Справа № 202/8330/17
Провадження № 1-кс/202/2274/2017
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА
26 грудня 2017 року м. Дніпро
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2
слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. ДніпраГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , протимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), -

ВСТАНОВИВ:
У провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30 червня 2017 року за № 0000009, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
22 грудня 2017 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , протимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку).
Дане клопотання, згідно з протоколом автоматичного визначення слідчого судді, було передано слідчому судді 22 грудня 2017 року.
Згідно матеріалів клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи діючи на території Дніпропетровської області створили (придбали) суб`єкти підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає в наданні послуг по мінімізації податкових зобов`язань реальному сектору економіки.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у 2017 році виконувало для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) наступні роботи: кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1, ГЗФ-2.ГЗФ-2 Корпус приймання крупного дроблення руди інв..№5252; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1, ГЗФ-2. Ремонт металоконструкцій реверсивного конвеєра №1 ГЗФ-2; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1 ,ГЗФ-2. Ремонт металоконструкцій дробарки СМД-175 №4 ГЗФ №2 інв. №4908; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1, ГЗФ-2.ГЗФ-2 Корпус приймання крупного дроблення руди інв.. №5252; переворот труб д.720 мм по лінії нагнітання земснаряда № 33; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1 ,ГЗФ-2. Ремонт металоконструкцій живильника №1ГЗФ-2 інв.№6265; кап.ремонт металоконструкцій промивальної машини КГ-25 № 2 ГЗФ-№2 ІНВ.№6365; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1, ГЗФ-2 дробарки СМД-175 №1 ГЗФ-2 ІНВ.№6267; кап.ремонт металоконструкцій ГЗФ-1, ГЗФ-2. Ремонт металоконструкцій дробарки СМД-175 №1 ГЗФ №2 інв.№6267, відповідно до виписаних податкових накладних.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) у період 2017 року виконувало вищеперераховані підрядні роботи на території ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають первині фінансово-господарські документи що знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по фінансово господарським взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) за період 2017 року, оскільки вказані документи дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити чи спростувати факти фінансово-господарських взаємовідносин між зазначеними платниками податків, з`ясувати сутність таких взаємовідносин, встановити реальні підстави для перерахування коштів з рахунків підприємств, підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаних підприємств, підтвердити чи спростувати факт завданих державі збитків, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчих, судово-технічних та судово-економічних експертиз, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Просив розглядати клопотання без виклику особу, у володінні якої перебувають документи, оскільки існує реальна загроза їх знищення.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити, посилаючись на обставини, викладені у клопотанні.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, вважаю, що отримання інформації, яка міститься у документах доступ до яких планується отримати, не узгоджується із зазначеними вище положеннями КПК України, та слідчим не доведена необхідність тимчасового доступу та вилучення документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по фінансово господарським взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за 2017 рік, та яке значення вони мають для доказування факту вчинення кримінального правопорушення, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:
У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , протимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) відмовити.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1