Справа № 579/357/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"14" червня 2018 р. Кролевецький районний суд Сумської області

в складі головуючого судді ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

з участю прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Кролевець клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у справі про обвинувачення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Кролевець Сумської області, громадянина України, освіта професійно - технічна, неодруженого, не працюючого, зареєстрованого за місцем проживання та проживаючого АДРЕСА_1 , не судимого,

- за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
в першій декаді квітня 2016 року в м. Кролевець Сумської області до ОСОБА_4 звернулась невстановлена досудовим розслідуванням особа, яка запропонувала останньому з метою прикриття незаконної діяльності за грошову винагороду придбати товариство з обмеженою відповідальністю, шляхом перереєстрації суб`єкта підприємницької діяльності на його ім`я та створити підприємство, шляхом реєстрації на його ім`я товариства з обмеженою відповідальністю в органах державної влади, при цьому стати їх формальним засновником і керівником.

В свою чергу ОСОБА_4 , усвідомлюючи мету створення та придбання суб`єктів підприємницької діяльності саме для прикриття незаконної діяльності, не маючи наміру здійснювати будь-яку діяльність підприємств, зокрема, пов`язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, погодився на вказану пропозицію. Тим самим, ОСОБА_4 погодився на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України пособництва в фіктивному підприємництві, оскільки наданням засобів (своїх анкетних даних, документів (паспорту, тощо), виконанням своїх підписів в заяві та відповідних реєстраційних документах) мав сприяти вчиненню злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, іншою невстановленою особою.

Не пізніше 06.04.2016р., ОСОБА_4 , перебуваючи за місцем проживання за адресою: АДРЕСА_1 , отримав від невстановленої досудовим розслідуванням особи, матеріали кримінального провадження стосовно якої виділені у окреме провадження, заздалегідь заготовлені рішення засновників про створення Товариства з обмеженою відповідальністю «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» (далі - ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС»), заяву про державну реєстрацію створення ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС», наказ про призначення ОСОБА_4 на посаду директора Товариства з обмеженою відповідальністю «ДРАГОН ФИНАНС» (далі - ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС»), заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС» та опис документів, що надаються ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС» державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах». У зазначених документах було вказано про створення юридичної особи ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» та про зміну керівника ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС», діяльність яких здійснюватиметься за модельними статутами, що статутний капітал ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» складатиме 15 000 гривень, а статутний капітал ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС» - 26500 гривень, їх засновником та директором є ОСОБА_4 , а також про те, що ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» буде зареєстрованим за адресою: 03037, Київська обл., м. Київ, просп. Валерія Лобановського буд.20, а ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС» - за адресою: 01011, Київська обл., м. Київ, Узвіз Печерський, буд. 22.

У подальшому, не пізніше 06.04.2016р., ОСОБА_4 , діючи умисно, виконуючи відведену йому невстановленою особою роль пособника в фіктивному підприємництві, діючи з корисливим мотивом, за винагороду, з метою прикриття незаконної діяльності та створення для цього суб`єкта підприємницької діяльності (юридичних осіб) підписав рішення про заснування ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» та на кожній сторінці підписав заяву про державну реєстрацію створення вказаної вище юридичної особи (реєстраційна картка, затверджена наказом Міністерства юстиції України від 06.01.2016 №15/5).

Не пізніше 06.04.2016р., ОСОБА_4 , діючи умисно, виконуючи відведену йому невстановленою особою роль пособника в фіктивному підприємництві, діючи з корисливим мотивом, за винагороду, з метою прикриття незаконної діяльності та перереєстрації для цього фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності (юридичних осіб) підписав наказ про призначення його директором ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС» та на кожній сторінці підписав заяву про державну реєстрацію змін до відомостей вказаної вище юридичної особи (реєстраційна картка, затверджена наказом Міністерства юстиції України від 06.01.2016 №15/5) та підписав опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах».

На час підписання рішення засновників про створення ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС», заяви про державну реєстрацію створення юридичної особи, заяви про державну реєстрацію змін до відомостей про ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС», наказу про призначення на посаду та опису документів, що надаються ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС» державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах», ОСОБА_4 розумів, що ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС» перереєстровується, а ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» створюється на його ім`я саме з метою прикриття незаконної діяльності, що своїми протиправними діями (наданням засобів) сприятиме вчиненню злочину іншим співучасником.

Крім того, ОСОБА_4 усвідомлював, що для завершення процедури реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності та перереєстрації підприємства, йому необхідно звернутися до державного реєстратора.

В подальшому, не пізніше 06.04.2016р., ОСОБА_4 , знаходячись там же у м. Кролевець, надав невстановленій досудовим розслідуванням особі, матеріали щодо якої виділені в окреме провадження, документи, що необхідні для реєстрації ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» та перереєстрації ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС», які вказана невстановлена особа відвезла до м. Дніпра для реєстраційних дій по вказаним суб`єктам підприємницької діяльності. В свою чергу, невстановлена досудовим розслідуванням особа подала документи, для реєстрації ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС», державному реєстратору відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та легалізації громадських формувань головного територіального управління юстиції у Дніпропетровській області Дніпропетровського міського управління юстиції ОСОБА_5 , підписані ОСОБА_4 , реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичних осіб, утворених шляхом заснування нових юридичних осіб та оригінал рішення засновників про створення юридичної особи ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС».

При цьому, державний реєстратор відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та легалізації громадських формувань головного територіального управління юстиції у Дніпропетровській області Дніпропетровського міського управління юстиції ОСОБА_5 , будучи не обізнаним про протиправні наміри ОСОБА_4 , і невстановленої досудовим розслідуванням особи про їх справжню мету - створення фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС», вніс до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запис про створення суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС».

В подальшому, не пізніше 24.05.2016р., невстановлена досудовим розслідуванням особа, матеріали щодо якої виділені в окреме провадження, продовжуючи свій злочинний намір, направлений на придбання суб`єкта підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності, подала документи для перереєстрації ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС» державному реєстратору відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради ОСОБА_6 , підписані ОСОБА_4 , реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, що міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань, наказ про призначення ОСОБА_4 , на посаду директора ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС» та опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах».

При цьому, державний реєстратор відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпропетровської міської ради ОСОБА_6 , будучи не обізнаним про протиправні наміри ОСОБА_4 і невстановленої досудовим розслідуванням особи про їх справжню мету перереєстрацію фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС», вніс до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців запис про зміни у відомостях суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС».

ОСОБА_4 виконував вищеописані протиправні дії як пособник злочину та здійснював їх виключно за грошову винагороду і саме з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

При створенні ТОВ «БРОМ ІНВЕСТ ПЛЮС» та придбанні ТОВ «ДРАГОН ФИНАНС» ОСОБА_4 , не мав відповідної освіти, досвіду підприємницької та управлінської діяльності, не мав реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаних підприємствах, а мав на меті створення та придбання суб`єктів підприємницької діяльності, щоб прикривати незаконну діяльність інших осіб, а саме незаконну діяльність, направлену на ухилення від сплати податків.

В подальшому, невстановлена досудовим розслідуванням особа, без реального здійснення господарської діяльності, виконувала дії направлені на прикриття незаконної діяльності пов`язаної з ухиленням від сплати податків підприємствами реального сектору економіки, з порушенням законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме: ст. ст. 81, 87, 88, 89 Цивільного Кодексу України, ст. ст. 56, 57, 88, 89 Господарського кодексу України; статті 4 Закону України «Про господарські товариства» N 1576-XII. В результаті вказаних дій до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати податків.

Вчинивши дії, пов`язані із сприянням вчинення фіктивного підприємництва іншому співучаснику, тобто пособництві у створенні та придбанні суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_4 , усвідомлював протиправний характер своїх дій, передбачав настання суспільно-небезпечних наслідків у вигляді ненадходження до бюджету коштів у вигляді сплати податків та бажав їх настання, тобто діяв із прямим умислом.

Таким чином, ОСОБА_4 вчинив умисні протиправні дії, що виразились у сприянні у вчиненні фіктивного підприємництва іншим співучасником, тобто пособництві в створенні суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто злочин, передбачений ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Обвинувачений ОСОБА_4 вину в скоєнні злочину визнав повністю.

Відповідно до положень ст. ст. 5, 12 КК України злочин, вчинений ОСОБА_4 , передбачений ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, є злочином невеликої тяжкості, за вчинення якого, відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення злочину минуло два роки.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Таким чином, обставини кримінального провадження та наведені положення діючого кримінального законодавства дають суду підстави для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності та закриття кримінального провадження.

Обвинувачений ОСОБА_4 не заперечує проти його звільнення від кримінальної відповідальності згідно п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України.

Прокурор вважає, що є достатньо підстав для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності згідно п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України.

За таких обставин суд вважає, що є достатньо підстав для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження.

Керуючись п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, ст. ст. 288, п. 1 ч. 2 ст. 284, 369, 371, 372, 395 КПК України,-

У Х В А Л И В:
ОСОБА_4 звільнити від кримінальної відповідальності за ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у зв`язку з закінченням строків давності відповідно до п.1 ч.1 ст. 49 КК України, кримінальне провадження закрити.

На ухвалу може бути подана апеляція до апеляційного суду Сумської області через Кролевецький районний суд протягом 7 діб з дня оголошення.

Суддя: ОСОБА_1