Справа №295/6308/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.05.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Житомирі клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , внесене в кримінальному провадженні № 0000022 від 17.05.2018 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та додані до нього матеріали,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, що ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), який в 2017 році внаслідок приховування сум отриманих доходів під час здійснення підприємницької діяльності, шляхом не подання податкової звітності, умисно ухилився від сплати єдиного податку в сумі 819 736 грн.

Згідно відомостей АІС «Податковий ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) перебуває на обліку та подає звітність до ДПI у Шевченківському районі ГУ ДФС У м. Києві, де і зберігаються оригінали документів юридичної справи ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ).

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: інформація з якого часу платник перебуває на податковому обліку та являється платником податків, сум податків, нарахованих та сплачених платником до бюджету, сум донарахованих податків в ході проведення планових та позапланових перевірок, прийняті повідомлення-рішення по складеним актам, відомості щодо сплати донарахованих платежів, або документи щодо оскарження повідомлень-рішень платником.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, суд приходить до наступного висновку.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває інформація, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни, або знищення.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, відповідно до ч. 2, 3, 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи вище викладене та те, що отримати дані відомості іншим способом, крім тимчасового доступу до документів не можливо.
Керуючись ст. ст. 159, 160, ст. 162, ч. 2, 5, 6, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС в ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_8 , а також особам які будуть діяти за їх дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб ДПI у Шевченківському районі ГУ ДФС У м. Києві оригіналів документів, які містяться в справі ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), за період часу з моменту створення (в тому числі архівних справах) по 22.05.2018 року, а саме:

- свідоцтва про реєстрацію платника;

- актів планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них;

- прийняті повідомлення-рішення по складеним актам;

- відомості щодо сплати донарахованих платежів, або документи щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства.

- документи щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства..

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_9 Перекупка