ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/4177/19
Провадження № 1-кс/210/1167/20

"24" червня 2020 р. м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в залі Дзержинського районного суду міста Кривого Рогу клопотання старшого слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 01 липня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідча з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 ,звернувся до Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу, з вказаним клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , внесеним у кримінальному провадженні №0000015 від 01 липня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 з можливістю їх вилучення в копіях через відділення вказаного ІНФОРМАЦІЯ_2 .

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий зазначив, що в провадженні шостого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження, яке внесене до ЄРДР за №0000015 від 01.07.2019 рокуза ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Відповідно до інформації, яка надійшла з ІНФОРМАЦІЯ_3 , фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ) в грудні 2018 року, в порушення податкового законодавства України здійснювала операції поза межами податкового контролю, чим ухилялась від сплати відповідних податків до державного бюджету України.

На підставі вищевикладеного в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження №0000015 від 01.07.2019 року, попередня правова кваліфікація зазначеного кримінального правопорушення - ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 в грудні 2018 року отримувала від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на розрахункові рахунки відкриті на її ім`я грошові кошти за начебто постачання товарів, а в подальшому знімала готівку у касі Криворізької філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ).

У свою чергу ОСОБА_5 не відобразила вказані операції в своїй податковій звітності, як фізичної особи-підприємця у зв`язку з чим ІНФОРМАЦІЯ_3 зроблено висновок, що за участю ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ) налагоджено схему «конвертації» безготівкових коштів у готівку, яка спрямована на приховування джерел походження коштів та легалізацію доходів одержаних злочинним шляхом.

Допитана в якості свідка ОСОБА_5 пояснила, що у зв`язку з тяжким матеріальним становищем на початку грудня 2018 року на пропозицію не встановленої слідством особи, за грошову винагороду знімала готівкові кошти у відділеннях КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », які були перераховані на банківські картку відкритої на її ім`я, після чого зняті готівкові кошти у касі банку передавала невстановленій слідством особі, у свою чергу не мала мети займатися підприємницькою діяльністю.

Відповідно бо бази даних ДФС України встановлено, що в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 були відкриті поточні рахунки № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 , які використовувались ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також у зазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна, юридична справа ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), роздруківка про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів по рахункам № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 за період з 22.11.2018 року по 03.09.2019 року, а також інші документи, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства в тому числі ОСОБА_5 до вчинення злочину.

Документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ та які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нададуть можливість для досудового розслідування по даному кримінальному провадженні встановити походження грошових коштів, які були отриманні на розрахункові рахунки відкриті на ім`я ОСОБА_5 від суб`єкта господарської діяльності ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а також встановити коло осіб причетних до здійснення незаконної діяльності пов`язаної з конвертуванням безготівкових коштів у готівку.

Відповідно до ст. 60 ЗУ «Про банки та банківську діяльність» відомості про банківські рахунки, операції за ними, комерційної діяльності клієнтів банківської установи є банківською таємницею, яка, згідно ст. 62 ЗУ «Про банки та банківську діяльність» може бути розкрита за рішення суду.

Згідно п. п. 4, 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, у тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

У зв`язку з тим, що дані, які містяться у зазначених документах, відносяться до конфіденційної інформації, що містить комерційну та банківську таємницю, отримати такі відомості можливо лише шляхом тимчасового доступу до речей і документів, що передбачено ст. 159 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, з метою проведення повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановлення кола осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також з метою проведення судово-економічної експертизи.

У судовому засіданні старший слідчий з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 присутній не був, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », належним чином повідомлений про час та місце розгляду клопотання, до суду не з`явився, про причини неявки не повідомив.
За положеннями ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 2 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» встановлено порядок розкриття банківської таємниці, тобто інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Банківська таємниця це інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Банківською таємницею, зокрема, є:
1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України;
2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди;
3) фінансово-економічний стан клієнтів;
4) системи охорони банку та клієнтів;
5) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності;
6) відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація;
7) інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню;
8) коди, що використовуються банками для захисту інформації.
Згідно ч.ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Відповідно ч.1 ст.92 КПК України обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 КПК України покладається на слідчого, прокурора.
Згідно ч.2 ст.93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, проведення процесуальних дій, передбачених КПК України.
Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що витребування відомостей по поточному рахунку № НОМЕР_8 відкритому ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені; можуть бути використані, як докази в кримінальному провадженні та іншим способом неможливо довести вказані вище обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
Щодо отримання інформації по рахунку № НОМЕР_9 відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 , які використовувались ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), слідчий суддя вважає, що відсутні підстави для задоволення клопотання в цій частині, оскільки відсутні докази того, що з вказаних рахунків ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснювалось перерахування коштів на ФОП ОСОБА_5 . Згідно розрахунків по поточному рахунку ФОП ОСОБА_5 дані номери рахунків відсутні.

Окрім того, слідчий у своєму клопотанні просить надати відомості по вказаним поточним рахункам за період з 22.11.2018 року до 03.09.2019 року, однак слідчий суддя не погоджується з періодом до 03.09.2019 року, оскільки взаємовідносини були лише в період грудня 2018 року.

Також слідчий суддя не погоджується з доводами слідчого щодо необхідності вилучення інформації копії матеріалів фото, відео нагляду з банкоматів, відділень у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 на магнітних та паперових носіях, в яких здійснювалось зняття готівкових коштів з рахунків № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 відкритих на ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 22.11.2018 року по 03.09.2019 року; договорів на встановлення системи «Клієнт - Банк», відомостей щодо реєстрації вищезазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів, ІР-адрес та повних реквізитів Інтернет-провайдера з 22.11.2018 року по 03.09.2019 року, оскільки згідно матеріалів кримінального провадження готівка знімалась лише з рахунків ФОП ОСОБА_5 .

З огляду на викладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази у кримінальному проваджені, одержати зазначену інформацію іншими способами неможливо, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає частковому задоволенню.
Відповідно до ст. 60 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Згідно п.2 ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Враховуючи вищевикладене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 01 липня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС шостого ВРКП ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим у кримінальному провадженні ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області - ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 з можливістю їх вилучення в копіях через відділення вказаного банку в м. Кривий Ріг або м. Дніпро, а саме:

?документів з юридичного оформлення (відкриття) ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) розрахункових рахунків № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 ; документів їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, карток із зразками підписів; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; розписок на отримання банківських карток; заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок; банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку, за період з 22.11.2018 року по 31.12.2018 року;

?виписок про рух грошових коштів по рахункам № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 відкритих на ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 22.11.2018 року по 31.12.2018 року, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб, банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб, їх коди ЄДРПОУ та РНОКПП;

В іншій частині в задоволенні клопотання слідчого відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 24.07.2020 року включно.
Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності, яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені п. 10 ч.1 ст. 309 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарженню не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1