мораді Ходаморадом, де було виявлено та вилучено наступне:
2. Жорсткий диск Seagate Barracuda 2TB серійний номер Z4ZBWSDE;
3. Жорсткий диск Seagate SkyHaak Surveillance 8TB серійний номер WKD16VS9;
4. Договір поставки ПП «Нью Нотс» від 30.03.2021 на 2 арк.;
5. Договір поставки №01/12/20 від 01.12.2020 ПП «Санта-Фрукт» на 2 арк.;
6. Договір купівлі-продажу майнових прав ПП «Санта-Фрукт» від 06.03.2020 на 1 арк.;
7. Цивільно-правові угоди ПП «Санта-Фрукт» від 02.11.2020 на 10 арк. загалом 4 угоди;
8. Видаткова накладна ПП «Нью Нотс» від 14.05.2021 №50 разом з ТТН на 2 арк.;
9. Видаткова накладна ПП «Нью Нотс» № 28/1 від 31.03.2021 разом з ТТН на 2 арк.;
10. Видаткова накладна ПП «Нью Нотс» № 29 від 01.04.2021 разом з ТТН на 2 арк.;
11. Довіреність ПФ «ВітоСтама» №43 від 31.03.2021 на 1 арк.;
12. Рахунок на оплату № 84 від 09.12.2020 ПП «Санта-Фрукт» на 1 арк.;
13. Видаткова накладна ПП «Санта-Фрукт» № 636 від 15.12.2020 на 1 арк.;
14. Акт звірки взаєморозрахунків ПП «Санта-Фрукт» за 2020 рік на 1 арк.;
15. Видаткова накладна № Ч.П. 059525 від 01.06.2020 на 1 арк.;
16. Рахунок на оплату № 26 від 03.04.21, видаткова накладна № 30 від 03.04.2021, ТТН №P30 від 03.04.21 підприємства ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
17. Рахунок на оплату № 14, видаткова накладна № 60, ТТН №P60 від 22.03.21 підприємства ПП «Санта-Фрукт» на 3 арк.;
18. Рахунок на оплату № 22, видаткова накладна № 26, ТТН №P26 від 23.03.21 підприємства ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
20. Рахунок на оплату № 23, видаткова накладна № 27, ТТН №P27 від 29.03.21 підприємства ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
21. Товарно-транспортна накладна № 21 від 10.06.2020 на 1 арк.;
22. Довіреність № 43 від 31.03.2021 на 1 арк.;
23. Сертифікація якості товара № 15/10-12 від 15.10.2019 на 3 арк.;
24. Сертифікація якості товара № 15/10-12 від 15.10.2019 на 3 арк.;
25. Блокнот в картонній обкладинці з чорновими записами на 78 арк.;
26. Блокнот в картонній обкладинці з чорновими записами на 91 арк.;
27. Блокнот чорного кольору з чорновими записами на 174 арк.;
28. Блокнот синього кольору з чорновими записами на 148 арк.4
29. Блокнот великий синього кольору з чорновими записами на 194 арк.;
30. Блокнот зеленого кольору з чорновими записами на 85 арк.;
31. Блокнот різнокольоровий «Summe» з чорновими записами на 96 арк.;
32. Сформовані чорнові записи на 208 арк.;
33. Сформовані чорнові записи на 130 арк.;
34. Вантажно-митні документи на іноземній мові, які прошито та пронумеровано на 142 арк.
З метою встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, 11.08.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 28.07.2021 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві приватної власності належить ОСОБА_19 та фактично використовується ОСОБА_4 , де було виявлено та вилучено наступне:
1. Документи ПП «Санта-Фрукт», які сшито у 1 (один) том та 19 арк.
З метою встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, 11.08.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 28.07.2021 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_5 , яке на праві власності належить ТОВ «ТРАНССТРОЙ» (код 31343631) та за оперативною інформацією використовується ОСОБА_4 , де було виявлено та вилучено наступне:
1. Грошові кошти, валюто гривня, номіналом 1000 140 купюр, номіналом 500 221 купюра, номіналом 200 140 купюр, номіналом 100 63 купюри, номіналом 50 100 купюр, номіналом 20 9 купюр, номіналом 10 5 купюр, номіналом 5 32 купюри, номіналом 2 2 купюри, номіналом 1 5 купюр, всього 299 599 гривень;
3. Ноутбук чорного кольору ASUS, CANOGR01P071417
4. Ноутбук чорного кольору HP, на якому напис «HP 850 62 (A-), i5-5300U, 2X41)3, Int HO550»;
5. Блокнот коричневого кольору з малюнком та написом «Ашан»;
6. Блокнот коричневого кольору з малюнком міста та написом «Ашан»;
7. Блокнот коричневого кольору з малюнком автомобіля та міста;
8. Блокнот червоного кольору з написом «Велмарт»;
9. Блокнот коричневого кольору з малюнком автомобіля та написом «Officebook»;
10. Блокнот синього кольору з малюнком зими та написом «Winter»;
11. Блокнот синьо-зеленого кольору з малюнком пляжу та написом «Smmer»;
12. Прозорий файл з чеками ТОВ «Нова Пошта»;
13. Прозорий файл з чеками плата за газ на 27 арк.;
14. Прозорий файл з накладними, квитанціями про прийом вантажу, експерес накладними на 88 арк.;
15. Прозорий файл з внутрішніми расходними, накладними, товарними чеками, видатковими накладними ФОП ОСОБА_9 на 280 арк.;
16. Прозорий файл з внутрішніми накладними, накладними, товарними чеками ФОП ОСОБА_9 на 199 арк.;
17. Договори ФОП ОСОБА_9 та акти приймання-передачі робіт ФОП ОСОБА_9 на 55 арк.;
18. Чорний пакет з розрахунковими замовленнями магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 214 арк.;
19. Прозорий файл з заявками на прийом вантажу ФОП ОСОБА_9 на 54 акр.;
20. Чорний пакт з накладними, расходними накладними та заявками на прийом замовлень магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 245 арк.;
21. Чорний пакет з заявками, видатковими накладними, сертифікатами якості ФОП ОСОБА_9 на 155 арк.;
22. Чорий пакет з розрахунковими замовленнями магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та «Natural food» на 267 арк.;
23. Банківська карта ПриватБанк, Visa Gold, № НОМЕР_5 ;
24. Банківська карта ПриватБанк, Універсальна, № НОМЕР_6 ;
25. Банківська карта ПриватБанк, Універсальна, № НОМЕР_7 ;
26. Банківька карта Бізнес-інкубатор «Ключ до рахунку», № НОМЕР_8 ;
Однак, під час проведення обшуку зазначеного приміщення встановлено, що там здійснює діяльність ФОП ОСОБА_9 , який надав договір оренди зазначеного приміщення.
Крім того, вилучені грошові кошти, валютою гривня, номіналом 1000 140 купюр, номіналом 500 221 купюра, номіналом 200 140 купюр, номіналом 100 63 купюри, номіналом 50 100 купюр, номіналом 20 9 купюр, номіналом 10 5 купюр, нміналом 5 32 купюри, номіналом 2 2 купюри, номіналом 1 5 купюр, всього 299 599 гривень, з пояснень ОСОБА_9 є його особистими збереженнями, але в ході проведення обшуку не було надано документів, які б підтверджували їх походження та належніть виключно ОСОБА_9 .
Є підстави вважати, що вилучені грошові кошти у ФОП ОСОБА_20 одержані в ході вчинення кримінального правопорушення, а саме в результаті реалізації товарів за готівкові грошові кошти без відображення вказаних операцій у бухгалтерському та податковому обліках, оскільки є підстави вважати, що зазначена фізична особа-підприємець є підконтрольною ОСОБА_4 .
Вилучені чорнові документи, комп`ютерна техніка можуть свідчити про реалізацію товарно-матеріальних підконтрольним Размджуї Бехзаду ФОП ОСОБА_9 за готівкові кошти без відображення їх в звітності та у подальшому використовуватись в якості доказів в рамках зазначеного кримінального провадження
З метою встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, 11.08.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 28.07.2021 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_7 , яке на праві власності належить ТОВ «Царська Птиця» (код 37346156) та ТОВ «Марат» (код 30884812) та за оперативною інформацією використовується ОСОБА_4 , де було виявлено та вилучено наступне:
1. Видаткові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, копія договору оренди на 285 арк.;
2. Рожевий блокнот «New York» на 96 арк.;
3. Зелений блокнот «London» на 96 арк. з рукописними чорновими записами;
4. Папка-швидкозшивач зеленого кольору з надписом «Италия», в якій знаходяться фотокопії замовлень покупців, товарних чеків, прибуткових накладних, видаткових накладних, результати переучотів, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 288 арк.;
5. Папка-швидкозшивач чорного кольору «Turbo», в якій знаходяться відомості про стан складу та інвентаризації «маг. Конний ринок Харків» за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 33 арк.;
6. Папка-швидкозшивач синього кольору з надписом «Пролет», в якій знаходяться фотокопії накладних, видаткових накладних, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 73 арк.;
7. Папка-швидкозшивач рожевого кольору, в якій знаходяться фотокопії накладних, видаткові накладні, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 143 арк.;
8. Папка-швидкозшивач синього кольору, в якій знаходяться фотокопії накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 152 арк.;
9. Папка-швидкозшивач жовтокого кольору з надписом «Сарвар», в якій знаходяться фотокопії видаткових накладних та видаткові накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 37 арк.;
10. Папка-швидкозшивач сірого кольору з надписом «Хол. Гора», в якій знаходяться фотокопії накладних та видаткові накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 25 арк.;
11. Папка-швидкозшивач зеленого кольору з надписом «Хол. Гора», в якій знаходяться фотокопії товарних чеків за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 46 арк.;
12. Папка-швидкозшивач чорного кольору, в якій знаходяться фотокопії товарних чеків, накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 93 арк.;
13. Папка-швидкозшивач зеленого кольору, в якій знаходяться копії квитанцій, фотокопії аркушів з рукописними записами без підписів та реквізитів сторін на 104 арк.;
14. Папка-швидкозшивач синього кольору, в якій знаходяться фотокопії видаткових накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 209 арк.;
15. Папка-швидкозшивач синього кольору, в якій знаходяться фотокопії видаткових накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 222 арк.;
16. Папка-швидкозшивач сірого кольору, в якій знаходяться копії квитанцій, фотокопії аркушів з рукописними записами без підписів та реквізитів сторін на 178 арк.;
17. Звіти по інвентаризації «Карим», видаткові накладні, залишки товарів, накладні внутрішнього переміщення, звіти по грошам за 2020 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 196 арк.;
18. Фотокопії видаткових накладних, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 266 арк.;
19. Фотокопії видаткових накладних, прибуткові накладні, накладні внутрішніх переміщень за 2020 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 451 арк.;
20. Заключні виписки з поточних рахунків ФОП ОСОБА_10 та ОСОБА_12 за 2021рік, які пронумеровані та прошиті 33 арк.;
21. Звіти по касі «Ц. рынок Италия», «Конный рынок Италия», товарні звіти, накладні, видаткові накладні, прайс листи за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 23 арк.;
22. Відомості із залишками товарно-матеріальних цінностей, вартість товарів на складах без дат та реквізитів, всього на 71 арк.;
23. акладні, видаткові накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, на 309 арк., фотокопії видаткових накладних, прайс листи без підписів та реквізитів сторін на 248 арк., товарні чеки та звіти касового дня без підписів та реквізитів сторін;
24. Зошит жовтогарячого кольору з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості всього на 31 арк.;
25. Зошит «Your Style» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 96 арк.;
26. Зошит«Бріск» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 50 арк.;
27. Зошит «Vallet» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 100 арк.;
28. Аркуші з зошиту «18.07.2021 Пролет» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 8 арк.;
29. Накладні з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 824 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
30. Накладні з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 1841 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
31. Накладні, товарні чеки з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 1505 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
32. Накладні з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 3584 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку та опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
33. Ноутбук HP 250G7 S/n: CND9494KV4 із зарядним пристроєм, який поміщено в поліетиленовий пакет та скріплено печаткою з підписами слідчого, понятих та учасників, вилучено з метою проведення комп`ютерного дослідження (експертизи).
Також, в ході проведення обшуку зазначеного приміщення встановлено, що там здійснює господарську діяльність ФОП ОСОБА_10 , так як в ході проведення обшуку вилучено договір оренди обушкуваного нежитлового приміщення.
Є підстави вважати, що зазначена фізична особа-підприємець ОСОБА_10 є підконтрольним ОСОБА_4 та вдповідно вилучені чорнові документи, комп`ютерна техніка можуть свідчити про реалізацію товарно-матеріальних підконтрольним ОСОБА_4 зазначеним фізичною особою-підприємцем за готівкові кошти без відображення їх в звітності, що у подальшому може використовуватись в якості доказів вчинення криміналнього правопорушення в рамках зазначеного кримінального провадження.
З метою встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, 11.08.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 28.07.2021 проведено обшук нежитловому приміщенні (торгівельному павільйоні) за № 04-20-17, №04-20-18, які являють собою єдине приміщення на два входи та розташовані на території «Кінного ринку», інформація про власників приміщення відсутня але за оперативною інфомацією використовується Размджуї Бехзадом, де було виявлено та вилучено наступне:
1. Накладні самокопіювальні (блокнотні) 29 шт.;
2. Товарні чеки самокопіювальні (блокотні) 32 шт.;
3. Зошит з чорновими записами з написом «Superbike» на 94 арк.;
4. Чорнові записи щодо реалізації товару за 2021 рік на 7 арк.;
5. Товарні чеки щодо реалізації товару за 2021 р., які прошиті та пронумеровані на 9 арк.;
6. Накладні щодо реалізації товару за 2021 р., які прошиті та пронумеровані на 103 арк.;
7. Чорнові записи заказу постачальнику №372 від 25.05.2021 1 арк.;
8. Чорнові записи покупців за 2021 р. на 101 арк.;
9. Чорнові записи видаткових накладних за 2021 рік, прошиті та пронумеровані на 33 арк.;
10. Чорнові записи переміщення товару за 2021 рік, прошиті та пронумеровані на 4 арк.;
12. Чорнові записи видаткових накладних за 2021 р., прошиті та пронумеровані на 16 арк.;
13. Блокнот формату А4 з написом «BUROMAX» з чорновими записами щодо реалізації товару за 2021 рік на 72 арк.;
14. Блокнот формату А4 з написом «TOSCANA» з чорновими записами щодо реалізації товару за 2021 рік на 81 арк.;
Однак, під час проведення обшуку зазначених торігвельних павільйонів допитано реалізатора товару ОСОБА_21 , який повідомив, що в торгівельному повільйоні здійснює господарську діяльність ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_10 ), який орендує обшукуваний торігевльний павільйон у ФОП ОСОБА_22 .
Прокурор вказує, що є підстави вважати, що зазначена фізична особа-підприємець ОСОБА_14 є підконтрольним ОСОБА_4 та відповідно вилучені чорнові документи, блокноти свідчать про реалізацію товарно-матеріальних підконтрольним ОСОБА_4 зазначеним фізичною особою-підприємцем за готівкові кошти без відображення їх в звітності, що у подальшому може використовуватись в якості доказів вчинення кримінального правопорушення в рамках зазначеного кримінального провадження.
Відшукані та вилучені речі (комп`ютерна техніка, електронні носії інформації, мобільні телефони, грошові кошти) та документи мають значення для досудового розслідування оскільки вони необхідні для проведення судових комп`ютерних, економічних та інших експертиз, а також використання під час проведення податкових та інших перевірок, проведення інших слідчих дій (допитів фігурантів у справі), що свідчать про незаконну діяльність ОСОБА_4 .
Зазначені вище речі та документи мають значення для кримінального провадження, оскільки містять відомості та можуть бути використані, як предмет доказування, оскільки вони зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, мають значення для кримінального провадження та містять відомості щодо діяльності ПП «Санта Фрукт» та ПП «Нью Нотс» та відомості щодо продажу товарно-матеріальних цінностей за готівкові кошти без відображення у податковій звітності, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Прокурором 19.08.2021 до Київського районного суду м. Харкова направлено клопотання про арешт вилученого майна. 25 серпня 2021 року о 10 год. 30 хв. прокурором отримано ухвалу слідчого судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 про повернення клопотання прокурора для усунення недоліків.
Таким чином, існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вищезазначені речі є доказом злочинів, зберегли на собі їх сліди та містять відомості про обставини, що встановлюються під час кримінального провадження, оскільки відповідають вимогам ст. 98 КПК України.
Прокурор, посилаючись на вимоги ст. 98, 170 КПК України, просить накласти арешт на вказане майно.
Прокурор до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити клопотання.
Власники майна до судового засідання не з`явилися, повідомлявся про дату, час та місце розгляду справи належним чином, до суду від представників власників майна ФОП ОСОБА_10 адвоката ОСОБА_11 надійшла заява про розгляд даної справи за відсутності власника майна та його представника та письмові заперечення проти клопотання, від адвоката ОСОБА_23 в інтересах ОСОБА_4 надійшла заява про розгляд без їх участі даного клопотання, з приводу якого вони заперечують, від адвоката ОСОБА_24 в інтересах ФОП ОСОБА_9 надійшли на адресу суду письмові заперечення з приводу даного клопотання, від адвоката ОСОБА_15 в інтересах ОСОБА_14 до суду надійшла заява про розгляд даної справи без участі адвоката, в якій проти задоволення клопотання заперечує.
Враховуючи вимоги ч.1 ст.172 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без участі власників майна та прокурора.
Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Під час проведення обшуку 11.08.2021 на підстави ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 28.07.2021 було проведено обшуки за адресами: АДРЕСА_3 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_1 , в нежитловому приміщенні (торгівельному павільйоні) за № 04-20-17, №04-20-18, які являють собою єдине приміщення на два входи та розташовані на території «Кінного ринку», в ході яких виявлено та вилучено вказане прокурором майно.
Згідно п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Відповідно до вимог ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.
Згідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, набуті кримінально протиправним шляхом.
Враховуючи, що матеріалами даного клопотання не доведено, що вилучене майно ФОП ОСОБА_9 (чорнові записи, документи, техніка та грошові кошти), у ФОП ОСОБА_25 та ФОП ОСОБА_14 можуть містити дані про факти чи обставини, що встановлюються під час досудового розслідування під час даного кримінального провадження та мають безпосереднє відношення до протиправної діяльності ОСОБА_26 , в цій частині клопотання про арешт майна задоволенню не підлягає, а майно підлягає поверненню власникам.
При цьому, до предмету доказування в даному кримінальному провадженні та можуть свідчити про порушення податкового законодавства ОСОБА_26 , як директором ПП «Нью Нотс» та ПП «Санта Фрукт» мають відношення та можуть бути використані, як докази предмети і документи, вилучені під час обшуків за адресами: АДРЕСА_11 , кабінет 105, АДРЕСА_12 та АДРЕСА_1 , належні ОСОБА_26 , ПП «Нью Нотс» та ПП «Санта Фрукт».
Клопотання прокурора про поновлення строку на звернення до слідчого судді з даним клопотанням підлягає задоволенню, з огляду на своєчасність первісного та повторного звернення прокурора, після усунення недоліків, зазначених в ухвалі слідчого судді Київського районного суду м.Харкова від 19.08.2021.
Слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав до часткового задоволення клопотання, оскільки прокурор довів наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 191 КК України, а тому з метою забезпечення збереження доказової інформації, яка була отримана під час проведення 11.08.2021 обшуків, на зазначеному в клопотанні майні, можуть міститися відомості про факти чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, як тимчасово вилучене майно, вважає за необхідне накласти арешт на вказане майно.
Незастосування арешту може призвести до наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, зокрема псуванню, зникненню, знищенню, передачі майна, яке є речовим доказом, тобто зберегло на собі сліди вчинення злочину та містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
На підставі вищевикладеного слідчий суддя задовольняє клопотання прокурора про накладення арешту на майно частково.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-
ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора про арешт майна задовольнити частково.
1. Договір поставки №28/01/21 між ПП «Нью Нотс» та ФОП ОСОБА_6 на 2 арк.;
2. Договір поставки №01/02/21 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «Україна Хлібсервіс» на 2 арк.;
3. Договір поставки №04/01/21 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «Дан-Про» на 2 арк.;
4. Договір поставки №02/12/1-20 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «Мітра Трейд» на 2 арк.;
5. Договір поставки №02/12/2-20 між ПП «Нью Нотс» та ТОВ «ЛСК Інгрідієнтс» на 2 арк. з додатковою угодою на 1 арк.;
6. Договір про надання бухгалтерських послуг від 01.12.2020 між ПП «Нью Нотс» та ФОП ОСОБА_5 із копіями паспорту та ідентифікаційного коду ОСОБА_5 на 8 арк.;
7. Наказ про проведення щорічної інвентаризації №04/01-21/3 на 1 арк.;
8. Наказ №04/01-21/2 із додатком положення про облікову політику на 8 арк.;
9. Наказ №09/09-20-4 про проведення інвентаризації на 1 арк.;
10. Договір суборенди від 01.03.2021 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 2 арк.;
11. Договір суборенди №ПГО/0001/П-21 від 09.07.2021 між ФОП ОСОБА_7 та ПП «Нью Нотс» на 1 арк. та акт прийому-передачі до договору із додатком на 2 арк.;
12. Акт надання послуг №280 від 0403.2021 між ПП «Санта-Фрукт» та ТОВ «Компас Вед» на 1 арк.;
13. Акт надання послуг №392 від 17.03.2021 між ПП «Нью Нотс» та «Компас Вед» на 1 арк.;
14. Довіреність №62 на отримання товару від ТОВ «ЛСК Інгрідієнтс» на 1 арк.;
15. Довіреність №2 від 27.04.2021 від ТОВ «Україна Хлібсервіс» на отримання товару від ПП «Нью Нотс» на 1 арк.;
16. Договір про надання поворотної фінансової допомоги №27/01-21 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 4 арк.;
17. Наказ №1 про приначення директора ПП «Санта-Фрукт» від 28.05.2021 підприсаний ОСОБА_8 на 1 арк.;
18. Договір суборенди №ПР/0041/П-21 між ТОВ «Компанія «Пискунівський» та ПП «Нью Нотс» з актом прийому-передачі та додатком до нього на 3 арк.;
19. Договір про надання поворотної фінансової допомоги №01/03-21 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 4 арк.;
20. Договір доручення №669/1 про надан брокерських послуг між ТОВ «Компас Вед» та ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
21. Договори замовлення на перевезення товару сухофруктів у кількості 3 шт. та з актами приймання-здачі робіт та рахунками-факутрами на 16 арк.;
22. Договір оренди №А/466 (Комн. 105) між ПРАТ «Хардіпротранс» та ПП «Нью Нотс» з рахунком-факутрою на 4 арк.;
23. Договір суборенди від 01.03.2021 між ПП «Санта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс» на 2 арк.;
24. Папка синього кольору у якій містяться вантажно-митні декларації та інвойси ПП «Нью Нотс» за період 2020-2021 р.;
25. Контракт від 01.03.2020 №01032020 між ПП 2Санта-Фрукт» та Caspian Tejarat Kouhpaieh Shomal (копії) на 3 арк.;
26. Контракт №000005 від 02.12.2020 між ПП «Нью Нотс» та Компанія «Baghdaran Malayer Iran-Malayer From Iran-Astara» з інвойсом та сертифікатом, які складнгі на іноземній мові на 10 арк.;
27. Контракт №JA/01 від 29.11.2020 між ПП «Нью Нотс» та Компанія «Mohstn Ghalandari Iran Fstara» на 5 арк.;
28. Інвентаризаційний опис запасів від 25.03.2021 ПП «Нью Нотс» та 2 арк.;
29. Інвентаризаційний опис запасів від 25.03.2021 ПП «Санта-Фрукт» та 3 арк.;
30. Рішення №1/2021 ПП «Санта-Фрукт» із договором купівлі-продажу майнових прав ПП «Санта-Фрукт» та інфаентаризацією товарів на складі від 28.05.2021 разом із актом приймання-передачі документів із підписом ОСОБА_8 на 3 арк.;
31. Папка синього кольору із написом на ній «ПП «Нью Нотс» реалізація 361 сч. 2020-2021 р.» в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності видані ПП «Нью Нотс» на адресу контрагентів;
32. Опис документів, що подаються для проведення державної реєстрації ПП «Нью Нотс» на 1 арк.;
33. Рішення №1 власника ПП «Нью Нотс» від 01.06.2021 на 1 арк.;
34. Наказ №1 від 09.03.2021 на 1 арк.;
35. Статут ПП «Нью Нотс» на 18 арк.;
36. Рішення засновника ПП «Нью Нотс» №1/2020 на 1 арк.;
37. Папка жовтого кольору із написом на ній «ПП «Нью Нотс» Банк 2020-2021» в якій містяться виписки з АТ «Укрсіббанк» за червень, травень, квітень, березень, лютий, січень та грудень 2020-2021 року;
39. Мобільний телефон Iphone 8+ Model AI784 FCC1D BCG-E3092A IC579C-E3092A чорного кольору із незначними пошкодженнями захисного скла, який помішено в чорний чохол;
40. Жорсткий диск S/N:WCC6Y2SK63z9 Western;
41. Дві печатки: ПП «Спнта-Фрукт» та ПП «Нью Нотс», шляхом заборони його відчуження, ремонту, розпорядження та користування.
Накласти арешт на майно належне директору ПП «Нью Нотс», колишньму директору ПП «Санта-Фрукт» Размджуї Бехзаду, вилучене за адресою: м. Харків, провулок Пискунівський, буд. 15, а саме:
2. Жорсткий диск Seagate Barracuda 2TB серійний номер Z4ZBWSDE;
3. Жорсткий диск Seagate SkyHaak Surveillance 8TB серійний номер WKD16VS9;
4. Договір поставки ПП «Нью Нотс» від 30.03.2021 на 2 арк.;
5. Договір поставки №01/12/20 від 01.12.2020 ПП «Санта-Фрукт» на 2 арк.;
6. Договір купівлі-продажу майнових прав ПП «Санта-Фрукт» від 06.03.2020 на 1 арк.;
7. Цивільно-правові угоди ПП «Санта-Фрукт» від 02.11.2020 на 10 арк. загалом 4 угоди;
8. Видаткова накладна ПП «Нью Нотс» від 14.05.2021 №50 разом з ТТН на 2 арк.;
9. Видаткова накладна ПП «Нью Нотс» № 28/1 від 31.03.2021 разом з ТТН на 2 арк.;
10. Видаткова накладна ПП «Нью Нотс» № 29 від 01.04.2021 разом з ТТН на 2 арк.;
11. Довіреність ПФ «ВітоСтама» №43 від 31.03.2021 на 1 арк.;
12. Рахунок на оплату № 84 від 09.12.2020 ПП «Санта-Фрукт» на 1 арк.;
13. Видаткова накладна ПП «Санта-Фрукт» № 636 від 15.12.2020 на 1 арк.;
14. Акт звірки взаєморозрахунків ПП «Санта-Фрукт» за 2020 рік на 1 арк.;
15. Видаткова накладна № Ч.П. 059525 від 01.06.2020 на 1 арк.;
16. Рахунок на оплату № 26 від 03.04.21, видаткова накладна № 30 від 03.04.2021, ТТН №P30 від 03.04.21 підприємства ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
17. Рахунок на оплату № 14, видаткова накладна № 60, ТТН №P60 від 22.03.21 підприємства ПП «Санта-Фрукт» на 3 арк.;
18. Рахунок на оплату № 22, видаткова накладна № 26, ТТН №P26 від 23.03.21 підприємства ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
19. Рахунок на оплату № 15, видаткова накладна № 61, ТТН №P61 від 25.06.21 підприємства ПП «Санта-Фрукт» на 3 арк.;
20. Рахунок на оплату № 23, видаткова накладна № 27, ТТН №P27 від 29.03.21 підприємства ПП «Нью Нотс» на 3 арк.;
21. Товарно-транспортна накладна № 21 від 10.06.2020 на 1 арк.;
22. Довіреність № 43 від 31.03.2021 на 1 арк.;
23. Сертифікація якості товара № 15/10-12 від 15.10.2019 на 3 арк.;
24. Сертифікація якості товара № 15/10-12 від 15.10.2019 на 3 арк.;
25. Блокнот в картонній обкладинці з чорновими записами на 78 арк.;
26. Блокнот в картонній обкладинці з чорновими записами на 91 арк.;
27. Блокнот чорного кольору з чорновими записами на 174 арк.;
28. Блокнот синього кольору з чорновими записами на 148 арк.4
29. Блокнот великий синього кольору з чорновими записами на 194 арк.;
30. Блокнот зеленого кольору з чорновими записами на 85 арк.;
31. Блокнот різнокольоровий «Summe» з чорновими записами на 96 арк.;
32. Сформовані чорнові записи на 208 арк.;
33. Сформовані чорнові записи на 130 арк.;
34. Вантажно-митні документи на іноземній мові, які прошито та пронумеровано на 142 арк., шляхом заборони його відчуження, ремонту, розпорядження та користування.
Накласти арешт на майно належне директору ПП «Нью Нотс» та колишньому директору ПП «Санта-Фрукт» ОСОБА_13 , вилучене за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документи ПП «Санта-Фрукт», які сшито у 1 (один) том та 19 арк.
В задоволенні решті вимог клопотання відмовити, майно належне ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_10 ), вилучене в нежитловому приміщенні (торгівельному павільйоні) за № 04-20-17, №04-20-18, які являють собою єдине приміщення на два входи та розташовані на території «Кінного ринку», а саме:
1. Накладні самокопіювальні (блокнотні) 29 шт.;
2. Товарні чеки самокопіювальні (блокотні) 32 шт.;
3. Зошит з чорновими записами з написом «Superbike» на 94 арк.;
4. Чорнові записи щодо реалізації товару за 2021 рік на 7 арк.;
5. Товарні чеки щодо реалізації товару за 2021 р., які прошиті та пронумеровані на 9 арк.;
6. Накладні щодо реалізації товару за 2021 р., які прошиті та пронумеровані на 103 арк.;
7. Чорнові записи заказу постачальнику №372 від 25.05.2021 1 арк.;
8. Чорнові записи покупців за 2021 р. на 101 арк.;
9. Чорнові записи видаткових накладних за 2021 рік, прошиті та пронумеровані на 33 арк.;
10. Чорнові записи переміщення товару за 2021 рік, прошиті та пронумеровані на 4 арк.;
12. Чорнові записи видаткових накладних за 2021 р., прошиті та пронумеровані на 16 арк.;
13. Блокнот формату А4 з написом «BUROMAX» з чорновими записами щодо реалізації товару за 2021 рік на 72 арк.;
14. Блокнот формату А4 з написом «TOSCANA» з чорновими записами щодо реалізації товару за 2021 рік на 81 арк. - повернути власнику.
Майно, належне ФОП ОСОБА_10 , вилучене за адресою: АДРЕСА_7 , а саме:
1. Видаткові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, копія договору оренди на 285 арк.;
2. Рожевий блокнот «New York» на 96 арк.;
3. Зелений блокнот «London» на 96 арк. з рукописними чорновими записами;
4. Папка-швидкозшивач зеленого кольору з надписом «Италия», в якій знаходяться фотокопії замовлень покупців, товарних чеків, прибуткових накладних, видаткових накладних, результати переучотів, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 288 арк.;
5. Папка-швидкозшивач чорного кольору «Turbo», в якій знаходяться відомості про стан складу та інвентаризації «маг. Конний ринок Харків» за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 33 арк.;
6. Папка-швидкозшивач синього кольору з надписом «Пролет», в якій знаходяться фотокопії накладних, видаткових накладних, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 73 арк.;
7. Папка-швидкозшивач рожевого кольору, в якій знаходяться фотокопії накладних, видаткові накладні, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 143 арк.;
8. Папка-швидкозшивач синього кольору, в якій знаходяться фотокопії накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 152 арк.;
9. Папка-швидкозшивач жовтокого кольору з надписом «Сарвар», в якій знаходяться фотокопії видаткових накладних та видаткові накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 37 арк.;
10. Папка-швидкозшивач сірого кольору з надписом «Хол. Гора», в якій знаходяться фотокопії накладних та видаткові накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 25 арк.;
11. Папка-швидкозшивач зеленого кольору з надписом «Хол. Гора», в якій знаходяться фотокопії товарних чеків за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 46 арк.;
12. Папка-швидкозшивач чорного кольору, в якій знаходяться фотокопії товарних чеків, накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 93 арк.;
13. Папка-швидкозшивач зеленого кольору, в якій знаходяться копії квитанцій, фотокопії аркушів з рукописними записами без підписів та реквізитів сторін на 104 арк.;
14. Папка-швидкозшивач синього кольору, в якій знаходяться фотокопії видаткових накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 209 арк.;
15. Папка-швидкозшивач синього кольору, в якій знаходяться фотокопії видаткових накладних за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін на 222 арк.;
16. Папка-швидкозшивач сірого кольору, в якій знаходяться копії квитанцій, фотокопії аркушів з рукописними записами без підписів та реквізитів сторін на 178 арк.;
17. Звіти по інвентаризації «Карим», видаткові накладні, залишки товарів, накладні внутрішнього переміщення, звіти по грошам за 2020 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 196 арк.;
18. Фотокопії видаткових накладних, накладні внутрішніх переміщень за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 266 арк.;
19. Фотокопії видаткових накладних, прибуткові накладні, накладні внутрішніх переміщень за 2020 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 451 арк.;
20. Заключні виписки з поточних рахунків ФОП ОСОБА_10 та ОСОБА_12 за 2021рік, які пронумеровані та прошиті 33 арк.;
21. Звіти по касі «Ц. рынок Италия», «Конный рынок Италия», товарні звіти, накладні, видаткові накладні, прайс листи за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, які пронумеровані та прошиті на 23 арк.;
22. Відомості із залишками товарно-матеріальних цінностей, вартість товарів на складах без дат та реквізитів, всього на 71 арк.;
23. Накладні, видаткові накладні за 2021 рік без підписів та реквізитів сторін, на 309 арк., фотокопії видаткових накладних, прайс листи без підписів та реквізитів сторін на 248 арк., товарні чеки та звіти касового дня без підписів та реквізитів сторін;
24. Зошит жовтогарячого кольору з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості всього на 31 арк.;
25. Зошит «Your Style» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 96 арк.;
26. Зошит«Бріск» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 50 арк.;
27. Зошит «Vallet» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 100 арк.;
28. Аркуші з зошиту «18.07.2021 Пролет» з рукописними записами щодо назви товару, кількості, вартості на 8 арк.;
29. Накладні з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 824 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
30. Накладні з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 1841 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
31. Накладні, товарні чеки з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 1505 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
32. Накладні з рукописними написами щодо назви, кількості, вартості товару без підписів та реквізитів сторін на 3584 арк., що знаходяться в картонній коробці, яку та опечатано биркою за підписами учасника, слідчого та понятих.
33. Ноутбук HP 250G7 S/n: CND9494KV4 із зарядним пристроєм, який поміщено в поліетиленовий пакет та скріплено печаткою з підписами слідчого, понятих та учасників, вилучено з метою проведення комп`ютерного дослідження (експертизи) повернути власнику.
Майно, належне ФОП ОСОБА_9 , вилучене за адресою: АДРЕСА_5 , а саме:
1. Грошові кошти, валютою гривня, номіналом 1000 140 купюр, номіналом 500 221 купюра, номіналом 200 140 купюр, номіналом 100 63 купюри, номіналом 50 100 купюр, номіналом 20 9 купюр, номіналом 10 5 купюр, нміналом 5 32 купюри, номіналом 2 2 купюри, номіналом 1 5 купюр, всього 299 599 гривень;
3. Ноутбук чорного кольору ASUS, CANOGR01P071417
4. Ноутбук чорного кольору HP, на якому напис «HP 850 62 (A-), i5-5300U, 2X41)3, Int HO550»;
5. Блокнот коричневого кольору з малюнком та написом «Ашан»;
6. Блокнот коричневого кольору з малюнком міста та написом «Ашан»;
7. Блокнот коричневого кольору з малюнком автомобіля та міста;
8. Блокнот червоного кольору з написом «Велмарт»;
9. Блокнот коричневого кольору з малюнком автомобіля та написом «Officebook»;
10. Блокнот синього кольору з малюнком зими та написом «Winter»;
11. Блокнот синьо-зеленого кольору з малюнком пляжу та написом «Smmer»;
12. Прозорий файл з чеками ТОВ «Нова Пошта»;
13. Прозорий файл з чеками плата за газ на 27 арк.;
14. Прозорий файл з накладними, квитанціями про прийом вантажу, експерес накладними на 88 арк.;
15. Прозорий файл з внутрішніми расходними, накладними, товарними чеками, видатковими накладними ФОП ОСОБА_9 на 280 арк.;
16. Прозорий файл з внутрішніми накладними, накладними, товарними чеками ФОП ОСОБА_9 на 199 арк.;
17. Договори ФОП ОСОБА_9 та акти приймання-передачі робіт ФОП ОСОБА_9 на 55 арк.;
18. Чорний пакет з розрахунковими замовленнями магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 214 арк.;
19. Прозорий файл з заявками на прийом вантажу ФОП ОСОБА_9 на 54 акр.;
20. Чорний пакт з накладними, расходними накладними та заявками на прийом замовлень магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 245 арк.;
21. Чорний пакет з заявками, видатковими накладними, сертифікатами якості ФОП ОСОБА_9 на 155 арк.;
22. Чорий пакет з розрахунковими замовленнями магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та «Natural food» на 267 арк.;
23. Банківська карта ПриватБанк, Visa Gold, № НОМЕР_5 ;
24. Банківська карта ПриватБанк, Універсальна, № НОМЕР_6 ;
25. Банківська карта ПриватБанк, Універсальна, № НОМЕР_7 ;
26. Банківська карта Бізнес-інкубатор «Ключ до рахунку», № НОМЕР_8 . повернути власнику
Місцем зберігання вказаного майна визначити слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області. Майно, на яке накладено арешт зберігати відповідно до порядку, визначеному Постановою Кабінету Міністрів України №1104 від 19.11.2012 «Про затвердження порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження».
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Харківського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1