УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
ВСТАНОВИВ:
До суду звернулася прокурор відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_3 з клопотанням про арешт майна, мотивуючи свої вимоги наступним.
В ході досудового розслідування встановлено коло осіб, причетних до створення групи підприємств з ознаками «фіктивності», що надають послуги з обготівкування грошових коштів та безпідставного формування «штучного» податкового кредиту з податку на додану вартість, а також безпідставного віднесення цих операцій до складу валових витрат, в результаті чого діяльність підприємств направлена на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.
Встановлено, що на території міст Запоріжжя, Дніпра та Києва впродовж 2014 - 2017 років створено стійке злочинне угрупування, діяльність якого спрямована на «тіньовий сектор» економки та пов`язана, насамперед, з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки щодо мінімізації податків та конвертації грошових коштів шляхом переведення безготівкових коштів у готівку, заниження податкових зобов`язань, податку на прибуток, оформлення безтоварних операцій, з використанням реквізитів підприємств, зареєстрованих без мети здійснення підприємницької діяльності.
З цією метою учасниками злочинної групи було створено та продовжують створюватися підконтрольні підприємства, у тому числі ті, які мають явні ознаки фіктивності, або зареєстровані на осіб, які не мають наміру здійснювати підприємницьку діяльність.
Використовуючи створені підконтрольні ризикові підприємства, відкриваючи для забезпечення злочинної діяльності та в подальшому використовуючи банківські рахунки в банківських установах, члени злочинної групи щоденно отримують готівкові кошти, які передають представникам реального сектору економіки. Для прикриття незаконної діяльності формуються та реєструються видаткові та податкові накладні з відображення фіктивних оборудок, тобто до офіційних документів вносяться завідомо неправдиві данні про нібито проведені фінансово-господарські операції. Тим самим створюються документи «прикриття», що в подальшому призводить до штучного завищення податкового кредиту та валових витрат, з метою умисного ухилення від сплати податків.
Особи, що задіяні у даній протиправній групі, спілкуються з клієнтами з питань, що пов`язані з наданням послуг щодо мінімізації податків та конвертації грошових коштів з метою ухилення від сплати податків, проводять підбір кандидатів на роль підставних осіб - директорів фіктивних підприємств, спілкуються з представниками органів виконавчої влади з метою отримання сприяння у своїй протиправній діяльності.
16.11.2017 на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м Запоріжжя проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого вилучено:
флеш носій «Good drive» рожевого кольору;
флеш носій «Patriot X-mini» зеленого кольору;
системний блок персонального комп`ютеру сірого кольору з чорною вставкою на фронтальній стороні;
блокнот з обкладинкою «Мотор Січ»;
набої мисливські «Wolf» 7,62*39-8 у кількості 140 шт. (7 пакувань);
предмет схожий на магазин для набоїв чорного кольору, який споряджений 29 предметами, схожими на набої;
предмет схожий на магазин для набоїв коричневого кольору, який споряджений 30 предметами, схожими на набої;
картку універсальна «Приват банк» № НОМЕР_1 , строк дії до 08/17;
пластикова картку без сім картки від стартового пакету «Київстар» НОМЕР_2 ;
картку «Мотор банк» № НОМЕР_3 ;
пластикову картку без сім картки від стартового пакету «Київстар» НОМЕР_4 ;
пластикову картку без сім картки від стартового пакету «МТС Україна» PUK 1 НОМЕР_5 , PUK 2 НОМЕР_6 ;
мобільний телефон Samsung з двома сім картками, IMEI: НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ;
документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Донк», ТОВ «МДНС», ТОВ ТОВ «Альтисофт Плюс», ТОВ «Едхаус Сістем», ТОВ «Меркуринс», ТОВ «Зилле Трейд», ТОВ «Легардо Груп», ТОВ «Лаконта Груп», ТОВ «Мартак», ТОВ «Песроніосс», ТОВ «Герикс», ТОВ «Флип», ТОВ «Верін Компані», ТОВ «Микос Торг», ТОВ «Винс Трейд», ТОВ «Охланд Компані», ТОВ «Ліагро Сервіс Груп», ТОВ «Сортекс Груп», ТОВ «Метер Груп», ТОВ «Мерентал» на 328 арк.;
виписку по рахунку ТОВ «Промтекс» в ПАТ «Мотор-Банк» за період з 13.07.2015 по 15.07.2015 на 2 арк.;
виписку по рахунку ТОВ «Промтекс» в ПАТ «Мотор-Банк» за період з 20.07.2015 по 24.07.2015 на 3 арк.
Крім того, 16.11.2017 на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м Запоріжжя проведено обшук за адресою: АДРЕСА_2 , під час якого вилучено:
картку для виплат «Приват банк» № НОМЕР_9 , строк дії до 12/18;
картку «Visa Gold» «А-Банк» № НОМЕР_10 , строк дії до 09/18;
картку «Master Card» «А-Банк» № НОМЕР_11 , строк дії до 03/19;
картку «Master Card» «А-Банк» № НОМЕР_12 , строк дії до 01/20;
картку «Універсальна Visa» «А-Банк» № НОМЕР_13 , строк дії до 04/18;
картку «Gold» «А-Банк» № НОМЕР_14 , строк дії до 10/19;
картку «А-Банк» № НОМЕР_15 , строк дії до 04/19;
картку «Visa» «А-Банк» № НОМЕР_16 , строк дії до 09/19;
візитку картки касира операціоніста «А-Банк» ОСОБА_5 ;
коробку з під мобільного терміналу Lenovo A6020a46, IMEI 1: НОМЕР_17 , IMEI 2: НОМЕР_18 ;
коробку з під мобільного терміналу (стільниковий телефон), IMEI: НОМЕР_19 , модель SM-J510H200SEK;
мобільний термінал Nokia в копусі чорного кольору, IMEI: НОМЕР_20 ;
обгортку з під стартового пакету з зазначенням номеру абонента НОМЕР_22 ;
обгортку з під стартового пакету з зазначенням номеру абонента НОМЕР_23 ;
обгортку з під стартового пакету з зазначенням номеру абонента НОМЕР_24 ;
обгортку з під стартового пакету з зазначенням номеру абонента НОМЕР_25 ;
обгортку з під стартового пакету з зазначенням номеру абонента НОМЕР_26 ;
картку з під сім картки «Київстар» абонента НОМЕР_27 ;
дві картки з під сім карток абонентів, номера карток: НОМЕР_28 , НОМЕР_29 ;
картку з під сім картки «Лайф» абонента НОМЕР_30 ;
сім картку «МТС» без індивідуальних ознак;
картку з під сім картки «Водафон» абонента НОМЕР_22 ;
мобільний термінал Nokia в копусі сірого кольору в неробочому стані (відсутня батарея), IMEI: НОМЕР_31 ;
мобільний термінал Nokia в копусі чорного кольору, IMEI: НОМЕР_32 ;
переносний комп`ютер «ASUS» (планшет) у корпусі коричневого кольору, модель TF101 у чохлі;
аркуші паперів з чорновими записами на 10 арк.;
мобільний термінал Nokia в копусі чорного кольору, IMEI: НОМЕР_33 ;
мобільний термінал Nokia № 73 з сім карткою НОМЕР_23
Також, 16.11.2017 на підставі ухвали слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м Запоріжжя проведено обшук автомобіля «Honda Accord», д.н НОМЕР_34 , під час якого вилучено:
мобільний термінал Samsung в копусі чорного кольору, IMEI: НОМЕР_35 та сім карткою «МТС» № НОМЕР_36 ;
мобільний термінал LG в копусі коричневого кольору, IMEI: НОМЕР_37 ;
стартовий пакет «Водафон» з номером абоненту НОМЕР_38 ;
обгортку з під стартового пакету «МТС» з зазначенням номеру абонента НОМЕР_39 ;
сім картку «МТС» № НОМЕР_40 .
Орган прокуратури вважає, що вилучене майно під час проведення обшуку за адресами: АДРЕСА_3 , та обшуку автомобіля «Honda Accord», д.н НОМЕР_34 , використовується як засіб вчинення злочину та містить на собі його сліди, є предметом кримінального правопорушення та доказом скоєння злочину, а тому відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та має істотне значення для проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні. Тому з метою збереження речових доказів прокурор просила накласти арешт на вищезазначене майно.
Прокурор у судовому засіданні доводи клопотання підтримала, просила слідчого суддю накласти арешт на вищезазначене майно, яке вилучено під час обшуку.
У судовому засіданні представник власника майна ОСОБА_4 проти клопотання прокурора заперечував частково, просив відмовити в частині накладення арешту на майно, вилученого з офісу ПП «Ремес», співвласником якого є він, за адресою: АДРЕСА_1 , з тих підстав, що вилучене майно не має жодного відношення до кримінального провадження. Також зазначив, що вилучення ноутбуку Lenovo з зарядним пристроєм, системного блоку персонального комп`ютеру та мобільного телефону Samsung з двома сім картками позбавляє підприємство можливості здійснювати господарську діяльність.
Заслухавши учасників процесу, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя доходить наступного висновку.
Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Арешт майна допускається з метою збереження речових доказів (п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України).
З пояснень прокурора у судовому засіданні встановлено, що вилучене майно під час проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_3 , та обшуку автомобіля «Honda Accord», д.н НОМЕР_34 , використовується як засіб вчинення злочину та містить на собі його сліди, є предметом кримінального правопорушення та доказом скоєння злочину, а тому відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України. На думку органу досудового розслідування, вилучене майно також містить інформацію, яка має доказове значення по кримінальному провадженню, а також відповідає меті обшуку.
Однак, прокурором у судовому засіданні не було обґрунтовано, що вилучені під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , ноутбук Lenovo з зарядним пристроєм, системний блок персонального комп`ютеру та мобільний телефон Samsung з двома сім картками самі по собі мають значення для досудового розслідування у справі, в рамках якої надавався дозвіл на проведення обшуку, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України. Слідчом судді не надано протоколу огляду цих речей, який би міг підтвердити обставини, що викладені у клопотанні прокурора.
Згідно з вимогами ст. 173 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту. При цьому, слідчий суддя має враховувати наявність правової підстави для арешту майна.
В судовому засіданні прокурор не довела, що вилучені під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , ноутбук Lenovo з зарядним пристроєм, системний блок персонального комп`ютеру та мобільний телефон Samsung з двома сім картками мають пряме відношення до даного кримінального провадження, відповідних документів (протокол огляду тощо) сторона обвинувачення слідчому судді не надала. Тому вказане свідчить про те, що утримання вищепереліченого майна порушує права його власника.
Відповідно до ч. 3 ст. 173 КПК України відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частини тимчасово вилученого майна.
Що стосується решти вимог клопотання, то протягом судового розгляду прокурором доведено, що вилучене вищезазначене під обшуків майно (окрім вилученого під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , ноутбуку Lenovo з зарядним пристроєм, системного блоку персонального комп`ютеру та мобільного телефону Samsung з двома сім картками) має значення для кримінального провадження, відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, тому слідчий суддя вважає, що воно може бути використане як речові докази у кримінальному провадженні. На даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси володільця майна, як накладення арешту на майно.
Таким чином, з урахуванням вищеприведених положень КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 98, 170 173 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора задовольнити частково.
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно під час обшуку 16 листопада 2017 р. за адресою: м. Запоріжжя, вул. Карпенко-Карого, 23, а саме:
1.Флеш носій «Good drive» рожевого кольору
2.Флеш носій «Patriot X-mini» зеленого кольору
3.Блокнот з обкладинкою «Мотор Січ»
4.Набої мисливські «Wolf» 7,62*39-8 у кількості 140 шт. (7 пакувань)
5.Предмет схожий на магазин для набоїв чорного кольору, який споряджений 29 предметами, схожими на набої
6.Предмет схожий на магазин для набоїв коричневого кольору, який споряджений 30 предметами, схожими на набої
7.Картка універсальна «Приват банк» № НОМЕР_1 , строк дії до 08/17
8.Пластикова картка без сім картки від стартового пакету «Київстар» НОМЕР_2
9.Картка «Мотор банк» № НОМЕР_3 ,
10.Пластикова картка без сім картки від стартового пакету «Київстар» НОМЕР_4
11.Пластикова картка без сім картки від стартового пакету «МТС Україна» PUK 1 НОМЕР_5 , PUK 2 -
НОМЕР_41 .Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Донк», ТОВ «МДНС», ТОВ ТОВ "Альтисофт Плюс", ТОВ «Едхаус Сістем», ТОВ «Меркуринс», ТОВ "Зилле Трейд", ТОВ "Легардо Груп", ТОВ "Лаконта Груп", ТОВ "Мартак", ТОВ "Песроніосс", ТОВ "Герикс", ТОВ "Флип", ТОВ "Верін Компані", ТОВ "Микос Торг", ТОВ "Винс Трейд", ТОВ "Охланд Компані", ТОВ "Ліагро Сервіс Груп", ТОВ "Сортекс Груп", ТОВ "Метер Груп", ТОВ "Мерентал" на 328 арк.
13.Виписка по рахунку ТОВ «Промтекс» в ПАТ «Мотор-Банк» за період з 13.07.2015 по 15.07.2015 на 2 арк.
14.Виписка по рахунку ТОВ «Промтекс» в ПАТ «Мотор-Банк» за період з 20.07.2015 по 24.07.2015 на 3 арк.
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно під час обшуку 16 листопада 2017 р. за адресою: м. Запоріжжя, вул. Гарнізонна, 61, а саме:
1.Картка для виплат «Приват банк» № НОМЕР_9 , строк дії до 12/18
2.Картка «Visa Gold» «А-Банк» № НОМЕР_10 , строк дії до 09/18
3.Картка «Master Card» «А-Банк» № 5351 4526 0010 8333, строк дії до 03/19
4.Картка «Master Card» «А-Банк» № 5169 1570 0116 9162, строк дії до 01/20
5.Картка «Універсальна Visa» «А-Банк» № 4323 3473 0813 1934, строк дії до 04/18
6.Картка «Gold» «А-Банк» № 5351 4527 0038 0568, строк дії до 10/19
7.Картка «А-Банк» № 5351 4526 0036 7111, строк дії до 04/19
8.Картка «Visa» «А-Банк» № НОМЕР_16 , строк дії до 09/19
9.Візитка картка касира операціоніста «А-Банк» ОСОБА_5 .
10.Коробка з під мобільного терміналу Lenovo A6020a46, IMEI 1: НОМЕР_17 , IMEI 2:
НОМЕР_42 .Коробка з під мобільного терміналу (стільниковий телефон), IMEI: НОМЕР_19 , модель SM-J510H200SEK
12.Мобільний термінал Nokia в копусі чорного кольору, IMEI: НОМЕР_20
НОМЕР_43 .Обгортка з під стартового пакету з зазначенням номеру абонента НОМЕР_22
15.Обгортка з під стартового пакету з зазначенням номеру абонента
НОМЕР_44 .Обгортка з під стартового пакету з зазначенням номеру абонента
НОМЕР_45 .Обгортка з під стартового пакету з зазначенням номеру абонента НОМЕР_25
18.Обгортка з під стартового пакету з зазначенням номеру абонента НОМЕР_26
19.Картка з під сім картки «Київстар» абонента
НОМЕР_46 .Дві картки з під сім карток абонентів, номера карток: НОМЕР_28 ,
НОМЕР_47 .Картка з під сім картки «Лайф» абонента НОМЕР_30
22.Сім картка «МТС» без індивідуальних ознак
23.Картка з під сім картки «Водафон» абонента НОМЕР_22
24.Мобільний термінал Nokia в копусі сірого кольору в неробочому стані (відсутня батарея), IMEI: НОМЕР_31
25.Мобільний термінал Nokia в копусі чорного кольору, IMEI:
НОМЕР_48 .Переносний комп`ютер «ASUS» (планшет) у корпусі коричневого кольору, модель TF101 у чохлі
27.Аркуші паперів з чорновими записами на 10 арк.
28.Мобільний термінал Nokia в копусі чорного кольору, IMEI:
НОМЕР_49 .Мобільний термінал Nokia № 73 з сім карткою НОМЕР_23
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно під час обшуку 16 листопада 2017 р. автомобіля Honda Accord, д.н НОМЕР_34 , а саме:
1.Мобільний термінал Samsung в копусі чорного кольору, IMEI: НОМЕР_35 та сім карткою «МТС» № НОМЕР_36
2.Мобільний термінал LG в копусі коричневого кольору, IMEI: НОМЕР_37
3.Стартовий пакет «Водафон» з номером абоненту НОМЕР_38
4.Обгортка з під стартового пакету «МТС» з зазначенням номеру абонента НОМЕР_39
Сім картка «МТС» № НОМЕР_40
У задоволенні іншої частини клопотання прокурора відмовити.
Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Арешт майна може бути скасований у порядку встановленому КПК України. Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Запорізької області протягом 5 днів з дня її оголошення, а підозрюваним - в цей же строк з моменту вручення йому копії даної ухвали.

Вступна та резолютивна частини ухвали постановлені в нарадчій кімнаті та проголошені у судовому засіданні 22 листопада 2017 р.

Повний текст ухвали оголошено 27 листопада 2017 р. о 15:25 год.

Слідчий суддя ОСОБА_1