Справа № 487/8363/19
Провадження № 1-кс/487/7034/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.12.2020 року м. Миколаїв
Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду Заводського району м. Миколаєва клопотання слідчого Третього слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження №0000195 від 08.06.2019 року за ч. 3 ст. 410 КК України,

ВСТАНОВИВ:
Слідчий Третього слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 за погодженням з прокурором військової прокуратури Одеського гарнізону ОСОБА_4 звернувся з клопотанням, в якому просив продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження №0000195 від 08.06.2019 року за ч. 3 ст. 410 КК України на дванадцять місяців.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що Слідчим управлінням Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Миколаєві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000195 від 08.06.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 410 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , будучи військовослужбовцем, проходячи військову службу на посаді заступника начальника санаторію (із загальних та економічних питань) санаторію «Одеса» СБ України, який розташований за адресою: м. Одеса, вул. Французький бульвар, 52, у період часу з 2016 по 2018 рік, діючи умисно та протиправно, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій та їх наслідки, бажаючи їх настання, в умовах особливого періоду, з корисливих мотивів, спрямованих на особисте незаконне збагачення за рахунок держави, вчинив привласнення іншого військового майна на загальну суму 255 459 гривень.

Відповідно до Акту позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності санаторію « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СБ України № 83/177 від 22.02.2019, ревізійною комісією КРІ СБУ проведено позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності санаторію « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СБ України щодо дотримання посадовими особами Санаторію вимог діючого законодавства України при здійсненні розрахунків за надані оздоровчим закладом платні послуги (проживання відпочиваючих в номерах з підвищеною комфортністю, користування приміщеннями великого та малого залу клубу, проживання в будиночках у моря) за період з 01.01.2016 по 11.12.2018.

Ревізійною комісією КРІ СБУ встановлено перебування окремих відпочиваючих осіб в номерах (палатах) з покращеною комфортністю, проте бухгалтерських документів про оплату платних послуг ревізією не встановлено та співробітниками Санаторію не надано. Так, наприклад: відпочиваюча особа ОСОБА_6 (період реабілітації з 04.04.2016 по 14.04.2016) за протоколом розміщувався в корпусі № 1, палаті № 5 (мала категорію «люкс») та повинен був сплатити 880,0 грн., проте, документів про оплату не встановлено (пункт 114 додатку 2.35).

Мали місце й інші аналогічні випадки, загальна сума розбіжностей за якими, з врахуванням вищевказаного, складає 188 431,00 грн., в тому числі по періодам: з 01.01.2016 по 30.06.2016 - 15 776,00 грн. (пункти 113, 114, 120, 177, 178 додатку 2.35), з 01.07.2016 по 31.12.2016 - 9 440,00 грн. (пункти 128, 174, 177, 181, 210, 245, 284 додатку 2.36) з 01.01.2017 по 30.04.2017 - 8 800,00 грн. (пункти 15, 50, 74 додатку 2.37), з 01.05.2017 по 31.12.2017 - 1 760,00 грн. (пункти 428, 429 додатку 2.38), з 01.03.2018 по 31.08.2018 - 2 415,00 грн. (пункти 2, 304, 306, 311 додатку 2,40), з 01.11.2018 по 11.12.2018 - 35 675,00 грн. (пункти 4, 5, 53, 64, 65 додатку 2.43) та з 01.05.2017 по 31.12.2017 - 114 565,00 грн. (пункти 1-20 додатку 2.44).

Також, перевіркою встановлені випадки порушення вимог пункту 7.1 Інструкції №477 в частині надання військовослужбовцям та членам їх сімей путівок з пільговою оплатою її собівартості (25 % або 50 % її собівартості) без отримання від відпочиваючих осіб документів про розмір середньомісячного сукупного доходу сім`ї, який в розрахунку на одну особу сім`ї за попередні шість місяців, не повинен перевищувати трьох прожиткових мінімумів. Так, наприклад, були відсутні відповідні документи про доходи (за останні шість місяців) при розміщені відпочиваючих осіб: ОСОБА_7 (період санаторно-курортного лікування з 19.06.2016 по 29.06.2016).

Розмір порушення вимог нормативно-правових документів становив 2 360,00 грн. Під час ревізії поновлені та надані для перевірки факсимільні документи про дохід сім`ї ОСОБА_7 . Розмір вказаного доходу надає право пільгову путівку. Пояснення ОСОБА_8 - додаток 2.69; ОСОБА_9 (період санаторно-курортного лікування з 07.06.2016 по 17.06.2016). Розмір порушення вимог нормативно-правових документів становив 2200,0 грн. До путівки були долучені документи про дохід членів сім`ї ОСОБА_9 за друге півріччя 2015 року, а не за останні шість місяців. Пояснення ОСОБА_8 - додаток 2.69; ОСОБА_10 (період санаторно-курортного лікування з 09.07.2016 по 19.07.2016). Розмір порушення вимог нормативно-правових документів становив 3 300,00 грн. У справі ФС з путівками за липень 2016 року знаходиться довідка ФЕУ СБУ №21/2/2-4536 від 08.06.2016 про доходи ОСОБА_10 за період з грудня 2015 по травень 2016 року. Інформація про доходи за червень 2016 року відсутня; ОСОБА_11 (період санаторно-курортного лікування з 13.07.2016 по 24.07.2016). Розмір порушення вимог нормативно-правових документів становив 2 400,00 грн. У справі ФС з путівками за липень 2016 року знаходиться довідка ДФС України №6623/К/26-51-08-02-21 від 11.05.2016, в якій зазначено доходи ОСОБА_11 за період 01.07.2015 по 31.12.2015 та довідка фінансового відділу ГУ СБУ у м. Києві та Київській області № 258 від 09.06.2016 про дохід її чоловіка ОСОБА_12 (військовослужбовець СБУ) за період з грудня 2015 року по травень 2016 року. Інформація про доходи ОСОБА_11 за період з січня по червень 2016 року та доходи ОСОБА_12 за червень 2016 року відсутня.

В порушення вимог пункту 8.5 Інструкції № 477, ОСОБА_13 (період санаторно-курортного лікування з 20.02.2017 по 07.03.2017, член сім`ї військовослужбовця У СБУ в Чернівецькій області ОСОБА_14 ) забезпечувався пільговою путівкою за умови, що розмір середньомісячного сукупного доходу сім`ї в розрахунку на одну особу за попередні шість місяців перевищував три прожиткових мінімуми. Станом на 20.02.2017 розмір прожиткового мінімуму складав 1 544,00 грн. на одну особу. Відповідно до довідки УСБУ в Чернівецькій області від 10.02.2017 № 12, сукупний дохід ОСОБА_14 за останні шість місяців на одного члена сім`ї складав 4 793,82 грн., що перевищує на 161,82 грн. розмір трьох прожиткових мінімумів. Вказана довідка УСБУ в Чернівецькій області складена на підставі довідок: ПАТ ЕК «ЧернівціОблЕнерго» від 08.02.017 про доходи ОСОБА_15 , УСБУ в Чернівецькій області від 10.02.2017 № 11. Як наслідок, сума недоотриманих коштів за санаторно-курортне лікування склала 3 094,00 грн.

Загальна сума недоотриманих коштів складає 13 354,00 грн., в тому числі по періодам: з 01.01.2016 по 30.06.2016 - 4 560,00 грн. (пункти 95, 106 додатку 2.35), з 01.07.2016 по 31.12.2016 - 5 700,00 грн. (пункти 131, 170 додатку 2.36), з 01.01.2017 по 30.04.2017 - 3 094,00 грн. (пункт 100 додатку 2.37).

Порівнянням інформації з Протоколів огляду документів з документами бухгалтерського обліку Санаторію встановлені випадки сплати коштів за покращені умови проживання за кількість днів, яка не відповідає кількості днів, зазначеній в інформації з медичних карток пацієнтів. Так, наприклад:

- пацієнт ОСОБА_16 в період з 14.08.2016 по 04.09.2016 (22 дні) згідно інформації з протоколу огляду документів та бухгалтерських документів розміщувався в палаті № 210 категорії «напівлюкс» корпусу № 1 і повинен був сплатити 3 520,00 грн. за покращені умови проживання. Відповідно до даних бухгалтерських документів ним фактично сплачено за 7 днів - 1 120,00 грн. (пункт 127 додатку 2.36);

- пацієнтка ОСОБА_17 в період з 27.08.2018 по 15.09.2018 (20 днів) згідно інформації з протоколу огляду документів та бухгалтерських документів розміщувалась в палаті № 57 категорії «напівлюкс» корпусу № 1 і повинна була сплатити 1000,0 грн. Відповідно до даних бухгалтерських документів нею фактично сплачено за 10 днів - 500,00 грн. (пункт 417 додатку 2.40).

- пацієнти ОСОБА_18 та ОСОБА_19 в період з 25.05.2018 по 05.06.2018 (11 днів) згідно інформації з протоколу огляду документів та бухгалтерських документів розміщувались в палаті № 22 категорії «напівлюкс» корпусу № 1 і повинні були разом сплатити 800,0 грн. Відповідно до даних бухгалтерських документів ними фактично сплачено за двох осіб по 6 днів 300 грн. (пункти 335, 336 додатку 2.40).

У випадках неможливості ідентифікації в заявах пацієнтів на реалізацію путівок підписів службових осіб Санаторію, які здійснили розрахунки сум оплати за путівки та розміщення в номерах з підвищеною комфортністю, пояснення не відбирались.

Разом з тим, згідно пояснень окремих співробітників приймального відділення Санаторію причиною розбіжностей став факт проживання пацієнтів в номерах різного типу комфортності (пояснення економіста зі збуту ФС Санаторію ОСОБА_20 - додаток 2.70). Крім того, можливість переміщення пацієнтів протягом періоду лікування з однієї палати до іншої підтвердила заступник начальника Санаторію (з медичної частини) ОСОБА_21 (пояснення - додаток 2.71).

Встановлені й інші аналогічні випадки, загальна сума розбіжностей за якими, з врахуванням вищевказаних, складає 21 516,00 грн., в тому числі по періодам: з 01.01.2016 по 30.06.2016 - 2 807,00 грн. (пункти 56, 58, 65, 122, 123, 140, 180, 190 додатку 235), з 01.07.2016 по 31.12.2016 7 770,00 грн. (пункти 106, 120, 127, 143, 144, 152, 153, 176, 193, 229 додатку 2.36), з 01.01.2017 по 30.04.2017 - 1 120,00 грн. (пункти 21, 22, 37, 46, 49, 54, 57, 60, 98 додатку 2.37), з 01.05.2017 по 31.12.2017 - 4 740,00 грн. (пункти 14, 17, 19, 20, 22, 35, 40, 57, 94, 105, 106, 114, 115, 119, 124, 125, 179, 184, 197, 221, 224, 236, 245, 281, 288, 295, 300, 310, 330, 331, 334, 350, 360-363, 377, 413-415 додатку 2.38), з 01.01.2018 по 28.02.2018 - 55,00 грн. (пункти 22, 52 додатку 2.39), з 01.03.2018 по 31.08.2018 - 4 779,00 грн. (пункти 115-117, 130, 136, 148, 165, 183, 186, 187, 218, 240, 241, 255, 256, 276, 325, 335, 336, 417, 421, 422 додатку 2.40), з 01.09.2018 по 30.09.2018 - 220,00 грн. (пункти 1, 65, 66 додатку 2.41), з 01.10.2018 по 31.10.2018 - 25,00 грн. (пункт 5 додатку 2.42) та з 01.11.2018 по 11.12.2018 - 45,00 грн. (пункт 15 додатку 2.43).

Співставленням інформації Протоколів огляду документів та бухгалтерських документів встановлені випадки, коли фактично отримана оплата за надані санаторно-курортні послуги перевищує розмір розрахункової суми до сплати (розрахована на підставі інформації з протоколів). Вказане пояснюється тим, що в окремих випадках за даними бухгалтерських документів оплачена більша кількість діб путівки, ніж зазначена в протоколах. Крім того, окремі пацієнти могли виписатись (виїхати) раніше строків закінчення термінів їх перебування в Санаторії.

Загальна сума розбіжності за такими випадками складає 37 588,00 грн., в тому числі по періодам: з 01.01.2016 по 30.06.2016 - 163,00 грн. (пункти 42, 118 додатку 2.35), з 01.05.2017 по 31.12.2017 - 5 544.00 грн. (пункт 439 додатку 2.38), з 01.03.2018 по 31.08.2018 - 25 116,00 грн. (пункти 7, 14, 36, 124, 125, 157, 220, 219, 222, 291, 294, 320, 328, 426, 427 додатку 2.40), з 01.09.2018 по 30.09.2018 - 6 290,00 грн. (пункт 15 додатку 2.41) та з 01.11.2018 по 11.12.2018 - 475,00 грн. (пункт 52 додатку 2.43).

У клопотанні слідчий посилається на те, що для повного, об`єктивного та всебічного розслідування кримінального провадження необхідно виконати наступне: провести судово-економічну експертизу з метою встановлення збитків завданих державі; за наявності підстав, скласти та повідомити про підозру, осіб причетних до вчинення злочину; виконати інші слідчі та процесуальні дії, необхідність у виконанні яких, виникне під час досудового розслідування.

В судовому засіданні слідчий не був присутнім, надав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно з ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Частиною 4 ст. 219 КПК України визначено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу (ч. 1 ст. 294 КПК України).

Відповідно до ч.ч. 1. 2 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

У клопотанні про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру зазначаються:

1) найменування (номер) кримінального провадження;

2) всі слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження;

3) обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше;

4) строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій;

5) інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування.

Слідчий суддя зобов`язаний розглянути клопотання про продовження строку досудового розслідування протягом трьох днів з дня його одержання, але в будь-якому разі до спливу строку досудового розслідування, за участю слідчого або прокурора, а також підозрюваного та його захисника, у разі розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру. Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості (ч.ч. 3, 4 ст. 295-1 КПК України).
Встановлено, що Третім слідчим відділом Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000195 від 08.06.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 410 К/К України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , будучи військовослужбовцем, проходячи військову службу на посаді заступника начальника санаторію (із загальних та економічних питань) санаторію «Одеса» СБ України, який розташований за адресою: м. Одеса, вул. Французький бульвар, 52, у період часу з 2016 по 2018 рік, діючи умисно та протиправно, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій та їх наслідки, бажаючи їх настання, в умовах особливого періоду, з корисливих мотивів, спрямованих на особисте незаконне збагачення за рахунок держави, вчинив привласнення іншого військового майна на загальну суму 255 459 гривень.

Відповідно до Акту позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності санаторію « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СБ України № 83/177 від 22.02.2019, ревізійною комісією КРІ СБУ проведено позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності санаторію « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СБ України щодо дотримання посадовими особами Санаторію вимог діючого законодавства України при здійсненні розрахунків за надані оздоровчим закладом платні послуги (проживання відпочиваючих в номерах з підвищеною комфортністю, користування приміщеннями великого та малого залу клубу, проживання в будиночках у моря) за період з 01.01.2016 по 11.12.2018.

Ревізійною комісією КРІ СБУ встановлено перебування окремих відпочиваючих осіб в номерах (палатах) з покращеною комфортністю, проте бухгалтерських документів про оплату платних послуг ревізією не встановлено та співробітниками Санаторію не надано. Так, наприклад: відпочиваюча особа ОСОБА_6 (період реабілітації з 04.04.2016 по 14.04.2016) за протоколом розміщувався в корпусі № 1, палаті № 5 (мала категорію «люкс») та повинен був сплатити 880,0 грн., проте, документів про оплату не встановлено (пункт 114 додатку 2.35).

Мали місце й інші аналогічні випадки, загальна сума розбіжностей за якими, з врахуванням вищевказаного, складає 188 431,00 грн., в тому числі по періодам: з 01.01.2016 по 30.06.2016 - 15 776,00 грн. (пункти 113, 114, 120, 177, 178 додатку 2.35), з 01.07.2016 по 31.12.2016 - 9 440,00 грн. (пункти 128, 174, 177, 181, 210, 245, 284 додатку 2.36) з 01.01.2017 по 30.04.2017 - 8 800,00 грн. (пункти 15, 50, 74 додатку 2.37), з 01.05.2017 по 31.12.2017 - 1 760,00 грн. (пункти 428, 429 додатку 2.38), з 01.03.2018 по 31.08.2018 - 2 415,00 грн. (пункти 2, 304, 306, 311 додатку 2,40), з 01.11.2018 по 11.12.2018 - 35 675,00 грн. (пункти 4, 5, 53, 64, 65 додатку 2.43) та з 01.05.2017 по 31.12.2017 - 114 565,00 грн. (пункти 1-20 додатку 2.44).

Також, перевіркою встановлені випадки порушення вимог пункту 7.1 Інструкції №477 в частині надання військовослужбовцям та членам їх сімей путівок з пільговою оплатою її собівартості (25 % або 50 % її собівартості) без отримання від відпочиваючих осіб документів про розмір середньомісячного сукупного доходу сім`ї, який в розрахунку на одну особу сім`ї за попередні шість місяців, не повинен перевищувати трьох прожиткових мінімумів. Так, наприклад, були відсутні відповідні документи про доходи (за останні шість місяців) при розміщені відпочиваючих осіб: ОСОБА_7 (період санаторно-курортного лікування з 19.06.2016 по 29.06.2016).

Розмір порушення вимог нормативно-правових документів становив 2 360,00 грн. Під час ревізії поновлені та надані для перевірки факсимільні документи про дохід сім`ї ОСОБА_7 . Розмір вказаного доходу надає право пільгову путівку. Пояснення ОСОБА_8 - додаток 2.69; ОСОБА_9 (період санаторно-курортного лікування з 07.06.2016 по 17.06.2016). Розмір порушення вимог нормативно-правових документів становив 2200,0 грн. До путівки були долучені документи про дохід членів сім`ї ОСОБА_9 за друге півріччя 2015 року, а не за останні шість місяців. Пояснення ОСОБА_8 - додаток 2.69; ОСОБА_10 (період санаторно-курортного лікування з 09.07.2016 по 19.07.2016). Розмір порушення вимог нормативно-правових документів становив 3 300,00 грн. У справі ФС з путівками за липень 2016 року знаходиться довідка ФЕУ СБУ №21/2/2-4536 від 08.06.2016 про доходи ОСОБА_10 за період з грудня 2015 по травень 2016 року. Інформація про доходи за червень 2016 року відсутня; ОСОБА_11 (період санаторно-курортного лікування з 13.07.2016 по 24.07.2016). Розмір порушення вимог нормативно-правових документів становив 2 400,00 грн. У справі ФС з путівками за липень 2016 року знаходиться довідка ДФС України №6623/К/26-51-08-02-21 від 11.05.2016, в якій зазначено доходи ОСОБА_11 за період 01.07.2015 по 31.12.2015 та довідка фінансового відділу ГУ СБУ у м. Києві та Київській області № 258 від 09.06.2016 про дохід її чоловіка ОСОБА_12 (військовослужбовець СБУ) за період з грудня 2015 року по травень 2016 року. Інформація про доходи ОСОБА_11 за період з січня по червень 2016 року та доходи ОСОБА_12 за червень 2016 року відсутня.

В порушення вимог пункту 8.5 Інструкції № 477, ОСОБА_13 (період санаторно-курортного лікування з 20.02.2017 по 07.03.2017, член сім`ї військовослужбовця У СБУ в Чернівецькій області ОСОБА_14 ) забезпечувався пільговою путівкою за умови, що розмір середньомісячного сукупного доходу сім`ї в розрахунку на одну особу за попередні шість місяців перевищував три прожиткових мінімуми. Станом на 20.02.2017 розмір прожиткового мінімуму складав 1 544,00 грн. на одну особу. Відповідно до довідки УСБУ в Чернівецькій області від 10.02.2017 № 12, сукупний дохід ОСОБА_14 за останні шість місяців на одного члена сім`ї складав 4 793,82 грн., що перевищує на 161,82 грн. розмір трьох прожиткових мінімумів. Вказана довідка УСБУ в Чернівецькій області складена на підставі довідок: ПАТ ЕК «ЧернівціОблЕнерго» від 08.02.017 про доходи ОСОБА_15 , УСБУ в Чернівецькій області від 10.02.2017 № 11. Як наслідок, сума недоотриманих коштів за санаторно-курортне лікування склала 3 094,00 грн.

Загальна сума недоотриманих коштів складає 13 354,00 грн., в тому числі по періодам: з 01.01.2016 по 30.06.2016 - 4 560,00 грн. (пункти 95, 106 додатку 2.35), з 01.07.2016 по 31.12.2016 - 5 700,00 грн. (пункти 131, 170 додатку 2.36), з 01.01.2017 по 30.04.2017 - 3 094,00 грн. (пункт 100 додатку 2.37).

Порівнянням інформації з Протоколів огляду документів з документами бухгалтерського обліку Санаторію встановлені випадки сплати коштів за покращені умови проживання за кількість днів, яка не відповідає кількості днів, зазначеній в інформації з медичних карток пацієнтів. Так, наприклад:

- пацієнт ОСОБА_16 в період з 14.08.2016 по 04.09.2016 (22 дні) згідно інформації з протоколу огляду документів та бухгалтерських документів розміщувався в палаті № 210 категорії «напівлюкс» корпусу № 1 і повинен був сплатити 3 520,00 грн. за покращені умови проживання. Відповідно до даних бухгалтерських документів ним фактично сплачено за 7 днів - 1 120,00 грн. (пункт 127 додатку 2.36);

- пацієнтка ОСОБА_17 в період з 27.08.2018 по 15.09.2018 (20 днів) згідно інформації з протоколу огляду документів та бухгалтерських документів розміщувалась в палаті № 57 категорії «напівлюкс» корпусу № 1 і повинна була сплатити 1000,0 грн. Відповідно до даних бухгалтерських документів нею фактично сплачено за 10 днів - 500,00 грн. (пункт 417 додатку 2.40).

- пацієнти ОСОБА_18 та ОСОБА_19 в період з 25.05.2018 по 05.06.2018 (11 днів) згідно інформації з протоколу огляду документів та бухгалтерських документів розміщувались в палаті № 22 категорії «напівлюкс» корпусу № 1 і повинні були разом сплатити 800,0 грн. Відповідно до даних бухгалтерських документів ними фактично сплачено за двох осіб по 6 днів 300 грн. (пункти 335, 336 додатку 2.40).

У випадках неможливості ідентифікації в заявах пацієнтів на реалізацію путівок підписів службових осіб Санаторію, які здійснили розрахунки сум оплати за путівки та розміщення в номерах з підвищеною комфортністю, пояснення не відбирались.

Разом з тим, згідно пояснень окремих співробітників приймального відділення Санаторію причиною розбіжностей став факт проживання пацієнтів в номерах різного типу комфортності (пояснення економіста зі збуту ФС Санаторію ОСОБА_20 - додаток 2.70). Крім того, можливість переміщення пацієнтів протягом періоду лікування з однієї палати до іншої підтвердила заступник начальника Санаторію (з медичної частини) ОСОБА_21 (пояснення - додаток 2.71).

Встановлені й інші аналогічні випадки, загальна сума розбіжностей за якими, з врахуванням вищевказаних, складає 21 516,00 грн., в тому числі по періодам: з 01.01.2016 по 30.06.2016 - 2 807,00 грн. (пункти 56, 58, 65, 122, 123, 140, 180, 190 додатку 235), з 01.07.2016 по 31.12.2016 7 770,00 грн. (пункти 106, 120, 127, 143, 144, 152, 153, 176, 193, 229 додатку 2.36), з 01.01.2017 по 30.04.2017 - 1 120,00 грн. (пункти 21, 22, 37, 46, 49, 54, 57, 60, 98 додатку 2.37), з 01.05.2017 по 31.12.2017 - 4 740,00 грн. (пункти 14, 17, 19, 20, 22, 35, 40, 57, 94, 105, 106, 114, 115, 119, 124, 125, 179, 184, 197, 221, 224, 236, 245, 281, 288, 295, 300, 310, 330, 331, 334, 350, 360-363, 377, 413-415 додатку 2.38), з 01.01.2018 по 28.02.2018 - 55,00 грн. (пункти 22, 52 додатку 2.39), з 01.03.2018 по 31.08.2018 - 4 779,00 грн. (пункти 115-117, 130, 136, 148, 165, 183, 186, 187, 218, 240, 241, 255, 256, 276, 325, 335, 336, 417, 421, 422 додатку 2.40), з 01.09.2018 по 30.09.2018 - 220,00 грн. (пункти 1, 65, 66 додатку 2.41), з 01.10.2018 по 31.10.2018 - 25,00 грн. (пункт 5 додатку 2.42) та з 01.11.2018 по 11.12.2018 - 45,00 грн. (пункт 15 додатку 2.43).

Співставленням інформації Протоколів огляду документів та бухгалтерських документів встановлені випадки, коли фактично отримана оплата за надані санаторно-курортні послуги перевищує розмір розрахункової суми до сплати (розрахована на підставі інформації з протоколів). Вказане пояснюється тим, що в окремих випадках за даними бухгалтерських документів оплачена більша кількість діб путівки, ніж зазначена в протоколах. Крім того, окремі пацієнти могли виписатись (виїхати) раніше строків закінчення термінів їх перебування в Санаторії.

Загальна сума розбіжності за такими випадками складає 37 588,00 грн., в тому числі по періодам: з 01.01.2016 по 30.06.2016 - 163,00 грн. (пункти 42, 118 додатку 2.35), з 01.05.2017 по 31.12.2017 - 5 544.00 грн. (пункт 439 додатку 2.38), з 01.03.2018 по 31.08.2018 - 25 116,00 грн. (пункти 7, 14, 36, 124, 125, 157, 220, 219, 222, 291, 294, 320, 328, 426, 427 додатку 2.40), з 01.09.2018 по 30.09.2018 - 6 290,00 грн. (пункт 15 додатку 2.41) та з 01.11.2018 по 11.12.2018 - 475,00 грн. (пункт 52 додатку 2.43).

В ході досудового розслідування було проведено ряд слідчих дій, проте, для повного, об`єктивного та всебічного розслідування кримінального провадження необхідно виконати наступне: провести судово-економічну експертизу з метою встановлення збитків завданих державі; за наявності підстав, скласти та повідомити про підозру, осіб причетних до вчинення злочину; виконати інші слідчі та процесуальні дії, необхідність у виконанні яких, виникне під час досудового розслідування.

Відповідно до ст. 12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 410 КК України, є тяжким злочином.

Встановлений ст. 219 КПК України вісімнадцятимісячний строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000195 закінчується 08.12.2020.

Проте провести зазначенні вище слідчі та процесуальні дії у строк, який залишився не можливо з об`єктивних причин, враховуючи тривалість проведення експертизи, обсяг слідчий дій, а також складність кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні сприятиме досягненню виконання завдань кримінального провадження, визначених ст. 2 КПК України та виконанню вимог ст. 9 КПК.
Керуючись ст.ст. 219, 294, 295, 295-1, 376 КПК України,-
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого Третього слідчого відділу Слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Миколаєві, ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження №0000195 від 08.06.2019 року за ч. 3 ст. 410 КК України задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження №0000195 від 08.06.2019 року за ч. 3 ст. 410 КК України до дванадцяти місяців, до 08.12.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1