У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19.03.2019 Справа №607/5802/19

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 000016 від 04.03.2019 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.
Старший слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням з начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , звернувся до суду із клопотанням, у якому просить надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 здійснити тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі відсутності оригіналів до завірених копій документів реєстраційної справи Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ) та можливість вилучити їх оригінали. Крім того, просить розглянути дане клопотання без виклику особи у володінні якої вона знаходяться.
Як вбачається із клопотання та доданих до нього матеріалів, встановлено, що 30.03.2016 за номером №7000932 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_3 до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань внесено відомості про те, що кінцевим бенефіціарним власником (контролером) Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Борщів) є ОСОБА_5 .

Згідно заяви ІНФОРМАЦІЯ_4 та доданих документів встановлено, що ОСОБА_5 подав до державного реєстратора реєстраційну картку (форми 3), в якій зазначив завідомо неправдиві відомості щодо засновників та кінцевого бенефіціарного власника (контролера) Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Рішенням господарського суду Тернопільської області від 18.05.2016 у справі №921/703/15-г/18 (залишеним в силі постановою Львівського апеляційного господарськ від 01.09.2016 та постановою Вищого господарського суду України від 29.03.2017 у №921/703/15-г/18), та висновком судової економічної експертизи у даній справі підтверджено, що на момент створення Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » первинні внески держави у статутному капіталі (майні) Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складають 621,548 тис. карбованців, що у процентному відношенні відповідає 39,6535% з урахуванням додаткових внесків, частка держави у майні Міжгосподарського пансіонату лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складає 43,7073%.

На виконання зазначеного рішення суду 23.04.2018 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_5 було внесено відомості про виключення зі засновників Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » колективні сільгосппідприємства (господарства-дольовики).

Відповідно до інформації, зазначеної у заяві ІНФОРМАЦІЯ_4 місцем знаходження реєстраційної справи Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі і реєстраційної картки, що була подана керівником Пансіонату для внесення в Єдиний реєстр відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (контролера), є ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Крім того, відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців місцем знаходження реєстраційної справи Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Таким чином, є достатні підстави вважати, що документи реєстраційної справи Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )), що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_1 ).

Згідно з пунктом 9 частини 2 статті 9 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» в Єдиному державному реєстрі мають міститися відомості про юридичну особу, (крім державних органів і органів місцевого самоврядування як юридичних осіб) зокрема, щодо кінцевого бенефіціарного власника (контролера) юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника (контролера) її засновника, якщо засновник - юридична особа (крім громадських формувань, адвокатських об`єднань, торгово-промислових палат, об`єднань співвласників багатоквартирних будинків, релігійних організацій, державних органів, органів місцевого самоврядування, їх асоціацій державних та комунальних підприємств, установ, організацій).

Пунктом 20 частини 1 статті 1 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" визначено, що кінцевий бенефіціарний власник (контролер) - фізична особа, яка незалежно від формального володіння має можливість здійснювати вирішальний вплив на управління або господарську діяльність юридичної особи безпосередньо або через інших осіб, що здійснюється, зокрема, шляхом реалізації права володіння або користування всіма активами чи їх значною часткою, права вирішального впливу на формування складу, результати голосування, а також вчинення правочинів. які надають можливість визначати умови господарської діяльності, давати обов`язкові до виконання вказівки або виконувати функції органу управління, або яка має можливість здійснювати вплив шляхом прямого або опосередкованого (через іншу фізичну чи юридичну особу) володіння однією особою самостійно або спільно з пов`язаними фізичними та/або юридичними особами часткою в юридичній особі у розмірі 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі.

При цьому кінцевим бенефіціарним власником (контролером) не може бути особа, яка має формальне право на 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі, але є агентом, номінальним утримувачем (номінальним власником) або є тільки посередником щодо такого права.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставини кримінального провадження, для використання в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів реєстраційної справи Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та проведення вилучення оригіналу справи, а в разі його відсутності завірених копій.

Враховуючи, що вказані документи, речі та носії інформації мають значення для дослідження обставин кримінального провадження, пов`язаних з порушенням податкового законодавства Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою запобігання їх зміни та знищення, доцільно розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Беручи до уваги викладене, та враховуючи те, що документи мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів (завірених копій) вказаних документів та отримати дозвіл на проведення їх вилучення, а тому просить клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Виклик особи, у якої знаходиться інформація, до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, не здійснювався на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Із врахуванням того, що вказана інформація сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі відсутності оригіналів до завірених копій документів реєстраційної справи Міжгосподарського пансіонату з лікуванням « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ), із можливістю вилучення їх оригіналів.
Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1