ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/5016/14-к
провадження № 1кс/201/1831/2014
УХВАЛА
15 квітня 2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:
15 квітня 2014 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000011 від 16.01.2014 року відносно службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за юридичною адресою: АДРЕСА_1 , при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період 2011-2013 років, маючи намір на ухилення від сплати податків, шляхом приховування об`єкту оподаткування, яке виразилося в ненарахуванні та несплаті податку з доходів фізичних осіб та єдиного соціального внеску з доходів за результатами виплат працівникам заробітної платні в конвертах, тобто в порушення вимог п.168.1.2 п.168.1 ст.168, п.171.1 ст.171 ПК України та вимог ст.ст.7 і 8 ЗУ Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 3 022 690 грн.

Так, згідно офіційних даних, які надаються до органів державної податкової служби, Пенсійного фонду та інших контролюючих органів, середня заробітна плата працівників складає від 800 грн. до 1600 грн. на місяць., але фактично співробітники ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 отримують щомісяця від 1700 грн. до 2500 грн. При цьому, заробітна плата в конвертах видається готівкою згідно чорнових відомостей.

Згідно заяв колишніх співробітників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), інформація про видачу заробітної платні в конвертах повністю підтверджується.

У зв`язку із наведеним, з метою повного, об`єктивного дослідження матеріалів кримінального провадження та з метою встановлення та підтвердження фактів нереальності вчинення товарних операцій між суб`єктами господарювання, необхідно отримати документи в установі банку, що становлять банківську таємницю.

Встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності використовує поточні рахунки в ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ): № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 .

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв`язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 .

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів та вилучення, а саме до документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), що знаходяться у ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 0000011, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), що знаходяться у ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ), а саме:

- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) за 2011-2014 р.р.;

- кредитної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) за 2011-2014 р.р.;

- роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів, кодів ОКПО та призначення платежів по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 за 2011-2014 р.р.;

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2011-2014 р.р.;

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000011.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1