УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів,
які містять охоронювану законом таємницю

"24" грудня 2021 р. слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси, клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, яке подане під час проведення досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30 серпня 2021 року за № 0000089 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси з вказаним клопотанням.
В обґрунтування заявлених в клопотанні вимог зазначає, що СВ Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000089 від 30 серпня 2021 року за ч. 3 ст.212 КК України.
Згідно акта документальної планової виїзної перевірки від 17 березня 2020 №73/23-00-05-0205/38947440, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний номер юридичної особи в Єиному державному реєстрі підприємств і організацій України НОМЕР_1 ) в період з 01 січня 2016 року по 30 вересня 2019 року умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 9 648 329 гривень та податку на додану вартість в сумі 5 343 886 гривень, а всього на загальну суму 14 992 215 гривень.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України НОМЕР_1 ) зареєстровано:
станом на 29 листопада 2019 року за адресою: АДРЕСА_1 ;
станом на 25 лютого 2020 року за адресою: АДРЕСА_2 .
В ході досудового розслідування встановлено, що філія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), є однією із банківських установ, в якій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито та обслуговуються рахунки: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 .
Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в Запорізькому РУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, звернувся до слідчого судді з заявою про розгляд клопотання без його участі.
Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судове засідання не з`явився, про дату, час і місце судового розгляду клопотання повідомлений належним чином, про причини своєї неявки слідчому судді не повідомив.
Згідно ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, розгляд клопотання здійснюється без фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів.
Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання, як доказів, відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Згідно ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07 грудня 2000 року № 2121-III, відомості, доступ до яких слідчий просить надати дозвіл у своєму клопотанні, відносяться до банківської таємниці.
Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, відомості про вчинення кримінального правопорушення у кримінальному провадженні № 0000089 внесені 30 серпня 2021 року за фабулою: «що відповідно до акта документальної планової виїзної перевірки від 17.03.2020 №73/23-00-05-0205/38947440, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2016 по 30.09.2019 шляхом відображення у податковій звітності господарських операцій, не підтверджених в ході документальної перевірки первинними документами, умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 9 648 329 грн та податку на додану вартість в сумі 5 343 886 грн, а всього податків на загальну суму 14 992 215 грн, що на вказаний період часу є в особливо великих розмірах.» - правова кваліфікація - ч.3 ст.212 КК України.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України НОМЕР_1 ) зареєстровано:
станом на 29 листопада 2019 року за адресою: АДРЕСА_1 ;
станом на 25 лютого 2020 року за адресою: АДРЕСА_2 .
В ході досудового розслідування встановлено, що філія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), є однією із банківських установ, в якій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито та обслуговуються рахунки: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 .
На підставі вищевикладеного, з метою всебічного, повного та об`єктивного дослідження всіх обставин справи, встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, враховуючи, що інформація, яка зазначені в клопотанні слідчого, може бути використана як доказ у кримінальному провадженні, відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07 грудня 2000 року № 2121-III, та керуючись ст.ст.107, 159, 163, 244, 372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, яке подане під час проведення досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30 серпня 2021 року за № 0000089 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, задовольнити.
Надати, в межах кримінального провадження № 0000089 від 30 серпня 2021 року, дозвіл на тимчасовий доступ до інформації та документів, що знаходяться в Запорізькому РУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів та інформації, що містять банківську таємницю, а саме:
- копій особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний номер юридично особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України НОМЕР_1 ), НОМЕР_3 , НОМЕР_4 .
- роздруківок руху коштів, за період з 01 січня 2016 року по 30 вересня 2019 року із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та зазначенням контрагентів.
Інформацію надати на електронних носіях інформації.
Виконання ухвали покласти на слідчих СВ Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 .
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, відповідно до ст. 166 КПК України, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, може бути постановлена ухвала про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Визначити строк дії ухвали 60 (шістдесят) днів, який відраховується з дня її проголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1