УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 червня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_3 , звернулась до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України старшим радником юстиції ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0000009 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2017 р. за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000009 від 30.01.2017, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, в червні 2015 року створено та придбано низку підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації грошових коштів легальним суб`єктам господарювання. Безпосередню участь у незаконній конвертації грошових коштів приймають ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , які в супереч вимогам чинного законодавства України, не маючи відповідних дозвільних та реєстраційних документів, здійснюють конвертацію готівкових коштів, здобутих внаслідок діяльності фіктивних підприємств, в валюту інших держав за заздалегідь обумовлену грошову винагороду.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » подаються з одної електронної адреси: ІНФОРМАЦІЯ_5 та з ідентичних IP-адрес: НОМЕР_4 ;127.0.0.1. Також в ході досудового розслідування встановлено,що засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є одна особа - ОСОБА_9 , який є засновником,директором та головним бухгалтером ще 81 суб`єкта господарської діяльності. Данні факти вказують на ознаки «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) з можливістю їх вилучення, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . А саме: описи документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії; заяви про державну реєстрацію створення юридичної особи, про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу; протокол загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; реєстраційна заява платника податку на додану вартість; договорів, наказів, довідок, довіреностей; реєстраційних карток (форми №1,№3, №4, №6, №9); Статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що затверджений протоколом загальних зборів учасників; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідки з Єдиного державного реєстру підприємців та організацій України; документи, що підтверджують внесення реєстраційного збору (копія квитанції, виданої банком, або копія платіжного доручення з відміткою банку); інші документи, які знаходяться в реєстраційні справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Крім того, розгляд клопотання про надання тимчасового доступу до документів слідчий просила провести без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ.

У судове засідання старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС України ОСОБА_3 не з`явилась, про день та час розгляду клопотання повідомлялася належним чином, про причини неявки суду не повідомила, до суду подала заяву, в якій просила проводити розгляд клопотання без її участі, крім того зазначила, що підтримує вимоги клопотання в повному обсязі та просить суд його задовольнити

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В клопотанні слідчий належним чином обґрунтовує те, що одержати в інший спосіб, без рішення суду, тимчасовий доступ до документів та їх подальше вилучення неможливо, оскільки дані документи знаходяться лише у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та будуть використанні під час досудового розслідування для встановлення істини в справі, проведення експертного дослідження, швидкого, повного та неупередженого розслідування, встановлення та притягнення винних осіб до відповідальності.

Проте, слідчим в переліку документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, зазначено «інші документи», без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів, які містяться в реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), а саме: описи документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії; заяви про державну реєстрацію створення юридичної особи, про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу; протокол загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; реєстраційна заява платника податку на додану вартість; договорів, наказів, довідок, довіреностей; реєстраційних карток (форми №1,№3, №4, №6, №9); Статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що затверджений протоколом загальних зборів учасників; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідки з Єдиного державного реєстру підприємців та організацій України; документи, що підтверджують внесення реєстраційного збору (копія квитанції, виданої банком, або копія платіжного доручення з відміткою банку).

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя