1-кс/756/1848/17

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 вересня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю слідчої СУ ФР ДПІ

в Оболонському районі ГУ ДФС

у м.Києві ОСОБА_3

розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 ,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000073 від 11.08.2016 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, 3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання вказує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) протягом 2015-2016 років шляхом проведення взаєморозрахунків із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 419 030 грн, податку на додану вартість в сумі 437 137 грн, на загальну суму 856 167 грн, що підтверджується актом перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 06.03.2017 року №33/26-15-14-07-01-10/38388349 та винесеними на підставі нього податковими повідомленнями-рішеннями № від 31.03.2017, № від 31.03.2017.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що: службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунки:№ НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 , (українська гривня), відкриті в Київське ГРУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ;№ НОМЕР_7 (українська гривня), відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_8 ) за адресою: АДРЕСА_4 .

Також, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито рахунки:№ НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_10 ) за адресою: АДРЕСА_5 .№ НОМЕР_11 (українська гривня), відкритий в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_6 .Вказані рахунки використовуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в незаконній діяльності, яка полягає в ухиленні від сплати податків.

20 вересня 2017 року згідно постанови слідчого ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000032 призначено почеркознавчу експертизу для проведення якої необхідні оригінали документів, які знаходяться в зазначених банківських установах.

З метою для встановлення фактів розрахунків з контрагентами, фізичними особами та дослідження обставин проведення розрахунків, просить надати тимчасовий доступу до документів, що містять інформацію по вказаним рахункам, зазначених у клопотанні банках.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що прокурором не доведено, що без застосування вказаного заходу забезпечення кримінального провадження не можливо отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають у володінні юридичної особи, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
У задоволені клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 ,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000073 від 11.08.2016 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, 3 ст. 212, ч.2 ст. 205 КК України- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1