Справа № 569/6611/20
У Х В А Л А

15 квітня 2021 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС контрольно-методичного відділу СУ ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС контрольно-методичного відділу СУ ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням, яке погоджено із прокурором Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів.
В обґрунтування клопотання, зазначив, що в прокуратуру Рівненської області з Офісу Генерального прокурора надійшло повідомлення щодо вчинення кримінального правопорушення розпорядниками бюджетних коштів та суб`єктами господарювання, яке виявлене за результатами проведення заходу державного зовнішнього фінансового контролю (Акт ІНФОРМАЦІЯ_1 про результати аудиту ефективності використання коштів субвенції державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості №22-2-10/66 від 13.06.2019).
Як вбачається із вказаного повідомлення, аналіз актів приймання виконаних будівельних робіт на об`єктах будівництва лікарських амбулаторій загальної практики сімейної медицини засвідчив, що ПДВ (обчислюється із загальної суми прямих витрат і вказується в окремому рядку акта форми КБ-2в) за операціями з поставки медичного обладнання обраховано зі ставки 20%, замість належних 7%, що суперечить абзацу другому підпункту «в» пункту 193.1 статті 193 Податкового кодексу України.
У зв`язку з неправильним застосуванням ставки ПДВ за придбане медичне обладнання, яке включено до Переліку медичних виробів, операції з постачання на митній території України та ввезення на митну територію України яких підлягають обкладенню податком на додану вартість за ставкою 7% (постанова Кабінету Міністрів України № 410 від 03.09.2014), службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб, за рахунок коштів субвенції вчинили розтрату грошових коштів, а саме - безпідставно сплатили 205,8 тис. грн., що є заподіянням збитків державі на вказану суму.
Під час проведення досудового розслідування у кримінальному проваджені, виникла необхідність j тимчасову доступі до документів, які знаходяться у володінні особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме до документів, щодо: проведення процедури закупівлі з будівництва нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району; с. Ремчиці Сарненського району; визначення переможців процедури закупівлі з будівництва нових лікарських амбулаторій загальної практики ІНФОРМАЦІЯ_3 ; виконання будівельних робіт переможцями процедури закупівлі з будівництва нових лікарських амбулаторій загальної практики ІНФОРМАЦІЯ_3 ; оплати ІНФОРМАЦІЯ_4 за виконання будівельних робіт з будівництва нових лікарських амбулаторій загальної практики ІНФОРМАЦІЯ_3 ; відповідальних осіб щодо контролю проведення процедури закупівлі, виконання договору з будівництва нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області
Вказані документи необхідні для встановлення обставин, що підлягають доказуванню відповідно до ст.91 КПК України, і в даному випадку не можливо іншим способом довести обставини, інакше як за допомогою використання інформації, яку передбачається отримати із вказаних документів.
Відомості, що містяться у вказаних документах є джерелом перевірки законності прийнятих рішень, виявлення конкретних осіб, які вчинили вказаний злочин та встановлення фактичних даних, а самі документи можуть бути використані в якості доказів по кримінальному провадженню і є необхідними для встановлення істини по ньому, а також призначення судово-почеркознавчих експертиз та технічних експертиз документів та судових економічних експертиз для виконання яких необхідно надати оригінали вищевказаних документів.
У разі відсутності у матеріалах кримінального провадження даних документів, це істотно ускладнить забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування даного кримінального правопорушення та притягнення до відповідальності осіб, які вчинили злочин, тому слідчий просить клопотання задовольнити.
Слідчий в судове засідання не з`явився, однак подав до суду заяву в якій клопотання підтримав та просив суд провести розгляд без його участі.
Згідно із ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі чи документи.
Дослідивши матеріали клопотання в судовому засіданні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_3 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.
За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164, 372 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління Головного управління ДФС у Рівненській області, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №0000019 від 06.02.2020 ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів у ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_3 ) а саме:
- наказу про призначення ОСОБА_14 на посаду директора ІНФОРМАЦІЯ_4 ;
-посадової інструкції (функціональних обов`язків тощо) директора Департаменту ОСОБА_14 ;
-наказу про звільнення ОСОБА_14 з посади директора ІНФОРМАЦІЯ_4
-наказу про призначення ОСОБА_15 на посаду виконуючого обов`язки директора ІНФОРМАЦІЯ_4 ;
-посадової інструкції (функціональних обов`язків тощо) виконуючого обов`язки директора ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_15
-посадових інструкцій (функціональних обов`язків тощо) інших службових осіб Департаменту, причетних до проведення процедур тендерних закупівель робіт з будівництва нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області: по АДРЕСА_1 , по АДРЕСА_2 , по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району Рівненської області, с. Білка Березнівського району Рівненської області, с. Пісків Костопільського району, Рівненської області, с. Голишів Рівненського району Рівненської області, с. Ремчиці Сарненського району, укладення договорів на виконання відповідних робіт, їх виконання та оплати, недовиконання окремих робіт;
-тендерної документації, яка готувалась ІНФОРМАЦІЯ_4 для надання тендерних пропозицій щодо предмета закупівлі, по будівництву нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області: по АДРЕСА_1 , по АДРЕСА_2 , по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району Рівненської області, с. Білка Березнівського району Рівненської області, с. Пісків Костопільського району, Рівненської області, с. Голишів Рівненського району Рівненської області, с. Ремчиці Сарненського району
-тендерну пропозицію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ІНФОРМАЦІЯ_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », яка надана ІНФОРМАЦІЯ_4 , щодо будівництва нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області: по АДРЕСА_1 , по АДРЕСА_2 , по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району Рівненської області, с. Білка Березнівського району Рівненської області, с. Пісків Костопільського району, Рівненської області, с. Голишів Рівненського району Рівненської області, с. Ремчиці Сарненського району;
-рішення тендерного комітету, які приймались щодо предмета закупівлі по будівництву нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району; с. Ремчиці Сарненського району;
-звіт про результати проведення процедури закупівлі по будівництву нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по вул. Б. Хмельницького в с. Людинь Дубровицькогорайону; по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району; с. Ремчиці Сарненського району;
-договори укладені на виконання будівельних робіт по будівництву нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району; с. Ремчиці Сарненського району з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ІНФОРМАЦІЯ_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з додатками до них та додатковими угодами у разі їх складання;
-проектно-технічну документацію на нове будівництво лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по вул. Молодіжна в с, Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району; с. Ремчиці Сарненського району;
-кошторис на будівельні роботи по будівництву нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району; с. Ремчиці Сарненського району;
-акти приймання виконаних будівельних робіт по об`єктах з будівництва нових лікарських амбулаторії загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району; с. Ремчиці Сарненського району;
-розрахункові документи (платіжні доручення) на оплату виконаних робіт по будівництву нових лікарських амбулаторії загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району;
-довідки про вартість виконаних будівельних робіт по будівництву нових лікарських амбулаторії загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району;
-усіх матеріалів проектно-кошторисної документації по виконанню будівельних робіт по будівництву нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району;
-висновків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » з усіма додатками щодо необхідності виконання додаткових робіт на будівництво нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району;
та завірені належним чином копії наступних документів:
-положення про Департамент, у редакції (редакціях), які були чинними у період з 01.01.2017 по даний час;
-декларації на завершення будівельних робіт по будівництву нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по вул. Молодіжна в с. Морочне Зарічненського району; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району.
-документів стосовно здійснення авторського та технічного нагляду при виконанні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ІНФОРМАЦІЯ_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » будівельних робіт нових лікарських амбулаторій загальної практики сільської медицини у Рівненській області, а саме: по АДРЕСА_1 : по АДРЕСА_2 ; по АДРЕСА_4 ; с. Білка Березнівського району; с. Пісків Костопільського району; с. Голишів Рівненського району;
-відомості про склад тендерного комітету та належним чином завіреної копії положення про тендерний комітет, який був чинний у період з 01.01.2017 по даний час;
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_4 надати всі документи в повному обсязі, а вразі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколи тимчасового доступу до речей і документів, що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь яких із зазначених вищеперелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя підпис:
Ухвала набрала законної сили 15 квітня 2021 року.
Виготовлено з автоматизованої системи суду
Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1

Копію ухвали засвідчено ________________