н/п 1-кс/766/3008/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 березня 2021 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 про знищення речових доказів,-

встановила:

24 березня 2021 року до слідчого судді надійшло клопотання слідчого погодженого з прокурором про надання дозволу на знищення речових доказів у кримінальному провадженні № 0000073 від 12.11.2021 року, а саме незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які зберігаються на ПП «КЛЕСТ ЛТД» ():

-Коньяк «Amber», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 233 пляшок;

-Горілка «Улюблена медова з перцем», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1075 пляшок;

-Горілка «Домашня журавлина», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1295 пляшок;

-Горілка «Pulse», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 759 пляшок;

-Горілка «Grainoff», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 214 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 1 л. кожна пляшка, в кількості - 987 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 3434 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 1579 пляшок;

-Горілка «Holodoff Papper з перцем», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 174 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,7 л. кожна пляшка, в кількості - 4075 пляшок;

-Горілка «Holodoff », об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 4060 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 1963 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,1 л. кожна пляшка, в кількості - 2635 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 18894 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 10070 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1635 пляшок;

-Картонна коробка по типу «бегинбокс», об`ємом 10л. кожна, в кількості - 565 паків («бегинбоксів»);

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,7 л. кожна пляшка, в кількості - 2725 пляшок;

Надати дозвіл зберігачу ПП «КЛЕСТ ЛТД» (), або іншій особі, яка має право на зберігання, транспортування та знищення зазначених товарів, на вчинення дій, які необхідні для знищення вказаних алкогольних напоїв.

Обґрунтування клопотання:

Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополіздійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000073 за фактами незаконного виготовлення, зберігання з метою використання при продажу алкогольних напоїв та збуту підроблених марок акцизного податку, якими було марковано пляшки з алкогольними напоями, незаконного зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України.

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000053 за ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України 06.11.2020 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_5 від 23.10.2020 проведено обшук житлових та не житлових приміщень, розташованих за адресою:Донецька обл., м.Покровськ, вул.Добропільська, 2, в ході якого виявлено та вилучено пляшки з алкогольними напоями різних найменувань загальною кількістю 55893 шт. та картонні короби місткістю 10л. загальною кількістю 570 шт. без назв та маркування марками акцизного податку із вмістом алкогольних напоїв, які зберігались з порушення вимог чинного законодавства, що регламентує обіг підакцизних товарів. Пляшки з алкогольними напоями марковані марками акцизного податку, відомості щодо частини яких не містяться у АС «Акцизна марка», а щодо іншої частини марок акцизного податку наявні відомості про їх знищення. Тобто марки акцизного податку, якими марковано пляшки із вилученими алкогольними напоями є незаконно отриманими або підробленими.

Відомості за даними фактами 12.11.2020 було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №№ 0000073, 0000074, які 13.11.2020 об`єднані в єдине провадження під номером 0000073.

Вилучені в ході обшуку предмети пляшки та картонні короби з алкогольними напоями були передані на відповідальне зберігання до ТОВ «КЛЕСТ» () за адресою: м. Одеса, вул. Грушевського, 41.

У рамках провадження на підставі ухвали слідчого судді 27.11.2020 проведено тимчасовий доступ та вилучення незаконно виготовленої алкогольної продукції, яка зберігалась на ТОВ «КЛЕСТ» () за адресою: м. Одеса, вул. Грушевського, 41, а саме вилучена, така продукція:

-Коньяк «Amber», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 237 пляшок;

-Горілка «Улюблена медова з перцем», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1079 пляшок;

-Горілка «Домашня журавлина», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1299 пляшок;

-Горілка «Pulse», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 763 пляшок;

-Горілка «Grainoff», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 218 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 1 л. кожна пляшка, в кількості - 991 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 3438 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 1583 пляшок;

-Горілка «Holodoff Papper з перцем», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 178 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,7 л. кожна пляшка, в кількості - 4079 пляшок;

-Горілка «Holodoff », об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 4064 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 1967 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,1 л. кожна пляшка, в кількості - 2639 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 18899 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 10074 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1639 пляшок;

-Картонна коробка по типу «бег-ін-бокс», об`ємом 10л. кожна, в кількості - 569 паків («бег-ін-бокс»);

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,7 л. кожна пляшка, в кількості - 2729 пляшок;

Вилучена продукція за актом приймання-передачі передана на відповідальне зберігання до ПП «КЛЕСТ ЛТД» (), яке має відповідну ліцензію, зареєстровані місця зберігання алкогольних напоїв та з яким укладено відповідний договір.

Крім того, встановлено, що ПП «КЛЕСТ ЛТД» () має право та можливість здійснювати знищення речових доказів неякісної чи небезпечної продукції та останнім укладено договір із спеціалізованим підприємством.

За наслідками проведених у ході розслідування комплексних судово-технічних експертиз документів №КСЕ-19/115-20/16826-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16833-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16831-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16828-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16829-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16825-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16811-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16830-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16827-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16816-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16815-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16814-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16812-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16813-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16824-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16819-МРВ-ТД, №КСЕ-19/115-20/16818-МРВ-ТД, та експертиз спиртовмісних рідин встановлено, що пляшки алкогольних напоїв, які вилучені 23.10.2020 під час обшуку житлових та не житлових приміщень, розташованих за адресою:Донецька обл., м.Покровськ, вул.Добропільська, 2, обклеєні марками акцизного податку, які за способом друку та спеціальним елементам захисту не відповідають маркам акцизного податку на алкогольні напої вітчизняного виробництва, що знаходяться в офіційному обігу України.

Крім того, алкогольні напої відповідно до судових експертиз №СЕ-19/115-20/16596-МРВ, №СЕ-19/115-20/16812-МРВ, №СЕ-19/115-20/16830-МРВ та №СЕ-19/115-20/16828-МРВ спиртовмісної продукції Горілка «Улюблена пшенична» та Горілка «Улюблена медова з перцем» та алкогольні напої у бег-ін-боксах не відповідають вимогам ДСТУ, щодо вимог виготовлення та випуску алкогольного напою.

Відповідно до встановленого законом та підзаконними актами порядку алкогольна продукція транспортується на підставі товарних транспортних накладних, які внесені у єдиний реєстр накладних на переміщення спирту та алкогольних напоїв, зберігається у місцях, внесених до реєстру місць зберігання спирту та алкогольних напоїв (ліцензійні склади), та можуть зберігатися особами які мають на це відповідну ліцензію.
Відповідно до п.п.226.2, ст.226 Податкового кодексу України наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пляшці (упаковці) алкогольного напою та пачці (упаковці) тютюнового виробу є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів.
Згідно з п.п.226.11 зазначеної статті ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів забороняється.

Крім того, відповідно до ст.ст.1, 5 Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» до неякісної та небезпечної продукції відноситься така, під час маркування якої порушено встановлені законодавством вимоги щодо мови маркування та (або) до змісту і повноти інформації, яка має при цьому повідомлятися, на яку немає передбачених законодавством відповідних документів, що підтверджують якість та безпеку продукції, яка підлягає обов`язковому вилученню з обігу.
У відповідності до п. 4 ч. 6 ст. 100 КПК України, речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів.

З вилучених пляшок алкогольних напоїв відібрані зразки відповідно до ухвали суду, призначено та проведено всі необхідні та можливі експертні дослідження, а також залишено по 3 пляшки кожного виду алкогольних напоїв у разі необхідності проведення інших досліджень у провадженні.

У зв`язку з викладеним, відсутня потреба у зберіганні усієї партії товару та у тому вигляді, у якому вони були вилучені, так як вони не містять слідів кримінального правопорушення, які були досліджені під час проведення судових експертиз та збереження їх через громіздкість та вплив на суміжні товари у складському приміщенні неможливе без зайвих труднощів.

Таким чином, у кримінальному провадженні № 0000073 речові докази є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів, які відносяться до вилучених з обігу предметів та відповідно до ст. 100 КПК України можуть бути тільки знищенні.

Доводи сторін у судовому засіданні:

Слідчий та прокурор підтримали клопотання, просили його задовольнити. Пояснили, що алкогольні напої, які були вилучені під час обшуку не марковані належними акцизними марками, а тому вилучені з обороту, і відповідно підлягають знищенню як такі, що вилучені з обороту відповідно до п.4 ст.6 КПК України

Мотивація суду.

Заслухавши пояснення учасників процесу, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання задоволенню не підлягає з таких підстав.

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на знищення речових доказів.
Зазначає, що в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000053 за ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України 06.11.2020 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_5 від 23.10.2020 проведено обшук житлових та не житлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , було виявлено та вилучено пляшки з алкогольними напоями різних найменувань загальною кількістю 55893 шт. та картонні короби місткістю 10л. загальною кількістю 570 шт. без назв та маркування марками акцизного податку із вмістом алкогольних напоїв, які зберігались з порушення вимог чинного законодавства, що регламентує обіг підакцизних товарів. Пляшки з алкогольними напоями марковані марками акцизного податку, відомості щодо частини яких не містяться у АС «Акцизна марка», а щодо іншої частини марок акцизного податку наявні відомості про їх знищення. Тобто марки акцизного податку, якими марковано пляшки із вилученими алкогольними напоями є незаконно отриманими або підробленими.

В клопотанні слідчий посилається на п.4 ч.6 ст.100 КПК України, яка визначає, що речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів.

Таким чином, слідчий суддя може надавати дозвіл на знищення речових доказів, але у клопотанні слідчий не зазначає, що вилучені під час обшуку плішки з алкогольними напоями визнані речовими доказами.

До клопотання не додано постанови слідчого про визнання вилученого під час обшуку речовим доказом, тому слідчим не обґрунтовано, що вилученні речі є речовими доказами у кримінальному провадженні. Вилучене під час обшуку майно підлягало арешту, проте доказів цього клопотання не містить.

Керуючись ст.100 КПК України, слідчий суддя
постановила

Відмовити слідчому з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі ОСОБА_3 у задоволенні клопотання про знищення речових доказів.

Ухвала слідчого судді протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути оскаржена шляхом подання апеляційної скарги безпосередньо до Херсонського апеляційного суду.

Повний текст ухвали виготовлено та проголошено о 12 годині 15 хвилин 30 березня 2021 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1