31.05.2018 Справа № 756/6098/18
Унікальний номер №756/6098/18
Провадження №1-кс/756/1186/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши відкритому у судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання слідчого СВ Оболонського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівник у кримінальному провадженні №0001724 від 22.02.2017 року - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів,

в с т а н о в и в :
Слідчим відділом Оболонського УП ГУ НП в м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001724 від 22.02.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених за ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України.

Як вказується у клопотанні, проведеним досудовим розслідуванням встановлено злочинний механізм, створений громадянами ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 який є директором ВП НУБіП Україна « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , який є директором ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та іншими невстановленими особами, з метою заволодіння коштами державного бюджету. Так, ОСОБА_5 , який являється директор ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " вніс завідомо недостовірні відомості до офіційного документу, а саме до товарно-транспортної накладної № 525314 від 03.08.2016 року, щодо отримання лісової продукції від ВП НУБіП Україна « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та отримав від ІНФОРМАЦІЯ_7 сертифікат серія КВ № 135631 від 10.08.2016 року «Про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів», для подальшого оформлення митних документів для здійснення експортних операції до фірм нерезидентів SC " ІНФОРМАЦІЯ_8 (Румунія), " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (Угорщина).

Встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_7 в період 2016-2017 років здійснювали вивезення за межі митної територію України товарів (дров, пиломатеріалів, ліспородукції) до фірм нерезидентів SC " ІНФОРМАЦІЯ_8 (Румунія), " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (Угорщина) на загальну суму 54 млн. грн. від підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Крім того, ОСОБА_5 разом з іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами у серпні 2016 року використовуючи документи, в які внесені завідомо неправдиві відомості, а саме сертифікат серія КВ №135631 від 10.08.2016 року та товарно-транспортна накладна №525314 від 03.08.2016 року намагалися отримати з Державного бюджету України бюджетне відшкодування ПДВ у розмірі 435549 грн. по декларації з ПДВ за серпень 2016 року.

В ході досудового розслідування на відповідний запит від ВП НУБіП України « ІНФОРМАЦІЯ_11 » було отримано лист № 43 від 16.01.2017 року про те, що товарно-транспортна накладна №525314 та специфікації до неї була виписана ВП НУБіП України « ІНФОРМАЦІЯ_11 » 11.08.2016 року на приватну особу ОСОБА_8 , а службовим особам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " вище зазначена товарно-транспортна накладна не надавалась.

Висновками почеркознавчої експертизи від 14.06.2017 року № 8-4/772 підтверджено виконання підпису по внесенню завідомо неправдивих відомостей громадянином ОСОБА_5 у товарно-трансопортній накладній №525314 від 03.08.2016 року, щодо отримання лісової продукції від ВП НУБіП Україна « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Таким чином, проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_7 та іншими невстановленими особами, використовуючи реквізити підконтрольних підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), Громадська Організація " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), Обслуговуючий Кооператив " ІНФОРМАЦІЯ_15 "" (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та інших підконтрольних підприємств, здійснювали закупівлю товарів (дров, пиломатеріалів, ліспородукції) у лісових господарств України в обсягах та розмірах, які фактично не відображались у бухгалтерській та податковій звітності підконтрольних підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), Громадська Організація " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), Обслуговуючий Кооператив " ІНФОРМАЦІЯ_15 "" (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та інших підконтрольних підприємств, та здійснювали подальше вивезення за межі митної території України товарів (дров, пиломатеріалів, ліспородукції), що призводило до щомісячного бюджетного відшкодування ПДВ з Бюджету України в великих розмірах.

28.03.2018 року по кримінальному провадженні було призначено судово-економічну експертизу, яку проводить експерти ІНФОРМАЦІЯ_19 .

24.04.2018 року надійшло клопотання № 12-3/48 від 24.04.2018 року судового експерта ІНФОРМАЦІЯ_19 ОСОБА_9 , про надання додаткових матеріалів (оригінали або засвідчені в установленому порядку копії документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 за період часу з 01.01.2016 року до 01.01.2018 року, які містять відомості вихідні дані для вирішення поставлених питань, а саме:

- Установчі документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

- Оборотно-сальдові відомості ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 по рахункам: 64 Розрахунки за податками та платежами (у розрізі субрахунків); 63 Розрахунки з постачальниками (у розрізі договорів та контрагентів); 31 Розрахунки в банках; 36 Розрахунки з покупцями; 371 Розрахунки за виданими авансами; 30 Каса (за кожен місяць окремо);

- Договори постачання з відповідними додатками (купівлі-продажу, надання послуг) між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та відокремленим підрозділом ІНФОРМАЦІЯ_20 і природокористування України « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та компанією нерезидентом SC ІНФОРМАЦІЯ_21 (Румунія), між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та ІНФОРМАЦІЯ_9 (Угорщина);

- Банківські виписки по рахунках, відкритих у банківських установах ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

- Податкові декларації з податку на додану вартість (основні та уточнюючі) з додатками та квитанціями №1 та №2 (№2 обов`язково) щодо прийняття звіту органом ДПС України ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

- Реєстр виданих та отриманих податкових накладних прийнятий органом ДПС України ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 з квитанціями №1 та №2 (№2 обов`язково) щодо прийняття звіту органом ДПС України;

- Податкові декларації з податку на прибуток з додатками та форма 2 Звіт про фінансові результати ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 з квитанціями №1 та №2 (№2 обов`язково) щодо прийняття звіту органом ДПС України;

- Документи, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та ІНФОРМАЦІЯ_11 відокремлений підрозділ ІНФОРМАЦІЯ_22 ЄДРПОУ НОМЕР_1 (акти виконаних робіт та наданих послуг, прибуткові та видаткові накладні);

- Документи, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та компанією нерезидентом SC ІНФОРМАЦІЯ_8 S.P.L. (Румунія) (акти виконаних робіт та наданих послуг, прибуткові та видаткові накладні);

- Документи, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та ІНФОРМАЦІЯ_9 (Угорщина) (акти виконаних робіт та наданих послуг, прибуткові та видаткові накладні). Інші документи, що мають відношення до справи.

Враховуючи вищевикладене слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів, які вказані у клопотанні експерта ОСОБА_9 , що знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , фактична адреса АДРЕСА_1 юридична адреса АДРЕСА_2 .

Крім того, слідчий зазначає, що у разі виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, що планується вилучити, існує реальна загроза їх заміни або знищення, у зв`язку з чим орган досудового розслідування клопоче про розгляд даного клопотання без участі представників особи у володінні якої знаходяться вказані документи.

У зв`язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.

Слідчий у даному провадженні направив до Оболонського районного суду м. Києва заяву про розгляд клопотання без його участі та просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин кримінального провадження задовольнити його клопотання.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими, слідчий та прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слід задовольнити.

В ході розгляду клопотання встановлено, що 22.02.2017 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень передбачених за ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України (кримінальне провадження №0001724).

У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , фактична адреса АДРЕСА_1 .

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , фактична адреса АДРЕСА_1 та надати можливість зробити їх копії.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :
Клопотання слідчого СВ Оболонського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівник у кримінальному провадженні №0001724 від 22.02.2017 року - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів задовольнити.

Надати слідчому СВ Оболонського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів (здійснити їх виїмку) за період часу з 01.01.2016 року до 01.01.2018 року, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , фактична адреса АДРЕСА_1 , які містять відомості вихідні дані для вирішення поставлених питань експерта, а саме:

- Установчі документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

- Оборотно-сальдові відомості ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 по рахункам: 64 Розрахунки за податками та платежами (у розрізі субрахунків); 63 Розрахунки з постачальниками (у розрізі договорів та контрагентів); 31 Розрахунки в банках; 36 Розрахунки з покупцями; 371 Розрахунки за виданими авансами; 30 Каса (за кожен місяць окремо);

- Договори постачання з відповідними додатками (купівлі-продажу, надання послуг) між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та відокремленим підрозділом ІНФОРМАЦІЯ_20 і природокористування України « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та компанією нерезидентом SC ІНФОРМАЦІЯ_21 (Румунія), між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та ІНФОРМАЦІЯ_9 (Угорщина);

- Банківські виписки по рахунках, відкритих у банківських установах ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

- Податкові декларації з податку на додану вартість (основні та уточнюючі) з додатками та квитанціями №1 та №2 (№2 обов`язково) щодо прийняття звіту органом ДПС України ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 ;

- Реєстр виданих та отриманих податкових накладних прийнятий органом ДПС України ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 з квитанціями №1 та №2 (№2 обов`язково) щодо прийняття звіту органом ДПС України;

- Податкові декларації з податку на прибуток з додатками та форма 2 Звіт про фінансові результати ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 з квитанціями №1 та №2 (№2 обов`язково) щодо прийняття звіту органом ДПС України;

- Документи, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та ІНФОРМАЦІЯ_11 відокремлений підрозділ ІНФОРМАЦІЯ_22 ЄДРПОУ НОМЕР_1 (акти виконаних робіт та наданих послуг, прибуткові та видаткові накладні);

- Документи, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та компанією нерезидентом SC ІНФОРМАЦІЯ_8 S.P.L. (Румунія) (акти виконаних робіт та наданих послуг, прибуткові та видаткові накладні);

- Документи, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ЄДРПОУ НОМЕР_3 та ІНФОРМАЦІЯ_9 (Угорщина) (акти виконаних робіт та наданих послуг, прибуткові та видаткові накладні). Інші документи, що мають відношення до справи.

Зобов`язати посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , фактична адреса АДРЕСА_1 , надати тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів слідчому СВ Оболонського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві капітану поліції ОСОБА_3 , та надати можливість зробити їх копії.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення до 30 червня 2018 року включно.

Роз`яснити, посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , фактична адреса АДРЕСА_1 , що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів на підставі даної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1