Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 7 11/8886/20
Провадження № 1-кс/711/2890/20
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.12.2020 м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 ,

при секретарі судових засідань ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Черкаси клопотання старшого слідчого в ОВС СУ Головного управління національної поліції України в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого заступником начальника відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , що внесене у кримінальному провадженні № 0000192, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС СУ Головного управління національної поліції України в Черкаській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, за погодженням заступника начальника відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , що внесене у кримінальному провадженні № 0000192, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У обґрунтування клопотання зазначено, що до СУ ГУНП в Черкаській області з УРС в Черкаській області ДСР НП України надійшли матеріали щодо зловживання службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 під час прийняття рішення щодо відшкодування коштів в 2018 році за бюджетною програмою «Фінансова підтримка заходів в агропромисловому комплексі шляхом здешевлення кредитів» на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що заподіяло тяжкі наслідки інтересам держави.

Із матеріалів, які стали підставою для початку проведення досудового розслідування вбачається, що 2018 році здійснено розподіл коштів за бюджетною програмою «Фінансова підтримка заходів в агропромисловому комплексі шляхом здешевлення кредитів», які спрямовуються суб`єктам господарювання агропромислового комплексу на часткову компенсацію відсоткової ставки за залученими у національній валюті банківськими кредитами (далі - компенсація).

Одним із суб`єктів господарювання, який скористався даною бюджетною програмою є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: Черкаська область, Золотоніський район, село Гладківщина, директор ОСОБА_5 ), яке отримало у 2018 році державну компенсацію в сумі 700 000 грн.

Бюджетні кошти за програмою «Фінансова підтримка заходів в агропромисловому комплексі шляхом здешевлення кредитів» надаються на підставі «Порядку використання коштів, передбачених у державному бюджеті для фінансової підтримки заходів в агропромисловому комплексі шляхом здешевлення кредитів», затвердженого Постановою КМУ від 29.04.2015 за № 300 (далі по тексту Порядок).
Пунктом 4 Порядку передбачено, що компенсація надається на конкурсній основі суб`єктам господарювання агропромислового комплексу - юридичним особам незалежно від організаційно-правової форми та форми власності та фізичним особам - підприємцям (далі - позичальники) за укладеними кредитними договорами.
Компенсація надається за нараховані і сплачені у поточному році відсотки за користування кредитами:
-у розмірі облікової ставки Національного банку, що діє на дату нарахування відсотків, але не вище розмірів, передбачених кредитними договорами, - позичальникам, які мають чистий дохід (виручку) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за останній рік до 20 млн. гривень, та позичальникам, які провадять діяльність з вирощування та розведення тварин (великої рогатої худоби для отримання м`яса і виробництва молока, овець і кіз, кролів, свиней, свійської птиці (крім курей та одержання яєць свійської птиці) та використали кредитні кошти для покриття витрат, пов`язаних із такою діяльністю;
-у розмірі 50 відсотків облікової ставки Національного банку, що діє на дату нарахування відсотків, але не вище розмірів, передбачених кредитними договорами, - іншим позичальникам.
Компенсації підлягають відсоткові ставки за короткостроковими кредитами, залученими для покриття виробничих витрат та середньостроковими кредитами, залученими для придбання основних засобів сільськогосподарського виробництва, здійснення витрат, пов`язаних з будівництвом і реконструкцією виробничих об`єктів сільськогосподарського призначення.
Так, при вивченні наданих ІНФОРМАЦІЯ_3 документів встановлено, що 19.07.2018 відбулося засідання конкурсної комісії з визначення переліку суб`єктів господарювання агропромислового комплексу для часткової компенсації відсоткової ставки за залученими у національній валюті банківськими кредитами. Відповідно до п. 2 Протоколу № 1 засідання комісії від 19.07.2018 ОСОБА_6 повідомив членів комісії, що на розгляд виноситься ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за кредитними договорами № 121.10-10-34 від 20.12.17, № 012/Д1-0-0-0/66/455 від 20.03.17 та № 11-16 від 22.06.16 (зі змінами від 21.06.17, 30.11.17, 14.02.18, 26.02.18). Виступив ОСОБА_7 , який повідомив членів комісії, що договір № 11-16 від 22.06.16 (зі змінами від 21.06.17, 30.11.17, 14.02.18, 26.02.18) за терміном користування кредитними коштами є середньостроковим та спрямований на покриття виробничих витрат. За результатами детального вивчення документів комісією вирішено включити до реєстру позичальників, які мають право на отримання компенсації відсоткової ставки за залученими кредитами та затвердити розрахунковий розмір компенсації на 2018 бюджетний рік для здешевлення кредиту за кредитними договорами № 121.10-10-34 від 20.12.17 в розмірі 390 000,00 грн. та № 012/Д1-0-0-0/66/455 від 20.03.17 (зі змінами від 05.03.2018, 25.04.2018, 13.07.18) в розмірі 700 000,00 грн.
Вивченням наданого на розгляд комісії кредитного договору № 012/Д1-0-0-0/66/455 від 20.03.17 (зі змінами від 05.03.2018, 25.04.2018, 13.07.18) встановлено, що 20.03.2017 між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Кредитор) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Позичальник) укладений кредитний договір № 012/Д1-0-0-0/66/455.
Пунктом 1.1. передбачено, що Кредитор зобов`язується надати Кредит в формі Відновлювальної кредитної Лінії з Лімітом кредитування 5 600 000 гривень, а Позичальник зобов`язується використати його за цільовим призначенням, виконати усі обов`язки, що витікають із умов Договору, і здійснити повне Погашення у межах Строку Кредиту відповідно до умов Договору.
У пункті 1.2 зазначено, що кінцевий термін погашення Кредиту Позичальником 20.07.2018 (останній день Строку Кредиту).
Пункт 1.3. передбачає: Кінцевий термін надання Кредиту - 20.06.2018 (останній день, коли Позичальник може звернутися до Кредитора з метою отримання траншу Кредиту).
Крім того, кредитний договір № 012/Д1-0-0-0/66/455 від 20.03.17 має визначення термінів, відповідно до якого Строк Кредиту це строк, протягом якого Позичальник повинен виконати перед Кредитором грошові зобов`язання, передбачені Договором, у т.ч. щодо повернення Основної суми заборгованості, сплати процентів, комісій, пені, штрафів, неустойки та інших платежів, а також відшкодування витрат та збитків Кредитора у випадках, передбачених договором та/або Договорами забезпечення.
Таким чином, виходячи з умов договору та визначення його термінів, кредитний договір № 012/Д1-0-0-0/66/455 від 20.03.17 укладений на строк більше 12 календарних місяців, а саме на 16 місяців (з 20.03.2017 по 20.07.2018).
Крім того, встановлено, що 13.07.2018 між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Кредитор) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Позичальник) укладена додаткова угода № 012/Д1-0-0-0/66/455/3 до кредитного договору № 012/Д1-0-0-0/66/455 від 20.03.17. Відповідно до ч. 2 даної угоди сторони дійшли згоди п. 1.2., п. 1.3, п. 2.1. та п. 6.1. Договору викласти в наступній редакції:
«1.2. Кінцевий термін погашення Кредиту Позичальником 30.06.2019 (останній день Строку Кредиту)».
Таким чином, виходячи з умов договору, визначення його термінів та змісту додаткової угоди термін погашення Кредиту за кредитним договором № 012/Д1-0-0-0/66/455 від 20.03.17 продовжено до 30.06.2019, а отже загальний термін кредитного договору складає 27 календарних місяців (з 20.03.2017 по 30.06.2019), тобто більше 12 календарних місяців.
Так, відповідно до «Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України», затвердженої Постановою Національного банку України від 27.12.2007 № 481, яка діяла на момент укладання договору: Короткостроковий кредит наданий або отриманий кредит на строк, що не перевищує один рік. Довгостроковий кредит наданий або отриманий кредит на строк більше ніж один рік. Таке саме визначення довгострокового та короткострокового кредиту міститься в «Інструкції з бухгалтерського обліку операцій із фінансовими інструментами в банках України», затвердженої постановою НБУ від 21.02.2018 № 14, яка діяла на час подачі документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме 17.07.2018.
Таким чином, кредитний договір № 012/Д1-0-0-0/66/455 від 20.03.17 (зі змінами від 05.03.2018, 25.04.2018, 13.07.18) є довгостроковим кредитом, а не короткостроковим, як передбачено Пунктом 4 Порядку.
Відповідно до довідки від 30.10.2020 про результати участі у перевірці в якості залученого спеціаліста у проведенні перевірки ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2018 по 31.12.2018, проведеної ІНФОРМАЦІЯ_6 , встановлено, що Комісія на порушення абзацу 8 пункту 4 Порядку безпідставно включила ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до Реєстрів позичальників, які мають право на отримання компенсації відсоткової ставки за залученими кредитами, що призвело до незаконного перерахування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2018 році бюджетних коштів на суму 700 000 грн., чим завдано матеріальної шкоди (збитків) Державному бюджету на ту ж саму суму.

Крім того, в довідці від 30.10.2020 про результати участі у перевірці в якості залученого спеціаліста у проведення перевірки ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2028 по 31.12.2018, проведеної ІНФОРМАЦІЯ_6 , зазначено, що перевіркою банківських виписок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 17.03.2020 по 16.07.2018 встановлено, що рахунок кредитних коштів здійснювалися витрати на виробничі потреби та погашення інших кредитів і повернення поворотної фінансової допомоги. Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримані кредитні кошти використовувало не за цільовим призначенням.

Таким чином, як вказує ініціатор клопотання, є підстави вважати, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_7 , в порушення вимог пункту 4 «Порядку використання коштів, передбачених у державному бюджеті для фінансової підтримки заходів в агропромисловому комплексі шляхом здешевлення кредитів», затвердженого Постановою КМУ від 29.04.2015 за № 300, умисно, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для іншої юридичної особи, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересам служби, в інтересах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », безпідставно включили дане підприємство до реєстру позичальників, які мають право на отримання компенсації відсоткової ставки за залученими кредитами, на підставі чого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримали виплату державної компенсації в сумі 700000 грн., чим державним інтересам були заподіяні тяжкі наслідки.

Враховуючи зазначені вище положення КПК України, з метою встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, орган досудового розслідування вважає за необхідне дослідити використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » коштів, отриманих відповідно кредитного договору № 012/Д1-0-0-0/66/455 від 20.03.17 та підтвердити чи спростувати факт використання зазначених коштів для покриття виробничих витрат.
Відповідно до п.п. 3.3. розділу 3 «Економічна експертиза» зазначених вище рекомендацій, разом з документом про призначення експертизи (залучення експерта) експерту слід надати документи бухгалтерського та податкового обліку, які містять відомості - вихідні дані для вирішення поставлених питань. Такими документами можуть бути: прибуткові та видаткові накладні, ордери, звіти матеріально відповідальних осіб, картки складського обліку, касові книжки, матеріали інвентаризації, акти ревізій, табелі, наряди, акти приймання виконаних робіт, трудові договори, розрахункові платіжні відомості, виписки банку, платіжні доручення і вимоги, договори про матеріальну відповідальність, накопичувальні (оборотні) відомості, журнали-ордери, меморіальні ордери за балансовими рахунками, головні книги, баланси та інші первинні та зведені документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності.
Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи тяжкість даного злочину та той факт, що дослідження документів має суттєве значення для досягнення дієвості цього провадження, слідчий органу досудового розслідування просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: Черкаська область, Золотоніський район, село Гладківщина.

Крім того, слідчий просить розглянути зазначене клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи, так як, для уникнення покарання, існує реальна загроза зміни або знищення ними зазначених вище документів, а також у відповідності до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України, просить встановити строк дії ухвали терміном два місяці з дня її постановлення.
У судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися. Слідчий ОСОБА_3 подала до суду письмову заяву, в якій просила провести розгляд клопотання за її відсутності на підставі обґрунтування, наведеного у ньому та з урахуванням доказів доданих до клопотання, без фіксації судового розгляду технічними засобами.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, враховуючи клопотання слідчого, з метою недопущення зміни або знищення речей та документів, що містять інформацію, доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.

Враховуючи думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000192 від 15.06.2020 щодо кримінального провадження, у рамках якого було подане клопотання та дослідивши докази по вказаних матеріалах, враховуючи те, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного вище факту і неможливості отримання необхідних відомостей в інший спосіб, а також те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана у клопотанні інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у тому числі шляхом проведення відповідних експертиз, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою у володінні, якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Пунктом 4 та пунктом 8 частини 1 ст. 162 КПК України визначено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю та персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних;

Згідно із п.п. 1, 2. ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, за приписами ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною сьомою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей, документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 132 КПК України, - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Аналіз доданих до клопотання слідчого документів свідчить, що є достатньо даних, які свідчать про те, що було вчинене кримінальне правопорушення, яке за обставинами його вчинення відноситься до категорії тяжких злочинів у сфері службової діяльності та професійної діяльності, пов`язаної з наданням публічних послуг.

Таким чином, як на думку слідчого судді, органом досудового розслідування доведено, що речі та документи, які є предметом цього клопотання, можуть бути використані в якості доказів та мають суттєве значення для встановлення обставин події кримінального правопорушення, оскільки можуть підтвердити або спростувати такі обставини та на підставі цих відомостей можливо встановлення осіб, причетних до його вчинення, що неможливо довести іншим способом.

При цьому, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ саме до документів, з можливість вилучення їх завірених належним чином копій, а саме: установчі та реєстраційні документи (статут, свідоцтво про державну реєстрацію, довідка про внесення до ЄДРПОУ, довідка про взяття на облік платника податку, довідка або витяг з ЄДР, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, тощо), накази про призначення на посади та функціональні обов`язки (посадові інструкції, контракт): директора, головного бухгалтера, осіб, які мали відношення до отримання-видавання товарно-матеріальних цінностей (завідуючий складом, бухгалтер, тощо), осіб, які були задіяні при обробці землі, внесенні добрив, посадці саджанців, догляду за насадженнями (агроном, трактористи, робочі, тощо) та/або цивільно-правові угоди з найманими працівниками; документи, які підтверджують використання в господарській діяльності підприємства коштів, отриманих відповідно кредитного договору № 012/Д1-0-0-0/66/455 від 20.03.2017, а саме: регістри аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку та первинні документи до них, що засвідчують витрати підприємства на виробничу діяльність (договори (з додатками, додатковими угодами, специфікаціями, тощо), накладні, платіжні доручення, акти виконаних робіт (наданих послуг), рахунки-фактури, довіреності, акти прийому-передачі, складські документи, акти на внесення засобів захисту рослин, добрив, гербіцидів; акти на списання ТМЦ; нарахування та виплати заробітної плати, банківські виписки, товарно-транспортні накладні; виписки з комп`ютерних програм щодо взаємовідносин з контрагентами; акти звірки взаєморозрахунків; звітні документи про обсяги посадкового матеріалу, внесених добрив, гербіцидів, засобів захисту рослин, тощо; сертифікати (паспорти) якості посадкового матеріалу, засобів захисту рослин, добрив, гербіцидів та інше.
Слід зазначити, що враховуючи характер та зміст інформації, що міститься у документах, дозвіл на тимчасовий доступ до яких слід надати органу досудового розслідування, слідчий суддя вважає, що іншим способом довести певні обставини кримінального провадження № 0000192 від 15.06.2020 неможливо, враховуючи потребу таких документів для їх дослідження (проведення експертиз).

Отже, з огляду на потреби досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000192 від 15.06.2020, слідчий суддя вважає, що заходи щодо обмеження права на таємницю охоронюваної законом інформації, що знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: Черкаська область, Золотоніський район, село Гладківщина), є виправданими, а тому клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до вимог п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали визначити - два місяці з дня її постановлення, враховуючи діючі обмеження, які встановлені відповідно до постанови Кабінету Міністрів України віл 11.03.2020 № 211 «Про запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2» (зі змінами і доповненнями), період святкових та вихідних днів (1 січня Новий рік, 7 січня Різдво Христове), а також кількість речей та документів, тимчасовий доступ до яких слід надати органу досудового розслідування та термін, необхідний для проведення відповідної слідчої дії.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 3, 40, 107, 131, 132, 159-168, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ Головного управління національної поліції України в Черкаській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, чинних на 2017 2019 роки, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: Черкаська область, Золотоніський район, село Гладківщина та дозволити тимчасове вилучення (виїмку) цих документів.
Зобов`язати посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області підполковнику поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області майору поліції ОСОБА_8 , старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області майору поліції ОСОБА_9 , або в порядку ст. 41 КПК України, на підставі доручення слідчого оперативним працівникам УСР в Черкаській області ДСР НП України, доступ до наступних документів, з можливістю вилучити завірені належним чином копії: установчі та реєстраційні документи (статут, свідоцтво про державну реєстрацію, довідка про внесення до ЄДРПОУ, довідка про взяття на облік платника податку, довідка або витяг з ЄДР, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, тощо), накази про призначення на посади та функціональні обов`язки (посадові інструкції, контракт): директора, головного бухгалтера, осіб, які мали відношення до отримання-видавання товарно-матеріальних цінностей (завідуючий складом, бухгалтер, тощо), осіб, які були задіяні при обробці землі, внесенні добрив, посадці саджанців, догляду за насадженнями (агроном, трактористи, робочі, тощо) та/або цивільно-правові угоди з найманими працівниками; документи, які підтверджують використання в господарській діяльності підприємства коштів, отриманих відповідно кредитного договору № 012/Д1-0-0-0/66/455 від 20.03.2017, а саме: регістри аналітичного та синтетичного бухгалтерського обліку та первинні документи до них, що засвідчують витрати підприємства на виробничу діяльність (договори (з додатками, додатковими угодами, специфікаціями, тощо), накладні, платіжні доручення, акти виконаних робіт (наданих послуг), рахунки-фактури, довіреності, акти прийому-передачі, складські документи, акти на внесення засобів захисту рослин, добрив, гербіцидів; акти на списання ТМЦ; нарахування та виплати заробітної плати, банківські виписки, товарно-транспортні накладні; виписки з комп`ютерних програм щодо взаємовідносин з контрагентами; акти звірки взаєморозрахунків; звітні документи про обсяги посадкового матеріалу, внесених добрив, гербіцидів, засобів захисту рослин, тощо; сертифікати (паспорти) якості посадкового матеріалу, засобів захисту рослин, добрив, гербіцидів та інше.
Копію ухвали надати слідчому, у провадженні якого знаходиться справа для виконання та вручення її відповідальній особі, на яку покладено обов`язок по її виконанню, роз`яснивши їй, що у разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів будуть застосовані положення ст. 166 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 28.02.2021 включно.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1