УХВАЛА

Справа № 569/6943/21

1-кс/569/3939/21

03 червня 2021 року Рівненський міський суд Рівненської області

у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Рівне клопотання старшого слідчого 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органа и фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, а саме: 32 поліетиленові ящики в яких знаходяться скляні пляшки згідно етикетки горілка «Греаль пшенична», об`ємом 0,5 л., наповнені прозорою рідиною, без марок акцизного податку, виробник ТОВ «Греаль», ТОВ «Греаль» Одеська обл., Овідопольський р-н., с. Новоградківка у кількості 640 пляшки; 9 бочок синього кольору з верху закорковані двома корками білого кольору, кожна бочка має орієнтовний об`єм 225 л., які заповнені повністю прозорою рідиною з характерним запахом алкоголю, усього вилучено 2025 л.; 70 пластикових пляшок які закручені кришками червоного кольору, кожна пляшка має орієнтовний об`єм 5 л., які заповнені повністю прозорою рідиною з характерним запахом алкоголю, усього вилучено 350 л.; 50 картонних коробок так званих «Бай-ін-Бокс» кожна коробка має орієнтовний об`єм 10 л., які заповнені повністю прозорою рідиною з характерним запахом алкоголю, усього вилучено 500 л.; 7 пустих бочок синього кольору з верху закорковані двома корками білого кольору, кожна бочка має орієнтовний об`єм 225 л., при відкритті відчувався характерний запахом алкоголю; 240 пустих скляних пляшок об`ємом 0,5 л.,;1 пластикова ємність коричневого кольору, яка закоркований кришкою білого кольору орієнтовним об`ємом 0,1 л., та на ємності розміщена надпис «Арамотизатор Коньяк на 450 л.»; 1 пластикова ємність коричневого кольору, яка закоркований кришкою білого кольору орієнтовним об`ємом 0,1 л., та на ємності розміщена надпис «Карамельний кольор» 150 гр;.»; 4 пластикова ємність коричневого кольору, яка закоркований кришкою білого кольору орієнтовним об`ємом 0,1 л., та на ємності розміщена надпис «Карамельний кольор» 50 гр;.», які вилучені відповідно до протоколу обшуку від 31.05.2021 у кримінальному провадженні № 0000027 від 05.04.2021.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом зберігання з метою збуту та транспортування з цією метою незаконно виготовлених підакцизних товарів (алкогольних напоїв та тютюнових виробів) громадянином ОСОБА_5 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що 31.05.2021 працівниками податкової міліції ГУ ДФС у Рівненській області, на підставі ухвали Рівненського міського суду №569/6943/21 (1-кс/569/3761/21) від 27.05.2021, проведено обшук у гаражному приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , гараж № НОМЕР_1 , гаражний кооператив «Патріот», що знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:023:0067, який перебуває у користуванні ОСОБА_5 .

За результатами проведеного обшуку в гаражному приміщенні виявлено наступне: 32 поліетиленових ящики в яких знаходяться скляні пляшки згідно етикетки горілка «Греаль пшенична», об`ємом 0,5 л., наповнені прозорою рідиною, без марок акцизного податку, виробник ТОВ «Греаль» Одеська обл., Овідопольський р-н., с. Новоградківка у кількості 640 пляшки; 9 бочок синього кольору з верху закорковані двома корками білого кольору, кожна бочка має орієнтовний об`єм 225 л., які заповнені повністю прозорою рідиною з характерним запахом алкоголю, усього вилучено 2025 л.; 70 пластикових пляшок які закручені кришками червоного кольору, кожна пляшка має орієнтовний об`єм 5 л., які заповнені повністю прозорою рідиною з характерним запахом алкоголю, усього вилучено 350 л.; 50 картонних коробок типу «Бег-ін-Бокс» з надписом «Пшенична», кожна коробка має орієнтовний об`єм 10 л., які заповнені прозорою рідиною з характерним запахом алкоголю, усього вилучено 500 л.; 7 пустих бочок синього кольору зверху закорковані двома корками білого кольору, кожна бочка має орієнтовний об`єм 225 л., при відкритті відчувався характерний запахом алкоголю; 240 пустих скляних пляшок об`ємом 0,5 л.; 1 пластикова ємність коричневого кольору, яка закоркований кришкою білого кольору орієнтовним об`ємом 0,1 л., та на ємності розміщена надпис «Арамотизатор Коньяк на 450 л.»; 1 пластикова ємність коричневого кольору, яка закоркований кришкою білого кольору орієнтовним об`ємом 0,1 л., та на ємності розміщена надпис «Карамельний кольор» 150 гр;.»; 4 пластикова ємність коричневого кольору, яка закоркований кришкою білого кольору орієнтовним об`ємом 0,1 л., та на ємності розміщена надпис «Карамельний кольор» 50 гр.»

У ході обшуку будь-яких товарно-супровідних документів, накладних, видаткових, податкових накладних, ліцензій, дозволів, сертифікатів, якості, відповідності, інших документів, що підтверджують якість, походження рідини у ємностях виробів не виявлено.

Вилучені рідина з характерним запахом алкоголю, визнано речовими доказами та приєднано до матеріалів кримінального провадження.

Згідно ст. 14 Закону України «Про державне регулювання, виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» імпорт, експорт або оптова торгівля спиртом етиловим, спиртом етиловим ректифікованим виноградним, спиртом етиловим ректифікованим плодовим здійснюються за наявності ліцензій лише державними підприємствами (організаціями), спеціально уповноваженими на це Кабінетом Міністрів України, крім оптової торгівлі спиртом етиловим на медичні та ветеринарні цілі, яка може здійснюватися за наявності ліцензії закладами охорони здоров`я та суб`єктами господарювання (організаціями) зооветеринарного постачання незалежно від форм власності. Кабінет Міністрів України веде реєстр зазначених закладів охорони здоров`я та суб`єктів господарювання зооветеринарного постачання. Роздрібна торгівля спиртом етиловим, коньячним і плодовим, спиртом етиловим ректифікованим виноградним, спиртом етиловим ректифікованим плодовим забороняється.

Крім того, вилучена 31.05.2021 рідина з характерним запахом спирту та рідина з характерним запахом алкоголю є предметом вчинення кримінального правопорушення як така, що всупереч ч.4 ст.14 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», не позначена марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством або містять марки акцизного податку з явними ознаками підробки або невідомого зразка.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав просив задоволити.
Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, оцінивши їх у сукупності з іншими доказами, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
За змістом ст. 170 КПК України арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його. Частиною другою даної норми закону передбачена можливість накладення слідчим суддею арешту на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 КПК України.
Відповідно до ч.2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.
Згідно ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України регламентовано, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Як убачається із п.7 ч. 2 ст.131 КПК України, що заходом забезпечення кримінального провадження для досягнення його дієвості є арешт майна.
Враховуючи, те що слідчим доведено, що майно, яке було вилучено в ході обшуку у гаражному приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , гараж № НОМЕР_1 , відповідає критеріям, зазначеним у статті 98, 167 КПК України, тому з метою збереження речових доказів, запобігання знищення, втрати майна, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення даного клопотання та накладення арешту.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 98, 131-132, 167, 170-173, 174, 175 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме: 32 поліетиленові ящики в яких знаходяться скляні пляшки згідно етикетки горілка «Греаль пшенична», об`ємом 0,5 л., наповнені прозорою рідиною, без марок акцизного податку, виробник ТОВ «Греаль», ТОВ «Греаль» Одеська обл., Овідопольський р-н., с. Новоградківка у кількості 640 пляшки; 9 бочок синього кольору з верху закорковані двома корками білого кольору, кожна бочка має орієнтовний об`єм 225 л., які заповнені повністю прозорою рідиною з характерним запахом алкоголю, усього вилучено 2025 л.; 70 пластикових пляшок які закручені кришками червоного кольору, кожна пляшка має орієнтовний об`єм 5 л., які заповнені повністю прозорою рідиною з характерним запахом алкоголю, усього вилучено 350 л.; 50 картонних коробок так званих «Бай-ін-Бокс» кожна коробка має орієнтовний об`єм 10 л., які заповнені повністю прозорою рідиною з характерним запахом алкоголю, усього вилучено 500 л.; 7 пустих бочок синього кольору з верху закорковані двома корками білого кольору, кожна бочка має орієнтовний об`єм 225 л., при відкритті відчувався характерний запахом алкоголю; 240 пустих скляних пляшок об`ємом 0,5 л.,;1 пластикова ємність коричневого кольору, яка закоркований кришкою білого кольору орієнтовним об`ємом 0,1 л., та на ємності розміщена надпис «Арамотизатор Коньяк на 450 л.»; 1 пластикова ємність коричневого кольору, яка закоркований кришкою білого кольору орієнтовним об`ємом 0,1 л., та на ємності розміщена надпис «Карамельний кольор» 150 гр;.»; 4 пластикова ємність коричневого кольору, яка закоркований кришкою білого кольору орієнтовним об`ємом 0,1 л., та на ємності розміщена надпис «Карамельний кольор» 50 гр;.», які вилучені відповідно до протоколу обшуку від 31.05.2021 у кримінальному провадженні № 0000027 від 05.04.2021.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Рівненського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя