У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
18.06.2018 Справа №607/11216/18

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про проведення судово-технічної експертизи документів,

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з ОВС другого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , звернувся до суду в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000023 від 24 березня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України, із клопотанням, у якому просить: призначити у кримінальному провадженні №0000023 проведення судово-технічної експертизи документів, проведення якої доручити відповідним експертним установам, експертам.

На вирішення експертизи поставити наступні запитання:

-чи виготовлені на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку, представлені на експертизу 10 смужок паперу схожих на марки акцизного податку та із вказаними серіями та номерами, а саме:

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-11 АААИ 091561 05/14 16,926 грн;

-11 АААЧ 773662 10/17 25,392 грн;

-11 АААЧ 773665 10/17 25,392 грн, якщо ні, то яким способом нанесені зображення на даних об`єктах?

Для дослідження експертам надати зразки 10 смужок паперу схожих на марки акцизного податку, відібраних згідно протоколу відібрання від 12.06.2018, які поміщено в прозорий поліетиленовий пакет, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №1 з підписом слідчого.

Враховуючи вище викладене, просить клопотання задовольнити.
У судове засідання слідчий не з`явився, що не перешкоджає розгляду даного клопотання.
Як вбачається із клопотання та доданих до нього матеріалів, громадяни ОСОБА_4 та ОСОБА_5 протягом 2017-2018 років, організували незаконне виготовлення алкогольних напоїв, їх зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв на території міста Тернополя та Тернопільського району.

Виготовлення підроблених алкогольних напоїв вказані громадяни здійснюють в окремих спорудах (приміщеннях), які пристосували та обладнали для незаконного виготовлення підакцизних товарів, використовуючи при цьому спеціально пристосовані засоби та обладнання, шляхом розведення харчового спирту з додаванням у відповідних пропорціях води та компонентів для покращення смакових якостей. Виготовлену водно-спиртову суміш в подальшому названі вище особи із залученням інших не встановлених слідством осіб розливали у вживану скляну тару, закорковували корками та наклеювали підроблені марки акцизного податку.

В подальшому, незаконно виготовлені алкогольні напої з підробленими марками акцизного податку в упакованому вигляді, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 реалізовували жителям м. Тернополя та області, в тому числі безпосередньо із місць їх виготовлення.

Крім цього, в ході досудового розслідування, проведеними негласними слідчими розшуковими діями встановлено та відповідно до відомостей отриманих від оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області (лист №30/19-00-21-06-04 від 25.04.2018) громадяни ОСОБА_4 та ОСОБА_5 здійснюють збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв в великих кількостях громадянину ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), який зберігає їх з метою подальшого продажу в будинковолодінні за місцем фактичного проживання за адресою: АДРЕСА_1 . Крім цього, ОСОБА_6 здійснює транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв та їх збут місцевим жителям.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 30.04.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку об`єктів нерухомого майна, а саме: житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на які не зареєстровано, які знаходяться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:016:0580, з метою виявлення, відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, в тому числі алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, чорнових записів, щодо придбання та реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв, засобів зв`язку, які використовувались для отримання замовлень щодо придбання та поставки підроблених алкогольних напоїв.

24.05.2018 року, на підставі зазначеної ухвали, у вищевказаних об`єктах нерухомого майна проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено наступне:

-100 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра з етикетками «Житня Сльоза», виробництва ТОВ «Олександрійський лікеро горілочний завод», кожна заповнена прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з надписом «Марка акцизного податку»;

-72 картонних коробок з поліетиленовими пакетами сріблястого кольору в середині об`ємом приблизно по 10 літрів кожний з вмістом рідини прозорого кольору з характерним запахом спирту;

-1 пластикова пляшка об`ємом 1 л., з етикеткою екологічно чиста вода «bon-agua», заповнена прозорою рідиною, без марки акцизного податку з характерним запахом спирту;

-3 пластикові пляшки об`ємом 1 л., кожна з етикетками екологічно чиста вода «bon-agua», заповнені коричневою рідиною, без марок акцизного податку з характерним запахом спирту;

-100 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра з етикетками «Пшенична», виробництва ДП «Житомирський лікеро горілочний завод», кожна заповнена прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з надписом «Марка акцизного податку»;

-200 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра з етикетками «Пшенична Класична», виробництва ТОВ «ЗАГ», кожна заповнена прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з надписом «Марка акцизного податку»;

-20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра з етикетками «Столична Олександрійська», виробництва ТОВ «Олександрійський лікеро горілочний завод», кожна заповнена прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з надписом «Марка акцизного податку»;

-40 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра з етикетками «Житня Сльоза», виробництва ТОВ «Олександрійський лікеро горілочний завод», кожна заповнена прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з надписом «Марка акцизного податку»;

-20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра з етикетками «GREEN DAY», виробництва ТОВ «Атлантіс», кожна заповнена прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з надписом «Марка акцизного податку»;

-20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра з етикетками «Пшенична Олександрія», виробництва ТОВ «Олександрія-Бліг», кожна заповнена прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з надписом «Марка акцизного податку»;

-20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра з етикетками «Воздух», виробництва ТОВ «Національна горілчана компанія», кожна заповнена прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з надписом «Марка акцизного податку»;

-7 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра з етикетками «Житня Сльоза», виробництва ТОВ «Олександрійський лікеро горілочний завод», кожна заповнена прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з надписом «Марка акцизного податку»;

-7 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра з етикетками «Пшенична», виробництва ДП «Житомирський лікеро горілочний завод», кожна заповнена прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з надписом «Марка акцизного податку»;

-4 скляні пляшки об`ємом 0,5 літра з етикетками «Premium Standard», виробництва ТОВ «НВП «Абсолютний стандарт», кожна заповнена прозорою рідиною, горловини яких обклеєні смужками паперу з надписом «Марка акцизного податку»;

1 скляна пляшка об`ємом 0,5 літра з етикеткою «Stolichnaya», виробництва ТОВ «Золотоніський лікеро горілочний завод «Златогор», заповнена прозорою рідиною, горловина якої обклеєна смужкою паперу з надписом «Марка акцизного податку».

В ході досудового розслідування з метою встановлення належності смужок паперу до предмету злочину, передбаченого ст. 199 КПК України (марки акцизного податку) виникла необхідність у проведені судово технічної експертизи документів, які вилучені за результатами проведеного обшуку об`єктів нерухомого майна, а саме: житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: Закарпатська область, м. Мукачево, вул. Й.Терели (Краснодонська), 46, право власності на які не зареєстровано, які знаходяться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:016:0580.

Відповідно до постанови слідчого від 05.06.2018 року про отримання зразків для проведення експертиз, відібрано смужки паперу схожі на марки акцизного податку, а саме: 10 смужок паперу схожих на марки акцизного податку, які вибірково відібрані із смужок паперу схожих на марки акцизного податку, що вилучені за результатами проведеного обшуку об`єктів нерухомого майна, а саме: житлових, господарських будівель та допоміжних споруд за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на які не зареєстровано, які знаходяться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:016:0580.

Вищевказані відібрані 10 смужок паперу схожих на марки акцизного податку поміщено в прозорий поліетиленовий пакет, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №1 з підписом слідчого.

Приймаючи до уваги той факт, що для вирішення питання про те, чи відповідають встановленому зразку марки акцизного податку вищевказані смужки паперу схожі на марки акцизного податку, необхідні спеціальні знання, виникла необхідність у проведенні судово технічної експертизи.

З цією метою, у відповідності до п.2 ч.2 ст.242 та ст.243 КПК України необхідно залучити експерта (експертів) для проведення судово-технічної експертизи документів.
У відповідності до ч.1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.
У зв`язку з тим, що проведення судово-технічної експертизи документів здійснюється фахівцями державних установ НДЕКЦ МВС України, тому вище зазначену експертизу для виконання доцільно призначити в Тернопільський НДЕКЦ МВС України.
Беручи до уваги підстави, викладені у клопотанні, те, що для вирішення вказаних питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання слід задовольнити.
Крім цього, слідчий суддя вважає за доцільне визначити експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи, а саме яку вказує слідчий у клопотанні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 242, 244, 245 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про проведення судово-технічної експертизи документів задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні №0000023 проведення судово-технічної експертизи документів, проведення якої доручити відповідним експертним установам, експертам.

На вирішення експертизи поставити наступні запитання:

-чи виготовлені на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку, представлені на експертизу 10 смужок паперу схожих на марки акцизного податку та із вказаними серіями та номерами, а саме:

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-09 ААБЇ 609831 02/17 21,160 грн;

-11 АААИ 091561 05/14 16,926 грн;

-11 АААЧ 773662 10/17 25,392 грн;

-11 АААЧ 773665 10/17 25,392 грн, якщо ні, то яким способом нанесені зображення на даних об`єктах?

Для дослідження експертам надати зразки 10 смужок паперу схожих на марки акцизного податку, відібраних згідно протоколу відібрання від 12.06.2018, які поміщено в прозорий поліетиленовий пакет, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №1 з підписом слідчого.

Головуючий суддяОСОБА_1