УХВАЛА

Справа № 569/21700/19

1-кс/569/9590/19

09 грудня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковника міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник міліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) до оригіналів речей та документів щодо відкриття рахунків громадянином ОСОБА_5 та вилучити копії документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) і містять відомості, що можуть становити банківську таємницю, та можливість вилучити вказані оригінали (здійснити їх виїмку).

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000036 від 05.11.2019 за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами та працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що для забезпечення цілей офіційного придбання дитячих іграшок в оптових дистриб`юторів та виробників іграшок, розміщених на митній території України, з травня 2017 року розпочато здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , основний вид діяльності оптова торгівля іншими товарами господарського призначення.
Разом з тим встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фактично здійснює фінансово-господарську діяльність з придбання та реалізації дитячих іграшок через гуртівню ІНФОРМАЦІЯ_3 розміщену в АДРЕСА_2 , при цьому використовуючи банківські рахунки громадян-працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які наближені до фактичних власників гуртівні.
В ході забезпечення супроводження матеріалів кримінального провадження працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області встановлено, що діяльність гуртівні ІНФОРМАЦІЯ_3 через яку здійснюється реалізація дитячих іграшок за адресою АДРЕСА_2 , організовано громадянином ОСОБА_6 , який також з метою позаоблікової реалізації дитячих іграшок використовував банківські рахунки громадян, які були йому наближені та підконтрольні. А саме на рахунки таких громадян надходили грошові кошти від покупців дитячих іграшок розміщених по всій території України шляхом внесення готівкових коштів через банківські термінали або через касу банку та подальшого переведення таких коштів у готівку, та передачі її для ОСОБА_7 ..
В рамках кримінального провадження та забезпечення супроводження матеріалів кримінального провадження працівниками оперативного управління ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що на банківські рахунки гр. ОСОБА_5 , який відкрито у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період з лютого 2018 року по травень 2019 року надійшло 9,27 млн. грн.. грошових коштів, з яких не нараховано та не сплачено до бюджету 4,01 млн. грн., що також підтверджується листом ІНФОРМАЦІЯ_4 №16/17-00-16-12 від 28.10.2019.
Враховуючи вищенаведене, а також з метою встановлення фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування та відображення таких коштів у бухгалтерському та податкових обліках, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунках з метою подальшого використання такої інформації в ході проведення досліджень та експертиз здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
На виконання постанови про проведення слідчих (розшукових) дій від 07.11.2019 року, оперативними працівниками ГУ ДФС у Рівненській області встановлено банківські рахунки відкриті у ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 громадянином ОСОБА_5 , який протягом 2017-2019 років працював на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » менеджером зі збуту дитячих іграшок та на рахунки якого надходили грошові кошти від покупців дитячих іграшок, а саме: № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 .
Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Враховуючи, що інформація, яка міститься по даним рахункам, відкритих у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з вищевказаних рахунків має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницеюСтарший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник міліції ОСОБА_3 подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити.

Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у судове засідання не з`явився про дату та час розгляду клопотання повідомлений у встановленому законом порядку.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно з ч.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 6 ст.163 КПК України регламентовано, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі і документи (інформація) знаходяться в Рівненській філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки необхідні для призначення почеркознавчої експертизи, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, також використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий суддя прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_10 , або працівникам податкової міліції за їх дорученням: постанова про проведення процесуальних дій на іншій території відповідно до ст.218 КПК України на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) щодо відкриття рахунків громадянином Швая- ОСОБА_11 та вилучити копії документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю по рахункам: № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 в період з 01.01.2018 року по 01.06.2019, а саме: розгорнутого руху коштів в паперовому та магнітному (електронному Exel) вигляді з зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу; матеріалів фото-, відео- фіксації зняття готівкових коштів із рахунків № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 через банкомати.

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя