Справа № 369/2279/18
Провадження № 1-кп/369/552/18
В И Р О К
іменем України
03.10.18 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:
головуючого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю прокурора ОСОБА_3
захисника ОСОБА_4 ,
розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні кримінальне провадження за обвинуваченням:
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, українця, уродженця м.Обухів Київської області, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,
- у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205 КК України, -

УСТАНОВИВ:
Судом визнано доведеним, що ТОВ «ВТОРМА-СПЛАВ» мало фінансово-господарські взаємовідносини та сформувало податковий кредит від ТОВ «ПРОВІД КОРП» () протягом 2016 року на загальну суму 449 250 грн.

ОСОБА_5 в липні 2016 року, точна дата, місце та час судом не встановлені, вступив за матеріальну винагороду у попередню злочинну змову з невстановленою судом особою, з метою придбання (перереєстрації) на своє ім`я суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «ПРОВІД КОРП» (), що знаходиться за податковою адресою: Київська область, Києво-Святошинський район, м. Вишневе, вул. Святошинська, б. 50, оф. 7.

При цьому, ОСОБА_5 усвідомлював, що приймати участь у фінансово-господарській діяльності підприємства він не буде, керівництво підприємством та формування податкової звітності чи ведення бухгалтерського обліку не здійснюватиме, укладати договори, виконувати по них зобов`язання, отримувати грошові кошти за поставлені товари або виконані роботи, та розпоряджатися ними, не буде, а зазначене підприємство буде використовуватись іншими особами від його імені з метою прикриття незаконної діяльності.

Втілюючи свій злочинний намір, ОСОБА_5 20.07.2016 року здійснив купівлю частини частки Статутного капіталу ТОВ «ПРОВІД КОРП» () в розмірі 100 (сто) %, вартістю 100 (сто) грн., що було оформлено Протоколом № 20/07/2016 Загальних зборів учасників ТОВ «ПРОВІД КОРП».

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, ОСОБА_5 на підставі вказаного документа прибав суб`єкта підприємницької діяльності (юридичну особу) - ТОВ «ПРОВІД КОРП» (), шляхом здійснення перереєстрації на своє ім`я у державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців м. Вишневе, що знаходиться за адресою: Київська область, м. Вишневе, вул. Лесі Українки, 88, про що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців зроблено запис під номером 2013035. При цьому, ОСОБА_5 діяв без наміру провадити фінансово-господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності.

В подальшому ОСОБА_5 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, розуміючи, що вищевказане підприємство придбається з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, згодом відкрив банківські рахунки для ТОВ «ПРОВІД КОРП» (ЄДРПОУ 40579316) з метою перерахування коштів за неіснуючі фінансово-господарські операції іншим суб`єктам господарської діяльності.

ОСОБА_5 , виконавши всі перелічені дії, запропоновані йому невстановленою судом особою, будучи зацікавленим в отриманні грошової винагороди, та фактично набувши право власності на ТОВ ПРОВІД КОРП» (), досягнув своєї протиправної мети у вигляді вчинення фіктивного підприємництва, шляхом придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у мінімізації податкових зобов`язань підприємствами легального сектору економіки.

В підготовчому судовому засіданні прокурор просив затвердити угоду про визнання винуватості обвинуваченим ОСОБА_5 . Захисник ОСОБА_4 підтримала думку прокурора.

Суд шляхом заслуховування пояснень сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому судом встановлено, що ОСОБА_5 повністю усвідомлює зміст угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винним, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Таким чином, суд вважає, що вина ОСОБА_5 у вчиненні злочину, повністю доведена і знайшла своє підтвердження в судовому засіданні.

Суд кваліфікує дії ОСОБА_5 за ч. 1 ст. 205 КК України як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Вислухавши думку сторін, вивчивши угоду про визнання винуватості, яка відповідає вимогам ст. 474 КПК України, враховуючи, що злочин, який вчинив ОСОБА_5 є злочином невеликої тяжкості, обвинувачений раніше не судимий, покарання, яке пропонується в угоді, є покаранням в межах санкції ч. 1 ст. 205 КК України, тому суд вважає за можливе затвердити угоду про визнання винуватості, укладену між обвинуваченим та прокурором, та призначити узгоджену сторонами міру покарання обвинуваченому у виді штрафу.

ОСОБА_5 не перебуває на обліку у лікаря нарколога та психіатра, раніше не судимий, позитивно характеризується за місцем проживання.

Цивільний позов в кримінальному провадженні не заявлено.

Процесуальні витрати відсутні.

Речові докази відсутні.

Враховуючи вищенаведене та керуючись ст.ст. 368; 369; 374; 475 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:
Затвердити угоду про визнання винуватості від 26 лютого 2018 року, укладену між обвинуваченим ОСОБА_5 та прокурором.

ОСОБА_5 визнати винуватим у скоєнні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Призначити ОСОБА_5 покарання згідно угоди у вигляді штрафу в розмірі 500 (п`ятиста) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що відповідає сумі 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

На вирок може бути подана апеляційна скарга протягом тридцяти днів з дня його проголошення до Київського апеляційного суду через Києво-Святошинський районний суд Київської області.

СУДДЯ ОСОБА_1