Справа№751/896/21
Провадження №1-кс/751/290/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 лютого 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання слідчого СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернувсь до суду із клопотанням, погодженим прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до оригіналів документів фінансово-господарської діяльності та можливість вилучення (а у разі відсутності оригіналів належним чином завірених копій), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання обґрунтовано тим, що на час внесення інформації про вчинення кримінального правопорушення до ЄРДР встановлено, що в період 2017-2019 років невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », сприяли ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах суб`єктам господарювання реального сектору економіки в сумі 7 711 655 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2017-2020 років мало фінансово-господарські взаємовідносини з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Згідно отриманих видаткових накладних на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » встановлено, що частково відвантаження ТМЦ, які реалізовані на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », здійснювалось з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

У сторони кримінального провадження для встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність у отриманні копій фінансово-господарських документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

24.11.2020 року слідчим у відповідності до статей 40, 84, 92, 93, 110, ч. 4 ст. 132 КПК України винесено постанову про витребування документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). 07.12.2020 року отримано лист №02/781 від 03.12.2020 року, згідно якого відмовлено у наданні копій документів.

На даний час у сторони кримінального провадження для встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність тимчасового доступу до фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Учасники судового провадження в судове засідання не з`явились. У клопотанні про тимчасовий доступ слідчий просить розглянути клопотання без участі слідчого та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, у зв`язку з існуванням реальної загрози зміни, переховування або знищення документів їх володільцем.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів. Суд керуючись ч. 4 ст. 163 КПК України ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з`явились в судове засідання.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Вивчивши матеріали провадження, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що у даних документах зафіксовані відомості, які можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому можуть бути визнані речовим доказом, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що міститься в цій інформації та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись статтями 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчим СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 тимчасовий доступ до оригіналів документів фінансово-господарської діяльності та можливість вилучення (а у разі відсутності оригіналів належним чином завірених копій), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та складені за результатом фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2017 року по 16.02.2021 року, а саме: договори (купівлі-продажу, надання послуг, транспортування продукції), додатків до договорів, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, актів здачі-прийняття робіт (наданих послуг) з додатками до них, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, шляхових листів, протоколів погодження договірної ціни, сертифікатів, рахунків на оплату, сертифікатів та інших документів, що свідчать про проведення взаємовідносин з вказаним підприємством.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1