Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/4294/19
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31.10.2019 року Подільський районний суд міста Києва
в складі:
головуючого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,

з участю:
прокурора ОСОБА_3 ,
обвинуваченого ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Подільського районного суду міста Києва кримінальне провадження № 0000141 з обвинувальним актом відносно:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Києва, громадянина України, із середньою освітою, неодруженого, неповнолітніх дітей не маючого, непрацюючого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ,

по обвинуваченню, у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

відповідно до ст. 19 Господарського кодексу України, усі суб`єкти господарювання зобов`язані здійснювати первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати статистичну інформацію, а також надавати відповідно до вимог закону фінансову звітність та статистичну інформацію щодо своєї господарської діяльності, інші дані, визначені законом.
Відповідно до ст. 56 Господарського кодексу України, суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках, передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства.
Відповідно до ст. 57 Господарського кодексу України, суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом.
Відповідно до ст. 58 Господарського кодексу України, суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом.
Відповідно до ст. 65 Господарського кодексу України, управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу. Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи, відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами.
Відповідно до ст. 89 Господарського кодексу України, управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.
Відповідно до ст. 81 Цивільного кодексу України, юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів.
Відповідно до ст. 87 Цивільного кодексу України, 1) для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження; 2) установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом.
Відповідно до ст. 89 Цивільного кодексу України, 1) юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Дані державної реєстрації включаються до єдиного державного реєстру, відкритого для загального ознайомлення; 2) порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи. Відмова у державній реєстрації з інших мотивів (недоцільність, тощо) не допускається.
Згідно з п.п. 16.1.2 п. 16.1 ст. 16 Податкового кодексу України, платник податків зобов`язаний вести в установленому порядку облік доходів і витрат, складати звітність, що стосується обчислення і сплати податків та зборів.
Згідно з п.п. 16.1.12 п. 16.1 ст. 16 Податкового кодексу України, платник податків зобов`язаний забезпечувати збереження документів, пов`язаних з виконанням податкового обов`язку.
Відповідно до положень ст. 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» № 755-ІV від 15 травня 2003 року, установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом.
Відповідно до положень ст. 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» № 755-ІV від 15 травня 2003 року, для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів.
Обвинувачений ОСОБА_4 , не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов`язану з будівництвом житлових і нежитлових будівель, організацією будівництва будівель, будівництвом споруд електропостачання та телекомунікацій, будівництвом інших споруд, н.в.і.у., оптовою торгівлею деревиною, будівельними та санітарно-технічним обладнанням, оптовою торгівлею залізними виробами, водопровідним, опалювальним устаткуванням і приладдям до нього, наданням в оренду автомобілів та легкових автотранспортних засобів, інших видів підприємницької діяльності, зафіксованої у статутних документах ТОВ «Делонс», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього засновника вказаного підприємства, перебуваючи у першій половині лютого 2018 року в районі Майдану Незалежності у м. Києві, зустрівся з невстановленою особою та погодився на її пропозицію за грошову винагороду внести завідомо неправдиві відомості у реєстраційні документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичної особи - підприємця, та документально значитись засновником і директором суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Делонс» ().
Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих невстановленою особою, обвинувачений ОСОБА_4 , перебуваючи у скрутному
матеріальному становищі, діючи з корисливих мотивів, та не маючи у дійсності наміру здійснювати господарську діяльність, погодився на таку незаконну пропозицію, вступивши, таким чином, у попередню змову із зазначеною особою і до початку злочину домовився про спільне його вчинення.
Реалізовуючи спільний з невстановленою особою злочинний умисел, направлений на внесення завідомо неправдивих відомостей у документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичної особи - підприємця, а також умисне для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, обвинувачений ОСОБА_4 у цей же день у першій половині лютого 2018 року, надав згаданій невстановленій особі копію власного паспорту громадянина України серії НОМЕР_2 , виданого 08 квітня 2004 року Шевченківським РУ ГУ МВС України в м. Києві, та копію довідки про присвоєння йому ідентифікаційного номеру № НОМЕР_1 , необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства.
Отримавши дані документи, невстановлена особа, реалізуючи спільні з обвинуваченим ОСОБА_4 злочинні наміри, у першій половині лютого 2018 року у невстановленому місці за невстановлених обставин забезпечила виготовлення у встановленій законом формі проектів установчих документів щодо придбання обвинуваченим ОСОБА_4 суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи - ТОВ «Делонс», які містили завідомо неправдиві відомості про мету і предмет діяльності підприємства, його місцезнаходження, розміру майнового внеску, статутного капіталу товариства тощо, а саме, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Делонс» від 12 лютого 2018 року та протокол загальних зборів учасників ТОВ «Делонс» № 2 від 12 лютого 2018 року.
З метою подальшої реалізації попередньо обумовлених з невстановленою особою спільних злочинних намірів, обвинувачений ОСОБА_4 у денний час доби 12 лютого 2018 року зустрівся з вищевказаною невстановленою особою у кабінеті приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, 45/2, де невстановлена особа надала обвинуваченому ОСОБА_4 на підпис заздалегідь підготовлені за невстановлених обставин договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Делонс» від 12 лютого 2018 року та протокол загальних зборів учасників ТОВ «Делонс» № 2 від 12 лютого 2018 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо місцезнаходження підприємства за адресою: АДРЕСА_2 ; учасників підприємства, зокрема обвинуваченого ОСОБА_4 , як його єдиного учасника; майна підприємства, зокрема, формування обвинуваченим ОСОБА_4 статутного капіталу товариства за рахунок його вкладу у сумі 100 000 грн.; фінансів, контролю та обліку діяльності підприємства, порядку розподілу прибутків та відшкодування збитків, органів управління та інших рішень; мети діяльності, зокрема, отримання прибутку, предмету діяльності, яким, відповідно до модельного статуту, є будівництво житлових і нежитлових будівель, організація будівництва будівель, будівництво споруд електропостачання та телекомунікацій, будівництво інших споруд, н.в.і.у., оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, оптова торгівля залізними виробами, водопровідним, опалювальним устаткуванням і приладдям до нього, надання в оренду автомобілів та легкових автотранспортних засобів, та інших видів підприємницької діяльності, не заборонених законодавством України.
Усвідомлюючи відсутність навиків і досвіду для виконання обов`язків службової особи та засновника підприємства, а також підприємницької діяльності
у цілому, не маючи наміру здійснювати таку діяльність від імені ТОВ «Делонс», достовірно розуміючи, що надані йому на підпис проекти документів містять завідомо неправдиві відомості, обвинувачений ОСОБА_4 , продовжуючи реалізацію спільних злочинних намірів, діючи з корисливих мотивів, засвідчив їх своїм підписом, власноручно виконавши підпис кульковою ручкою синього кольору у графі « ОСОБА_4 » протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Делонс» № 2 від 12 лютого 2018 року та у графі «Покупець ОСОБА_4 » договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Делонс» від 12 лютого 2018 року, наділивши їх таким чином необхідними реквізитами офіційного документу, тобто вчинив їх підроблення.
Реалізовуючи спільні злочинні наміри, обвинувачений ОСОБА_4 передав особисто підписаний протокол загальних зборів учасників ТОВ «Делонс» № 2 від 12 лютого 2018 року та протокол загальних зборів учасників ТОВ «Делонс» № 2 від 12 лютого 2018 року приватному нотаріусу ОСОБА_5 , яка не була обізнана про злочинні наміри обвинуваченого ОСОБА_4 та невстановленої особи і яка, керуючись своїми повноваженнями, нотаріально завірила вказані документи та зареєструвала ці дії у реєстрі вчинення нотаріальних дій за номерами № 823 та № 824.
Надалі, обвинувачений ОСОБА_4 , продовжуючи діяти узгоджено з невстановленою особою, передав останній підписані ним договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Делонс» від 12 лютого 2018 року та протокол загальних зборів учасників ТОВ «Делонс» № 2 від 12 лютого 2018 року, яка у подальшому, діючи за попередньою змовою з ним, здійснила проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи - ТОВ «Делонс» шляхом подачі цих документів до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Подільської районної в місті Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська, 9/6.
У подальшому, у другій половині серпня 2018 року обвинувачений ОСОБА_4 на Майдані Незалежності, який знаходиться у м. Києві, зустрівся з тією ж невстановленою особою та погодився на її пропозицію за грошову винагороду повторно внести завідомо неправдиві відомості у реєстраційні документи, які
відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних
осіб та фізичної особи-підприємця, та документально змінити засновника суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Делонс».
Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих невстановленою особою, обвинувачений ОСОБА_4 , перебуваючи у скрутному матеріальному становищі, діючи з корисливих мотивів та не маючи у дійсності наміру здійснювати господарську діяльність, повторно погодився на таку незаконну пропозицію, вступивши, таким чином, у попередню змову із зазначеною особою і до початку злочину домовився про спільне його вчинення.
Реалізовуючи спільний з невстановленою особою злочинний умисел, направлений на повторне внесення завідомо неправдивих відомостей у документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичної особи-підприємця, а також, повторне умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, обвинувачений ОСОБА_4 у цей же день, у другій половині серпня
2018 року, надав згаданій невстановленій особі копію власного паспорту громадянина України та копію довідки про присвоєння йому ідентифікаційного номеру з вищевказаними реквізитами, необхідні для складання статутних та
реєстраційних документів підприємства.
Отримавши дані документи, невстановлена особа, реалізуючи спільні з обвинуваченим ОСОБА_4 злочинні наміри, у другій половині серпня 2018 року у невстановленому місці за невстановлених обставин забезпечила виготовлення у встановленій законом формі проектів документів щодо продажу обвинуваченим ОСОБА_4 . ОСОБА_6 суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи - ТОВ «Делонс», які містили завідомо неправдиві відомості про зміну власника товариства, а саме, акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Делонс» від 23 серпня 2018 року та довіреність ТОВ «Делонс» №1/18 від 23 серпня 2018 року.
З метою подальшої реалізації попередньо обумовлених з невстановленою особою спільних злочинних намірів обвинувачений ОСОБА_4 у денний час доби 23 серпня 2018 року зустрівся з вищевказаною невстановленою особою у кабінеті приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_7 за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 2, де невстановлена особа надала обвинуваченому ОСОБА_4 на підпис заздалегідь підготовлений за невстановлених обставин акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Делонс» від 23 серпня 2018 року та довіреність ТОВ «Делонс» №1/18 від 23 серпня 2018 року, які містили завідомо неправдиві відомості щодо:
- учасників підприємства, зокрема обвинуваченого ОСОБА_4 як єдиного власника та директора ТОВ «Делонс»;
- майна підприємства, зокрема щодо передачі обвинуваченим ОСОБА_4 . ОСОБА_6 частки статутного капіталу у розмірі 100%, що становить 100 000 грн.
Достовірно розуміючи, що надані йому на підпис проекти документів містять завідомо неправдиві відомості, обвинувачений ОСОБА_4 , продовжуючи реалізацію спільних злочинних намірів, діючи з корисливих мотивів, повторно засвідчив їх своїм підписом, власноручно виконавши підпис кульковою ручкою синього кольору у графі «Директор» у довіреності ТОВ «Делонс» №1/18 від 23 серпня 2018 року та у графі «Продавець» акту прийому-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Делонс» від 23 серпня 2018 року, наділивши їх таким чином необхідними реквізитами офіційного документу, тобто повторно вчинив їх підроблення.
Реалізовуючи спільні злочинні наміри, обвинувачений ОСОБА_4 передав особисто підписаний акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Делонс» від 23 серпня 2018 року та довіреність ТОВ «Делонс» №1/18 від 23 серпня 2018 року приватному нотаріусу ОСОБА_7 , який не був обізнаний про злочинні наміри обвинуваченого ОСОБА_4 та невстановленої особи, і який, керуючись своїми повноваженнями, нотаріально завірив вказані документи та зареєстрував ці дії у реєстрі вчинення нотаріальних дій під номерами № 3520 та № 3521.
Надалі, обвинувачений ОСОБА_4 , продовжуючи діяти узгоджено з невстановленою особою, передав останній підписані ним акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Делонс» від 23 серпня 2018 року та довіреність ТОВ «Делонс» К»1/18 від 23 серпня 2018 року, яка у подальшому, діючи за попередньою змовою з ним, повторно здійснила проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Делонс» шляхом подачі цих документів до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб підприємців Подільської районної у місті Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська, 9/6.
Використовуючи ТОВ «Делонс» для прикриття незаконної діяльності, невстановлені особи з метою надання протиправній діяльності вигляду законної, та уникнення контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, отримали можливість складати впродовж 2018 року господарські угоди та первинні документи, фактично не здійснюючи купівлю-продаж товарів (робіт, послуг), надавати послуги з мінімізації податкових зобов`язань, які підлягають сплаті до бюджету підприємствам реального сектору економіки.

Допитаний у судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_4 свою вину у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, визнав повністю, щиро покаявся та показав, що в першій половині лютого 2018 року на Майдані незалежності в м. Києві зустрівся з невстановленою органом досудового розслідування особою, та у зв`язку з тяжким матеріальним становищем, погодився на її пропозицію за грошову винагороду внести завідомо неправдиві відомості у реєстраційні документи ТОВ «Делонс». Для реалізації задуманого він передав вищевказаній особі копію власного паспорту та ідентифікаційного коду, які потрібні були для складання статутних та реєстраційних документів підприємства. В подальшому, у денний час доби 12 лютого 2018 року, він знову зустрівся з вказаною особою у кабінеті приватного нотаріуса за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, 45/2, де невстановлена особа надала йому на підпис заздалегідь підготовлені договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Делонс» від 12 лютого 2018 року, та протокол загальних зборів учасників ТОВ «Делонс» № 2 від 12 лютого 2018 року. Після того, як він підписав вказані документи, нотаріус нотаріально їх завірила, зареєструвавши ці дії у реєстрі вчинення нотаріальних дій. Потім, він передав їх невстановленій органом досудового розслідування особі, яка в подальшому провела державну реєстрацію змін до установчих документів ТОВ «Делонс».
У подальшому, у другій половині серпня 2018 року на Майдані Незалежності у м. Києві він знову зустрівся з тією ж невстановленою особою та погодився на її пропозицію за грошову винагороду повторно внести завідомо неправдиві відомості у реєстраційні документи, та документально змінити засновника ТОВ «Делонс», для чого передав копію власного паспорту та ідентифікаційного коду, які потрібні були для виготовлення у встановленій законом формі проектів документів щодо продажу ним на користь ОСОБА_6 ТОВ «Делонс». У денний час доби 23 серпня 2018 року він зустрівся з вищевказаною невстановленою особою у кабінеті приватного нотаріуса за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 2, де невстановлена особа надала йому на підпис заздалегідь підготовлений акт приймання-передачі частки у статутному капіталі ТОВ «Делонс» від 23 серпня 2018 року та довіреність ТОВ «Делонс» №1/18 від 23 серпня 2018 року. Після того, як він підписав вказані документи, нотаріус нотаріально їх завірив, зареєструвавши ці дії у реєстрі вчинення нотаріальних дій. Потім, він передав їх невстановленій органом досудового розслідування особі, яка в подальшому провела державну реєстрацію змін до установчих документів ТОВ «Делонс».

У зв`язку із повним визнанням обвинуваченим своєї вини в скоєному злочині, визнання ним кваліфікації його дій, дослідження доказів щодо тих обставин, які ніким не оспорюються, за згодою учасників судового розгляду, суд визнав недоцільним дослідження доказів щодо тих обставин справи, які ніким не оспорюються, обмежившись допитом обвинуваченого, показання якого відповідають фактичним обставинам, викладеним в його обвинуваченні і ним не оспорюються, та дослідженням матеріалів справи, що його характеризують.

Таким чином, суд вважає встановленим, що своїми умисними діями, які виразились у внесенні у документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також в умисному поданні для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, скоєними повторно, за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_4 учинив злочин, передбачений ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Призначаючи покарання обвинуваченому ОСОБА_4 , у відповідності зі ст. 65 КК України, суд ураховує ступінь тяжкості вчиненого ним злочину, який відповідно до ст.12 КК України, відноситься до злочинів невеликої тяжкості, особу винного, який раніше не судимий, на обліках у лікарів нарколога і психіатра не перебуває, за місцем проживання характеризується посередньо, та обставину, що пом`якшує його покарання - щире каяття, та активне сприяння розкриттю злочину, які передбачені п. 1 ч. 1 ст. 66 КК України.

Обставин, що обтяжують покарання ОСОБА_4 , передбачених ст. 67 КК України, судом не встановлено.

На підставі викладеного, з урахуванням того, що обвинувачений щиро кається у вчиненому, до вчиненого до кримінальної відповідальності не притягувався, суд вважає за необхідне обрати ОСОБА_4 покарання у виді позбавлення волі з застосуванням вимог ст. 75 КК України, з покладанням обов`язків, передбачених ст. 76 КК України, оскільки, саме такий вид покарання на думку суду зможе виправити обвинуваченого та попередити вчинення ним нових злочинів.

Суд також вважає за необхідне, керуючись вимогами ч. 2 ст. 124 КПК України, стягнути з обвинуваченого ОСОБА_4 на користь держави процесуальні витрати за залучення експерта при проведенні експертного дослідження № 8-4/368 від 15 березня 2019 року.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 373, 374 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, та призначити йому покарання у виді 3 (трьох) років позбавлення волі.

Згідно з ст. 75 КК України, звільнити ОСОБА_4 від відбування призначеного покарання, якщо він протягом 1 (одного) року іспитового строку не вчинить нового злочину і виконає покладені на нього судом обов`язки.
Відповідно ст.76 КК України, покласти на ОСОБА_4 наступні обов`язки: періодично з`являтись для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання та роботи.
Згідно з вимогами ст. 124 КПК України, стягнути з ОСОБА_4 на користь держави процесуальні витрати за залучення експерта у розмірі 1 144 (однієї тисячі ста сорока чотирьох) гривень.

Вирок може бути оскаржений до Київського апеляційного суду через Подільський районний суд міста Києва шляхом подачі апеляційної скарги протягом тридцяти днів з дня його проголошення.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.
Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Обвинуваченому та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення. Учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні, копія судового рішення надсилається не пізніше наступного дня після ухвалення.

Суддя: ОСОБА_1