Справа №766/1476/19
н/п 1-кс/766/3270/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22.02.2019 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,
ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання вмотивоване тим, що прокуратурою Херсонської області за заявою гр. ОСОБА_4 до ЄРДР внесено відомості за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». У вищевказаній заяві потерпілий повідомив, що громадянка України, ОСОБА_5 шляхом обману та зловживання довірою гр. ОСОБА_4 заволоділа належними йому грошовими коштами у сумі 1 500 000 доларів США, які були надані їй для використання у фінансово-господарській діяльності керованого нею ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за місцем розташування виробничих потужностей (млинового комплексу) вказаного підприємства за адресою: АДРЕСА_1 .

Окрім того, ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період з 02.06.2017 року по 27.12.2018 року, умисно приховує об`єкт оподаткування (прибутку із джерелом походження з України) та не відображає у податковій та бухгалтерській звітності керованого нею ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » об`єкт оподаткування (операції з постачання товарів). При цьому, обов`язки щодо нарахування та сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, як службова особа платника податків, належним чином не здійснює.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме: роздруківка руху грошових коштів по картковим рахункам працівників підприємства зазначених вище фізичних осіб, а саме: по картковим рахункам ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (ІПН. НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (іпн. НОМЕР_14 ) (980 - українська гривня, 643 - російський рубль, 978 євро, 840 доллар США та інші валюти), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

документи юридичної справи вищевказаних фізичних та юридичних осіб, у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами вищевказаних юридичних чи фізичних осіб або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ХЕРСОН.Ф.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки вищевказаних юридичних та фізичних осіб платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

угоди та інші документи, на підставі яких службовими особами вищевказаних юридичних та фізичних осіб використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів по картковим рахункам ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (ІПН. НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (іпн. НОМЕР_14 ) час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, фізичними особами контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківських рахунків та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та ін., дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що є достатньо підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб отримати їх неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166,369372, 395 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ) 73000, м. Херсон, вул. Ушакова43, на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнтів по картковим рахункам відкритим на їх ім`я за період 2017- 2019 рр., а саме: ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (ІПН. НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (іпн. НОМЕР_14 ) та надати копії документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (МФО НОМЕР_1 ) та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_2 , та за його дорученням оперативним співробітникамм ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 для їх вилучення (здійснення їх виїмки) у ХФ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », М.ХЕРСОН (МФО НОМЕР_1 ), в тому числі:

- роздруківка руху грошових коштів по картковим рахункам ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (ІПН. НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (іпн. НОМЕР_14 ).

(980 - українська гривня, 643 - російський рубль, 978 євро, 840 доллар США та інші валюти), як на паперових, так і електронних носіях, з зазначенням спеціальних карткових рахунків (СКР) та корпоративних рахунків відкритих на підприємствах (в тому числі з яких здійснювалося перерахування грошових коштів на карткові рахунки вищевказаних фізичних осіб), з розшифровкою всіх контрагентів, повних номерів їх рахунків (ЄДРПОУ юридичних осіб, індивідуальних податкових номерів фізичних осіб) їх найменування та призначення платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період 2017-2019рр.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (ІПН. НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_11 ), ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (іпн. НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (іпн. НОМЕР_14 ) час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківських рахунків та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та ін., дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Встановити строк дії ухвали строком до 22. 03.2019 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя