490/709/20 24.02.2020
н/п 1-кс/490/1158/2020
Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 490/709/20
У Х В А Л А

24 лютого 2020 року м.Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000003 від 29.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

20лютого 2020 року слідчий з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м.Миколаєва із погодженим з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно під час проведення обшуку 19.02.2020 року за адресою: м.Миколаїв, вул.Віті Хоменка, 78.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначив, що в матеріалах кримінального провадження містяться дані, які дають достатні підстави вважати, що вилученемайно зберегло на собі сліди вчинення злочину, у зв`язку з чим таке майно підпадає під ознаки, передбачені п.1 ч.2 ст.167 КПК України. Крім того, вилучені предмети можуть бути використані як докази вчинення злочину, передбаченого ст.212 КК України.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав через канцелярію суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити.

На підставі ч.4 ст.107 КПК України, фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Дослідивши клопотання слідчого та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.

Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів,в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000003 від 29.01.2020 року за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Магістраль-юг» () за період 2017-2019 рр., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Вході проведення досудового розслідування встановлено, що відповідно до заяви про вчинення кримінального правопорушення від 08.01.2020 року адвоката ОСОБА_5 , що стала підставою для внесення відомостей до ЄРДР вбачається, що ТОВ «Магістраль -юг» () в 2017-2019 рр. приймало участь в державних закупівлях (тендер) та стало їх переможцем та при виконанні яких здійснило безтоварні операції з рядом «фіктивних» підприємств, а саме: ТОВ «Транс-Сервіс-КТТ» (), ТОВ «ПромоЕстейт» (код 42727724), ТОВ «Аль-Трейд-Юг», (код 41715105), ТОВ «Агробізнес 2017» (код 41507614), ТОВ «Неда 1» (код 42454286), ТОВ «Сарбис» (код 41421548), ТОВ «Акро-Метр» (код 41526899), ТОВ «Екселіон» (код 41552782), ТОВ «Ів-Нік» (код 41599548), ТОВ «Інвест Сіті Групп» (код 41480252), ТОВ «Укргранд 1» (код 41447828), ТОВ «Южстиль» (код 41526878), ТОВ «Голден Прайм» (код 41565435), ТОВ «Нікобласт» (код 41774946), ТОВ «Керінг Систем» (код 42775186), ТОВ «Ексіма-Опт Лтд» (код 42540034), ТОВ «Інтіс» (код 37629670), ТОВ «Проксітехноторг» (код 42871215), ТОВ «Монга» (код 42861505), ТОВ «Прімавера Траст» (код 43049898), ТОВ «Арт Завод» (код 41489061), 1111 «Фаерстар» (код 42486014), 1111 «ЕлькомЛайт» (код 42486040), ПП «Од-Торг» (код 42486056), ТОВ «Арима» (код 42451161), ТОВ «Никса С» (код 42463936).

Відповідно до матеріалів оперативного співробітника ОУ ГУ ДФС у Миколаївській області від 03.02.2020 року на виконання доручення слідчого вбачається, що службові особи ТОВ «Магістраль - юг» в податковому та бухгалтерському обліку за період 2017-2019 рр. відобразили операції з придбання товарів та робіт від фіктивних підприємств на загальну суму ПДВ 2 434,7 тис. грн., а саме: ТОВ «Арима», ТОВ «Неда 1», ТОВ «Никса С», ТОВ «Акро - Метр», ТОВ «Сарбис» ТОВ «Автотехсервис - юг», службові особи яких допитані на предмет непричетності до здійснення фінансово-господарської діяльності.

19.02.2020 року на підстави ухвали слідчого судді Центрального районного суду м.Миколаєвавід 14.02.2020 року було проведено обшук за адресою: м.Миколаїв, вул.Віті Хоменка, 78, в ході якого виявлено та вилучено наступні речі та первинні фінансово-господарські документи: рахунок - фактура №61-09/09 від 09.09.2019 року на 1 арк.; рахунок на оплату №638 від 22.11.2019 року на 1 арк.; тендерна форма пропозиція вих. №706 від 05.07.2018 року на 2 арк.; попередня ремонтна відомість вих. №705 від 05.07.2018 року на 21 арк.; проект договору про закупівлю вих. №580 від 02.07.2018 року на 11 арк.; інформація про відповідність тендерної пропозиції вих. №576 від 02.07.2018 року на 21 арк.; довідка про відсутність підстав для відмови в участі у процедурі закупівлі вих. №576 від 02.07.2018 року на 1 арк.; довідка про наявність у учасника обладнання вих. №582 від 02.07.2018 року на 1 арк.; довідка про наявність у учасника працівників вих. №575 від 02.07.2018 року на 3 арк.; довідка про наявність у учасника працівників вих. №575 від 02.07.2018 року на 1 арк.; інформація про субпідрядників вих. №583 від 02.07.2018 року на 1арк.; інформація «Про санкції» вих. 574 від 02.07.2018 року на 1 арк.; згода учасників торгів вих. №579 від 02.07.2018 року на 1 арк.; довідка вих. №573 від 02.07.2018 року на 1 арк.; довідка вих. №572 від 02.07.2018 року на 1 арк.; довідка про захист довкілля вих. №571 від 02.07.2018 року на 1 арк.; гарантійний лист вих. №581 від 02.07.2018 року на 1 арк.; гарантійний лист щодо дозвільних документів вих. №558 від 02.07.2018 року на 1 арк.; довідка про наявність у учасника досвіду вих. №577 від 02.07.2018 року на 1 арк.; журнал - ордер і відомість по рахунку 361 за 2017р. на 24 арк.; журнал - ордер і відомість по рахунку 36 за 2018р. на 14 арк.; журнал - ордер і відомість по рахунку 63 за 2017р. на 126 арк.; журнал - ордер і відомість по рахунку 361 за 2018р. на 110 арк.; комерційна пропозиції на ремонт л/к «Михайло Сніцар» з ТОВ «Наталі» на 2 арк.; копія договору №61/1770 U від 01.11.2018 року на 5 арк.; додаток до договору 61/1770 U від 01.11.2018 року на 3 арк. (копія); копія договору №Т/ПФ - 131/18 від 27.08.2018 року на 7 арк.; копія Додатку №1 до договору №Т/ПФ - 131/18 від 27.08.2018 року на 15 арк.; копія Додатку №2 до договору №Т/ПФ - 131/18 від 27.08.2018 року на 15 арк.; план - схема буксиру на 1 арк.; системний блок «VentochassisА8» з робочого місця головного бухгалтера ТОВ «Магістраль - юг», серійний номер 90-PL8D2AF5C4-53C-; C3X350001176.

Обшук було проведено у присутності головного бухгалтера ТОВ «Магістраль - юг» ОСОБА_6 .

19.02.2020 року був проведений огляд системного блоку «VentochassisА8», про щобув складений протокол.У ході огляду системного блоку, за посиланням: C:/було встановлено дві теки «ин» та «пр», у яких містяться документи (платіжні доручення) по взаємовідносинам ТОВ «Магістраль - юг» та TOB «ІНТІС», ТОВ «Магістраль - юг» та ТОВ «Проксітехноторг» відповідно. В цілому 12 та 13 платіжних доручень відповідно.

Згідно ч.1 ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Пунктом 1 ч.2 ст.167 КПК України передбачено, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Відповідно до положень ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч.1 ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Частиною 5 статті 171 КПК України передбачено, що у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Враховуючи вищезазначені обставини, а також те, що слідчим в клопотанні було доведено необхідність накладення арешту на вказане майно, а також враховуючи достатність підстав вважати, що вилучене майно відповідає критеріям, зазначеним у ст.ст.98, 167 КПК України, слідчий суддя з метою збереження речових доказів у кримінальному провадженні, розумності та співрозмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також враховуючи правову підставу для арешту майна та наслідки арешту майна для інших осіб, вважає, що наявні підстави для накладення арешту на вищевказане тимчасово вилучене майно.

За такого, клопотання слідчого про арешт тимчасово вилученого майна підлягає задоволенню.

На підставі вище викладеного та керуючись ст.ст.167, 170-173 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000003 від 29.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, яке вилучене 19.02.2020 року під час проведення обшуку за адресою: м.Миколаїв, вул.Віті Хоменка, 78, а саме:

- рахунок - фактура №61-09/09 від 09.09.2019 року на 1 арк.;

- рахунок на оплату №638 від 22.11.2019 року на 1 арк.;

- тендерна форма пропозиція вих. №706 від 05.07.2018 року на 2 арк.;

- попередня ремонтна відомість вих. №705 від 05.07.2018 року на 21 арк.;

- проект договору про закупівлю вих. №580 від 02.07.2018 року на 11 арк.;

- інформація про відповідність тендерної пропозиції вих. №576 від 02.07.2018 року на 21 арк.;

- довідка про відсутність підстав для відмови в участі у процедурі закупівлі вих. №576 від 02.07.2018 року на 1 арк.;

- довідка про наявність у учасника обладнання вих. №582 від 02.07.2018 року на 1 арк.;

- довідка про наявність у учасника працівників вих. №575 від 02.07.2018 року на 3 арк.;

- довідка про наявність у учасника працівників вих. №575 від 02.07.2018 року на 1 арк.;

- інформація про субпідрядників вих. №583 від 02.07.2018 року на 1арк.;

- інформація «Про санкції» вих. 574 від 02.07.2018 року на 1 арк.;

- згода учасників торгів вих. №579 від 02.07.2018 року на 1 арк.;

- довідка вих. №573 від 02.07.2018 року на 1 арк.;

- довідка вих. №572 від 02.07.2018 року на 1 арк.;

- довідка про захист довкілля вих. №571 від 02.07.2018 року на 1 арк.;

- гарантійний лист вих. №581 від 02.07.2018 року на 1 арк.;

- гарантійний лист щодо дозвільних документів вих. №558 від 02.07.2018 року на 1 арк.;

- довідка про наявність у учасника досвіду вих. №577 від 02.07.2018 року на 1 арк.;

- журнал - ордер і відомість по рахунку 361 за 2017р. на 24 арк.;

- журнал - ордер і відомість по рахунку 36 за 2018р. на 14 арк.;

- журнал - ордер і відомість по рахунку 63 за 2017р. на 126 арк.;

- журнал - ордер і відомість по рахунку 361 за 2018р. на 110 арк.;

- комерційна пропозиції на ремонт л/к «Михайло Сніцар» з ТОВ «Наталі» на 2 арк.;

- копія договору №61/1770 U від 01.11.2018 року на 5 арк.;

- додаток до договору 61/1770 U від 01.11.2018 року на 3 арк. (копія);

- копія договору №Т/ПФ - 131/18 від 27.08.2018 року на 7 арк.;

- копія Додатку №1 до договору №Т/ПФ - 131/18 від 27.08.2018 року на 15 арк.;

- копія Додатку №2 до договору №Т/ПФ - 131/18 від 27.08.2018 року на 15 арк.;

- план - схема буксиру на 1 арк.;

- системний блок «VentochassisА8» з робочого місця головного бухгалтера ТОВ «Магістраль - юг», серійний номер 90-PL8D2AF5C4-53C-; C3X350001176.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, у провадженні якого перебуває кримінальне провадження №0000003 .

Зобов`язати слідчого негайно вручити власнику майна копію цієї ухвали для відома.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її проголошення до Миколаївського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_7