Справа №359/4409/20
Провадження №1-кс/359/1295/2020
УХВАЛА
12 червня 2020 року м. Бориспіль
Слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання прокурора Бориспільської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №0000014, розпочатому за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,
встановив:
Прокурор Бориспільської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_3 звернулась з вказаним клопотанням та просить надати дозвіл їй або за її дорученням оперативним співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Київській області, а саме, старшому оперуповноваженому з ОВС другого ОВ ОУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , старшому оперуповноваженому з ОВС другого ОВ ОУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС другого ОВ ОУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС другого ОВ ОУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому другого ОВ ОУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , відкритим в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_4 за адресою: АДРЕСА_1 та вилучити копії наступних документів: документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів з 01.01.2018 року по дату оголошення ухвали суду по рахунках НОМЕР_2 та НОМЕР_3 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях; виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини та секунди) отримання платіжних доручень, а також отримання ІР- адреси, з якої надійшло платіжне доручення; справи з юридичного оформлення рахунків НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , в тому числі анкет, реєстраційних документів суб`єкта господарювання, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття та обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-Банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер суб`єкта господарювання вказаної системи документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки суб`єкта господарювання; угод та інших документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувалася система віддаленого доступу «Клієнт- Банк», повних даних інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини та секунди) з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини та секунди) і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, IP-адреси користувача системи «Клієнт-Банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно угоди укладеної з Акціонерним товариством « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку суб`єкта господарювання; договорів доміціляції векселів, векселів з відміткою про їх погашення; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з додаванням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки; вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку; заяв на закупівлю валюти; зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій в повному обсязі. Крім того, у випадку, якщо виїмка або вилучення зазначених документів вже проводилась, прокурор просила зобов`язати банк видати завірені копії документів та документи на підставі яких проводилась виїмка або вилучення.
В обґрунтування вказаного клопотання, прокурор послався на те, що Бориспільською місцевою прокуратурою Київської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному № 0000014 за ч. 4 ст. 191 КК України, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом заволодіння бюджетними коштами у великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) під час виконання робіт з капітального ремонту футбольного поля в Бориспільському навчально-виховному комплексі " ІНФОРМАЦІЯ_3 по АДРЕСА_2 . Як зазначено в клопотанні, в ході досудового розслідування встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_4 (замовник), в особі начальника ОСОБА_9 та переможців торгів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в особі керівника ОСОБА_10 (підрядник) укладено договір №92 від 22.03.2019 року предметом якого є капітальний ремонт футбольного поля в ІНФОРМАЦІЯ_5 » - ІНФОРМАЦІЯ_6 по АДРЕСА_2 , на загальну суму 9 944 689,00 (з ПДВ). Додатками до данного договору є розрахунок договірної ціни, календарний графік виконання робіт та фінансування об`єкту. Згідно календарного графіку виконання робіт термін виконання робіт І декада травня ІІІ декада вересня 2019 року. Також з`ясовано, що з метою фінансування робіт, замовником в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " перераховано 9 925 023 грн., що підтверджується зареєстрованими податковими накладними. Встановлено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_7 (Голосіївський район). Основним видом діяльності є будівництво житлових і нежитлових будівель. Керівник, засновник та головний бухгалтер - ОСОБА_10 .
Дослідженням відомостей кошторисної документації та договірної ціни з розрахунком локальних кошторисів встановлено, що до прямих витрат включені суми заробітної плати працівників в розмірі 547 609,9 грн. При цьому, відповідно до звітів «Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум отриманих з них податку» (Форма № 1ДФ), «відомостей про нарахування заробітної плати застрахованим особам» поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_8 за ІІ-ІІІ квартали та жовтень-листопад 2019 року, сума нарахованої та виплаченої заробітної плати працівникам склала 105 612, 36 грн. Згідно зареєстрованих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », до виконання робіт з капітального ремонту футбольного поля в Бориспільському навчально-виховному комплексі " ІНФОРМАЦІЯ_3 були залучені наступні субпідрядні організації: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_10 (адреса реєстрації підприємства: АДРЕСА_4 , директором, засновником та бухгалтером підприємства є громадянин ОСОБА_11 ). Взаємовідносини між генпідрядником та субпідрядником проводились в липні 2019 року на загальну суму 2065000 грн., що підтверджено оформленими податковими накладними. При цьому, відповідно до поданої звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » не звітували про нарахування заробітної плати працівникам з червня 2019 року, звіт 1-ДФ за 3 квартал 2019 року не подано. Аналізом баз даних ДПС України встановлено, що по ланцюгу постачання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » залучені підприємства, які маніпулюють номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_12 , адреса реєстрації підприємства: АДРЕСА_5 , директором, засновником та бухгалтером підприємства є громадянка ОСОБА_12 ). Взаємовідносини між генпідрядником та субпідрядником проводились в вересні та листопаді 2019 року на загальну суму 3436739 грн., що підтверджено оформленими податковими накладними. Відповідно до поданої звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » звітувало про виплату трьом працівникам лише 17100 грн. Аналізом баз даних ДПС України встановлено, що по ланцюгу постачання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » залучені підприємства, які маніпулюють номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_14 (Малиновський район м. Одеси, адреса реєстрації підприємства: АДРЕСА_6 . Директором, засновником та бухгалтером підприємства є громадянин ОСОБА_13 ). Взаємовідносини між генпідрядником та субпідрядником проводились у вересні 2019 року на загальну суму 512500 грн., що підтверджено оформленими податковими накладними. Відповідно до поданої звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » звітувало про виплату чотирьом працівникам лише 21900 грн. Аналізом баз даних ДПС України встановлено, що по ланцюгу постачання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » залучені підприємства, які маніпулюють номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_16 (Вознесенський район, адреса реєстрації: АДРЕСА_7 , директором, засновником та бухгалтером підприємства є громадянин ОСОБА_14 ). Взаємовідносини між генпідрядником та субпідрядником проводились у липні 2019 року на загальну суму 154800 грн., що підтверджено оформленими податковими накладними. Відповідно до поданої звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » звітувало про виплату двом працівникам лише 13200 грн. Аналізом баз даних ДПС України встановлено, що по ланцюгу постачання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » залучені підприємства, які маніпулюють номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_14 , адреса реєстрації: АДРЕСА_8 , директором, засновником та бухгалтером підприємства є громадянин ОСОБА_15 ). Взаємовідносини між генпідрядником та субпідрядником проводились у червні, жовтні 2019 року на загальну суму 305000 грн., що підтверджено оформленими податковими накладними. Відповідно до поданої звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » звітувало про виплату шести працівникам лише 30385 грн. Аналізом баз даних ДПС України встановлено, що по ланцюгу постачання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » залучені підприємства, які маніпулюють номенклатурою придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг).
Враховуючи вищевикладене, фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » мають ознаки безтоварності та були проведені лише з метою документального відображення проведених робіт. Таким чином встановлено, що при виконанні даного замовлення, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заволоділи чужим майном, шляхом зловживання службовим становищем, що полягає в незаконному оберненні коштів місцевого бюджету на свою користь або користь інших осіб, шляхом завищення кошторисної вартості робіт та перерахування коштів по неіснуючим господарським операціям.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має відкриті рахунки: НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , інформація по яких може підтвердити або спростувати взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » та факт перерахування коштів за нібито виконання робіт з капітального ремонту футбольного поля в Бориспільському навчально-виховному комплексі " ІНФОРМАЦІЯ_3 по АДРЕСА_2 . З метою встановлення всіх обставин даного кримінального правопорушення, аналізу руху грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), пов`язаних з виконанням договору № 92 від 22.03.2019 року, предметом якого є капітальний ремонт футбольного поля в Бориспільському навчально-виховному комплексі " ІНФОРМАЦІЯ_3 по АДРЕСА_2 , виникла необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , відкритим в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_4 .
Прокурор Бориспільської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_3 не з`явилась в судове засідання, про час та місце розгляду клопотання повідомлена належним чином.
Розглянувши вказане клопотання, слідчий суддя дійшов до такого висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, який полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку), здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду. Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Також, відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 6 цієї статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи те, що сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав вважати, що необхідні слідству відомості можуть перебувати у володінні AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, довела можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до вищевказаних документів слід задовольнити. Разом з тим, клопотання у частині, що стосується зобов`язати банк видати завірені копії документів та документи на підставі яких проводилась виїмка або вилучення, якщо виїмка або вилучення зазначених документів вже проводилась, не підлягає задоволенню.
Керуючись ч. 3 ст. 371, ст. 372 КПК України, слідчий суддя
ухвалив:
Клопотання прокурора Бориспільської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів задовольнити частково.
Надати прокурору Бориспільської місцевої прокуратури ОСОБА_3 або за її дорученням оперативним співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Київській області, а саме, старшому оперуповноваженому з ОВС другого ОВ ОУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , старшому оперуповноваженому з ОВС другого ОВ ОУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС другого ОВ ОУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС другого ОВ ОУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому другого ОВ ОУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8 тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , відкритим в AT « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_4 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитися з документами, зробити їх копію, без вилучення документів, а саме до:

- документів, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів з 01.01.2018 року по дату оголошення ухвали суду по рахунках НОМЕР_2 та НОМЕР_3 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини та секунди) отримання платіжних доручень, а також отримання ІР- адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

- справи з юридичного оформлення рахунків НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , в тому числі анкет, реєстраційних документів суб`єкта господарювання, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття та обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-Банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер суб`єкта господарювання вказаної системи документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки суб`єкта господарювання;

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувалася система віддаленого доступу «Клієнт- Банк», повних даних інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини та секунди) з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини та секунди) і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, IP-адреси користувача системи «Клієнт-Банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно угоди укладеної з Акціонерним товариством « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку суб`єкта господарювання;

- договорів доміціляції векселів, векселів з відміткою про їх погашення;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з додаванням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

- заяв на закупівлю валюти;

- зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій в повному обсязі.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Ухвала слідчого судді діє протягом 30 днів з дня її винесення.
Ухвала слідчого судді є остаточною та не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя ОСОБА_1