печерський районний суд міста києва
Справа № 757/4199/21-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 січня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у

м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС шостого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що шостим слідчим відділом РКП слідчим управлінням Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000076 від 19 березня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту податкової перевірки №215/26-15-14-02-05/39090814 від 31.03.2017 службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), перебуваючи на території Печерського району м. Києва, в період з 01.04.2014 по 31.03.2017, у ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), у порушення норм Податкового кодексу України, ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 94 338 488 грн та податку на додану вартість на загальну суму 57 620 745 грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що в період з вересня 2016 року по лютий 2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювало придбання товару (кукурудза, олія соняшникова, соя, макуха соняшникова) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Згідно інформації АІС « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у вищевказаний період мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ).

У зв`язку з вищевикладеним виникла необхідність всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, зокрема є необхідним дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинам із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ).

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що шостим слідчим відділом РКП слідчим управлінням Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000076 від 19 березня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до вилучення документів, що підтверджують спільні фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », фактичні дані якої можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві

ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчого управління Головного управління ДФС у Донецькій області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), та розпорядження про вилучення їх належним чином завірених копій, а саме документів, що підтверджують спільні фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по теперішній час, та зберігаються за податковою адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »: АДРЕСА_1 , або за іншим місцезнаходженням, зокрема: договорів з додатками, актів прийому-передачі, специфікацій, накладних, податкових накладних, платіжних документів, товарно-транспортних документів, документів листування між підприємствами, актів-звірок, журналів-ордерів, банківських виписок, книг реєстрації податкових накладних, реєстрів отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, книги реєстрації довіреностей, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, даних аналітично-синтетичного обліку.

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в восьми примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1