СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/1625/21
ун. № 759/4745/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 березня 2021 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000045, відомості про яке внесено до ЄРДР 13.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

10.03.2021 року слідчому судді Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична алреса: АДРЕСА_1
Клопотання обґрунтовано тим, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000045 від 13.09.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2017-2019 рр. службові особи ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з метою умисного ухилення від сплати податків, занизили орендну плату за земельні ділянки на суму 35 800 119 грн., що призвело до ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Так, ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою умисного ухилення від сплати податків, в період 2017-2019 рр. до контролюючого органу подано податкові декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) та задекларовано орендну плату у 2017 році, 2018 році та 2019 році із невірним вказанням нормативно грошових оцінок земельних ділянок, а саме:

- земельна ділянка загальною площею - 6,5558 га по фактичному розміщенню першої черги водно-спортивного клубу, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Землю взято в оренду у ІНФОРМАЦІЯ_2 на підставі рішення від 30.11.2011 № 128/17 та згідно договору оренди землі від 02.02.2012р. №б/н. Цільове призначення земельної ділянки: землі житлової та громадської забудови. Кадастровий номер земельної ділянки: :03:305:0090. Договір укладено на 49 років.

- земельна ділянка загальною площею - 3,8767 га, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Землю взято в оренду у ІНФОРМАЦІЯ_2 на підставі рішення від 01.03.2006 №309/34 та згідно договору оренди землі від 31.03.2006р. №б/н (державна реєстрація договору від 07.06.2006 №62). Цільове призначення земельної ділянки: інша комерційна діяльність. Кадастровий номер земельної ділянки: :03:305:0101. Договір укладено на 5 років. Згідно рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 06.04.2011 №249/10 та Додаткового договору до договору оренди землі від 23.05.2011p. №б/н поновлено термін дії договору оренди землі від 31.03.2006р. №б/н (державна реєстрація договору від 07.06.2006 №62) до 07.06.2026р. починаючи з 23.05.2011 p. Цільове призначення земельної ділянки: землі житлової та громадської забудови.

- земельна ділянка загальною площею - 3,5428 га, яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Землю взято в оренду у ІНФОРМАЦІЯ_2 на підставі рішення від 01.03.2006 №309/34 та згідно договору оренди землі від 31.03.2006 р. №б/н (державна реєстрація договору від 07.06.2006 №61). Цільове призначення земельної ділянки: інша комерційна діяльність. Кадастровий номер земельної ділянки: :03:305:0100. Договір укладено на 5 років. Згідно рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 06.04.2011 №249/10 та Додаткового договору до договору оренди землі від 23.05.2011 p. №б/н поновлено термін дії договору оренди землі від 31.03.2006 р. №б/н (державна реєстрація договору від 07.06.2006 №61) до 07.06.2026р. починаючи з 23.05.2011p. Цільове призначення земельної ділянки: землі житлової та громадської забудови.

Досудовим розслідуванням встановлено, що при розрахунку платежу з орендної плати за землю на 2017 рік, 2018 рік та 2019 рік підприємством був використаний розмір нормативної грошової оцінки земельної ділянки за даними, отриманих у 2016 році Витягів із технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки від 11.04.2016р. №03-07/110416/2; №03-07/110416/3; №03-07/110416/1, з урахуванням коефіцієнта індексації нормативної грошової оцінки (1,06), та застосуванням коефіцієнту, який характеризує функціональне використання земельної ділянки - Кф «0,5» (землі, зайняті поточним та відведенні під майбутнє будівництво).

Згідно Витягів із технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки сформованих ІНФОРМАЦІЯ_3 на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_4 по ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які були використані для розрахунку податкового зобов`язання з орендної плати за землю за 2017 рік, 2018 рік та 2019 рік встановлено наступне:

- відповідно до витягів із технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки №4/250618/03-07 від 26.06.2018 та №1/240918/03-07 від 24.09.2018 за кадастровим номером :03:305:0090. Місце розташування: АДРЕСА_2 . Площа земельної ділянки: 6,5558га. Нормативна грошова оцінка складає 313 358 785,64 грн.

- відповідно до витягів із технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки №9/250618/03-07 від 26.06.2018 та №2/240918/03-07 від 24.09.2018 за кадастровим номером :03:305:0101. Місце розташування: АДРЕСА_2 . Площа земельної ділянки:3,8767 га. Нормативна грошова оцінка складає 185 301 260,61 грн.

- відповідно до витягів із технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки №13/250618/03-07 від 25.06.2018 та №3/240918/03-07 від 24.09.2018 за кадастровим номером :03:305:0100. Місце розташування: АДРЕСА_2 . Площа земельної ділянки:3,5428га. Нормативна грошова оцінка складає 161 403 399,12грн.

Відповідно до підпункту 14.1.147 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України плата за землю - обов`язковий платіж у складі податку на майно, що справляється у формі земельного податку або орендної плати за земельні ділянки державної і комунальної власності;

Згідно підпункту 14.1.136 пункту 14.1 статті 14 Кодексу орендна плата за земельні ділянки державної і комунальної власності - обов`язковий платіж, який орендар вносить орендодавцеві за користування земельною ділянкою (далі у розділі XII - орендна плата).

Відповідно до пункту 288.7 статті 288 Кодексу податковий період, порядок обчислення орендної плати, строк сплати та порядок її зарахування до бюджетів застосовується відповідно до вимог статей 285-287 цього розділу.

Базовим податковим (звітним) періодом для плати за землю є календарний рік (п.285.1 ст.285 ПКУ). Базовий податковий (звітний) рік починається 1 січня і закінчується 31 грудня того ж року (для новостворених підприємств та організацій, а також у зв`язку із набуттям права власності та/або користування на нові земельні ділянки може бути меншим 12 місяців) (п.285.2 ст.285 ПКУ).

Керуючись пунктом 286.2 статті 286 Податкового кодексу України платники плати за землю (крім фізичних осіб) самостійно обчислюють суму податку щороку станом на 1 січня і не пізніше 20 лютого поточного року подають відповідному контролюючому органу за місцезнаходженням земельної ділянки податкову декларацію на поточний рік за формою, встановленою у порядку, передбаченому статтею 46 цього Кодексу, з розбивкою річної суми рівними частками за місяцями. Подання такої декларації звільняє від обов`язку подання щомісячних декларацій. При поданні першої декларації (фактичного початку діяльності як платника плати за землю) разом з нею подається довідка (витяг) про розмір нормативної грошової оцінки земельної ділянки, а надалі така довідка подається у разі затвердження нової нормативної грошової оцінки землі.

Згідно пункту 288.1 статті 288 Податкового кодексу підставою для нарахування орендної плати за земельну ділянку є договір оренди такої земельної ділянки.

При цьому, платником орендної плати є орендар земельної ділянки (п.288.2 ст.288 ПКУ).

Об`єктом оподаткування є земельна ділянка, надана в оренду (п.288.3 ст.288 ПКУ).

Розмір та умови внесення орендної плати встановлюються у договорі оренди між орендодавцем (власником) і орендарем (п.288.4 ст.288 ПКУ).

Відповідно до пункту 287.1 статті 287 Кодексу власники землі та землекористувачі сплачують плату за землю з дня виникнення права власності або права користування земельною ділянкою.

У разі припинення права власності або права користування земельною ділянкою плата за землю сплачується за фактичний період перебування землі у власності або користуванні у поточному році.

Пунктом 287.7 статті 287 Кодексу у разі надання в оренду земельних ділянок (у межах населених пунктів), окремих будівель (споруд) або їх частин власниками та землекористувачами податок за площі, що надаються в оренду, обчислюється з дати укладення договору оренди земельної ділянки або з дати укладення договору оренди будівель (їх частин).

Пунктом 287.3 статті 287 Податкового кодексу України передбачено, що податкове зобов`язання щодо плати за землю, визначене у податковій декларації на поточний рік, сплачується рівними частками власниками та землекористувачами земельних ділянок за місцезнаходженням земельної ділянки за податковий період, який дорівнює календарному місяцю, щомісяця протягом 30 календарних днів, що настають за останнім календарним днем податкового (звітного) місяця.

Податкове зобов`язання з плати за землю, визначене у податковій декларації, у тому числі за нововідведені земельні ділянки, сплачується власниками та землекористувачами земельних ділянок за місцезнаходженням земельної ділянки за податковий період, який дорівнює календарному місяцю, щомісяця протягом 30 календарних днів, що настають за останнім календарним днем податкового (звітного) місяця (п. 287.4 ст.287 ПКУ).

Відповідно до п.289.1 ст.289 Податкового кодексу України для визначення розміру податку та орендної плати використовується нормативна грошова оцінка земельних ділянок.

Нормативна грошова оцінка по вищевказаним Витягам визначена із застосуванням коефіцієнту, який характеризує функціональне використання земельної ділянки - Кф «2,5», цільове призначення земельної ділянки: для будівництва та обслуговування будівель ринкової інфраструктури (адміністративних будівель, офісних приміщень та інших будівель громадської забудови, які використовуються для здійснення підприємницької та іншої діяльності, пов`язаної з отриманням прибутку).

Таким чином, службові особи ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), маючи діючі договори оренди земельних ділянок за кадастровими номерами: :03:305:0090, :03:305:0100, :03:305:0101 та достовірно знаючи, що на цих земельних ділянках проводиться комерційна діяльність з метою умисного ухилення від сплати податків та в порушення вимог п. 2 ст. 286 Податкового Кодексу України, ст. 201 Земельного Кодексу України не звертались до ІНФОРМАЦІЯ_5 за послугою «Видача витягу про нормативну грошову оцінку земельної ділянки» по вищезазначеним земельним ділянкам, що призвело то ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, порушення податкового законодавства України підтверджується висновками актів перевірок, а саме:

- відповідно до висновків акту №47987/04-36-14-17/23363633 від 28.08.2018 року «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2017 року по 21.12.2017 рік» встановлено, що в порушення пункту 286.2 статті 286, пункту 289.1 статті 289 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI, ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило невірно розрахунок орендної плати в податковій декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендну плату за земельні ділянки державної або комунальної власності) в результаті чого за період з 01.01.2017 по 31.12.2017 встановлено заниження орендної плати за 2017 рік всього у сумі 15 841 529,06 грн.

- відповідно до висновків акту №44693/04-36-14-01/23363633 від 12.08.2019 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.10.2016 по 31.03.2019» встановлено, що в порушення пункту 286.2 статті 286, пункту 289.1 статті 289 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VI, ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило невірно розрахунок орендної плати в податковій декларації з плати за землю (земельний податок та/або орендну плату за земельні ділянки державної або комунальної власності) в результаті чого за період 2018-2019 рр. встановлено заниження орендної плати всього у сумі 19 958 590,47 грн.

Також, відповідно до висновків вищевказаного акту перевірки встановлено порушення п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134, п.135.1 ст.135 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010р. та занижено податок на прибуток у загальній сумі 6 951 461 грн.
З метою забезпечення принципу законності, передбаченого ч. 2 ст. 9 КПК України, для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виявлення обставин, що викривають або виправдовують винну особу (підозрюваного, обвинуваченого), а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують їх покарання, надання належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, виникла необхідність у отриманні відомостей та первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів щодо фактичних обставин проведення фінансово-господарської діяльності ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

На запити ІНФОРМАЦІЯ_6 в порядку ст. 93 КПК України, службові особи ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) копій документів не надали.

На допити в якості свідків службові особи ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) не з`являються.

Вищевказані обставини свідчать про те, що службовими особами ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) вживаються всі заходи направлені на приховування слідів вчиненого злочину, а також ухилення від можливої кримінальної відповідальності.

Відповідно до ч. 3 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» - відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством, або власник відповідно до законодавства та установчих документів.

Враховуючи вищевикладене, фактичним володільцем (зберігачем) фінансово-господарських документів підприємства, відповідно до закону, є ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в особі директора підприємства ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ).

На даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність в досліджені фінансово-господарських документів ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо ведення господарської діяльності та отримані їх копій, які знаходяться у володінні ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та які мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні, містять в собі інформацію, що свідчить про вчинення кримінального правопорушення та в подальшому будуть використані як докази у суді, а також міститься інформація щодо проведення комерційної діяльності на орендованих земельних ділянках, фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності та фактичного встановлення обставин фінансово-господарських операцій з підприємствами контрагентами.

Зазначені документи являються об`єктом дослідження під час досудового розслідування та мають важливе доказове значення у вищезазначеному кримінальному провадженні, так як містять в собі інформацію, що свідчить про вчинення кримінального правопорушення та в подальшому будуть використані як докази у суді.

Крім того вказані документи мають важливе значення для встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні, в той же час, враховуючи поведінку службових осіб підприємства під час досудового розслідування, існує реальна загроза зміни, приховування або знищення необхідних документів ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), тому необхідно розгляд даного клопотання здійснити без виклику особи, у якої ці документи знаходяться.

В судове засідання слідчий не з`явився, повідомлявся належним чином, надав суду заяву, в якій просив розглянути клопотання в його відсутність.
Слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання у відсутність слідчого та представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, про тимчасовий доступ до яких ставиться питання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Згідно п.6 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у доданих до клопотання матеріалах вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть містити дані, що мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні; згідно ст. 93 КПК України, в інший спосіб їх отримати неможливо, а тому клопотання слідчого слід задовольнити. Так, необхідно надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична алреса: АДРЕСА_1 .
Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання заступника начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень ГСУ ФР ДФС України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000045, відомості про яке внесено до ЄРДР 13.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.
Надати заступнику начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_5 , слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_6 , слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_7 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх копій (здійснити виїмку), які перебувають у володінні ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) (юридична адреса АДРЕСА_1 ), а саме завірені належним чином копії наступних документів:

- копію договору оренди землі від 02.02.2012р. № б/н. кадастровий номер земельної ділянки: :03:305:0090 з додатками до цього договору, а саме: копію акту приймання передачі земельної ділянки від 02.02.2012 року; копії витягів з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки за період 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік; копії розрахунків орендної плати за землю за період 2016-2020 рр.; копії актів обстеження земельної ділянки; копію рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 30.11.2011 №128/17; копію плану або схеми земельної ділянки; копію кадастрового плану земельної ділянки з відображенням обмежень (обтяжень) у її використанні та встановлених і зареєстрованих у відповідному порядку земельних сервітутів; копію технічної документація із землеустрою щодо складання документів, що посвідчують право на земельну ділянку.
- копію договору оренди землі від 31.03.2006р. №б/н (державна реєстрація договору від 07.06.2006 №62) кадастровий номер земельної ділянки: :03:305:0101;

- копію додаткового договору до договору оренди землі від 23.05.2011р. №б/н щодо поновлення терміну дії договору оренди землі від 31.03.2006р. №б/н (державна реєстрація договору від 07.06.2006 №62) кадастровий номер земельної ділянки: :03:305:0101 з додатками до цих договорів, а саме: копії витягів з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки, за період 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік копію акту приймання передачі земельної ділянки, копію рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 01.03.2006 №309/34 та рішення 06.04.2011 №249/10; копію плану або схема земельної ділянки; копію акту встановлення меж земельної ділянки в натурі (на місцевості); копію кадастрового план земельної ділянки з відображенням обмежень (обтяжень) у її використанні та встановлених і зареєстрованих у відповідному порядку земельних сервітутів; копію довідки про нормативну грошову оцінку земельної ділянки за період 2016-2020 рр.; копії матеріалів проекту відведення земельної ділянки.
- копію договору оренди землі від 31.03.2006р. №б/н (державна реєстрація договору від 07.06.2006 №61). Кадастровий номер земельної ділянки: :03:305:0100;

- копію додаткового договору до договору оренди землі від 23.05.2011р. №б/н щодо поновлення терміну дії договору оренди землі від 31.03.2006р. №б/н (державна реєстрація договору від 07.06.2006 №61) з додатки до цих договорів, а саме: копії витягів з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки, за період 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік; копію акту приймання передачі земельної ділянки; копію рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 01.03.2006 №309/34 та рішення від 06.04.2011 №249/10; копію плану або схема земельної ділянки; копію акту встановлення меж земельної ділянки в натурі (на місцевості); копію кадастрового плану земельної ділянки з відображенням обмежень (обтяжень) у її використанні та встановлених і зареєстрованих у відповідному порядку земельних сервітутів; копію довідки про нормативну грошову оцінку земельної ділянки за період 2016-2020 рр.; копія матеріалів проекту відведення земельної ділянки;
- копії податкових декларацій ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) з додатками за 2016 рік, 2017 рік, 2018рік, 2019 рік по земельним ділянкам кадастрові номери: :03:305:0090, :03:305:0101, :03:305:0100;

- копії платіжних доручень (квитанції, виписки банку) щодо орендної плати за земельні ділянки кадастрові номери::03:305:0090, :03:305:0101, :03:305:0100 за період 2016-2020 рр.;

- копії листів (повідомлень), які надходили з ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 та його територіальних підрозділів на адресу ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2016 року по 2020 рік.

- копії листів (повідомлень), які ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надсилала на адресу ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 та його територіальних підрозділів за період з 2016 року по 2020 рік.
- копії сторінок книги вхідної та вихідної кореспонденції ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2016 року по 2020 рік.

- копії договорів оренди щодо надання ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в оренду приміщень, які розташовані на земельних ділянках кадастрові номери: :03:305:0090, :03:305:0101 :03:305:0100 за адресою АДРЕСА_2 , підприємствам, установам, організаціям чи фізичним особам-підприємцям за період з 2016 року по 2020 рік.

- копії декларації про початок будівельних робіт, дозволи про початок будівельних робіт, декларації про готовність об`єктів до експлуатації, заяви про прийняття в експлуатацію об`єктів, акти про прийняття в експлуатацію об`єктів, технічна документація та інші документи, які видавались ІНФОРМАЦІЯ_8 та ІНФОРМАЦІЯ_9 для проведення будівельних робіт на земельних ділянках кадастрові номери: :03:305:0090, :03:305:0101 :03:305:0100, які розташовані за адресою: АДРЕСА_2 ;
- копії витягів із технічної документації про нормативну грошову оцінку земельних ділянок кадастрові номери: :03:305:0090, :03:305:0101, :03:305:0100, які розташовані за адресою: АДРЕСА_2 за 2016 рік, 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік та 2020 рік.

- копію детального плану будівель розташованих на земельних ділянках кадастрові номер: :03:305:0090, :03:305:0101 :03:305:0100, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 .
- копії фінансово-господарських документів ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по взаємовідносинах з ІНФОРМАЦІЯ_10 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_3 ) за весь період взаємовідносин, а саме: договір №2-122011 від 05.12.2011 року, додаткова угода №17 від 05.11.2017, договір №2-888 від 24 грудня 2013 року та інші договори, які укладались між підприємствами, платіжні доручення, виписки банку щодо надходження та списання грошових коштів по вищевказаних взаємовідносинах, інші документи, які складались підчас договірних зобов`язань.
- відомості щодо працевлаштованих осіб на ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (вказати їх кількість, посади, ПІБ, контактні дані).

- копію наказу №30-К від 01.02.2016 про призначення на посаду директора ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_8 , ідентифікаційний номер НОМЕР_4 ; копію наказу №238-К від 18.06.2018 про звільнення з посади директора ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_8 , ідентифікаційний номер НОМЕР_4 ; копію наказу №245 к від 19.06.2018 про призначення на посаду директора ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 , ідентифікаційний номер НОМЕР_2 ; копію наказу №90/1-к від 01.10.2010 року про призначення на посаду головного бухгалтера ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_9 , ідентифікаційний номер НОМЕР_5 ; копії посадових інструкцій директорів ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_8 та ОСОБА_4 за період їх перебування на посадах; копії посадових інструкцій головного бухгалтера ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_9 за весь період перебування на посаді; копії протоколів загальних зборів учасників товариства ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за весь період діяльності підприємства; копії статутів ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за весь період діяльності підприємства; виробничі характеристики директора ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_9 .

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1