Справа № 592/6677/18
Провадження № 1-кс/592/3358/18
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 червня 2018 року м.Суми Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000045,

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000045, розпочатому 27.04.2018 за фактом фіктивного підприємництва, що спричинило велику матеріальну шкоду, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в 2016 році ОСОБА_4 з метою прикриття незаконної діяльності направленої на ухилення від сплати податків, перереєстрував Сільськогосподарський виробничий кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) на ОСОБА_5 , що в подальшому заподіяло велику матеріальну шкоду державі у вигляді несплати податків службовими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ).

Крім того встановлено, що невстановленими особами було зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) з метою прикриття незаконної діяльності.

Відповідно до реєстру юридичних осіб Міністерства юстиції України службовою особою та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) є ОСОБА_6 , службовою особою та засновником ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) є ОСОБА_5 , службовою особою та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) є ОСОБА_7 .

Допитана у кримінальному проваджені як свідок ОСОБА_7 , яка перебуває у цивільному шлюбі з ОСОБА_5 , дала свідчення, що вона, зареєстрована приватним підприємцем. Крім того, вона повідомила, що її родина має сімейний бізнес до якого входить підприємство ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), зареєстроване на ОСОБА_5 та підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), зареєстроване на сина ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 .. До інших підприємств, зареєстрованих на неї чи членів сім`ї, відношення вони не мають.

Допитаний у кримінальному проваджені як свідок ОСОБА_5 повідомив, що до реєстрації (перереєстрації) та ведення фінансово-господарської діяльності СВК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » жодного відношення не має.

Згідно автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що:

- на ОСОБА_6 зареєстроване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), яке протягом 2017-2018р.р. до ДПІ за місцем реєстрації не звітує, при цьому згідно офіційного сайту ІНФОРМАЦІЯ_8 » у періоді 2017 2018 р.р. на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_9 є постачальником меблів, а також виконує будівельні роботи з капітального ремонту приміщень ІНФОРМАЦІЯ_10 та ІНФОРМАЦІЯ_11 .

- на ОСОБА_5 зареєстроване ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), але до ДПІ за місцем реєстрації до листопада 2017 р. декларації не подавалися, у січні-лютому 2018 р. звітує про відсутність діяльності, при цьому згідно офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у періоді 2017 2018р.р. на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_9 виконує будівельні роботи з капітального ремонту приміщень та покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_11

- на ОСОБА_7 було зареєстроване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), яке до ДПІ за місцем реєстрації з березня 2017 р. по 2018 р. не звітує, при цьому згідно офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у періоді 2017 2018р.р. на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_9 виконує будівельні роботи з поточного ремонту В. ІНФОРМАЦІЯ_12 .

Вказані підприємства, згідно сайту електронних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_13 », є учасниками та переможцями державних закупівель.

З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_9 по фінансово-господарським взаємовідносинам. Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі. Представник ІНФОРМАЦІЯ_9 у судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали клопотання, вислухавши думку слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Надати тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_9 (код НОМЕР_7 , АДРЕСА_2 ) з можливістю вилучення оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_9 за період з 01.01.2017 по 31.01.2018 по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), а саме до: договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, актів приймання-передачі наданих послуг, актів приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на товар.

Право проведення тимчасового доступу до речей і документів надати слідчим слідчої групи: начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 .

Строк дії ухвали 30 днів.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові ІНФОРМАЦІЯ_9 (код НОМЕР_7 , АДРЕСА_2 ).

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1