УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 серпня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу,-

УСТАНОВИВ:

Старший слідчий першого ВРКП СУ ФР ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням, про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення в ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", М.ОДЕСА (МФО НОМЕР_1 ) інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXСEL) про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ):

Южне гру пат КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. ОдесаНОМЕР_3 980-українська гривня
Южне гру пат КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. ОдесаНОМЕР_4 980-українська гривня
Южне гру пат КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. ОдесаНОМЕР_5 980-українська гривня

за період з 01.01.2016 по 01.06.2018.

- обліково - реєстраційну справу підприємства ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), (свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію); паспортів уповноважених осіб; довіреності на ім`я особи, яка має право відкриття та розпорядження рахунком, здійснення дій від імені підприємства);

- картки із зразками підписів і відбитку печатки;

- заяви на відкриття рахунку;

- договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками;

- заяв на видачу чекових книжок;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках;

- кредитної справи (кредитних договорів та документів, що складаються під час виконання кредитних договорів);

- зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у кримінальному провадженні №0000022 від 14.03.2018 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ФГ « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_2 ) яке входить до складу фінансово-промислової групи, діючи умисно, за вказівками фактичних власників, з метою отримання надприбутків, та власного збагачення, шляхом заниження об`ємів реалізації сількогосподарської продукції (зернових, технічних, винограду), реалізації її за готівкові кошти з послідуючим її виведенням в тіньовий сектор економіки, подання недостовірної бухгалтерської, податкової, та статистичної звітності, проведення безтоварних операцій, ухилилось від сплати податку на додану вартість у сумі 4 573 412,86грн.

Підставою для реєстрації кримінального провадження стали повідомлення про злочин оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області на основі оперативних матеріалів та висновок економічного дослідження фахівця-економіста ОСОБА_6 № 27 від 20.02.2018.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що в банківській установі ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", М.ОДЕСА (МФО НОМЕР_1 ) відкрито банківські рахунки ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ):

Южне гру пат КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. ОдесаНОМЕР_3 980-українська гривня
Южне гру пат КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. ОдесаНОМЕР_4 980-українська гривня
Южне гру пат КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. ОдесаНОМЕР_5 980-українська гривня

При цьому, рух грошових коштів по рахунку ФГ « ОСОБА_5 », за період з 01.01.2016 по 01.06.2018 які відкриті в ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", М.ОДЕСА, з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків необхідні для визначення дат платежів, сум платежів, кореспондентів, що здійснювали та отримували платежі, встановлення службових осіб, які мали право підпису банківських документів та відкривали рахунки у банківських установах, необхідні для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані під час судового розгляду, у зв`язку з чим необхідно отримати доступ до документів та можливість вилучити банківські виписки про рух грошових коштів по рахункам, які належать ФГ « ОСОБА_5 » з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків, які перебувають у ЮЖНЕ ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", М.ОДЕСА.

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених документів.

В судовому засіданні слідчий та прокурор не з`явилися, відповідно до письмової заяви слідчого просить здійснити розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі.

Розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів здійснено без виклику осіб, у володінні яких вони перебувають, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити з наступних підстав.

Відповідно до ст.2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у кримінальному провадженні №0000022 від 14.03.2018 року.

Відповідно до частини 3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Під час розгляду клопотання зазначені обставини, передбачені п.1 ч.3 ст.132 КПК України, не доведено.

Належних, допустимих та достатніх доказів на обґрунтування доводів клопотання, в наданих матеріалах не вбачається.

Так, у клопотанні в обґрунтування підозри щодо вчинення злочину слідчий посилається на оперативні матеріали та дослідження фахівця-економіста від 20.02.2018 року. Однак оперативні матеріали до клопотання не додані, а також в обґрунтування клопотання доданий висновок фахівця-економіста, відповідно до якого фахівцем встановлено заниження ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податку на додану вартість, що підлягає сплати до бюджету у сумі 4 573 412,86 грн., за умови заниження підприємством за період з 01.06.2017 року по 31.03.2018 року обсягів постачання від реалізації сільськогосподарської продукції на загальну суму 31 720 975,30 грн.. Разом з цим, в матеріалах клопотання відсутні будь-які відомості, які підтверджують заниження ФГ « ОСОБА_5 » обсягів постачання від реалізації сільськогосподарської продукції за період з 01.06.2017 року по 31.03.2018 року.

Крім того, слідчим безпідставно зазначена необхідність у тимчасовому доступі до банківських документів за період з 01.01.2016 по 01.06.2018 року, оскільки з матеріалів клопотання вбачається, що виявлене на думку слідчого ухилення від сплати податків ФГ « ОСОБА_5 » мало місце в звітні періоди червень 2017 року січень 2018 року.

За таких обставин застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до порушення прав, свобод і інтересів осіб у кримінальному провадженні.

Тому, у задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити, оскільки встановлено відсутність правових підстав, передбачених ст.160 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :

01.08.2018