Справа № 359/7929/20
Провадження № 1-кс/359/2044/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
08 жовтня 2020 м. Бориспіль

Слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши в приміщенні суду у відкритому судовому засіданні без технічної фіксації клопотання прокурора Бориспільської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні №0000014 від 10.02.2020, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,-

в с т а н о в и в:
Прокурор Бориспільської місцевої прокуратури ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів із можливістю вилучення копій документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування вказаного клопотання зазначає, що між ІНФОРМАЦІЯ_2 (замовник), в особі начальника ОСОБА_4 та переможцем торгів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в особі директора ОСОБА_5 (підрядник) укладено договір №92 від 22.03.2019, предметом якого є капітальний ремонт футбольного поля в ІНФОРМАЦІЯ_3 » - ІНФОРМАЦІЯ_4 по АДРЕСА_2 , на загальну суму 9 944 689,00 грн. (з ПДВ). Додатками до даного договору є розрахунок договірної ціни, календарний графік виконання робіт та фінансування об`єкту.

Згідно календарного графіку виконання робіт (додаток №1 додаткової угоди № 3) термін виконання робіт І декада травня - ІІІ декада вересня 2019 року.

Також з`ясовано, що з метою фінансування робіт, замовником в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховано 9 925 023 грн., що підтверджується зареєстрованими податковими накладними.

Встановлено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 (Голосіївський район). Основним видом діяльності є будівництво житлових і нежитлових будівель», керівником, засновником та головним бухгалтером є ОСОБА_5 .

Дослідженням відомостей кошторисної документації та договірної ціни з розрахунком локальних кошторисів встановлено, що до прямих витрат включені суми заробітної плати працівників в розмірі 547 609,9 грн. При цьому, відповідно до звітів «Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум отриманих з них податку» (Форма № 1ДФ), «відомостей про нарахування заробітної плати застрахованим особам» поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_6 за ІІ-ІІІ квартали та жовтень-листопад 2019 року, сума нарахованої та виплаченої заробітної плати працівникам склала 105612,36 грн.

Згідно з зареєстрованих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », до виконання робіт з капітального ремонту футбольного поля в Бориспільському навчально-виховному комплексі " ІНФОРМАЦІЯ_7 були залучені наступні субпідрядні організації:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_9 . Адреса реєстрації підприємства: АДРЕСА_3 . Директором, засновником та бухгалтером підприємства є ОСОБА_6 . Взаємовідносини між генпідрядником та субпідрядником проводились в липні 2019 року на загальну суму 2065000 грн., що підтверджено оформленими податковими накладними. Відповідно до поданої звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » не звітували про нарахування заробітної плати працівникам з червня 2019, звіт 1-ДФ за 3 квартал 2019 року не подано. Аналізом баз даних ДПС України встановлено, що по ланцюгу постачання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » залучені підприємства, які маніпулюють номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 . Адреса реєстрації підприємства: АДРЕСА_4 . Директором, засновником та бухгалтером підприємства є ОСОБА_7 . Взаємовідносини між генпідрядником та субпідрядником проводились в вересні та листопаді 2019 року на загальну суму 3436739 грн., що підтверджено оформленими податковими накладними. Відповідно до поданої звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » звітувало про виплату трьом працівникам лише 17100 грн. Аналізом баз даних ДПС України встановлено, що по ланцюгу постачання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » залучені підприємства, які маніпулюють номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_13 . Адреса реєстрації підприємства: АДРЕСА_5 . Директором, засновником та бухгалтером підприємства є ОСОБА_8 (ІПН: НОМЕР_5 ). Взаємовідносини між генпідрядником та субпідрядником проводились

у вересні 2019 року на загальну суму 512500 грн., що підтверджено оформленими податковими накладними. Відповідно до поданої звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » звітувало про виплату чотирьом працівникам лише 21900 грн. Аналізом баз даних ДПС України встановлено, що по ланцюгу постачання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » залучені підприємства, які маніпулюють номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_15 (Вознесенський район). Адреса реєстрації: АДРЕСА_6 . Директором, засновником та бухгалтером підприємства є ОСОБА_9 . Взаємовідносини між генпідрядником та субпідрядником проводились у липні 2019 року на загальну суму 154800 грн., що підтверджено оформленими податковими накладними. Відповідно до поданої звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » звітувало про виплату двом працівникам лише 13200 грн. Аналізом баз даних ДПС України встановлено, що по ланцюгу постачання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » залучені підприємства, які маніпулюють номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_18 ). Адреса реєстрації: АДРЕСА_7 . Директором, засновником та бухгалтером підприємства є ОСОБА_10 . Взаємовідносини між генпідрядником та субпідрядником проводились у червні, жовтні 2019 року на загальну суму 305000 грн., що підтверджено оформленими податковими накладними. Відповідно до поданої звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » звітувало про виплату шести працівникам лише 30385 грн. Аналізом баз даних ДПС України встановлено, що по ланцюгу постачання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » залучені підприємства, які маніпулюють номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг).

Враховуючи вищевикладене, фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » мають ознаки безтоварності та були проведені лише з метою документального відображення проведених робіт.

Таким чином встановлено, що при виконанні даного замовлення, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заволоділи чужим майном, шляхом зловживання службовим становищем, що полягає в незаконному оберненні коштів місцевого бюджету на свою користь або користь інших осіб, шляхом завищення кошторисної вартості робіт та перерахування коштів по неіснуючим господарським операціям.

З метою отримання копій документів з питань виконання робіт по капітальному ремонту футбольного поля в Бориспільському навчально-виховному комплексі " ІНФОРМАЦІЯ_7 по АДРЕСА_2 , директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вручено запит від 04.08.2020 № 40-2698вих20 із строком виконання до 01.09.2020.

За результатами розгляду вказаного листа, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у наданні документів відмовлено та скеровано лист № 40-8088вих20 від 29.09.2020.

У зв`язку з викладеним, для повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, з метою встановлення фактів завищення кошторисної документації, приналежності підписів, які містяться в актах приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в до договору підряду №92 від 22.03.2019, залучення субпідрядних організацій, які не мають відношення до виконання робіт, призначення та проведення судово-почеркознавчої експертизи органу досудового розслідування, необхідно отримати доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Виходячи з вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

У судове засідання прокурор не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином. Його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Розгляд клопотання проводиться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки матеріали клопотання містять достатньо підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, відносно яких слідчим подано клопотання.

Відповідно ст.107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів не проводилася, оскільки учасники процесуальної дії про застосування фіксації не заявили.

Розглянувши клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно із ст. 25 КПК України вбачається, що прокурор, слідчий зобов`язані в межах своєї компетенції вжити всіх передбачених законом заходів для встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила.

Згідно з ч. 4 ст. 38 КПК України орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.

Згідно з ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших дій, передбачених цим Кодексом.

Так, відповідно до вимог ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Крім того, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право під час досудового розслідування чи суду, згідно з положеннями ст.160 КПК України, звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Разом з тим, положеннями ч. 2 ст. 160 КПК України встановлені чіткі вимоги до змісту клопотання, з яким звертається сторона кримінального провадження до слідчого судді, при цьому в змісті клопотання, серед іншого повинно бути зазначено значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, матеріали та документи, про доступ до якого йдеться в клопотанні, містять охоронювану законом таємницю, проте не є речами і документами, до яких заборонено доступ (ст. 161 КПК України).

Тому, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення осіб, причетних до його вчинення, а також з метою отримання копій документів з питань виконання робіт по капітальному ремонту футбольного поля в Бориспільському навчально-виховному комплексі " ІНФОРМАЦІЯ_7 по АДРЕСА_2 , необхідно застосувати захід забезпечення кримінального провадження, а саме здійснити тимчасовий доступ до оригіналів документів із можливістю вилучення офіційно завірених копій документів.
Слідчий суддя враховує, що в іншому порядку органу досудового розслідування неможливо отримати копії документів, з метою встановлення фактів завищення кошторисної документації, приналежності підписів, які містяться в актах приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в до договору підряду №92 від 22.03.2019, залучення субпідрядних організацій, які не мають відношення до виконання робіт, призначення та проведення судово-почеркознавчої експертизи органу досудового розслідування, необхідно отримати доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів та вилучити їх з метою ознайомлення та подальше долучення їх до матеріалів кримінального провадження як доказ.

Термін дії ухвали слід визначити строком на один місяць з моменту її проголошення.

На підставі викладеного та беручи до уваги те, що запитувана інформація може допомогти у встановленні дійсних обставин вчинення кримінальних правопорушень, а також має значення для встановлення істини по справі, клопотання підлягає задоволенню.

Оскільки ухвала не перешкоджає здійсненню права юридичної чи фізичної особи на підприємницьку діяльність, то відповідно вимог п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України дана ухвала оскарженню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя:

у х в а л и в:
Клопотання задовольнити.

Надати прокурору Бориспільської місцевої прокуратури ОСОБА_3 або за його дорученням оперативним співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Київській області: старшому оперуповноваженому з ОВС другого ОВ управління ОРД ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому

з ОВС другого ОВ управління ОРД ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому з ОВС другого ОВ управління ОРД ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому з ОВС другого ОВ управління ОРД ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_14 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 та вилучення в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » копій наступних документів:
- договору №92 від 22.03.2019 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ІНФОРМАЦІЯ_2 , предметом якого є капітальний ремонт футбольного поля в Бориспільському навчально-виховному комплексі " ІНФОРМАЦІЯ_7 по АДРЕСА_2 ;

- додаткових угод з додатками, календарним планом та графіками виконання робіт, що були укладені для здійснення будівельних робіт по зазначеному договору підряду;

- проектно-кошторисної документації (дефектних актів, договірної ціни, локальних та зведених кошторисів, підсумкових відомостей ресурсів, експертного звіту щодо розгляду кошторисної частини проектної документації до зазначеного договору підряду;

- актів приймання виконаних будівельних робіт за формою КБ-2В та довідок про вартість робіт за формою КБ-3, підсумкових відомостей ресурсів, в тому числі з субпідрядною організацією;

- актів огляду прихованих робіт по здійсненню даних підрядних робіт;

- документації щодо придбання будівельних матеріалів та інженерного обладнання, які використовувалися під час виконання цих робіт (товарно-транспортних, видаткових накладних, накладних на внутрішнє переміщення), сертифікатів відповідності на придбані будівельні матеріали та інженерного обладнання, у разі оренди обладнання-договорів оренди обладнання), яке використовувалося під час виконання будівельних робіт за вказаним договором;

- документації, яка підтверджує використання будівельних машин та механізмів, витрати на паливно-мастильні матеріали;

- загальних журналів робіт, спеціальних журналів окремих видів робіт, журналів інструктажу, які велися підрядною(субпідрядною) організацією під час виконання цих робіт;

- документів по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за весь період взаємовідносин, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар, актів приймання виконаних будівельних робіт за формою КБ-2В та довідок про вартість робіт за формою КБ-3, підсумкових відомостей ресурсів;

- документації, яка підтверджує працевлаштування осіб, котрі безпосередньо виконували роботи за вказаним договором, в тому числі за трудовими угодами;

- документації, яка підтверджує кваліфікацію та спеціальні знання працівників, котрі безпосередньо виконували будівельні роботи за вказаним договором;

- копії ліцензії ІНФОРМАЦІЯ_19 , виданої товариству на здійснення певних видів будівельно-монтажних робіт;

- копій установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), наказу про призначення на посаду директора ОСОБА_5 , функційних обов`язків (посадової інструкції) останнього.

У випадку, якщо вилучення зазначених документів вже проводилась, зобов`язати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) видати завірені копії документів та документи, на підставі яких проводилась їх вилучення.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, кінцевий термін до 08.11.2020.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, на підставі ухвали слідчого судді (суду), може бути проведено обшук за місцем знаходження речей і документів, що підлягають огляду.

Ухвала слідчого судді є остаточною та не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя ОСОБА_1