Справа №766/3010/18
н/п 1-кс/766/4068/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16.04.2018 року Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 звернулась до суду з клопотанням про арешт майна.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000015 від 15.02.2018 за фактом реєстрації невстановленими особами, шляхом внесення в документи завідомо неправдивих відомостей, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб ТОВ «Торгсервис-Юг» (код ЄДР 41101070) та ТОВ «Агроресурс Плюс» (код ЄДР 41101180), шляхом використання втраченого паспорту ОСОБА_4 та використання реквізитів підприємств для надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки шляхом незаконного формування валових витрат за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження посаду директора, головного бухгалтера та засновника на підприємствах обіймає ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , зареєстрований та мешкає: АДРЕСА_1 ). У ході досудового розслідування, ОСОБА_4 повідомив, що зареєєстрував підприємства за винагороду у 2000 грн., отриману від особи на ім`я ОСОБА_5 . Під час впізнання особи за фотознімками ОСОБА_4 впізнав ОСОБА_6 , як особу, яка зробила пропозицію і надала йому грошові кошти за реєстрацію СГД.

У теперішній час ОСОБА_6 є підписантом і використовує для конвертації грошових коштів ТОВ "Базіс Смарт" (код ЄДР 41672580, податкова адреса: Миколаївська обл., Центральний, вул.Нікольська буд.25, не є платником ПДВ). Засновником та службовою особою рахується ОСОБА_7 РНОКПП НОМЕР_2 ) та ТОВ «Спецторг Групп» (код ЄДР 41672622). Засновником та службовою особою є ОСОБА_7 РНОКПП ( НОМЕР_2 ).

Підприємства реєструються ОСОБА_6 на підставних осіб, які ведуть аморальний образ життя, схильні до зловживання алкогольних напоїв, за незначну матеріальну винагороду.

Розрахункові рахунки ТОВ "Базіс Смарт" (код ЄДР 41672580), відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479) № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня).

ТОВ «Спецторг Групп» (код ЄДР 41672622). Засновником та службовою особою є ОСОБА_7 РНОКПП НОМЕР_2 ). Розрахункові рахунки відкриті, відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479) № НОМЕР_7 (українська гривня). № НОМЕР_8 (українська гривня).

За результатами моніторингу Інтернет ресурсу „you control підписантом на підприємствах ТОВ "Базіс Смарт" та ТОВ «Спецторг Групп» рахується ОСОБА_6 .

Згідно відомостей баз даних ГУ НП у Херсонській області ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1 , мешкає АДРЕСА_2 (м.т. НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ). У 2015 році ОСОБА_7 втрачено паспорт серія НОМЕР_11 , виданого Цюрупинським РВ УМВС в Херсонській області від 09.12.1998 року і є непричетним до діяльності ТОВ "Базіс Смарт" та ТОВ «Спецторг Групп».

Проведеним аналізом діяльності вказаних СГД встановлено, що на даних підприємствах відкриті нові розрахункові рахунки, які у теперішній час використовуються використовуватись ОСОБА_6 для конвертації грошових коштів у великих розмірах, сприянню в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствам реального сектору економіки.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ХЕРСОНСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 352479) та становлять банківську таємницю.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просить провести розгляд справи за його відсутності у зв`язку із участю у проведенні інших слідчих діях. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арешт майна може передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатись будь-яким чином таким майном, використовувати його та відчужувати його.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні,

Відповідно до ч. 1 ст. 170 арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, оскільки у разі не накладення арешту невстановленими слідством особами зазначені кошти буде розтрачено. В даному випадку грошові кошти, що можуть перебувати на банківських рахунках буде визнано речовим доказом та в використано для забезпечення подальшого цивільного позову.

Згідно ч. 4. ст.170 КПК України «Арешт майна допускається з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди».

За вимогами ч.6 ст.170 КПК України «У випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження».

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження відповідно до ст. 167 КПК України є тимчасове вилучення майна у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони …. використані як засіб чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, ….. є предметом кримінального правопорушення та …… набуте в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року № 2121-ІІІ - арешт на грошові кошти суб`єктів господарювання накладаються виключно на підставі рішення суду, зупинення видаткових законів України, на підставі рішення суду.

На підставі вищевказаного, враховуючи, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ "Базіс Смарт" (код ЄДР 41672580), відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479): № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня) і ТОВ «Спецторг Групп» (код ЄДР 41672622): розрахункові рахунки відкриті, відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479) № НОМЕР_7 (українська гривня). № НОМЕР_8 (українська гривня), будуть визнані речовим доказом та можуть використовуватись для подальшого забезпечення можливого цивільного позову та забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином, керуючись ст.ст. 167-170 КПК України, ст. 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. 1074 Цивільного кодексу України

Слідчий суддя приходить до висновку, що є всі передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для арешту майна зазначеного в клопотанні слідчого.

Керуючись ст. ст. 131-132, 170-173 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ "Базіс Смарт" (код ЄДР 41672580), відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479): № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня) і ТОВ «Спецторг Групп» (код ЄДР 41672622): розрахункові рахунки відкриті, відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479) № НОМЕР_7 (українська гривня). № НОМЕР_8 (українська гривня),крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Зупинити видаткові операції по рахункам ТОВ "Базіс Смарт" (код ЄДР 41672580), відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479): № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня) і ТОВ «Спецторг Групп» (код ЄДР 41672622): розрахункові рахунки відкриті, відкриті у Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479) № НОМЕР_7 (українська гривня). № НОМЕР_8 (українська гривня), крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Зобов`язати ПАТ «КБ Приватбанк» (МФО 352479) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області виписку банку про залишок коштів, які знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ "Базіс Смарт" (код ЄДР 41672580), відкритих у Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479): № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня) і ТОВ «Спецторг Групп» (код ЄДР 41672622): розрахункові рахунки відкриті, відкритих у Херсонській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 352479) № НОМЕР_7 (українська гривня). № НОМЕР_8 (українська гривня) на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Херсонської області протягом 5-ти діб з часу її проголошення.

СуддяОСОБА_1