Провадження №1-кс/127/4659/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 квітня 2021 року м. Вінниця,

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 00000178 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, до шести місяців, тобто до 22.10.2021 року, -

ВСТАНОВИВ:

До Вінницького міського суду Вінницької області надійшло вищевказане клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 00000178 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, до шести місяців, тобто до 22.10.2021 року.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 00000178 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Установлено, що посадові особи ТОВ «Овал», з метою мінімізації податкових зобов`язань, сформували від`ємне значення з ПДВ за рахунок відображення імітованих операцій із придбання сільськогосподарської продукції (ріпак, соя) у ПП «Аскон» (, Запорізька обл., Якимівський р-н, смт. Якимівна, вул. Центральна, буд. 68), період: липень 2019 на суму ПДВ 277 974 грн., СТОВ «Матейківінвестагро» (, Вінницька обл., Барський р-н, с. Матейків, вул. Свято-Михайлівська, буд. 2, буд. 68), період: червень-липень 2019 на суму ПДВ 191 587 грн.

Крім того встановлено у підприємств-постачальників відмінність від кількості вирощеної/придбаної продукції, яка є істотно меншою від її реалізації, зокрема ТОВ «П`ятидні» (, Волинська обл, Володимир-Волинський р-н., с. П`ятидні, вул. Незалежності,56), ТОВ "СГП "Дніпро" (, Хмельницька обл., Славутський р-н., с. Ганнопіль, вул. Миру, 16), ТОВ «Івниця», ( Житомирська обл.., Андрушівський р-н., с. Івниця, вул. Миру, буд 31(в даний час підприємство перереєстроване до м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Підвисоцького, 5 та змінено назву ТОВ «Метелик»).

Також в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Овал» (код за ) в період 2018-2020 р.р. проводили взаєморозрахунки по придбанню сільськогосподарської продукції (соя, соняшник, ріпак, пшениця), отриманню транспортно-експедиційних послуг та отримання винагороди комерційного агента у наступних СГД:

- ТОВ «Сігнет Центр» (, Житомирська обл., Попільнянський р-н., с. Андрушки, вул. Заводська, 5);

- ТОВ "СГП "Дніпро" (, Хмельницька обл., Славутський р-н., с. Ганнопіль, вул. Миру, 16);

- ТОВ «Івниця» (, Житомирська обл., Андрусівський р-н., с. Івниця, вул.. Миру, 31);

- ТОВ «Фаворит-Агро» (, Рівненська обл., Корецький р-н., м. Корець, вул. Київська, буд. 8);

- ТОВ «Аскон-2007» (, Київська обл., Фастівський р-н, с. Триліси, вул. Горького, буд. 102);

- ТОВ «П`ятидні» (, Волинська обл, Володимир-Волинський р-н., с. П`ятидні, вул. Незалежності, 56);

- ПП «Аскон» (, Запорізька обл., Якимівський р-н, смт. Якимівна, вул. Центральна, буд. 68);

- СТОВ «Матейківінвестагро» (, Вінницька обл., Барський р-н, с. Матейків, вул. Свято-Михайлівська, буд. 2, буд. 68);

- ТОВ "Перша логістична компанія" (, Запорізька обл., Якимівський р-н, смт. Якимівна, вул. Центральна, буд. 68);

- ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Строк здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчувався 22.04.2021 року.

Водночас, для завершення досудового розслідування, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, а саме податкової перевірки ГУ ДПС у Вінницькій області, яка проводилась по ТОВ «Овал», а також документів фінансово-господарської діяльності вказаного товариства.

Вказані слідчі та процесуальні дії мають важливе значення для судового розгляду, оскільки їх результати можуть бути використані як докази вчинення особою (особами) кримінального правопорушення досудове розслідування, якого здійснюється у зазначеному провадженні.

Провести вказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не представилося можливим.

19.04.2021 року слідчий за погодженням із процесуальним керівником у даному кримінальному провадженні звернувся до Вінницького міського суду Вінницької області із клопотанням про продовження строку досудового розслідування до 18 місяців, проте 20.04.2021 року слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_5 вищезазначене клопотання повернув на доопрацювання у зв`язку із зазначеним великим терміном продовження досудового розслідування.

У вказаному кримінальному провадженні на даний час проводяться необхідні слідчі дії, спрямовані на всебічне, повне і неупереджене дослідження всіх обставин кримінального провадження, однак повідомити особі про підозру та закінчити досудове розслідування в передбачений строк, а саме до 22.04.2021, не представляється можливим, оскільки необхідно отримати ще ряд доказів, які можуть бути використані у подальшому під час судового розгляду, та перевірити вже отримані докази.

Обставинами, що перешкоджали здійсненню зазначених процесуальних та слідчих дії раніше, є значний обсяг необхідних слідчих (розшукових) та процесуальних дій, тривалість та складність призначених судових експертиз, віддаленість місця проживання учасників кримінального провадження.

Проведення вищевказаних процесуальних та слідчих дій має важливе значення для повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування даного кримінального провадження, отримання належних та допустимих доказів, а також прийняття законного та обґрунтованого рішення.

Прокурор, слідчий в судове засідання не з"явилися, натомість слідчий своєю заявою клопотання підтримав та просив суд продовжити строк досудового розслідування по кримінальному провадженню, оскільки виконати слідчі дії у встановлений строк не представляється за можливе, просив розглянути клопотання у його відсутність

Слідчий суддя, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, матеріали кримінального провадження, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 4 ст. 294 КПК України строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 294 КПК України клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу.

На підстві ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку;

2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості;

3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Досудове розслідування повинно бути закінчено:

1) протягом одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку;

2) протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

2. Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 КПК України. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

В судовому засіданні встановлено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 00000178 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

У вказаному кримінальному провадженні проведено необхідні слідчі дії, спрямовані на всебічне, повне і неупереджене дослідження всіх обставин кримінального провадження, однак повідомити особі про підозру та закінчити досудове розслідування в передбачений строк, а саме до 22.04.2021, не представляється можливим, оскільки необхідно отримати ще ряд доказів, які можуть бути використані у подальшому під час судового розгляду, та перевірити вже отримані докази.

Зокрема, для завершення досудового розслідування необхідно, зокрема: необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, а саме податкової перевірки ГУ ДПС у Вінницькій області, яка проводилась по ТОВ «Овал», а також документів фінансово-господарської діяльності вказаного товариства, виконати вимоги ст. 290 КПК України, скласти обвинувальний акт та реєстр матеріалів досудового розслідування.
Проведення вищевказаних процесуальних та слідчих дій має важливе значення для повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування даного кримінального провадження, отримання належних та допустимих доказів, а також прийняття законного та обґрунтованого рішення.

Вищевказані слідчі дії є необхідними для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального правопорушення.

Тобто, слідчим у клопотанні доведено те, що вказані дії не могли бути виконанні в строк передбачений ст. 219 КПК України, оскільки органами досудового розслідування станом на час звернення до суду не проведено усіх слідчих без проведення яких неможливо належним чином дослідити обставини вчиненого кримінального правопорушення, оголосити підозру, дослідити наявні всі докази у їх сукупності та надати їм відповідну правову оцінку.

З огляду на викладене, враховуючи ступінь тяжкості та складності злочину, слідчий суддя вважає за доцільне клопотання задовольнити та продовжити строк досудового розслідування по кримінальному провадженні.

Таким чином, слід продовжити строк досудового розслідування до шести місяців.
Керуючись ст.ст.219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання задоволити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за № № 00000178 від 22.10.2019 року, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України, до шести місяців, тобто до 22.10.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: