УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 листопада 2020 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області
в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотаннястаршого слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000058 від 13.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, на чотири місяці, -

ВСТАНОВИВ:

11.11.2020 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000058 від 13.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, на чотири місяці.
Клопотання обґрунтовує тим, що СУ ГУНП у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеним до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№ 0000058 від 13.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що ДП «Ензим» (м. Ладижин, вул. Хлібозаводська, буд. 2), спеціалізується на виробництві біопрепаратів для рослинництва, тваринництва, навколишнього середовища, ферментів для харчової та легкої промисловості, фармацевтичних препаратів.
З метою мінімізації податкового навантаження та виведення грошових коштів (об готівка) продукція по собівартості реалізується на підконтрольні підприємства ТОВ «Торговий дім «Ензим», ТОВ «Торговий Дім «Ензим-Агро», ТОВ «Ензим Біотех», та ТОВ «Ензим Трейдінг».
Вказані структури здійснюють реалізацію продукції за ринковою ціною на внутрішній ринок та Експортують за кордон з подальшим відшкодуванням ПДВ з Державного бюджету. З метою зменшення податкового навантаження та виведення коштів в «тінь» для власних потреб протягом 2015-2019 років проводяться операції з які імітують надання фізичними особами підприємцями ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ФОП ОСОБА_10 різного роду послуг за методологічне чи інформаційне супроводження або надання посередницьких послуг тощо.
З метою документування протиправної діяльності у ході слідства отримано санкції Вінницького міського суду на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Торговий дім «Ензим», ТОВ «Торговий Дім «Ензим-Агро», ТОВ «Ензим Біотех» та ТОВ «Ензим Трейдінг» щодо їх фінансово господарських відносин з фізичними особами-підприємцями ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 .
Відповідно до вилучених документів, при їх аналізі встановлено, що деякі з них містять явні ознаки підробки, зокрема документи щодо фінансово-господарської діяльності з ФОП ОСОБА_9 , яка не могла надавати будь-які послуги та підписувати документи про їх виконання (надання) у зв`язку з тим, що 30.01.2019 рейсом № 241 Київ-Торонто через аеропорт Бориспіль вона вилетіла до Канади і до цього часу в Україну не повернулася.
Крім того, згідно отриманих відомостей інші фізичні особи-підприємці також не могли надавати послуг для зазначених товариства, оскільки як фізичні особи надають зовсім інші послуги або взагалі відсутні на території м. Вінниці чи Вінницької області, що у свою чергу унеможливлює виконання (надання) подібного роду робіт.
Строк здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 13.11.2020. Водночас, для завершення досудового розслідування необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дій, за результатами яких будуть отримані докази, що матимуть значення для повного та неупередженого судового розгляду, встановлення особи (осіб), яка вчинила зазначений злочин, а саме: встановити всіх фізичних осіб-підприємців, які протягом 2015-2019 років мали господарські відносини з ДП «Ензим» чи підконтрольні підприємства такі як ТОВ «Торговий дім «Ензим», ТОВ «Торговий Дім «Ензим-Агро», ТОВ «Ензим Біотех», та ТОВ «Ензим Трейдінг», допитати зазначених підприємців з метою встановлення чи дійсно вони надавали послуги, вилучити документи, що документально підтверджують наявність господарських відносин, вилучити роздруківки руху коштів по рахунках як товариств так і фізичних осіб- підприємців, за необхідності призначити судово-економічну експертизу з метою вирахування збитків, за наслідками проведеного розслідування дати юридичну оцінку діям винної особи (осіб), виконати вимоги ст. 290 КПК України - надати доступ до матеріалів досудового розслідування, скласти обвинувальний акт та реєстр матеріалів досудового розслідування.

Вказані слідчі та процесуальні дії мають важливе значення для судового розгляду, оскільки їх результати можуть бути використані як докази вчинення особою (особами) кримінального правопорушення досудове розслідування якого здійснюється у зазначеному провадженні.

Провести вказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не представилося можливим, у зв`язку з необхідність проведення значного обсягу слідчих (процесуальних) дій, а саме: допити працівників ДП «Ензим» та підконтрольних йому товариств, встановлення фізичних осіб-підприємців, що надавали послуги для ДП «Ензим» та їх допит, проведення ряду процесуальних дій пов`язаних з вилученням документів, що займає значний час від подання клопотання до суду про тимчасовий доступ, отримання ухвали на доступ до документів та підготовка установою документів, дозвіл на вилучення яких надано.

Враховуючи, що провести вищезазначені слідчі та процесуальні дії у встановлений чинним законодавством строк, тобто до 13.09.2020, неможливо з об`єктивних причин, з метою забезпечення здійснення всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування, тому слідчий просив клопотання задовольнити.
В судове засідання слідчий не з`явився, однак останнім було подано заяву про розгляд клопотання без його участі. Вимоги клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.
Дослідивши клопотання слідчого, матеріали, додані до клопотання, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя встановив наступне.
СУ ГУНП у Вінницькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеним до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№ 0000058 від 13.03.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

На підставі ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Досудове розслідування повинно бути закінчено: протягом одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.
Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 КПК України. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості; дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 4 ст. 294 КПК України строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.
13.11.2020 у вказаному кримінальному проваджені закінчується термін досудового розслідування.

Враховуючи викладені вище обставини, можливо зробити висновок, що у визначений строк, а саме до 13.11.2020 року досудове розслідування закінчити не можливо, оскільки необхідно провести ряд слідчих (розшукових) дій, направлених на зібрання усіх доказів, тому слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання слідчого та продовжити строки досудового розслідування за вказаним провадженням на чотири місяці.
Керуючись ст. ст. 32, 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000058 від 13.09.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, на чотири місяці, тобто до 13.03.2021.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя