Справа №295/6930/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.06.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000023 від 29.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та додані до нього документи, -

встановив:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням де зазначено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), здійснюючи будівництво житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою АДРЕСА_1 та реалізуючи квартири громадянам, у період з 01.01.2017 по теперішній час, шляхом заниження вартості об`єкту оподаткування ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.
Крім цього встановлено, що при придбанні квартир в ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , з фізичними особами покупцями укладаються договір купівлі-продажу майнових прав на квартиру між фізичною особою покупцем та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та договір купівлі-продажу деривативу між фізичною особою покупцем та АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Крім того, згідно вказаного проекту договору, АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " діє від імені та в інтересах, згідно договору про управління активами №4/2016-УА від 24.06.2016 р., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).
Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність у вилученні інформації по банківським рахункам Акціонерного Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), з метою встановлення причетності службових осіб вказаного підприємства до незаконної діяльності направленої на ухилення від сплати податків.
Так встановлено, що у Акціонерного Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ) відкрито рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , у Київському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », м. Київ (МФО НОМЕР_7 ) відкрито рахунки № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_13 ) відкрито рахунки № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " у м. Києві ( НОМЕР_16 ) відкрито рахунки НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » м. Київ відкрито рахунки № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , у ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_24 ) відкрито рахунок № НОМЕР_25 , у Акцiонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_26 ) відкрито рахунок № НОМЕР_27 .
У ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ), Київському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », м. Київ (МФО НОМЕР_7 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_13 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " у м. Києві ( НОМЕР_16 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » м. Київ, ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_24 ), Акцiонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_26 ) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб Акціонерного Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.
Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківських установах ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ), Київському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », м. Київ (МФО НОМЕР_7 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_13 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " у м. Києві ( НОМЕР_16 ) , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » м. Київ, ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_24 ), Акцiонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_26 ), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб Акціонерного Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) та містять відомості щодо підтвердження або спростування факту придбання Акціонерного Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) товарів (робіт, послуг), тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб Акціонерного Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів. Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.
У судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутність, клопотання підтримує та просить його задовольнити.
Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.
Згідно вимог ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.
Зважаючи на те, що документи, до яких слідчий просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, становлять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання.
Враховуючи, що слідчим доведено, що необхідна інформація має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС в ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_4 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у наступних службових осіб: ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ) по рахункам № НОМЕР_5 (980), № НОМЕР_6 (980); Київському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » м. Київ (МФО НОМЕР_7 ) по рахункам № НОМЕР_8 (980), № НОМЕР_9 (980), № НОМЕР_10 (980), № НОМЕР_11 (980), № НОМЕР_12 (980); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_13 ) по рахункам № НОМЕР_14 (980), № НОМЕР_15 (980); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " у м. Києві ( НОМЕР_16 ) по рахункам № НОМЕР_17 (980), № НОМЕР_18 (980), № НОМЕР_19 (980), № НОМЕР_20 (980), № НОМЕР_21 (980); ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » м. Київ по рахункам № НОМЕР_22 (980), № НОМЕР_23 (980); ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_24 ) по рахунку № НОМЕР_25 (980); Акцiонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_26 ) по рахунку № НОМЕР_27 (980), які відкриті АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), а саме:
- інформації, як на паперових так і електронних носіях, за період з 01.01.2017 року (або дати відкриття рахунків) по 01.06.2018 року (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції)
- обліково реєстраційної справи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;
- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахункам Акціонерного Товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 );
- протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1