УХВАЛА
Іменем України

17.08.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів заступника начальника 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , за матеріалами кримінального провадження № 0000024 ,-

В С Т А Н О В И В :
В клопотанні слідчий зазначив, що в проваджені слідчого управління ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000024, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.07.2020р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 -1 КК України.

З клопотання слідчого вбачається, що досудове розслідування розпочато за матеріалами, які надійшли від ІНФОРМАЦІЯ_1 , у відповідності до яких встановлено, що що на території Житомирської області здійснюють господарську діяльність ряд СГД, які в порушення Закону України № 2464-VІ від 08.07.2010 року «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообовязкове державне страхування» направляли кошти підприємств на оплату товарів (робіт, послуг) постачальникам, при цьому маючи заборгованість по виплаті ЄСВ на суму понад 7 млн. грн.

Мотивуючи заявлене клопотання слідчий вказав, що до вказаних підприємств відносяться наступні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР 24978549), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), МКП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), Філія « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), Філія « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), Філія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ДП Санаторій « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_13 ).

Крім того супровідним листом № 712/7/06-30-03-11 від ІНФОРМАЦІЯ_17 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_17 скеровано для приєднання до кримінального провадження №0000024 матеріали стосовно порушення податкового та кримінального законодавства з боку посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_14 ). Відповідно до матеріалів встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » має борг по податку на додану вартість в сумі 5,2 млн. грн., підтвердженням цього є інформація з ІКП АІС «Податковий блок» по податку на додану вартість код НОМЕР_15 .

Відповідно до поданної податкової звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » встановлено, що загальна сума грошових коштів, що спрямована підприємством всупереч ПКУ не на сплату податків, а на інші витрати становить більше ніж 5,7 млн. грн., а отже у службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » було достатньо грошових коштів, щоб в повному обсязі погасити борг по податку на додану вартість.

Аналізом аналітичної системи ДФС України та наданими матеріалами встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_14 ) має відкриті наступні банківські рахунки:

№ НОМЕР_16 (долар США), НОМЕР_16 (російський рубль), НОМЕР_16 (білоруський рубль) відкритий в філії ПАТ «ПІБ» в м. Житомир (МФО НОМЕР_17 ); № НОМЕР_18 (українська гривня) відкритого АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " у м. Київ (МФО НОМЕР_19 );№ НОМЕР_20 (українська гривня) відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_21 );№ НОМЕР_22 (українська гривня), НОМЕР_23 (українська гривня), НОМЕР_23 (долар США), НОМЕР_24 (російський рубль), НОМЕР_23 (євро) відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_25 ); НОМЕР_26 (українська гривня), НОМЕР_27 (українська гривня) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (МФО НОМЕР_28 ); № НОМЕР_29 (українська гривня) відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_30 );

В обгрунування заявленого клопотання слідчий вказав,що у зв`язку із цим інформація, що містить банківську таємницю та знаходиться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » в м. Житомир, АБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " у м. Київ, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ", АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » щодо зазначених рахунків може бути використана як доказ стороною обвинувачення для з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, містить охоронювану законом таємницю, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл заступнику начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 »(код ЄДР НОМЕР_14 ), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » в м. Житомир (МФО НОМЕР_17 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_21 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " у м. Київ (МФО НОМЕР_19 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_25 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "(МФО НОМЕР_28 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_30 ), а саме:
- відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам:
№ НОМЕР_16 (долар США), НОМЕР_16 (російський рубль), НОМЕР_16 (білоруський рубль) відкритий в філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » в м. Житомир (МФО НОМЕР_17 );

№ НОМЕР_18 (українська гривня) відкритого АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " у м. Київ (МФО НОМЕР_19 );

№ НОМЕР_20 (українська гривня) відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_21 );

№ НОМЕР_22 (українська гривня), НОМЕР_23 (українська гривня), НОМЕР_23 (долар США), НОМЕР_24 (російський рубль), НОМЕР_23 (євро) відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_25 );

№ НОМЕР_26 (українська гривня), НОМЕР_27 (українська гривня) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (МФО НОМЕР_28 );

№ НОМЕР_29 (українська гривня) відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_30 );

- інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених Інструкцією «Про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків резидентів і нерезидентів» затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття вищевказаних рахунків та додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків відкритих ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_14 ) в філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » в м. Житомир (МФО НОМЕР_17 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_21 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " у м. Київ (МФО НОМЕР_19 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_25 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 "(МФО НОМЕР_28 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_30 );
- заявки на купівлю та продаж валюти на міжбанківській валютній біржі, платіжних доручень про перерахування валютних коштів на рахунки нерезидентів, повідомлення банків-нерезидентів, повідомлень про зарахування валютних коштів на рахунки клієнта (SWIFT);
- прибуткових та видаткових касових ордерів, грошових чеків, що підтверджують зняття та внесення грошових коштів на вищезазначені рахунки;

- роздруківки телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення з`єднань;

- документів, які містять інформацію щодо проведення фінансового моніторингу по операціям, що підлягають фінансовому моніторингу з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході їх проведення;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці. Інформацію надати з 01.01.2017 по дату постановлення ухвали або по дату закриття рахунку в паперовому та електронному вигляді.
Встановити строк дії ухвали до 16.11.2020 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: