УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 червня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів які містять банківську таємницю стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), ФО ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФО ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), що знаходяться у володінні банківської установи АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва старшим радником юстиції ОСОБА_7 , по кримінальному провадженню №0000158 від 23.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч.2 ст.209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), ФО ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФО ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), що знаходяться у володінні банківської установи АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , адреса для кореспонденції АДРЕСА_2 .

Слідчім відділом розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві 24.03.2018 року здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000158, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч.2 ст.209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено сумнівні операції із застосування суб`єктів підприємницької діяльності із ознаками фіктивності. Зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) за період 15.01.2018 по 16.02.2018 проведено 16 сумнівних операцій на суму 4.07 млн. грн. із призначенням платежів «одержання або надання фінансової допомоги» та з подальшим обготівкуванням грошових коштів через рахунки фізичних осіб ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , що може бути пов`язано із ухиленням від сплати податків та завданням державі збитків такими діями.

Крім цього, в рамках досудового розслідування кримінального провадження встановлено здійснення операцій пов`язаних із відмиванням коштів отриманих злочинним шляхом із використанням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ). Зокрема, через рахунки Товариства здійснено операції по зняттю готівкових коштів, через надання фінансової допомоги фізичним особам та приховування джерел походження коштів на суму більше 3 млн. грн.. за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_5 ).

Під час досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що операції проведені за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 пов`язані з «конвертацією» безготівкових коштів у готівку, тобто вказана група осіб, отримує на рахунки підконтрольних підприємств грошові кошти від державних підприємств, в подальшому частина вказаних грошових коштів ними виводиться в готівку та розподіляється між учасниками схеми. Податковий кредит придбається у суб`єктів реального сектору економіки, які мають товарні надлишки, намагаючись знайти ті коди товарів, які максимально відповідають продукції, яку нібито поставляють на держпідприємства.

Відповідно до Узагальненого матеріалу №0125/2018/ДСК від 26.02.2018 слідством виявлено схему, пов`язану із безготівковим зарахуванням коштів на рахунок юридичної особи, з подальшим їх перерахуванням у якості фінансової допомоги на рахунки фізичних осіб та їх частковим обготівкуванням.

Відповідно до Додаткового Узагальненого матеріалу №0223/2018/ДСК від 05.04.2018, встановлено, що За короткий період часу з рахунків ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , знято кошти готівкою, на загальну суму 5,12 млн. грн..

Крім цього, відповідно до Додаткового Узагальненого матеріалу №0223/2018/ДСК від 05.04.2018, проаналізувавши інформацію про фінансові операції, здійснені учасниками схеми, в період з 01.12.2017 по 22.02.2018, отриману від суб`єктів первинного фінансового моніторингу, у Держфінмоніторингу є:підозри вважати кошти, на загальну суму 2,43 млн. грн., які були перераховані, в період з 15.12.2017 по 09.02.2018, з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_7 , який відкритий в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_8 ), на рахунки: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_9 , який відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_10 ), на загальну суму 1,70 млн. грн.; ОСОБА_4 № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_13 ), на загальну суму 0,41 млн. грн.; ОСОБА_5 № НОМЕР_14 , в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_13 ), на загальну суму 0,29 млн. грн.; ОСОБА_6 № НОМЕР_15 , в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_13 ), на загальну суму 0,03 млн. грн., ймовірно такими, що спрямовані на вчинення діяння, визначеного Кримінальним кодексом України.

Проаналізувавши вищевикладену інформацію слідство дійшло висновку, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), ФО ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФО ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ) мають причетність до здійснення незаконних банківських операцій.

У судове засідання старший слідчий з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 не з`явився, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву, в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, крім того зазначив, що підтримує вимоги клопотання в повному обсязі та просить суд його задовольнити.
Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів які містять банківську таємницю стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), ФО ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФО ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), що знаходяться у володінні банківської установи АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », юридична адреса: АДРЕСА_1 .
В частині клопотання про можливість вилучення оригіналів відмовити, оскільки слідчий не довів необхідність вилучення оригіналів документів, або належним чином засвідчених копій документів.
Слідчим в переліку документів, до яких просить отримати доступ, зазначено «інших документів, що знаходяться у вказані справі з юридичного оформлення рахунку» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до слідчих (розшукових) дій, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді, в зв`язку з чим клопотання в даній частині не підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів які містять банківську таємницю стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), ФО ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФО ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), що знаходяться у володінні банківської установи АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », юридична адреса: АДРЕСА_1 задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів які містять банківську таємницю стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), ФО ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФО ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), що знаходяться у володінні банківської установи АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: які були надані на відкриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - № НОМЕР_16 (Укр. гривня) в період з 01.08.2016 по 28.12.2018, № НОМЕР_17 (Долар США) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_18 (Укр. гривня) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_19 (Євро) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_20 (Укр. гривня) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_21 (Укр. гривня) в період з 21.12.2018 по 20.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - № НОМЕР_22 (Долар США) в період з 03.01.2018 по 10.04.2018, № НОМЕР_7 (Укр. гривня) в період з 12.04.2017 по 11.04.2018, № НОМЕР_23 (Євро) в період з 03.01.2018 по 10.04.2018; ФО ОСОБА_4 - № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 в період з 01.12.2017 по 20.05.2019; ФО ОСОБА_5 - № НОМЕР_14 в період з 01.12.2017 по 20.05.2019, ФО ОСОБА_6 - № НОМЕР_15 в період з 01.12.2017 по 20.05.2019, та додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, у тому числі заяв на його відкриття, доданих до них оригіналів та нотаріально засвідчених документів: свідоцтва про реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності, реєстраційних документів юридичної особи із нотаріально засвідченим перекладом, оригіналів карток із зразками підписів службових осіб підприємства, копій документів, що засвідчують особу, договорів на обслуговування банківського рахунку, договорів на встановлення комп`ютерної системи «Банк-клієнт», «Інтернет-банкінг», доручень на користування банківським рахунком, документів, які свідчать про замовлення та отримання чекових книжок, підтверджуючі документи видачі платіжних карт корпоративних карткових рахунків, документів, що свідчать про видачу перепусток в банк та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку; відомостей (банківських виписок) на паперових та магнітних(оптичних) електронних носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - № НОМЕР_16 (Укр. гривня) в період з 01.08.2016 по 28.12.2018, № НОМЕР_17 (Долар США) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_18 (Укр. гривня) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_19 (Євро) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_20 (Укр. гривня) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_21 (Укр. гривня) в період з 21.12.2018 по 20.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - № НОМЕР_22 (Долар США) в період з 03.01.2018 по 10.04.2018, № НОМЕР_7 (Укр. гривня) в період з 12.04.2017 по 11.04.2018, № НОМЕР_23 (Євро) в період з 03.01.2018 по 10.04.2018; ФО ОСОБА_4 - № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 в період з 01.12.2017 по 20.05.2019; ФО ОСОБА_5 - № НОМЕР_14 в період з 01.12.2017 по 20.05.2019, ФО ОСОБА_6 - № НОМЕР_15 в період з 01.12.2017 по 20.05.2019, відкритими в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із зазначенням даних про використання системи «Клієнт-банк» (ІР-адреси віддаленого користувача, дата та час з`єднань з сервером банку), первинних документів, що свідчать про зарахування та списання з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - № НОМЕР_16 (Укр. гривня) в період з 01.08.2016 по 28.12.2018, № НОМЕР_17 (Долар США) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_18 (Укр. гривня) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_19 (Євро) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_20 (Укр. гривня) в період з 01.08.2016 по 20.05.2019, № НОМЕР_21 (Укр. гривня) в період з 21.12.2018 по 20.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - № НОМЕР_22 (Долар США) в період з 03.01.2018 по 10.04.2018, № НОМЕР_7 (Укр. гривня) в період з 12.04.2017 по 11.04.2018, № НОМЕР_23 (Євро) в період з 03.01.2018 по 10.04.2018; ФО ОСОБА_4 - № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 в період з 01.12.2017 по 20.05.2019; ФО ОСОБА_5 - № НОМЕР_14 в період з 01.12.2017 по 20.05.2019, ФО ОСОБА_6 - № НОМЕР_15 в період з 01.12.2017 по 20.05.2019, грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, касові чеки, корінці квитанцій про отримання готівки, ліцензії та договори на здійснення операцій, ліцензії та договори на здійснення операцій з золотовалютними цінностями), листів, заяв, повідомлень між банківською установою та клієнтом банку з 18.03.2016 по 20.03.2017.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя