Справа № 755/7637/19
1-кс/755/9001/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"26" листопада 2019 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000064 від 09 червня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

22 листопада 2019 року старший слідчий в ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 09.06.2016р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000064, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено групу осіб, які з 2016 року по теперішній час на діючи на території м. Києва створили злочинну схему з мінімізації податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки.

Так, впродовж 2016 2019 р.р., група осіб до якої входять ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_5 , діючи у м. Києві використовуючи реквізити зареєстрованих на підставних осіб підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 ) та інші, з метою прикриття своєї незаконної діяльності яка полягає у наданні послуг службовим особам реально діючих підприємств з мінімізації податкових зобов`язань.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що фігуранти кримінального провадження використовували у своїй неправомірній діяльності реквізити підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_24 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_36 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_40 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_41 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код НОМЕР_43 ), які зареєстровані на підставних осіб з метою прикриття своєї незаконної діяльності.

Згідно з матеріалами досудового розслідування встановлено, що на вищевказаних підприємствах відсутні основні засоби виробництва, складські приміщення, транспортно-торгівельне обладнання для здійснення господарської діяльності, дані підприємства за податковою адресою не знаходяться. Фактичне місцезнаходження вище перелічених підприємств не встановлено. Крім того, згідно звіту 1-ДФ на даних підприємствах відсутні працевлаштовані особи, які б отримували заробітну плату.

Досудовим розслідуванням встановлено, що реєстраційні справи перерахованих вище підприємств знаходяться: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_36 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_45 , за адресою: АДРЕСА_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_43 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_46 , за адресою: АДРЕСА_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 ), знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_47 , за адресою: АДРЕСА_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_22 ), знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_48 , за адресою: АДРЕСА_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_23 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_40 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_50 , за адресою: АДРЕСА_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_24 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_51 , за адресою: АДРЕСА_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_27 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_52 , за адресою: АДРЕСА_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_28 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_53 , за адресою: АДРЕСА_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_39 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_54 , за адресою: АДРЕСА_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_20 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_55 , за адресою: АДРЕСА_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_37 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_41 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_42 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_56 , за адресою: АДРЕСА_11 .

Таким чином, з метою повного, об`єктивного і неупередженого дослідження обставин досудового розслідування необхідно отримати оригінали документів реєстраційних справ перерахованих вище підприємств.

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки містять зразки підпису та почерку службових осіб вказаних підприємств та інших осіб, що здійснювали господарську діяльність від імені цих підприємств. Вказані документи необхідні для проведення експертиз, а також відомості вказані у даних документах будуть використані як докази у кримінальному провадженні.

Клопотання погоджено прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_13 .

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву в якій просив клопотання задовольнити та розглянути за його відсутності.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

З норм ст. 26 КПК України випливає, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, під час розгляду клопотання, слідчим суддею не виявлено.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати тимчасовий дозвіл на доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_57 , ІНФОРМАЦІЯ_58 , ІНФОРМАЦІЯ_59 , ІНФОРМАЦІЯ_60 , ІНФОРМАЦІЯ_61 , ІНФОРМАЦІЯ_62 , ІНФОРМАЦІЯ_63 , ІНФОРМАЦІЯ_64 , ІНФОРМАЦІЯ_65 , ІНФОРМАЦІЯ_66 , ІНФОРМАЦІЯ_67 .
За таких обставин, слідчий суддя дослідивши, матеріали клопотання, долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи, та інші) свідчать про те, що у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України,

постановив:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС десятого СВ РКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих: ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 ОСОБА_22 або за дорученням прокурора, слідчого оперативним співробітникам ОУ Головного управління ДФС у м. Києві та за дорученням в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській, Вінницькій, Дніпропетровській, Харківській, Донецькій, Полтавській областях тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме наступних документів: статутів (Статутів у нових редакціях), реєстраційних карток, протоколів загальних зборів учасників, наказів на призначення директорів та бухгалтерів товариства, договорів купівлі-продажу частки статутного капіталу, довіреностей на представлення інтересів засновників та службових осіб, кореспонденції відділів державної реєстрації з підприємствами, наступних товариств:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_36 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_45 , за адресою: АДРЕСА_1 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_43 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_46 , за адресою: АДРЕСА_2 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_18 ), знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_47 , за адресою: АДРЕСА_3 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_22 ), знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_48 , за адресою: АДРЕСА_4 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_23 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_40 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_50 , за адресою: АДРЕСА_5 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_24 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_51 , за адресою: АДРЕСА_6 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_27 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_52 , за адресою: АДРЕСА_7 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_28 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_53 , за адресою: АДРЕСА_8 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_39 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_54 , за адресою: АДРЕСА_9 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_20 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_55 , за адресою: АДРЕСА_10 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_37 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_41 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_42 ), знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_56 , за адресою: АДРЕСА_11 .

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження №755/7637/19-к.

Другий примірник оригіналу наданий слідчому ОСОБА_3 .

Копія ІНФОРМАЦІЯ_57 , ІНФОРМАЦІЯ_58 , ІНФОРМАЦІЯ_59 , ІНФОРМАЦІЯ_60 , ІНФОРМАЦІЯ_61 , ІНФОРМАЦІЯ_62 , ІНФОРМАЦІЯ_63 , ІНФОРМАЦІЯ_64 , ІНФОРМАЦІЯ_65 , ІНФОРМАЦІЯ_66 , ІНФОРМАЦІЯ_67 .

Слідчий суддя ОСОБА_1