Провадження № 1-кс/727/3826/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28 вересня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання начальника відділу нагляду прокуратури Чернівецької області старшого радника юстиції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000057 від 19.07.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся прокурор з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В клопотанні посилається на те, що з листопада 2016 року по липень 2017 року ФОП ОСОБА_4 не задекларувала в податковій звітності реалізацію ТМЦ (меблів) на суму 9 902 599 грн. ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), який в свою чергу здійснив їх реалізацію в магазині за адресою АДРЕСА_2 , склад №12. Також, обсяг реалізації ФОП ОСОБА_4 через реквізити ФОП ОСОБА_6 протягом 2016-2017 років становить 15 705 245 грн. Зазначені обсяги реалізації є фактичним не задекларованим доходом ФОП ОСОБА_4 та підлягають оподаткуванню. Не задекларований ФОП ОСОБА_4 протягом 2016-2017 років обсяг реалізації товарів становить 25 607 844 грн. (9 902 599 + 15 705 245). Вказаний обсяг реалізації товарів підлягає оподаткуванню ПДВ за ставкою 20% та ПДФО за ставкою 18%. Сума несплачених ФОП ОСОБА_4 податків протягом 2016-2017 років становить понад 4 млн.грн.

В ході слідства встановлено, що в Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) відкрито банківські рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), для здійснення злочинної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків.

Вказує, що з метою встановлення руху коштів по банківськім рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), відкритих в Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення всіх свідків у справі, проведення відповідних експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, які становлять банківську таємницю вищевказаного СГД по рахункам відкритих у Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а тому просив клопотання задовольнити.

Прокурор в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представники ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » будучи належним чином повідомлений про день та час судового засідання, до суду не з`явився..

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості №0000057 від 19.07.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та речі, які перебувають у володінні товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення зазначених документів не підлягає задоволенню, оскільки прокурором не наведено обгрунтовані підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, крім цього суду не надано копії постанови про призначення експертизи.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати начальнику відділу нагляду прокуратури Чернівецької області старшому раднику юстиції ОСОБА_3 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_7 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області молодшому раднику юстиції ОСОБА_8 дозвіл на тимчасовий доступ (з можливістю отримання їх копій), до документів що становлять банківську таємницю клієнта банківської установи: ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) банківські рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 ; в тому числі до: оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вищевказаними рахунками за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час; виписок по рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку, номерів телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного СГД, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому носії, а також відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком; оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вище вказаним рахункам за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час; оригіналів документів, які містять відомості про анкетні дані осіб, які оформляли та розпоряджалися платіжними картками, рух коштів по зазначеним карткам, їх повні номера за вище вказаними рахунками, які знаходяться у володінні Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ).
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк дії ухвали 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя ОСОБА_1