Справа № 344/2552/19
Провадження № 1-кс/344/1553/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 лютого 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000019,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обгрунтування якого покликався на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) упродовж 2016 року не включили до інших операційних доходів суму кредиторської заборгованості, як безнадійну заборгованість не погашену внаслідок недостатності майна, по кредиту отриманому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), внаслідок чого умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємств на загальну суму 13 199 956 грн., що є особливо великим розміром та підтверджено актами документальних позапланових виїзних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » акт №1306/09-19-14-01/34694915 від 28.11.2017, ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » акт №1315/09-19-14-06/22915007 від 29.11.2017, ПП « ОСОБА_5 » акт №1314/09-19-14-02/33086425 від 29.11.2017.

У клопотанні зазначено, що наступними СГД з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) укладено кредитні договори, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) кредитний договір №234-240611 від 24.06.2011, ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) кредитний договір №433-230611 від 23.06.2011, ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) кредитний договір №661-040313 від 04.03.2013. Поряд з цим, в ході огляду відомостей по руху коштів встановлено, що отримані грошові кошти в іноземній валюті від кредитного договору з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) шляхом обміну іноземної валюти на національну грошову одиницю в подальшому були перераховані на рахунки наступних одержувачів:

- ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ПП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_10 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_12 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_14 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_16 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_18 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_20 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_24 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_25 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_26 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_14 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_28 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_30 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_32 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_34 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_36 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_38 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_40 (Долар США, Євро, Українська гривня).

ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_42 (Долар США, Євро, Українська гривня)

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що з метою дослідження обставин проведення платежів ПП « ОСОБА_5 » на рахунки ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), ПП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ), ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) у період з 04.03.2013 по даний час, а також подальшого руху коштів по вищевказаних рахунках, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, які становлять банківську таємницю клієнтів банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) та вилучення їх копій.

Сторони, про час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, в судове засідання не прибули. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-160, 163,164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 тимчасовий доступ до банківських документів по рахунках:

- ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ПП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_10 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_12 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_14 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_18 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_20 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_16 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_24 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_25 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_26 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_14 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_28 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_30 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_32 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_34 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_36 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_38 (Долар США, Євро, Українська гривня).

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_40 (Долар США, Євро, Українська гривня).

ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_42 (Долар США, Євро, Українська гривня) за період з 04.03.2011 по даний час, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучити належним чином завірені їх копії, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції);

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з`єднання клієнта з банком;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку;

- грошових чеків по рахунку.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1