Дата документу 08.02.2021 Справа № 554/623/21
Провадження № 1-кс/554/2565/2021
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 лютого 2021 року cлідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Полтаві клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №0000003 від 12.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу Полтавської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №0000003 від 12.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України.

У клопотанні порушується питання про необхідність надання тимчасового доступу до наданих до ІНФОРМАЦІЯ_1 для проведення оформлення митних декларацій №UA805180/2018/001298, №UA805180/2018/001309, №UA805180/2018/001492 та №UA805180/2018/001941, а саме:

- зовнішньоекономічного договору (контракту) або документу, який його замінює, та додатки до нього у разі їх наявності;

- рахуноку-фактура (інвойс) або рахуноку-проформа (якщо товар не є об`єктом купівлі-продажу);

- банківських платіжних документів, що стосуються оцінюваного товару;за наявності - інші платіжні та/або бухгалтерські документи, що підтверджують вартість товару та містять реквізити, необхідні для ідентифікації ввезеного товару;

- транспортних (перевізних) документів, якщо за умовами поставки витрати на транспортування не включені у вартість товару, а також документи, що містять відомості про вартість перевезення оцінюваних товарів;

- ліцензії на імпорт товару, якщо імпорт товару підлягає ліцензуванню;

- якщо здійснювалося страхування, - страхових документів, а також документів, що містять відомості про вартість страхування;

- договору (угоди, контракту) із третіми особами, пов`язаний з договором (угодою, контрактом) про поставку товарів, митна вартість яких визначається;

- рахунків про здійснення платежів третім особам на користь продавця, якщо такі платежі здійснюються за умовами, визначеними договором (угодою, контрактом);

- рахунків про сплату комісійних, посередницьких послуг, пов`язаних із виконанням умов договору (угоди, контракту);

- виписи з бухгалтерської документації;

- ліцензійного чи авторського договіру покупця, що стосується оцінюваних товарів та є умовою продажу оцінюваних товарів;

- каталогів, специфікації, прейскурантів (прайс-листів) виробника товару;

- копії митної декларації країни відправлення;

- висновків про якісні та вартісні характеристики товарів, підготовлені спеціалізованими експертними організаціями, та/або інформація біржових організацій про вартість товару або сировини;

- виписки з бухгалтерських та банківських документів покупця, що стосуються відчуження оцінюваних товарів, ідентичних та/або подібних (аналогічних) товарів на території України;

- довідкової інформації щодо вартості у країні-експортері товарів, що є ідентичними та/або подібними (аналогічними) оцінюваним товарам;

- розрахунок ціни (калькуляцію);

- відомостей щодо спрацювання/неспрацювання системи АСМО «Інспектор»/«АСУР» під час проведення оформлення митної декларації;

- принтскрінів з АСМО «Інспектор»/« ІНФОРМАЦІЯ_2 », де відображено періоди часу, витрачені митним інспектором (інспекторами) на проведення кожної митної формальності та/або у разі можливості документи, які це дублюють;

- у разі наявності надати підтверджуючі документи (принтскриіни), які вказують на корегування митної вартості;

- у разі проведення перевірочних або слідчо-оперативних заходів уповноваженими органами документально підтверджені відомості про даний факт із описом події;

- у разі проведення митного огляду - відповідні акти та фотоматеріали;

- інших матеріалів, які мають відношення до оформлення митних декларацій №UA805180/2018/001298, №UA805180/2018/001309, №UA805180/2018/001492 та №UA805180/2018/001941, які знаходяться у володінні відділу митного оформлення « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтоване тим, що за митними деклараціями №UA805180/2018/001298, №UA805180/2018/001309, №UA805180/2018/001492 та №UA805180/2018/001941 здійснено імпорт товарів широкого вжитку (вироби з паперу, акумулятори електричні, друкарські фарби, рушники паперові, калькулятори, сталь, фурнітура, ліхтарі електричні, тощо). Ціна майже всіх товарів нижча за 1дол. США/кг. Близько 50% товару заявлено за ціною нижчою в 2-5 разів ніж мінімальна відповідно до всеукраїнської Центральної бази даних АСМО «Інспектор» (далі - ЦБД), а в одному з випадків ціна товару нижча від мінімальної в ЦБД в 20 разів.

За МД №UA805180/2018/001492 заявлено товар: « ІНФОРМАЦІЯ_6 » по ціні 0,71 дол. США/кг., в той час як мінімальна ціна, за наявною інформацією відповідно до ІНФОРМАЦІЯ_7 складає 19,96 дол. США/кг.

За МД №UA805180/2018/001941 заявлена митна вартість товарів на території України складає 350 147,5 грн. У той же час, за інформацією, яка отримана від компетентних органів Туреччини (лист ДФС від 17.05.2019 №15697/7/99-99-20-02-01-17), заявлена митна вартість товарів відправлених до України за вказаною МД - 1 903 600,9 грн. Таким чином, сума недобору платежів до бюджету по МД №UA805180/2018/001941 складає 309 191,9 грн.

Приймаючи до уваги, що наявні об`єктивні підстави вважати, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_8 неправдиві дані в офіційні документи щодо проходження митного контролю при оформлення вищевказаних митних декларацій, виникла необхідність в залученні до матеріалів кримінального провадження документів, наданих до ІНФОРМАЦІЯ_1 для проведення оформлення митних декларацій №UA805180/2018/001298, № UA805180/2018/001309, № UA805180/2018/001492 та №UA805180/2018/001941.

Відповідно до постанови Кабінету міністрів України від 18.12.2018 № 1200 ІНФОРМАЦІЯ_9 та ІНФОРМАЦІЯ_10 є правонаступниками майна, прав та обов`язків реорганізованої ІНФОРМАЦІЯ_11 у відповідних сферах діяльності.

Постановою Кабінету міністрів України від 02.10.2019 № 858 ІНФОРМАЦІЯ_12 було реорганізовано та приєднано до ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Таким чином, у працівників відділу митного оформлення « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 , де і проводилось оформлення вищевказаної митної декларації наявний доступ до Автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» ІНФОРМАЦІЯ_5 .

За таких обставин виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів в приміщенні відділу митного оформлення « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 , де раніше знаходився митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_1 , який розташований за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Інформація, яка міститься у вказаній документації, сама по собі та в сукупності з іншими речами та документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, без отримання яких неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити всі обставини кримінального провадження, встановити всіх осіб, причетних до вчинення злочинів, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, слідчий суддя вважає можливим розгляд даного клопотання проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився, надіслав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, у зв`язку із зайнятістю на роботі, прохав розглядати клопотання за наявними матеріалами та задовольнити клопотання .

Відповідно до ч.4 ст. 107 ЦПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до наступного висновку.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходом забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 цієї норми визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом установлено, що Територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 від 12.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України (а.с. 7).

Інформація, яка міститься в документах, щодо оформлення митних декларацій №UA805180/2018/001298, №UA805180/2018/001309, №UA805180/2018/001492 та №UA805180/2018/001941, що перебувають у відділу митного оформлення « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 , необхідна для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню..

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказані документи та речі містять дані, що мають значення для встановлення істини у справі, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, а отримання цих відомостей в інший спосіб неможливо, тому клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню .

Керуючись ст. ст. 132,159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №0000003 від 12.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України задовольнити .

Надати дозвіл ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та прокурорам, які здійснюють процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні ОСОБА_4 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 на проведення тимчасового доступу до речей і документів , з можливістю вилучення належним чином завірених копій таких документів у паперовому та/або в електронному вигляді, наданих до ІНФОРМАЦІЯ_1 для проведення оформлення митних декларацій №UA805180/2018/001298, №UA805180/2018/001309, №UA805180/2018/001492 та №UA805180/2018/001941, а саме:

- зовнішньоекономічного договору (контракту) або документу, який його замінює, та додатки до нього у разі їх наявності;

- рахуноку-фактура (інвойсу) або рахуноку-проформа (якщо товар не є об`єктом купівлі-продажу);

- банківських платіжних документів, що стосуються оцінюваного товару;за наявності - інші платіжні та/або бухгалтерські документи, що підтверджують вартість товару та містять реквізити, необхідні для ідентифікації ввезеного товару;

- транспортних (перевізних) документів, якщо за умовами поставки витрати на транспортування не включені у вартість товару, а також документи, що містять відомості про вартість перевезення оцінюваних товарів;

- ліцензій на імпорт товару, якщо імпорт товару підлягає ліцензуванню;

- якщо здійснювалося страхування, - страхових документів, а також документів, що містять відомості про вартість страхування;

- договору (угоди, контракту) із третіми особами, пов`язаний з договором (угодою, контрактом) про поставку товарів, митна вартість яких визначається;

- рахунків про здійснення платежів третім особам на користь продавця, якщо такі платежі здійснюються за умовами, визначеними договором (угодою, контрактом);

- рахунків про сплату комісійних, посередницьких послуг, пов`язаних із виконанням умов договору (угоди, контракту);

- виписки з бухгалтерської документації;

- ліцензійного чи авторськогодоговіру покупця, що стосується оцінюваних товарів та є умовою продажу оцінюваних товарів;

- каталогів, специфікацій, прейскурантів (прайс-листи) виробника товару;

- копії митної декларації країни відправлення;

- висновків про якісні та вартісні характеристики товарів, підготовлені спеціалізованими експертними організаціями, та/або інформація біржових організацій про вартість товару або сировини;

- виписки з бухгалтерських та банківських документів покупця, що стосуються відчуження оцінюваних товарів, ідентичних та/або подібних (аналогічних) товарів на території України;

- довідкової інформації щодо вартості у країні-експортері товарів, що є ідентичними та/або подібними (аналогічними) оцінюваним товарам;

- розрахуноків ціни (калькуляцію);

- відомостнй щодо спрацювання/неспрацювання системи АСМО «Інспектор»/«АСУР» під час проведення оформлення митної декларації;

- принтскрінів з АСМО «Інспектор»/« ІНФОРМАЦІЯ_2 », де відображено періоди часу, витрачені митним інспектором (інспекторами) на проведення кожної митної формальності та/або у разі можливості документи, які це дублюють;

- у разі наявності надати підтверджуючі документів (прінтскринів), які вказують на корегування митної вартості;

- у разі проведення перевірочних або слідчо-оперативних заходів уповноваженими органами документально підтверджені відомості про даний факт із описом події;

- у разі проведення митного огляду - відповідні акти та фотоматеріали;

- інших матеріалів, які мають відношення до оформлення митних декларацій №UA805180/2018/001298, №UA805180/2018/001309, №UA805180/2018/001492 та №UA805180/2018/001941, які перебувають у володінні відділу митного оформлення « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1