Справа№751/3719/20
Провадження №1-кс/751/1129/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 червня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки у кримінальному провадженні, внесеного 09.06.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000049 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, згідно якого просить надати прокурорам та слідчим ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області права на тимчасовий доступ до всіх оригіналів документів (в разі їх відсутності, завірених належним чином, копії) реєстраційної справи ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та можливості її вилучення (проведення виїмки), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явилась, в тексті клопотання зазначила, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглядати справу без її участі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином, про що у справі міститься повідомлення.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Дослідивши матеріали справи, якими обґрунтоване клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.

Слідчий суддя встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , адреса реєстрації: АДРЕСА_2 ) проводять реалізацію імпортованих товаро-матеріальних цінностей (далі ТМЦ) за допомогою інтернет-магазину, сайт якого знаходиться за адресою: IP-TECH.COM.UA. Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) здійснюють реєстрацію податкових накладних та подання звітності до податкових органів із наступної ІР адреси: НОМЕР_4 .

Аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період 2017-2020 років встановлено, що службові особи вищевказаного підприємства у податковій звітності відображають придбання ТМЦ від підконтрольних підприємств, саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) (ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Київ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Київ), які, також проводять реєстрацію податкових накладних та подання податкової звітності з тієї ж ІР адреси, що і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: НОМЕР_4 .

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2017-2020 років відображають придбання ТМЦ від фізичних осіб-підприємців (далі ФОП), в т.ч. і ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), які підконтрольні службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки також подають звітність з ІР адреси: НОМЕР_4 .

Згідно показів ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що останній у жовтні 2019 року зареєструвався фізичною особою підприємцем за грошову винагороду, не маючи на меті здійснювати фінансово господарську діяльність та отримувати прибуток.

В діях ОСОБА_5 вбачаються ознаки складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, в результаті чого 09.06.2020 внесено відомості до ЄРДР під № 0000049 за фактом внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації фізичної особи підприємця, завідомо неправдивих відомостей, за грошову винагороду, не маючи на меті здійснювати фінансово господарську діяльність.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч. 5 ст. 163 КПК України).

Таким чином, в ході розгляду даного клопотання, зазначені у ньому данні дають достатні підстави вважати, що документи з інформацією, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , необхідні органу досудового розслідування для повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що причетні до складання та проведення по бухгалтерському та податковому обліку вказаних операцій, та з метою отримання саме оригіналів цих документів, які містять зразки почерку та підписів, необхідних для проведення криміналістичного дослідження у експертних установах, а їх вилучення необхідне для досягнення вказаної мети, тому є всі підстави для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , прокурору відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_6 , слідчому-заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_7 , слідчому-заступнику начальника першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 права на тимчасовий доступ до всіх оригіналів документів (в разі їх відсутності, завірених належним чином, копії) реєстраційної справи ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та можливості її вилучення (проведення виїмки), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

За відсутності оригіналів необхідних документів, надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують відсутність оригіналів.

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1