Дата документу 04.02.2022 Справа № 554/2111/18
Провадження № 1-кс/554/1866/2022
УХВАЛА
Іменем України

04 лютого 2022 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м.Полтаві клопотання прокурора Полтавської окружної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000016 від 18.01.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,
в с т а н о в и в :

Прокурор звернувся з даним клопотанням, у якому посилається на те, що Полтавською окружною прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №0000016 від 18.01.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється відділенням поліції №1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області.

Із матеріалів вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », БО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », зловживаючи службовим становищем, з метою отримання неправомірної вигоди завдали шкоду державним інтересам та спричинено тяжкі наслідки.

Також із матеріалів кримінального провадження вбачається, що фактичні власники (афілейовані особи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в своїй діяльності додатково використовують реквізити БО « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка в порушення вимог норм пункту 181.1 ст.181 розділу V Податкового кодексу України «якщо загальна сума від здійснення операцій з постачання товарів/послуг, що підлягають оподаткуванню згідно з цим розділом, у тому числі з використанням локальної або глобальної комп`ютерної мереж, нарахована (сплачена) такій особі протягом останніх 12 календарних місяців, сукупно перевищує 1 000 000 гривень (без урахування податку на додану вартість)» та наказу Міністерства фінансів України від 14.11.2014 №1130 (за змінами та доповненнями, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 17.11.2014 за №1456/56233, яким затверджено положення Положення про реєстрацію платників податку на додану вартість «Реєстраційна заява платника ПДВ має бути подана контролюючому органу: особами, які підлягають обов`язковій реєстрації згідно х пунктом 181.1 статті 181 розділу V Кодексу (пунктом 3.3 цього розділу) не пізніше 10 числа календарного місяця, що настає за місяцем, у якому вперше досягнуто обсягу оподаткованих операцій, визначеного у статті 181 розділу V Кодексу» досягла граничної суми сукупного доходу за результатами фінансово-господарської діяльності та при цьому не зареєструвалась платником ПДВ.

За результатами аналізу отриманих під час досудового розслідування документів встановлено, що БО « ІНФОРМАЦІЯ_17 » на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 за період з 01.01.2017 по 06.09.2019 отримано кошти від БО « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в загальній сумі 264 445 000 грн (на підставі договору №26/12-3 від 26.12.2014) та перераховано в адресу вказаного СГД кошти в сумі 15 400 000 (повернення благодійної допомоги).

В подальшому отримані на розрахунковий рахунок кошти перераховані БО « ІНФОРМАЦІЯ_17 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 в загальній сумі 112 450 000 грн (оплата реалізації заходів згідно договору-доручення №30/06-1 від 30.06.2016) та на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 в загальній сумі 158 110 000 грн (попередня оплата за організацію проектів та програм згідно договору №05/04-2 від 05.04.2018 без ПДВ».

Аналізом руху коштів по розрахунковому рахунку БО « ІНФОРМАЦІЯ_20 » № НОМЕР_8 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » за період з 01.01.2017 по 06.09.2019 встановлено, що підприємством отримано кошти від БО « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в загальній сумі 115 218 500 грн (оплата благодійної допомоги на підставі договору №26/12-2 від 26.12.14).

Окрім цього, БО « ІНФОРМАЦІЯ_20 » перераховувались кошти на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 в загальній сумі 82 960 000 грн (оплата реалізації заходів згідно договору доручення №30/06-3 від 30.06.2016) та на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 в загальній сумі 33 250 000 грн (попередня оплата за організацію проектів та програм згідно договору доручення №11/04-1 від 11.04.2018) а також отримано від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » - 1 990 000 грн (повернення оплати згідно договору доручення №30/06-3 від 30.06.2018) та від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » 159 003 000 грн (повернення грошових коштів згідно договору доручення №01/07-2 від 01.07.2015).

БО « ІНФОРМАЦІЯ_22 » на розрахунковий рахунок № НОМЕР_9 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » за період 01.01.2017 по 01.01.2018 отримало кошти від БО « ІНФОРМАЦІЯ_16 » в загальній сумі 808 604 000 грн (оплата благодійної допомоги на підставі договору №26/12-1 від 26.12.20145) та перераховано на адресу вказаного СГД кошти в сумі 114 487 000 грн (повернення благодійної допомоги на підставі договору №26/12-1 від 26.12.2014).

Решту коштів БО « ІНФОРМАЦІЯ_22 » перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 в загальній сумі 793 525 000 грн (попередня оплата за організацію проектів та програм згідно договору доручення №23/09-1 від 23.09.2016) а також отримано від вказаного СГД коштів в сумі 124 294 690 грн (повернення грошових коштів згідно договору доручення №23/09-1 від 23.09.2016 та додаткової угоди від 02.09.2018).

Таким чином, за виключенням повернутих сум, БО « ІНФОРМАЦІЯ_17 », БО « ІНФОРМАЦІЯ_20 » та БО « ІНФОРМАЦІЯ_22 » перераховано на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » суму коштів близько 702 млн грн, а на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » - 193 млн грн.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного та всебічного досудового розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів за період з 26.03.2013 по дату винесення ухвали по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄРДПОУ НОМЕР_6 ):

1.Відкритим в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », МФО НОМЕР_10 : № НОМЕР_11 (долар США); № НОМЕР_12 (українська гривня); № НОМЕР_13 (українська гривня).

2.Відкритим в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », МФО НОМЕР_14 : № НОМЕР_15 (українська гривня).

3.Відкритим в Київська філія АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », МФО НОМЕР_16 : № НОМЕР_17 (українська гривня).

В судове засідання прокурор не з`явився, надавши суду клопотання про розгляд справи без його участі. В клопотанні прохав проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування судового засідання технічним засобом не здійснювалось.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходом забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить інформація, яка становить банківську таємницю.

Положеннями ст.ст.159-162 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до документів, у тому числі, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суд дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що інформація, щодо якої вирішується питання про тимчасовий доступ, містить дані, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість її як доказів у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч.1 ст. 165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Керуючись ст. ст. 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та прокурорам Полтавської окружної прокуратури ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та:

1.зобов`язати Уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_27 (ЄРДПОУ НОМЕР_18 ) надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі їх відсутності копій документів, що містять охоронювану законом таємницю та виготовити на паперових та електронних носіях документи, що містять вичерпну структуровану інформацію, відповідно до нижченаведених вимог, по банківському рахунку № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 який оформлений у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄРДПОУ НОМЕР_19 ) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄРДПОУ НОМЕР_6 ):

?Документи, які надані для відкриття рахунку;
?Виписки по рахунку, в тому числі, інформації та документів щодо здійснення розрахунково-касових операцій по рахунку (про переказ та отримання коштів з рахунку) грошові чеки, платіжні доручення із зазначенням адреси відділення банку, терміналу або банкомату, його номеру, часу вчинення банківської операції, суми виданих коштів (з розшифровкою контрагентів/ П.І.П. фізичної особи, назва підприємства, ідентифікаційний код/, в тому числі реквізитів рахунків; код ЄРДПОУ, МФО та назва банківської установи, референс кожного платіжного документу, номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції, призначення та суми платежу, відомості щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, починаючи з 01.01.2016 по 05.04.2016.
?Вказати IP адреси, з яких здійснювалося відвідування інтернет-ресурсів (інтернет банків, інтернет платформ, інтернет сайтів), за допомогою яких переведені грошові кошти з рахунків, та вказати МАС адреси обладнання, за допомогою якого здійснювалися такі дії, з надання повної інформації по таких операціях та користувачах.

2.Зобов`язати Уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_27 (ЄРДПОУ НОМЕР_18 ) надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі їх відсутності копій документів, що містять охоронювану законом таємницю та виготовити на паперових та електронних носіях документи, що містять вичерпну структуровану інформацію, відповідно до нижченаведених вимог, по банківському рахунку № НОМЕР_15 який оформлений у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄРДПОУ НОМЕР_20 ) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄРДПОУ НОМЕР_6 ) :

?Документи, які надані для відкриття рахунку;
?Виписки по рахунку, в тому числі, інформації та документів щодо здійснення розрахунково-касових операцій по рахунку (про переказ та отримання коштів з рахунку) грошові чеки, платіжні доручення із зазначенням адреси відділення банку, терміналу або банкомату, його номеру, часу вчинення банківської операції, суми виданих коштів (з розшифровкою контрагентів/ П.І.П. фізичної особи, назва підприємства, ідентифікаційний код/, в тому числі реквізитів рахунків; код ЄРДПОУ, МФО та назва банківської установи, референс кожного платіжного документу, номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції, призначення та суми платежу, відомості щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, починаючи з 01.01.2016 по 05.04.2016.
?Вказати IP адреси, з яких здійснювалося відвідування інтернет-ресурсів (інтернет банків, інтернет платформ, інтернет сайтів), за допомогою яких переведені грошові кошти з рахунків, та вказати МАС адреси обладнання, за допомогою якого здійснювалися такі дії, з надання повної інформації по таких операціях та користувачах.

3.Зобов`язати Уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_27 (ЄРДПОУ НОМЕР_18 ) надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі їх відсутності копій документів, що містять охоронювану законом таємницю та виготовити на паперових та електронних носіях документи, що містять вичерпну структуровану інформацію, відповідно до нижченаведених вимог, по банківському рахунку № НОМЕР_17 який оформлений у Київській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄРДПОУ НОМЕР_21 ) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄРДПОУ НОМЕР_6 ) :

?Документи, які надані для відкриття рахунку;
?Виписки по рахунку, в тому числі, інформації та документів щодо здійснення розрахунково-касових операцій по рахунку (про переказ та отримання коштів з рахунку) грошові чеки, платіжні доручення із зазначенням адреси відділення банку, терміналу або банкомату, його номеру, часу вчинення банківської операції, суми виданих коштів (з розшифровкою контрагентів/ П.І.П. фізичної особи, назва підприємства, ідентифікаційний код/, в тому числі реквізитів рахунків; код ЄРДПОУ, МФО та назва банківської установи, референс кожного платіжного документу, номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції, призначення та суми платежу, відомості щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, починаючи з 01.01.2016 по 05.04.2016.
?Вказати IP адреси, з яких здійснювалося відвідування інтернет-ресурсів (інтернет банків, інтернет платформ, інтернет сайтів), за допомогою яких переведені грошові кошти з рахунків, та вказати МАС адреси обладнання, за допомогою якого здійснювалися такі дії, з надання повної інформації по таких операціях та користувачах.

4.Зобов`язати Уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_27 (ЄРДПОУ НОМЕР_18 ) надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі їх відсутності копій документів, що містять охоронювану законом таємницю та виготовити на паперових та електронних носіях документи, що містять вичерпну структуровану інформацію, відповідно до нижченаведених вимог, по банківському рахунку № НОМЕР_22 який оформлений у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄРДПОУ НОМЕР_19 ) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄРДПОУ НОМЕР_4 ):

?Документи, які надані для відкриття рахунку;
?Виписки по рахунку, в тому числі, інформації та документів щодо здійснення розрахунково-касових операцій по рахунку (про переказ та отримання коштів з рахунку) грошові чеки, платіжні доручення із зазначенням адреси відділення банку, терміналу або банкомату, його номеру, часу вчинення банківської операції, суми виданих коштів (з розшифровкою контрагентів/ П.І.П. фізичної особи, назва підприємства, ідентифікаційний код/, в тому числі реквізитів рахунків; код ЄРДПОУ, МФО та назва банківської установи, референс кожного платіжного документу, номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції, призначення та суми платежу, відомості щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, починаючи з 01.01.2016 по 05.04.2016.
?Вказати IP адреси, з яких здійснювалося відвідування інтернет-ресурсів (інтернет банків, інтернет платформ, інтернет сайтів), за допомогою яких переведені грошові кошти з рахунків, та вказати МАС адреси обладнання, за допомогою якого здійснювалися такі дії, з надання повної інформації по таких операціях та користувачах.

5.Зобов`язати Уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_27 (ЄРДПОУ НОМЕР_18 ) надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі їх відсутності копій документів, що містять охоронювану законом таємницю та виготовити на паперових та електронних носіях документи, що містять вичерпну структуровану інформацію, відповідно до нижченаведених вимог, по банківському рахунку № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 який оформлений у Ф « ІНФОРМАЦІЯ_28 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » м. Київ на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄРДПОУ НОМЕР_4 ):

?Документи, які надані для відкриття рахунку;
?Виписки по рахунку, в тому числі, інформації та документів щодо здійснення розрахунково-касових операцій по рахунку (про переказ та отримання коштів з рахунку) грошові чеки, платіжні доручення із зазначенням адреси відділення банку, терміналу або банкомату, його номеру, часу вчинення банківської операції, суми виданих коштів (з розшифровкою контрагентів/ П.І.П. фізичної особи, назва підприємства, ідентифікаційний код/, в тому числі реквізитів рахунків; код ЄРДПОУ, МФО та назва банківської установи, референс кожного платіжного документу, номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції, призначення та суми платежу, відомості щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, починаючи з 01.01.2016 по 05.04.2016.
?Вказати IP адреси, з яких здійснювалося відвідування інтернет-ресурсів (інтернет банків, інтернет платформ, інтернет сайтів), за допомогою яких переведені грошові кошти з рахунків, та вказати МАС адреси обладнання, за допомогою якого здійснювалися такі дії, з надання повної інформації по таких операціях та користувачах.
6.Зобов`язати Уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_27 (ЄРДПОУ НОМЕР_18 ) надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі їх відсутності копій документів, що містять охоронювану законом таємницю та виготовити на паперових та електронних носіях документи, що містять вичерпну структуровану інформацію, відповідно до нижченаведених вимог, по банківському рахунку № НОМЕР_25 який оформлений у Київській філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄРДПОУ НОМЕР_21 ) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄРДПОУ НОМЕР_4 )::

?Документи, які надані для відкриття рахунку;
?Виписки по рахунку, в тому числі, інформації та документів щодо здійснення розрахунково-касових операцій по рахунку (про переказ та отримання коштів з рахунку) грошові чеки, платіжні доручення із зазначенням адреси відділення банку, терміналу або банкомату, його номеру, часу вчинення банківської операції, суми виданих коштів (з розшифровкою контрагентів/ П.І.П. фізичної особи, назва підприємства, ідентифікаційний код/, в тому числі реквізитів рахунків; код ЄРДПОУ, МФО та назва банківської установи, референс кожного платіжного документу, номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції, призначення та суми платежу, відомості щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, починаючи з 01.01.2016 по 05.04.2016.
?Вказати IP адреси, з яких здійснювалося відвідування інтернет-ресурсів (інтернет банків, інтернет платформ, інтернет сайтів), за допомогою яких переведені грошові кошти з рахунків, та вказати МАС адреси обладнання, за допомогою якого здійснювалися такі дії, з надання повної інформації по таких операціях та користувачах.
Строк дії ухвали два місяці.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст.382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1