Справа №766/2911/18
н/п 1-кс/766/3302/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27.03.2018 м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження №0000012 за фактом ухилення від сплати ЄСВ службовими особами ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України..

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2016-2017 років, в порушення ч.8 ст.9 та ч.12 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» №2464-VI від 08.07.2010 року достовірно знаючи про заборгованість ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед фондами загальнообов`язкового державного соціального страхування, щодо сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та маючи у розпорядженні на поточних банківських рахунках необхідні грошові кошти (в декларації з податку на прибуток за 2016 рік службовими особами ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » задекларовано дохід в сумі 350 338 840 грн., за І півріччя 2017 року 41 490 684 грн.) умисно не перерахували вказані кошти для погашення заборгованості перед фондами загальнообов`язкового державного соціального страхування, тобто ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 952 175,39 грн, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах.

Встановлено, що ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності протягом 2016-2017 років використовувало рахунки відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ): № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_4 (росiйський рубль), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США).

Додатково встановлено, що Господарським судом Херсонської області за заявою ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ) порушено справу №923/436/17 про банкрутство боржника ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

З матеріалів справи вбачається, що підставою банкрутства є не виконання зобов`язань ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед кредиторами ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Аналізом судових рішень встановлено, що ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заключеного з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) договори кредитної лінії №289/31/6-1 від 30.07.09, №289/31/6-6 від 27.08.09, №386/31/6 від 23.09.10 які були забезпечені за Договором застави обладнання №289/31/6-7 від 19.11.09 (із змінами та доповненнями) та за Іпотечним договором №825/31/6-3 від 16.06.14 (із змінами та доповненнями)

З зазначених вище матеріалів встановлено, що ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі Договорів купівлі-продажу майнових прав на нерухоме майно від 09.12.16 право власності на заставне майно Боржника перереєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), а саме: нерухоме майно (реєстраційний номер об`єкта нерухомості 4, 4, 4) та рухоме майно (обладнання у кількості 9 одиниць), загальна заставна вартість яких складає 423 029 166.00 грн. було відчужено ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за сумою 87 359 999,99 грн., що на 335 669 166,01 грн. менша від вартості визначеної Іпотечним договором №825/31/6-3 від 16.06.14 (із змінами та доповненнями), та Договором застави обладнання №289/31/6-7 від 19.11.09 (із змінами та доповненнями).

Відповідно до Витягу з Державного реєстру обтяжень рухомого майна щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » від 26.032018 №118505715, вказане майно, що було придбано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за Договорами купівлі-продажу майнових прав на нерухоме майно №1278 та №1279, та у наступному було передано в заставу шляхом оформлення іпотечних договорів заключених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) №1/55/3-2 від 09.12.2016, №2/55/3-3 від 09.12.2016, №2/55/3-4 від 09.12.2016, договору про внесення змін №1 до іпотечного договору від 30.12.2016.

Штучне заниження вартості відчуженого майна позбавило права кредиторів, в т.ч. Херсонську ОДПІ ГУ ДФС у Херсонській області, на задоволення своїх вимог із вартості такого майна, оскільки реальна вартість відчуженого майна, а отже залишок від продажу забезпеченого майна міг би бути направлений на задоволення вимог кредиторів.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_4 (росiйський рубль), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період обслуговування рахунків з 01.01.16 по 14.02.18.

- документи юридичної справи ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

- угоди та інші документи, на підставі яких ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), платіжні доручення, за період обслуговування рахунків № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_4 (росiйський рубль), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), з 01.01.16 по 14.02.18.

- договори кредитної лінії №289/31/6-1 від 30.07.09 (із змінами, доповненнями та додатками), №289/31/6-6 від 27.08.09 (із змінами, доповненнями та додатками), №386/31/6 від 23.09.10(із змінами, доповненнями та додатками), договір застави обладнання №289/31/6-7 від 19.11.09 (із змінами, доповненнями та додатками), іпотечний договір №825/31/6-3 від 16.06.14 (із змінами, доповненнями та додатками) заключені між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) та ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та документи щодо виконання вказаних договорів (сум отриманих коштів, сплати погашення зобов`язань), за весь період обслуговування, від дати укладення до дати повного виконання останніх (погашення, закриття).

- іпотечні договори заключені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) №1/55/3-2 від 09.12.16 (із змінами, доповненнями та додатками), №2/55/3-3 від 09.12.16 (із змінами, доповненнями та додатками), №2/55/3-4 від 09.12.16 (із змінами, доповненнями та додатками), договору про внесення змін №1 до іпотечного договору від 30.12.16 (із змінами, доповненнями та додатками) та документи щодо виконання вказаних договорів (сум отриманих коштів, сплати погашення зобов`язань), за весь період обслуговування, від дати укладення до дати повного виконання останніх (погашення, закриття).

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної експертизи.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що є достатньо підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб отримати їх неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166,369372, 395 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :
Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта - ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та надати оригінали документів (за їх відсутності завірені копії), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , або іншій особі за його дорученням, для їх вилучення (здійснення їх виїмки), в ХФ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою АДРЕСА_2 , а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахункам: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_4 (росiйський рубль), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період обслуговування рахунків з 01.01.16 по 14.02.18.

- документи юридичної справи ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

- угоди та інші документи, на підставі яких ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), платіжні доручення, за період обслуговування рахунків № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_4 (росiйський рубль), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), з 01.01.16 по 14.02.18.

- договори кредитної лінії №289/31/6-1 від 30.07.09 (із змінами, доповненнями та додатками), №289/31/6-6 від 27.08.09 (із змінами, доповненнями та додатками), №386/31/6 від 23.09.10(із змінами, доповненнями та додатками), договір застави обладнання №289/31/6-7 від 19.11.09 (із змінами, доповненнями та додатками), іпотечний договір №825/31/6-3 від 16.06.14 (із змінами, доповненнями та додатками) заключені між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) та ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та документи щодо виконання вказаних договорів (сум отриманих коштів, сплати погашення зобов`язань), за весь період обслуговування, від дати укладення до дати повного виконання останніх (погашення, закриття).

- іпотечні договори заключені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) №1/55/3-2 від 09.12.16 (із змінами, доповненнями та додатками), №2/55/3-3 від 09.12.16 (із змінами, доповненнями та додатками), №2/55/3-4 від 09.12.16 (із змінами, доповненнями та додатками), договору про внесення змін №1 до іпотечного договору від 30.12.16 (із змінами, доповненнями та додатками) та документи щодо виконання вказаних договорів (сум отриманих коштів, сплати погашення зобов`язань), за весь період обслуговування, від дати укладення до дати повного виконання останніх (погашення, закриття).

Встановити строк дії ухвали строком до 27. 04.2018 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя