В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 січня 2021 року м. Рівне

Рівненський міський суд Рівненської області в складі:

Головуючої судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю прокурора ОСОБА_3

захисника ОСОБА_4

обвинуваченого ОСОБА_5

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Рівне

кримінальне провадження № 0000038 по обвинуваченню:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Рівне, громадянина України, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , одруженого, на утримані має двох малолітніх та одну неповнолітню дитину, з вищою освітою, раніше не судимого, зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 .

- у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_5 , не будучи зареєстрований як фізична особа-підприємець, маючи на меті отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог чинного законодавства, яке визначає порядок виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, зокрема, ст.ст. 9, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального»; п.7 ч.1 ст.7, ч.9 ст.9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності»; Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» від 27.12.2002 № 1234/2002, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, діючи умисно, з корисливих мотивів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, шляхом збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів невідомого походження та якості, порушуючи вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно з вимогами п.215.1 ст.215 Податкового кодексу України відносяться алкогольні напої, не маючи ліцензії на торгівлю тютюнових виробів, яка видається тільки суб`єктам підприємницької діяльності, органом уповноваженим Кабінетом Міністрів України, маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених тютюнових виробів без сплати акцизного податку, в порушення вимог п.п.222.1.3 п.222.1 ст.222, п.226.1, п.226.2, п.226.9 ст.226, п.228.9 ст.228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування тютюнових виробів марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів, та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, свідомо й достовірно знаючи про ознаки незаконності виготовлених тютюнових виробів, за формою, видом та відмінним ознакам, незаконно придбала з метою подальшого збуту незаконно виготовлені тютюнових виробів у невстановлених досудовим розслідуванням осіб, не вимагаючи при цьому пред`явлення документів, які б свідчили про те, що дана особа зареєстрована як підприємець і має ліцензію на здійснення торгівлі підакцизними товарами, які передбачено законодавством, а саме: товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, прибутково-видаткових накладних, сертифікату відповідності або скріпленого підписом і печаткою суб`єкта, що відпустив товар, копією сертифіката відповідності, документів, що підтверджують належну якість продукції, чи їх копій, скріпленими підписом і печаткою постачальника та надалі зберігала з метою збуту.

Так, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про те, що виробництво і обіг тютюнових виробів регулюється державою та здійснюється суб`єктами господарювання за наявності спеціальних дозволів (ліцензій), у червні 2020 року, точного часу досудовим розслідуванням не встановлено, придбав у невстановлених досудовим розслідуванням осіб тютюнові вироби в тому числі невстановленого походження, з яких: 2260 пачок цигарок, згідно етикетки «Фэст», надруковано на фронтальній стороні ОАО «Гродненськая табачная фабрика «НЕМАН» ул.Орджаникидзе, 18, 230771 г.Гродно, Республика Белорусь, з наявними емблемами у вигляді марки акцизного податку на якій зображено напис «МІНІСТЭРСТВА ФІНАНСАУ РБ, Н 143, АКЦЫЗЫ, ТЫТУНЕВЫЯ ВЫРАБЫ» та наявна голограма, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України; 1000 пачок цигарок згідно етикетки «Compliment blue», надруковано на фронтальній стороні «Vynnyky tobacco factory», штрих код 391, FOR DUTY FREE ONLY, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України; 1000 пачок цигарок у пачці, згідно етикетки «Italion blend red», надруковано на пачці Produced with Pride in Italy. The Manufacture of Tobacco since 1759 (COD. AAMS 066, 8 22), FOR DUTY FREE ONLY, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України; 960 пачок цигарок у пачці, згідно етикетки «Credo» Violet Premi Slims 6, надруковано на фронтальній стороні ОАО «Гродненськая табачная фабрика «НЕМАН» ул.Орджаникидзе, 18, 230771 г.Гродно, Республика Белорусь, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України, з наявними емблемами у вигляді марки акцизного податку на якій зображено напис «МІНІСТЭРСТВА ФІНАНСАУ РБ, Н 143, АКЦЫЗЫ, ТЫТУНЕВЫЯ ВЫРАБЫ» та наявна голограма, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України; 1520 пачок цигарок, згідно етикетки «Jinling» Natural Flavor, жовта пачка, надруковано на пачці USA made in Switzelend, FOR DUTY FREE ONLY, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України; 840 пачок цигарок, згідно етикетки «Marvel Red King Size», надруковано на пачці made in Switzelend, FOR DUTY FREE ONLY, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України; Такі незаконно виготовлені тютюнові вироби, в період червня - липня 2020 року, точного часу досудовим розслідування не встановлено, ОСОБА_5 , використовуючи транспортний засіб марки Volkswagen LT 46 державний номерний знак НОМЕР_2 , 2001 року випуску, тип вантажний-С фургон, білого кольору, номер шасі НОМЕР_3 , власником якого є ОСОБА_6 , ( АДРЕСА_2 ), транспортував з метою подальшого збуту до невстановлених досудовим розслідуванням місць зберігання та збуту.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_7 , частину придбаних незаконно виготовлених тютюнових виробів, зберігав з метою подальшого збуту у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_3 , протягом невстановленого досудовим розслідуванням часу приблизно з початку червня 2020 року до 15 липня 2020 року, а саме до моменту виявлення та вилучення працівниками податкової міліції.

Так, дії ОСОБА_7 органом досудового розслідування кваліфіковано за ч. 1 ст. 204 КК України, як незаконне придбання з метою збуту, транспортування та зберігання з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.

30 вересня 2020 року між прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_8 та підозрюваним ОСОБА_7 в присутності захисника ОСОБА_4 була укладена угода про визнання винуватості.

За умовами угоди про визнання винуватості ОСОБА_7 безперечно визнав себе винуватим у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Сторонами узгоджено, що при затверджені угоди ОСОБА_7 буде призначене покарання - за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`ять тисяч (5000) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян на загальну суму 85000 грн. із конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості суд виходить з наступного.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч.4 ст.469 КПК України встановлено, що угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у проваджені щодо кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Злочин у вчинені якого обвинувачений визнав себе винуватим віднесений до нетяжких злочинів, а отже угода відповідає вимогам закону.

Судом встановлено, що ОСОБА_7 цілком розуміє положення ч. ч. 4, 5, ст. 474 КПК України.

Судом встановлено, що укладання угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Судом встановлено, що умови угоди не суперечать вимогам Кримінально процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України, інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.

Обвинувачений ОСОБА_7 погоджується на призначення узгодженого покарання.

Обставинами, що пом`якшують покарання суд визнає щире каяття та активне сприяння у розкритті злочину.

Обставинами, що обтяжують покарання відсутні.

Виходячи з викладеного суд дійшов до висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості.

Керуючись ст.ст.373, 374, 475 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду від 30 вересня 2020 року укладену між прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_8 та підозрюваним ОСОБА_5 в присутності захисника ОСОБА_4 .

Визнати ОСОБА_5 винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та призначити узгоджене покарання:

у виді штрафу в розмірі п`ять тисяч (5000) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян на загальну суму 85000 грн. із конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_5 не обирати.

Речові докази, а саме: 2260 пачок цигарок, згідно етикетки «Фэст», надруковано на фронтальній стороні ОАО «Гродненськая табачная фабрика «НЕМАН» ул.Орджаникидзе, 18, 230771 г.Гродно, Республика Белорусь, з наявними емблемами у вигляді марки акцизного податку на якій зображено напис «МІНІСТЭРСТВА ФІНАНСАУ РБ, Н 143, АКЦЫЗЫ, ТЫТУНЕВЫЯ ВЫРАБЫ» та наявна голограма, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України; 1000 пачок цигарок згідно етикетки «Compliment blue», надруковано на фронтальній стороні «Vynnyky tobacco factory», штрих код 391, FOR DUTY FREE ONLY, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України; 1000 пачок цигарок у пачці, згідно етикетки «Italion blend red», надруковано на пачці Produced with Pride in Italy. The Manufacture of Tobacco since 1759 (COD. AAMS 066, 8 22), FOR DUTY FREE ONLY, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України; 960 пачок цигарок у пачці, згідно етикетки «Credo» Violet Premi Slims 6, надруковано на фронтальній стороні ОАО «Гродненськая табачная фабрика «НЕМАН» ул.Орджаникидзе, 18, 230771 г.Гродно, Республика Белорусь, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України, з наявними емблемами у вигляді марки акцизного податку на якій зображено напис «МІНІСТЭРСТВА ФІНАНСАУ РБ, Н 143, АКЦЫЗЫ, ТЫТУНЕВЫЯ ВЫРАБЫ» та наявна голограма, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України; 1520 пачок цигарок, згідно етикетки «Jinling» Natural Flavor, жовта пачка, надруковано на пачці USA made in Switzelend, FOR DUTY FREE ONLY, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України; 840 пачок цигарок, згідно етикетки «Marvel Red King Size», надруковано на пачці made in Switzelend, FOR DUTY FREE ONLY, без марок акцизного податку встановленого зразка відповідно до законодавства України конфіскувати та знищити.

Вирок може бути оскаржений до Рівненського апеляційного суду через Рівненський міський суд Рівненської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення з підстав, передбачених ст.394 КПК України.

Обвинуваченому та прокурору копію вироку вручити негайно після його проголошення. Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1