печерський районний суд міста києва
Справа № 757/4164/21-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 лютого 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000480 відомості про яке 23.09.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період з 01.01.2014 по 31.12.2016 в порушення норм Податкового кодексу України було занижено сплату податків що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку на загальну суму 11 663 691 грн., що підтверджується висновками акту документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) №373/26-15-14-06-02-10/34927435 від 18.04.2017.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » як учасник фондового ринку та торговець цінних паперів подавало інформацію та документи до ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме:

регламенти (в т.ч. інвестиційні декларації) та проспекти емісій інвестиційних фондів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: ПЗНВІФ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_3 ), ІДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_4 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_5 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_6 );

документи та інформацію про структуру активів інвестиційних сертифікатів інвестиційних фондів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: ПЗНВІФ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_3 ), ІДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_4 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_5 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_6 );

документи та інформацію щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме: щодо фінансового стану компанії, про результати діяльності та структури активів інститутів спільного інвестування та про управління активами недержавного пенсійного фонду та ін. (довідки, переліки, інформації, та інше), видані вказаній юридичній особі ліцензій, укладені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » договори (в т.ч. дилерські договори, договори андеррайтингу, договори доручення, договори комісії, договори на брокерське обслуговування, договори на виконання, договори про управління цінними паперами, іншими фінансовими інструментами та грошовими коштами, призначеними для інвестування в цінні папери та інші фінансові інструменти та інші договори).

Слідчим зазначено, що на даний час з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, а також з метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню, що визначені у ст. 91 КПК України, а саме події кримінального правопорушення та визначення розміру завданої шкоди виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів шляхом вилучення їх оригіналів, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), а саме: інформацію та документи щодо підтвердження всіх операцій з цінними паперами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2014 по день постановлення ухвали слідчим суддею в електронному та паперовому вигляді.

За твердженням слідчого, вищезазначені відомості, що містяться в документах щодо діяльності та операцій з цінними паперами, будуть використані як докази у кримінальному провадженні №0000480, містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: завдяки ним можливо дослідити фінансовий стан компанії, результати діяльності та структуру активів інститутів спільного інвестування та про управління активами недержавних пенсійних фондів, а також, допоможуть встановити місцезнаходження перерахованих грошових коштів, повноти обчислення та сплати податків, осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами вказаного суб`єкта підприємницької діяльності.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, суб`єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000480 відомості про яке 23.09.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що необхідно частково задовольнити клопотання та надати слідчому тимчасовий доступ до зазначених в клопотанні речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), оскільки фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

Разом з тим, необхідність вилучення оригіналів запитуваних документів слідчим суддею не встановлена і слідчим не доведена, а відтак, клопотання підлягає задоволенню частково, з наданням можливості вилучення належним чином завірених копій.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати старшому слідчому шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 або співробітникам управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у м. Києві які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого або співробітникам іншого підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_8 на підставі постанови про проведення процесуальних дій на іншій території тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з можливістю ознайомитись з документами та інформацією, а також вилучити належним чином їх завірені копії за період з 01.01.2014 року по день постановлення ухвали слідчим суддею, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ) , а саме до:

-документів та відомостей які були подані до НКЦПФР наступним суб`єктом господарської діяльності - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та стосовно ПЗНВІФ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_3 ), ІДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_4 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_5 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_6 ).

-документів в тому числі, але не виключно, до актів перевірок які були проведені працівниками НКЦПФР (та за їх участю) об`єктами перевірки в яких були ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ПЗНВІФ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_3 ), ІДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_4 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_5 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_6 ).

-інших документів сторонами/підписантами в яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ПЗНВІФ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_3 ), ІДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_4 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_5 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_6 ).

-регламентів (в т.ч. інвестиційні декларації) та проспектів емісій інвестиційних фондів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: ПЗНВІФ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_3 ), ІДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_4 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_5 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_6 );

-документів та інформації про структуру активів інвестиційних сертифікатів інвестиційних фондів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: ПЗНВІФ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_3 ), ІДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_4 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_5 ), ВДПІФ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРІСІ - НОМЕР_6 );

-документів та інформації щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме: щодо фінансового стану компанії, про результати діяльності та структури активів інститутів спільного інвестування та про управління активами недержавного пенсійного фонду та ін. (довідки, переліки, інформації, та інше), видані вказаній юридичній особі ліцензій, укладені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » договори (в т.ч. дилерські договори, договори андеррайтингу, договори доручення, договори комісії, договори на брокерське обслуговування, договори на виконання, договори про управління цінними паперами, іншими фінансовими інструментами та грошовими коштами, призначеними для інвестування в цінні папери та інші фінансові інструменти та інші договори).

В решті клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник: №1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник: №2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1