СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. №1-кс/759/5330/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 жовтня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участі секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ДФС України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001318 від 16.07.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 209 КК України,

ВСТАНОВИВ:
23.10.2020 слідчий з особливо важливих справ восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , звернулась до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 на проведення тимчасового доступу до реєстраційних та установчих документів, які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: рішення про створення підприємства, статуту підприємства та зміни до статуту, реєстраційних карток, наказів про призначення службових осіб, протоколів зборів учасників товариства, довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах, інших документів, що містяться в реєстраційній справі підприємства з можливістю їх вилучення в оригіналах, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Вказане клопотання обґрунтовується тим, що восьмим СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0001318 від 16.07.2020 за фактом вчинення за попередньою змовою групою осіб внесення в документи завідомо неправдивих відомостей, які подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб, легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, службове підроблення, умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 209 КК України. Під час досудового розслідування встановлено, що у суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відсутні трудові ресурси, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання тощо, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності. На зазначеному підприємстві засновником та директором являється ОСОБА_5 . В ході допиту ОСОБА_5 встановлено, що останній взагалі не має ніякого відношення до фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Вказане товариство не реєстрував та не перереєстровував на своє ім`я. Не відкривав розрахункових рахунків товариства. Не приймав та не звільняв з роботи працівників, а також не виплачував їм заробітну плату. ОСОБА_5 прибуток від фінансово-господарської діяльності не отримував та не користувався ним. Також йому не відомий основний вид діяльності товариства, не відома ні фактична, ні юридична адреса товариства. З контрагентами договорів не укладав та не уповноважував інших осіб на це. Гроші до статутного фонду товариства не вносив. Таким чином, ОСОБА_5 не має ніякого відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також фактичний та адміністративно майновий стан зазначеного підприємства, умови ведення фінансово-господарської діяльності, свідчать про здійснення невстановленими особами від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » правочинів з підприємствами - контрагентами без мети настання реальних економічно-правових наслідків. У результаті аналізу баз даних ДФС виявлено достатньо підстав вважати, що діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » направлена на надання суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки послуг по ухиленню від сплати податків. Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 (фактично за адресою не знаходиться), матеріали реєстраційної справи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 . Реєстраційні та установчі документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » необхідні для встановлення обставин досудового розслідування, що заключається у підтвердженні чи спростуванні реальності здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та в підтвердженні чи спростуванні фіктивності підприємства, що має ознаки фіктивності, а саме відносно реальності підписів службових осіб та осіб власників в реєстраційних документах.

Беручи до уваги вищевикладене, виникла необхідність надання тимчасового доступу до реєстраційних та установчих документів, з можливістю їх вилучення в оригіналах, які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

На підставі наведеного слідчий просив клопотання задовольнити.

У судове засідання слідчий та/або прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги підтримав та просив задовольнити.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для часткового задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно з постановою начальника слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_6 про внесення змін до групи слідчих від 28.09.2020 змінено групу слідчих у кримінальному провадженні № 0001318 від 16.07.2020 у складі: старшого слідчого з ОВС восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_7 , слідчого з ОВС восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_8 ; старшого слідчого з ОВС восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_9 ; старшого слідчого з ОВС восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві полковника податкової міліції ОСОБА_10 ; заступника начальника восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_11 ; старшого слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_12 ; старшого слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_13 ; старшого слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_14 ; старшого слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_15 ; слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_16 ; старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_17 ; заступника начальника слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_18 ; старшого слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп СУ ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_19 ; старшого слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп СУ ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_20 ; слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп СУ ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_21 ; заступника начальника слідчого відділу розслідування особливо кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп СУ ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_22 . Визначено місце проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0001318 за восьмим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві, який розташований за адресою: м. Київ, вул. Верховинна, 9, під юрисдикцією якого знаходиться територія Святошинського району м. Києва. Відтак, клопотання подано з дотриманням правил підсудності.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, а саме що речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать:відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

За змістом ч.1 ст. 159 КК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи.

П.19 ч.1 ст. 3 КПК України визначено, що стороною кримінального провадження з боку обвинувачення є слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий.

Водночас, відповідно до доданих до клопотання матеріалів, слідчий ОСОБА_23 , ОСОБА_24 не входить до складу групи слідчих в даному кримінальному провадженню, тому немає достатніх правових підстав для задоволення клопотання в цій частині.

Окрім того, враховуючи мету тимчасового доступу до документів, враховуючи відсутність процесуальних рішень у вказаному кримінальному провадженні про призначення почеркознавчої експертизи, слідчий суддя вважає достатнім надання дозволу на вилучення копій цих документів, завірених належним чином

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що подане клопотання слід задовольнити частково, оскільки при зверненні до суду із зазначеним клопотанням слідчим доведено, що існує потреба у вказаних заходах, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про які йдеться в клопотанні слідчого, а у слідства відсутня можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим восьмого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_8 , ОСОБА_3 та ОСОБА_10 , на проведення тимчасового доступу до реєстраційних та установчих документів, з можливістю їх вилучення копій цих документів, завірених належним чином, які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: рішення про створення підприємства, статуту підприємства та зміни до статуту, реєстраційних карток, наказів про призначення службових осіб, протоколів зборів учасників товариства, довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах, інших документів, що містяться в реєстраційній справі підприємства, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Розглянути дане клопотання без виклику службових осіб вищевказаної установи, з метою запобігання розголошення даних досудового розслідування та запобігання спробам знищити, змінити речі та документи, які мають істотне значення для даного кримінального провадження.

В задоволенні решти клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1