Провадження № 1-кс/760/6534/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 вересня 2019 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Київській обл. ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000085 від 24.07.2020, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінніТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з наданням дозволу на виїмку оригіналів документів, зазначаючи, що вказані документи мають значення у кримінальному провадженні.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
В судовому засіданні встановлено, що в провадженні органу досудового розслідування перебуває кримінальне провадження №0000085 від 24.07.2020 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України
Органом досудового розслідування встановлено, що у період з квітня 2018 по травень 2020 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ввезли на митну територію України річкові танкери закритого типу, а саме: типу «POSITIVE-1» (LA NOVETTE-37), «POSITIVE-2» (LA NOVETTE-38), «POSITIVE-3» (LA NOVETTE-39), «POSITIVE-4» в митному режимі «тимчасове ввезення» з умовами часткового звільнення від оподаткування. Так, в порушення вимог ст. 257, ч. 2 ст. 71, ст. 106, ст. 285, ч. 1 ст. 266 Митного кодексу України, службові особи вищевказаного підприємства, на території Київської області, передали вказані транспортні засоби у тимчасове платне користування на умовах оренди підприємствам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), і не оформили річкові танкери закритого типу у відповідний митний режим «Імпорт», внаслідок чого ухились від сплати податку в особливо великому розмірі.

Згідно клопотання між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та компанією нерезедентом SUCCESS ІНФОРМАЦІЯ_4 (Hong Kong) укладені зовнішньоекономічні договори бербоут-чартера (оренди) б/н кодова назва «BARECON 2001» від 25.092018, щодо оренди в останнього річкових танкерів закритого типу «POSITIVE-1» (LA NOVETTE-37), «POSITIVE-2» (LA NOVETTE-38), «POSITIVE-3» (LA NOVETTE-39), «POSITIVE-4».

Подане клопотання розглядається з урахуванням вимог, передбачених ч. 2 ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним з таких заходів є тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Клопотання відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.
Доводи, викладені у клопотанні, вказують на наявність достатніх підстав вважати, що документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають істотне значення у провадженні і можуть використовуватися як докази.
Крім того, вважаю за необхідне надати дозвіл на виїмку копій документів.
Разом з тим, вважаю за необхідне надати дозвіл на виїмку копій документів за період події, вказаної у витягу з ЄРДР.
Керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчим СУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що стосуються фінансово-господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), компанією нерезидентом SUCCESS ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), за період з 01.04.2018 по 30.04.2020, з можливістю вилучення їх копій, а саме: митних декларацій та додатків до них, стосовно ввезення на митну територію України річкових танкерів закритого типу «POSITIVE-1» (LA NOVETTE-37), «POSITIVE-2» (LA NOVETTE-38), «POSITIVE-3» (LA NOVETTE-39), «POSITIVE-4» в режимі «тимчасове ввезення», зовнішньоекономічних договорів бербоут-чартера кодова назва «BARECON 2001» з додатками, зовнішньоекономічних договорів з додатками, проформ інвойсів, договорів з додатками, договорів субчартеру з додатками, коносаментів, актів прийому-передачі, актів надання послуг, довідок про вартість виконаних робіт, актів виконаних робіт, специфікацій, накладних, податкових і видаткових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, листувань між підприємствами, актів звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книг реєстрації податкових накладних, оборотньо-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів по рахунку № 361 (розрахунків з вітчизняними покупцями); журналу-ордеру по рахунку № 281 (товари на складі); документів за результатами проведення інвентаризації, карток складського обліку, журналів складського обліку.

Строк дії ухвали - до 22.10.2020 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала підлягає негайному виконанню і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: