Номер провадження 1-кс/754/4438/18
У Х В А Л А

07 грудня 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м.Києві клопотання слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, в кримінальному провадженні за № 0000006 від 16.02.2018 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

4.12.2018 р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до відомостей по розрахунковим рахункам: № НОМЕР_1 (код валюти 980) та № НОМЕР_2 (код валюти 980), які належать фізичній особі-підприємцю ОСОБА_5 , які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), з можливістю вилучити її оригінали.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий посилається на те, що СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000006 від 16.02.2018 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що невстановлені особи у 2017 році створили та придбали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ), з метою прикриття незаконної діяльності, а саме, ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ), ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ) та іншими підприємствами.

Крім того, встановлено, що первинно підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ) реєструвалось за грошову винагороду ОСОБА_6 (рнокпп: НОМЕР_13 ) та ОСОБА_7 (рнокпп: НОМЕР_14 ), які мети здійснення фінансово-господарської діяльності та отримання за це прибутку не мали, всі документи передали невідомим особам для прикриття незаконної діяльності.

Під час допитів в якості свідків ОСОБА_6 та ОСОБА_7 показали, що вони ніякого відношення до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не мають та не мали наміру її проводити, товариством не керували та нікого на це не уповноважували, де знаходяться печатки та хто складав, подавав бухгалтерські, податкові, статутні документи по перелічених товариствах їм не відомо, жодних документів, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з контрагентами вони не готували та не підписували, товарів, робіт, послуг не поставляли та не надавали. Про те, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було ними перереєстровано на ОСОБА_5 (рнокпп: НОМЕР_15 ) та ОСОБА_8 (рнокпп: НОМЕР_16 ) їм не відомо, про таких осіб чують вперше, з ними особисто не знайомі.

Відповідно до вироку Деснянського районного суду м. Києва від 17.07.2018 року підозрювані ОСОБА_6 та ОСОБА_7 були визнані винними у скоєні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_7 з метою прикриття незаконної діяльності не відомими їм особами, підписали договори купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 18.12.2017 року, за якими продали свої часки не відомим їм особам, а саме: ОСОБА_5 (рнокпп: НОМЕР_15 ) та ОСОБА_8 (рнокпп: НОМЕР_16 ). Крім цього, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 з метою отримання заздалегідь обумовленої грошової винагород підписали довіреність від 06.10.2017 року, якою уповноважили не відомих їм осіб, а саме: ОСОБА_9 та ОСОБА_10 бути представниками в усіх без винятку установах та подавати, підписувати від їх імені будь-які документи.

28.03.2018 року ОСОБА_5 було оголошено підозру у скоєнні ним кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.28 ч.1 ст.205, ч.2 ст.205-1 КК України. Під час допиту в якості підозрюваного ОСОБА_5 було встановлено, що останній також був зареєстрований як фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (і.п.н.: НОМЕР_15 ), однак до реєстрації в якості фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 будь-якого відношення не має, від підприємницької діяльності будь-яких доходів він не отримував та ними не розпоряджався.

Під час досудового розслідування встановлено, що відповідно до отриманих відомостей 1-ДФ «Отриманні доходи» ДФС України громадянин ОСОБА_5 , зареєстрований як фізична особа-підприємець нібито отримував від здійснення підприємницької діяльності доход від підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_17 ) в період 01.10.16 р. - 31.12.16 р. - на суму 288 100 грн., в період 01.10.17 р. -31.03.17 р. - на суму 99 977 грн., в період 01.04.17 р. -30.06.17 р. - на суму 455 240 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_18 ) в період 01.10.16 р. -31.12.16 р. - на суму 199 875 грн., в період 01.01.17 р. - 31.03.17 р. - на суму 194 180 грн., в період 01.01.17 р. -31.03.17 р. - на суму 492 830 грн., 01.04.17 р. -31.06.17 р. - на суму 56 820 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) в період 01.10.16 р. -31.12.16 р. - на суму 368 385 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_20 ) в період 01.04.17 р. -30.06.17 р. - на суму 200 730 грн. Однак, під час допиту ОСОБА_5 в якості підозрюваного останній повідомив, що на цих підприємствах він ніколи не працював та ніколи не отримував на них заробітну плату або будь-які інші виплати. Про службових осіб цих підприємств йому нічого не відомо, про ці підприємства чує вперше. Також ОСОБА_5 повідомив, що в ці періоди він ніде офіційно не працював. Про ці розміри нібито виплачених йому заробітних плат, доходу чує вперше, їх ніколи особисто не отримував, про це ніде і не в чому не розписувався, в банківських установах ці кошти особисто не знімав та ними не розпоряджався.

Вироком Деснянського районного суду м. Києва від 16.04.2018 року ОСОБА_5 визнано винуватим у вчинені ним кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.28 ч.1 ст.205, ч.2 ст.205-1 КК України.

Виходячи з викладеного орган досудового розслідування вважає, що невстановленими особами, які діяли від імені Фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (і.п.н.: НОМЕР_15 ) з метою прикриття незаконної діяльності було відкрито та використано розрахункові рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_3 , місцезнаходження: АДРЕСА_1 ; місцезнаходження уповноваженої особи та адреси для листування: АДРЕСА_2 ), а саме: № НОМЕР_1 (код валюти 980, відкритий 08.12.2016 року, закритий 14.05.2018 року) та № НОМЕР_2 (код валюти 980, відкритий 08.12.2016 року, закритий 16.05.2018 року).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин скоєного кримінального правопорушення, їх належної правової оцінки, встановлення осіб, що вчинили кримінальне правопорушення або причетні до його вчинення та розпоряджувалися грошовими коштами, отриманими злочинним шляхом, а також з метою проведення експертних досліджень слідчий просить клопотання задовольнити.

Клопотання розглядається на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, без виклику представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якого знаходяться речі і документи, а також у відсутності слідчого від якого надійшла заява з відповідним клопотанням.

Дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню за наступних підстав.

Так, відповідно до вимог ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України відомості, що становлять банківську таємницю, являються охоронюваною законом таємницею.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в клопотанні довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », їх вилучення не позбавляє банківську установу можливості здійснювати свою діяльність та в жодному разі не порушує права і свободи, визначені Конституцією України, в тому числі, і право на підприємницьку діяльність.

Вказані у клопотанні документи самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

За таких підстав клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 16.02.2018 р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України задовольнити.

Надати слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та слідчому, який здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006 у складі слідчої групи ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_3 , місцезнаходження: АДРЕСА_1 ; місце знаходження уповноваженої особи та адреси для листування: АДРЕСА_2 ), по розрахунковим рахункам: № НОМЕР_1 (код валюти 980) та № НОМЕР_2 (код валюти 980), які належать фізичній особі-підприємцю ОСОБА_5 (і.п.н.: НОМЕР_15 ) та вилучити їх у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_3 ), а саме:

-оригіналів документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків: № НОМЕР_1 (код валюти 980) та № НОМЕР_2 (код валюти 980), які належать фізичній особі-підприємцю ОСОБА_5 (і.п.н.: НОМЕР_15 ), а саме: документів, наданих службовими особами підприємств для відкриття рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитків печатки; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємств; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк, листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємств щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжних доручень, отримувати кошти, виписки банку, журналу транзакцій клієнтських з`єднань, заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших);

-роздруківки реєстру руху грошових коштів по рахункам із вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції по рахунку № НОМЕР_1 (код валюти 980) - з 08.12.2016 року по 14.05.2018 року та № НОМЕР_2 (код валюти 980) з 08.12.2016 року по 16.05.2018 року на паперовому та магнітному/оптичному (електронному) носіях.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи, на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.
Зобов`язати службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000006.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому ІНФОРМАЦІЯ_16 ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -