печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого другого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління ДБР ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування,-

В С Т А Н О В И В :

до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління ДБР ОСОБА_3 , погоджене прокурором у провадженні прокурором другого відділу процесуального керівництва Другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0002374 від 06.19.2019 на дванадцять місяців, тобто до 07.05.2022.

В обґрунтування доводів клопотання, слідчий зазначив, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002374 від 06.19.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що службові особи Львівської та Івано-Франківської митниць ДФС України, центрального апарату ДФС України зловживають службовим становищем у комерційних інтересах окремих суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності, що призводить до заниження митних платежів, ненадходження до державного бюджету коштів у передбаченому розмірі, а також незаконному формуванні податку на додану вартість на спецрахунках комерційних структур, використовуючи при цьому підроблені документи зовнішньоекономічної діяльності.

Строк досудового розслідування закінчується 07.05.2021, однак, внаслідок особливої складності провадження, досудове розслідування неможливо закінчити у зазначений строк, оскільки для цього потрібно провести ряд процесуальних та слідчих дій.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання, посилаючись на викладені у ньому доводи.

Разом з тим, станом на 29.04.2021 будь-якій особі у кримінальному провадженні про підозру не повідомлено.

Строк досудового розслідування, який закінчується 07.05.2021, однак завершити його до цього терміну не представляється можливим, оскільки для повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні необхідно виконати наступні слідчі та процесуальні дії, проведення та завершення яких потребує додаткового часу, а саме: направити запити в порядку ст. 93 КПК України до органів ДПС України з метою отримання копій актів камеральних перевірок ТОВ «Любе Авто» та ПП Кар Трейд Груп за період 2016-2020 років; направити запит в порядку ст. 93 КПК України до Державної податкової служби України з метою отримання інформації відносно ПП «Мотолайк», ТОВ «Любе Авто» з метою встановлення сум сформованих лімітів ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ та сум заявлених до відшкодування ПДВ; направити запит про міжнародно правову допомогу з метою витребування інформації щодо власників, вартості, покупців ТЗ, отримання даних відносно іноземної компанії «Baltic Auto Shipping.Inc»; залучити спеціалістів Державної податкової служби України та Державної митної служби України з метою проведення аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Любе Авто», ПП «Мотолайк» та встановлення сум можливих збитків; направити запити в порядку ст. 93 КПК України до органів ДПС України щодо надання інформації та копій актів документальних перевірок контрагентів ТОВ «Любе Авто», ПП «Мотолайк» за період 2019-2021 років; за результатами аналітичного дослідження, ініціювати перед органами ДПС України проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Любе Авто» та ПП «Мотолайк» на предмет дотримання вимог податкового законодавства; провести детальний аналіз та аналітику митних декларацій ТОВ «Любе Авто» та ПП «Мотолайк», ініціювати питання призначення тематичної перевірки Державною митною службою України; за результатами тематичної перевірки ініціювати перед Державною митною службою України питання призначення та проведення позапланової документальної перевірки дотримання вимог податкового законодавства ТОВ «Любе Авто» та ПП «Мотолайк»; за результатами проведення тематичної та документальних перевірок призначити судово-економічну експертизу; з урахуванням висновків тематичної, документальних перевірок та судово-економічної експертизи прийняти процесуальне рішення стосовно інспекторів Державної митної служби України, які здійснювали митні формальності за митними деклараціями ТОВ «Любе Авто» та ПП «Мотолайк»; після отримання матеріалів виконаного міжнародно-правового доручення за наявності підстав прийняти процесуальне рішення стосовно службових осіб ТОВ «Любе Авто» та ПП «Мотолайк» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 209 КК України; перевірити причетність до вчинення злочину службових осіб Головного управління ДПС у Львівській області; провести комплекс інших слідчих (розшукових) дій, спрямованих на забезпечення повноти та всебічності досудового розслідування.

Згідно ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Згідно ч.2 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 2 абзацу третього частини першої статті 219 цього Кодексу, він може бути продовжений в межах строків, встановлених пунктами 2 та 3 частини другої статті 219 цього Кодексу: 1) до трьох місяців - керівником місцевої прокуратури, заступником Генерального прокурора; 2) до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора; 3) до дванадцяти місяців - слідчим суддею, за клопотанням слідчого, погодженим з Генеральним прокурором чи його заступниками.

Ч.4 ст.294 КПК України передбачає, що строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.

Згідно ст.295-1 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості. Крім підстав, передбачених частиною четвертою цієї статті, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.

Відповідно ч.1 ст.295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов висновку, що додатковий строк є необхідним для проведення необхідних слідчих і процесуальних дій, які не могли бути завершені раніше з об`єктивних причин та через специфіку вчиненого кримінального правопорушення.

За викладених обставин подане клопотання слід задовольнити.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

клопотання старшого слідчого другого відділу Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управління ДБР ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0002374 від 06.19.2019 на дванадцять місяців, тобто до 07.05.2022.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1