Справа № 755/5579/20
1-кс/755/2403/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" травня 2020 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000090 від 07.02.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

УСТАНОВИВ:

21 травня 2020 року слідча з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що четвертим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження №0000090 від 07.02.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно Акту ІНФОРМАЦІЯ_1 від 28.10.2019 № 27/26-15-05-10-02/33637960 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого у м. Києві, у результаті відображення операцій з придбання агентських послуг у підприємств з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (колишня назва « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (колишня назва « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ВП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) та інших у період 2016-2019 років, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму понад 7 000 тис. грн.
Крім того, встановлено, що у вказаних суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) відсутні трудові ресурси, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності.

Згідно баз даних ДПС встановлено, що у філіях АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » відкриті наступні розрахункові рахунки:

- № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_27 );

- № НОМЕР_28 та № НОМЕР_29 клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (колишня назва « ІНФОРМАЦІЯ_14 ») у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_27 );

- № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 та № НОМЕР_32 клієнта ВП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » у Фiлiї « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_33 );

- № НОМЕР_34 та № НОМЕР_35 клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_27 ).

Крім того, іншим способом, ніж вилучення копій документів у банківських установах, отримати інформацію щодо руху коштів по рахункам зазначених СГД неможливо. Вказані відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до документів.
Клопотання погоджено прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_4 .

В судове засідання слідча ОСОБА_3 не з`явилась, подала заяву в якій просила клопотання задовольнити та розглянути за її відсутності.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

З норм ст. 26 КПК України випливає, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, під час розгляду клопотання, слідчим суддею не виявлено.
Відповідно до ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.

При цьому, п. 5 ст. 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах, належить інформація, що містить відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати тимчасовий дозвіл на доступ до документів, що знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ».

За таких обставин, слідчий суддя дослідивши, матеріали клопотання, долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи, та інші) свідчать про те, що у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати слідчим з ОВС СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , та іншим слідчим групи слідчих, за відповідним дорученням (постановою) у кримінальному провадженні №0000090, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення копій, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », по рахунках:

- № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_27 , АДРЕСА_1 );

- № НОМЕР_28 та № НОМЕР_29 клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (колишня назва « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_27 , АДРЕСА_1 );

- № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 та № НОМЕР_32 клієнта ВП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) у Фiлiї « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_33 , АДРЕСА_2 );

- № НОМЕР_34 та № НОМЕР_35 клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_27 , АДРЕСА_1 ),

а саме: карток із відбитками печатки та зразками підписів службових осіб; договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування (чеків та доручень на отримання готівки); договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства; протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; виписок про рух грошових коштів за період з 23.02.2018 по наявну кінцеву дату на паперових та електронних носіях.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Службовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі з можливістю вилучення їх копій.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження 755/5579/20.

Другий примірник оригіналу наданий слідчому ОСОБА_3

Копія АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ».

Слідчий суддя ОСОБА_1