Справа №127/2390/21
Провадження №1-кс/127/967/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 лютого 2021 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000291, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.09.2019, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 зловживаючи службовим становищем під час будівництва водогону в межах населеного пункту у 2020 році привласнили кошти місцевого бюджету спрямовані на його будівництво.

Так, відповідно до повідомлення УСБУ у Вінницькій області в смт. Вороновиця Вінницького району було ініційовано будівництво водопроводу по вулицях Шевченка, Олійника, Благодатна, Кооперативна, Героїв Майдану, Козацький шлях, Паріївська, Першотравнева, Набережна, Українська, І. Богуна, Ягідна, Лісова, Ганщинська.

Роботи проводились за рахунок коштів зібраних з числа місцевих жителів силами ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з вересня 2019 року по лютий 2020 року.

Документально ж, відповідно до інформації електронного майданчику « ІНФОРМАЦІЯ_2 », роботи з будівництва водогону на указаних вулицях проведені ПП « ОСОБА_5 » після 15 квітня 2020 року згідно укладених з ІНФОРМАЦІЯ_3 договорів підряду № 1 та № 5 від 15.04.2020 кожен, та за які у подальшому замовник підрядній організації перерахував кошти.

На даний час необхідно ознайомитись з документами податкової та іншої звітності, що стосується ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою підтвердження/спростування факту виконання робіт по будівництву водогону у зазначений період, наявність господарських відноси з іншими суб`єктами господарювання при виконанні робіт.

Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , на податковому обліку з 27.02.2006 в ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Враховуючи викладене, виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_4 , та стосуються ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.08.2019 та по 31.12.2020, а саме:

Декларації з податку на прибуток, а також податкові декларації з податку на додану вартість з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки).

Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податкуза формою 1ДФ.

Податкові накладні з Єдиного реєстру податкових накладних.

Баланси підприємства (Форма № 1), звіти про фінансовий результат (форма № 2), звіт про рух грошових коштів (форма № 3), розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.
Загальні установчі документи по підприємству та документи реєстраційної справи.

Документи із загальною інформацією по підприємству, тобто орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал, перелік працівників із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи, перелік осіб, що перебували (перебувають) у трудових відносинах, наявність дозвільних документів на здійснення діяльності, ліцензій;

Копії актів документальних перевірок, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів; документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів; пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.

Вказані документи та інформація, яка у них міститься необхідні для розкриття кримінального правопорушення, виявлення винних у його вчиненні осіб, проведення експертиз, а також за їх допомогою можна встановити наявність або відсутність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Зазначені документи мають важливе значення при проведенні досудового розслідування оскільки, за їх допомогою можливо встановити наявність, або відсутність обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також вони необхідні для проведення будівельної експертиз.

В Інший спосіб довести обставини, які передбачається встановити за допомогою цих документів неможливо, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 .

В судове засідання слідчий не з`явився, натомість подав заяву про те, що повністю підтримує подане ним клопотання, просить розглянути справу у його відсутності.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, суд находить, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав..

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 , або членам групи слідчих у даному провадженні натимчасовий доступ до документів та інформації, тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх належним завірені копії, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 , та стосуються ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.08.2019 та по 31.12.2020, а саме:

?Декларації з податку на прибуток, а також податкові декларації з податку на додану вартість з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки).

?Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податкуза формою 1ДФ.

?Податкові накладні з Єдиного реєстру податкових накладних.

?Баланси підприємства (Форма № 1), звіти про фінансовий результат (форма № 2), звіт про рух грошових коштів (форма № 3), розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.
?Загальні установчі документи по підприємству та документи реєстраційної справи.

?Документи із загальною інформацією по підприємству, тобто орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал, перелік працівників із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи, перелік осіб, що перебували (перебувають) у трудових відносинах, наявність дозвільних документів на здійснення діяльності, ліцензій;

?Копії актів документальних перевірок, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів; документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів; пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.

Адреса ІНФОРМАЦІЯ_5 АДРЕСА_2 .

Строк дії ухвали, який не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали, за виключенням ухвал, постановлених на виконання вимог частини другої статті 562 цього Кодексу.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: