УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 листопада 2020 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби капітана податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, в рамках кримінального провадження № 0000767 від 21.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з особливо важливих справ четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 згідно якого просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ) по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення оригіналів документів (здійснити виїмку оригіналів документів).

Своє клопотання мотивує тим, що у провадженні слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної службиперебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000767 від 21.04.2020, відносно службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2020 року стали переможцями ряду тендерних закупівель, предметом яких є капітальний ремонт пішохідних доріжок та реконструкція будівель.

Таким чином, до органів державної влади України, в тому числі до ІНФОРМАЦІЯ_4 невстановленими слідством особами за допомогою реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » подавались документи, в які внесено завідомо неправдиві відомості щодо офіційно працевлаштованих працівників підприємства, наявності спеціальної техніки для виконання робіт. Ураховуючи те, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_4 являються обізнаними про вищевказані дії і ймовірно сприяють даним особам у вчинені злочину з метою заволодіння державними коштами та ухилення від сплати податків, зборів, обов`язкових платежів до Державного бюджету України.

Разом з тим, в рамках кримінального провадження допитано працівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » громадянку ОСОБА_5 , яка зазначила, що чує назву даного підприємства вперше, ніколи не являлася співробітником даного товариства і зі службовими особами не знайома, заробітну плату на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ніколи не отримувала.

Згідно інформації з інтернет-ресурсу « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено, що протягом 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) являється переможцем ряду тендерних закупівель, замовником яких виступає ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

1. Капітальний ремонт пішохідної доріжки вул. Садова Залізнична с. Новоолександрівка Дніпровського району Дніпропетровської області; 2. Капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Наукова, від буд. 40 до вул. Тиха, в сел. Дослідне Дніпровського району Дніпропетровської області; 3. Капітальний ремонт дорожнього покриття по провулку між вул. Сурськоюта вул. Набережна в с. Новоолександрівка Дніпровського району Дніпропетровської області; 4. Реконструкція будівлі інтернату ІНФОРМАЦІЯ_6 по АДРЕСА_2 під навчально-виховний комплекс « ІНФОРМАЦІЯ_7 », на загальну суму понад 18 млн. грн. бюджетних коштів.

В ході огляду податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за допомогою аналітично-інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що станом на серпень 2020 року на вказаному товаристві працюють лише 8 робітників, прізвища ім`я по батькові яких не відповідають тим 27 робітникам, список яких було подано для участі в тендерних закупівлях службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що свідчить про наявну підробку документів та внесення завідомо недостовірних відомостей до офіційних документів з метою ухилення від сплати податків та заволодінням коштів Державного бюджету України.

Ураховуючи вищевикладене, згідно договору №0505 від 05.05.2020, який укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) службові особи вказаних юридичних осіб і по теперішній час продовжують здійснювати умисні дії, які направлені на привласнення та розтрату бюджетних коштів і ухилення від сплати податків, зборів, обов`язкових платежів до Державного бюджету України.

Також слідчий у своєму клопотанні зазначає, що в ході досудового розслідування є необхідність у призначенні судових експертиз, ревізій, податкових перевірок у зв`язку з чим у органа досудового розслідування виникла необхідність у отриманні первинних документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ) по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: тендерної документації за період 2020 року де замовником є ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а переможцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі тендерну документацію: 1. Капітальний ремонт пішохідної доріжки вул. Садова Залізнична с. Новоолександрівка Дніпровського району Дніпропетровської області; 2. Капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Наукова, від буд. 40 до вул. Тиха, в сел. Дослідне Дніпровського району Дніпропетровської області; 3. Капітальний ремонт дорожнього покриття по провулку між вул. Сурською та вул. Набережна в с. Новоолександрівка Дніпровського району Дніпропетровської області; 4. Реконструкція будівлі інтернату ІНФОРМАЦІЯ_6 по АДРЕСА_2 під навчально-виховний комплекс « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та наступні документи: протоколи засідання тендерного комітету ІНФОРМАЦІЯ_2 , договори підряду №24/03 від 25.03.2020, №25/03 від 03.04.2020, №26/03 від 10.04.2020, №0505 від 05.05.2020 специфікації, додаткові угоди та додатки до них, положення про тендерний комітет, рішення та протоколи тендерного комітету, цінова пропозиція, кошторис, документи що підтверджують відповідність учасника, повідомлення про намір укласти договір, документи що підтверджують відповідність та кваліфікаційні вимоги що встановлені замовником у тендерній документації, а саме наявність обладнання та матеріально-технічної бази, наявність відповідної кваліфікації працівників, наявність документально підтвердженого досвіду виконання аналогічних договорів, підтвердження достатнього фінансового стану учасника та довідка з обслуговуючого банку про відсутність (наявність) заборгованості за кредитами, статутні документи підприємств учасників та інші документи, які подавались учасниками для участі у публічних закупівлях через систему « ІНФОРМАЦІЯ_8 » до ІНФОРМАЦІЯ_2 ; надати документи між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: видаткові накладні, рахунки фактури, платіжні доручення, рахунки на оплату, листи, довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат за формою КБ-3, акти приймання виконаних робіт за формою КБ-2в, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, належним чином завірені виписки по розрахунковим рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 за період з 01.01.2020 по дату отримання ухвали суду, а також інші фінансово-господарські документи, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з правом вилучення копій.

В судове засідання слідчий не з`явився, через канцелярію суду подав клопотання про розгляду без участі, клопотання підтримав, з мотивів наведених у ньому, та просив його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться такі документи (службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 ) в судове засідання не з`явився.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для його часткового задоволення, виходячи із наступного.

Так, згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

При цьому, за змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відтак, стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_2 , що вказані документи самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; що обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо довести іншим шляхом.

Разом з тим, слідчому судді не зрозуміло необхідність вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а відтак слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби капітана податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, в рамках кримінального провадження № 0000767 від 21.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати старшим слідчим з особливо важливих справ слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_3 та ОСОБА_6 , заступнику начальника четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_7 , начальнику четвертого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби ОСОБА_8 , або іншій уповноваженій на те особі за дорученням/постановою тимчасовий доступ до документів,які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ,адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ) по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2020 по 13.11.2020, з правом вилучення копій документів, а саме: тендерної документація за період 2020 року де замовником є ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а переможцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі тендерну документацію: 1. Капітальний ремонт пішохідної доріжки вул. Садова Залізнична с. Новоолександрівка Дніпровського району Дніпропетровської області; 2. Капітальний ремонт дорожнього покриття по вул. Наукова, від буд. 40 до вул. Тиха, в сел. Дослідне Дніпровського району Дніпропетровської області; 3. Капітальний ремонт дорожнього покриття по провулку між вул. Сурською та вул. Набережна в с. Новоолександрівка Дніпровського району Дніпропетровської області; 4. Реконструкція будівлі інтернату ІНФОРМАЦІЯ_6 по АДРЕСА_2 під навчально-виховний комплекс « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та наступні документи: протоколи засідання тендерного комітету ІНФОРМАЦІЯ_2 , договори підряду №24/03 від 25.03.2020, №25/03 від 03.04.2020, №26/03 від 10.04.2020, №0505 від 05.05.2020 специфікації, додаткові угоди та додатки до них, положення про тендерний комітет, рішення та протоколи тендерного комітету, цінова пропозиція, кошторис, документи що підтверджують відповідність учасника, повідомлення про намір укласти договір, документи що підтверджують відповідність та кваліфікаційні вимоги що встановлені замовником у тендерній документації, а саме наявність обладнання та матеріально-технічної бази, наявність відповідної кваліфікації працівників, наявність документально підтвердженого досвіду виконання аналогічних договорів, підтвердження достатнього фінансового стану учасника та довідка з обслуговуючого банку про відсутність (наявність) заборгованості за кредитами, статутні документи підприємств учасників та інші документи, які подавались учасниками для участі у публічних закупівлях через систему « ІНФОРМАЦІЯ_8 » до ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Надати документи між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме копії: видаткові накладні, рахунки фактури, платіжні доручення, рахунки на оплату, листи, довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат за формою КБ-3, акти приймання виконаних робіт за формою КБ-2в, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, належним чином завірені виписки по розрахунковим рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 за період з 01.01.2020 по 13.11.2020, а також інші фінансово-господарські документи, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з правом вилучення копій.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить 2 (два) місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 , що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена протягом 5 днів з моменту її отримання в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя