печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
03 серпня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у місті Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_3 , про накладення арешту, -

В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання прокурора про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках відкритих у банківській установі ПАТ "ПУМБ" (МФО 334851), який розташований за адресою: м. Київ вул. Андріївська, 4.

Обґрунтовуючи подане клопотання прокурор вказує,що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві здійснюється досудове розслідування, а Київською місцевою прокуратурою № 6 процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000189 за фактами умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, що має ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В судове засідання прокурор не з`явився, через канцелярію суду надавши заяву про розгляд клопотання у його відсутність, в якій його вимоги підтримав та просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності власника майна, з огляду на те, що це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали провадження, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, з огляду на наступне.

Прокурор у своєму клопотанні вказує, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , та іншими невстановленими слідством особами, в період 2013-2018 років, розроблено та втілено у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на створення (придбання) ряду суб`єкті підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, пособництво ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, шляхом документального оформлення безтоварних операцій з купівлі-продажу товарів (робіт, послуг) без реального товарообігу від підприємств, які мають ознаки фіктивності, службові особи яких не мають жодного відношення до ведення господарської діяльності підприємствами, безпосередньо: ТОВ «Дженерал камерц» (код 39733984), ТОВ «Капарол-М» (код 39704010), ТОВ «Леген трейд» (код 39776792), ТОВ «Лест компані» (код 39574587), ТОВ «Норвіг» (код 39670474), ПП «Ротор Б.Т.» (код 39369128), ТОВ «Юніверсал буд» (код 39733261), ТОВ «Стефан продакт» (код 39681774), ТОВ «Міралайн груп» (код 40329881), ТОВ «Логвін» (код 39677147), ПП «Майстер Практікер» (код 39184713), ПП «Актив Сільвер» (код 39352554), ТОВ «Трендо Груп» (код 39642117), ПП «Конццерт Прінт» (код 39256892), ТОВ "Ресурс Прайм Трейд" (), ТОВ "Ферум Прайм" (), ТОВ "Діонс Мейд" (), ТОВ "Фактор ЛПГ" (), ТОВ "Дельта Люкс ЛТД" (), ТОВ "Росмен ЛТД" (), ТОВ "Томіс Вайт" (), ТОВ "Бест Ейс" (), ТОВ "Едванс Тайм" (), ТОВ "Авей ІНК" (), ТОВ "Сантал ЛТД" (), ТОВ "Нексіс ЛТД" (), ТОВ "Палермо Компані" (), ТОВ "Фарго Компані" (), ТОВ "Байтер Пром" (код 41653547), ТОВ "Атенс Компані" (), ТОВ "Екселон Дел" (), ТОВ "Індтрейд Груп" (), ТОВ "Алкон Вайс" (), ТОВ "Інтек Спейс" (), ТОВ "Асфуд Компані" (), ТОВ "КАТ Трейд" (), ТОВ "Еделайн Сіті" (), ТОВ "Корпоративний Лідер" (код 41004551), ТОВ "Грант Вектор" (), ТОВ "Гранд Мелс" (), ТОВ "Альдмар Груп" (), ТОВ "Росмел" (), ТОВ "Імпекс ТВ" (), ТОВ "ТБК Будформат" (), ТОВ "Мадженс Груп" (), ТОВ "Ліга Охорони" (), ТОВ "Інтеграл Плюс ЛТД" (код 41801089), ТОВ "Анкор Спейс" (), ТОВ "Асмєтрейд" (), ТОВ "Ашхатрейд" (), ТОВ "Бернтрейд" (), ТОВ "Санатрейд" (), ТОВ "Бірайт Бізнес Груп" (), ТОВ "Аксіт Груп" (), ТОВ "Канетрейд" (), ТОВ "Елватрейд" (), ТОВ "Лаастрейд" (), ТОВ "Бріорс" (), ТОВ "Акратрейд" (), ТОВ "Єзідтрейд" (), ТОВ "Лакі Трейд" (код 42046084), ТОВ «Преміум Буд Сервіс» (), ТОВ "Прадера" (), ТОВ "Канзас Трейд" (), ТОВ "Додотрейд" (), ТОВ "Альтарас" (), ТОВ "Альтос Плюс" (), ТОВ "Інтек Спейс" (), ТОВ "МКСА" (), ТОВ "Астра Холд" (), ТОВ "Укрксеніум" (), ТОВ "ТД Лайма" (), ТОВ «Бельтрейд» (), ТОВ «Ліматрейд» (), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_2 ).
Відповідно до отриманої інформації з бази даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Еделайн Сіті» (), ТОВ «Росмел» () та ТОВ "Укрксеніум" (), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_2 ) мають у ПАТ "ПУМБ" (МФО 334851), який розташований за адресою: м. Київ вул. Андріївська, 4 та/або в іншому місці, наступні розрахункові рахунки, а саме:

-ТОВ «Еделайн Сіті»№ НОМЕР_3 (українська гривня);

-ТОВ «Росмел» № НОМЕР_4 (українська гривня);

-ТОВ "Укрксеніум" № НОМЕР_5 (українська гривня);

-ФОП ОСОБА_7 № НОМЕР_6 (українська гривня) та № НОМЕР_7 (українська гривня);
-ФОП ОСОБА_10 № НОМЕР_8 (українська гривня) та № НОМЕР_9 (українська гривня).

Враховуючи, що грошові кошти які знаходяться на вищезазначених рахунках вказаних підприємств та ФОП, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , та іншими невстановленими слідством особами незаконно перераховуються на рахунки підприємств, які створено з метою прикриття незаконної діяльності вищевказаними та іншими невстановленими слідством особами, з метою їх подальшого обготівкування з безготівкових в готівку, тому органи досудового слідства мають право та зобов`язані накласти арешт на майно вищевказаних підприємств, що є підконтрольними ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_12 , та іншими невстановленими слідством особами, з метою припинення подальшого продовження злочинної діяльності та здобуття доказів у справі та визнання арештованих коштів речовими доказами.

Зазначені кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Еделайн Сіті» № НОМЕР_3 (українська гривня), ТОВ «Росмел» № НОМЕР_4 (українська гривня), ТОВ "Укрксеніум" № НОМЕР_5 (українська гривня), ФОП ОСОБА_7 № НОМЕР_6 (українська гривня) та № НОМЕР_7 (українська гривня), ФОП ОСОБА_10 № НОМЕР_8 (українська гривня) та № НОМЕР_9 (українська гривня) відкритих у ПАТ "ПУМБ" (МФО 334851), фактично використовуються на власний розсуд ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та іншими невстановленими слідством особами, є джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок скоєння кримінального правопорушення, що розслідуються по даному кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, а також те, що згідно положень ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року зупинення видаткових операцій за рахунками юридичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту; арешт на кошти юридичних осіб здійснюється за рішенням суду в порядку, встановленому законом.

У відповідності до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Постановою старшого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС ОСОБА_13 від 30 липня 2018 року в порядку ст. 98, 110 КПК України, грошові кошти, які знаходяться на означених банківських рахунках визнано речовим доказом у вказаному кримінальному провадженні.

Слідчим суддею встановлено, що в ході досудового розслідування виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти, які знаходяться на вказаних банківських рахунках, які постановою слідчого визнано речовим доказом.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Ст. 212 КК України передбачено, що діяння умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у особливо великих розмірах караються штрафом від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Зазначені кошти є джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок скоєння кримінального правопорушення, що розслідуються по даному кримінальному провадженні.

Враховуючи, що грошові кошти які знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Еделайн Сіті» (), ТОВ «Росмел» (), ТОВ "Укрксеніум" (), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та іншими невстановленими слідством особами можуть бути перераховані на розрахункові рахунки інших юридичних осіб, що призведе до їх втрати і унеможливить встановлення причетних до злочину осіб, вбачаю підстави для арешту видаткової частини рахунків за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів.

Вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Дослідивши матеріали, що обґрунтовують клопотання, слідчий суддя вважає клопотання підлягаючим задоволенню за таких підстав: відповідно до вимог ч.2 ст. 172 КПК України клопотання про арешт майна розглянуто без повідомлення власника майна, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Відповідно до вимог ч.1 ст.170 КПК України арешт майна може передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його. Відповідно до вимог ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя або суд під час досудового провадження накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним в ч.2 ст.167 КПК України.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діянням підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно-небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Оскільки, кошти на рахунках, на які просить накласти арешт прокурор, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні та зважаючи на те, що незастосування накладення арешту може призвести до приховування, зникнення, втрати, використання відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню та беручи до уваги наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, доведеність необхідності такого заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню в частині накладення арешту на грошові рахунки.
Стосовно вимог клопотання щодо зобов`язання відповідних службових осіб банківської установи надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на рахунках, на які накладено арешт шляхом направлення інформації до органу досудового розслідування, то в цій частині вимог клопотання слід відмовити, оскільки, зазначене не відповідає вимогам ст.ст. 170-173 КПК України, в порядку яких вирішується питання щодо заходів забезпечення кримінального провадження, таких як арешт майна.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 98, 130, 132, 170-175, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках відкритих у банківській установі ПАТ "ПУМБ" (МФО 334851), який розташований за адресою: м. Київ вул. Андріївська, 4, що знаходяться на рахунках ТОВ «Еделайн Сіті» () № НОМЕР_3 (українська гривня); ТОВ «Росмел» () № НОМЕР_4 (українська гривня), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_6 (українська гривня) і № НОМЕР_7 (українська гривня), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_2 ) № НОМЕР_8 (українська гривня) і № НОМЕР_9 (українська гривня) та грошові кошти, які в подальшому надходитимуть на вказані рахунки.

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ «Еделайн Сіті» () № НОМЕР_3 (українська гривня); ТОВ «Росмел» () № НОМЕР_4 (українська гривня), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_6 (українська гривня) і № НОМЕР_7 (українська гривня), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_2 ) № НОМЕР_8 (українська гривня) і № НОМЕР_9 (українська гривня) та грошовими коштами, які в подальшому надходитимуть на вказані рахунки за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що знаходяться та надходять на рахунки ТОВ «Еделайн Сіті» () № НОМЕР_3 (українська гривня); ТОВ «Росмел» () № НОМЕР_4 (українська гривня), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_6 (українська гривня) і № НОМЕР_7 (українська гривня), ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_2 ) № НОМЕР_8 (українська гривня) і № НОМЕР_9 (українська гривня) за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту повністю або частково.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду міста Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1