Справа № 369/1622/18
Провадження № 1-кс/369/426/18
У Х В А Л А
іменем України
13.02.2018 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні за № 0000024 від 23.05.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212-1 КК України,-
ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радник юстиції ОСОБА_3 , з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000024 від 23.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212-1 КК України.
Своє клопотання прокурор мотивує тим, що підставою для початку досудового розслідування стали матеріали ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення, відповідно до якого, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) умисно ухилилися від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на загальну суму 1 105 821 грн., що є значним розміром.

Заборгованість ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по сплаті ЄСВ підтверджується листами Вишгородської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

Таким чином ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », маючи фінансові ресурси для сплати єдиного соціального внеску, в порушення п.3 ст. 36 Податкового кодексу України («податковий обов`язок є безумовним і першочерговим стосовно інших неподаткових обов`язків платника податків») та в порушення Порядку №435 («Порядок формування та подання страхувальниками звіту щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» , який затверджений Наказом Міністерства фінансів України 14 квітня 2015 року.

Відповідно до контракту № 114 від 08 червня 2010 р. керівник зобов`язується безпосередньо і через апарат управління дочірнього підприємства здійснювати поточне керівництво підприємством, забезпечувати його високоприбуткову діяльність, ефективне використання і збереження переданого в оперативне управління підприємству державного майна, а Компанія зобов`язується створювати належні умови для матеріального забезпечення і організації праці Керівника.

ОСОБА_4 перебуваючи на посаді директора ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", у зв`язку з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій по займаній посаді, розпоряджаючись майном та фінансами вказаного підприємства, тобто будучи службовою особою підприємства, на яку відповідно чинного законодавства України покладено відповідальність за керівництво підприємства, забезпечення його високоприбуткову діяльність, ефективне використання і збереження переданого в оперативне управління підприємству державного майна та своєчасністю сплати податків, зборів інших обов`язкових платежів до бюджетів та ведення господарської діяльності від імені підприємства, а саме:

- згідно ст. 67 Конституції України покладено обов`язок сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом;

- згідно п.1 ч.2 ст.6 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне страхування» № 2464-VI від 08.07.2010 - платник єдиного внеску зобов`язаний своєчасно та в повному обсязі нараховувати, обчислювати і сплачувати єдиний внесок;

- згідно ч.12 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне страхування» № 2464-VI від 08.07.2010 єдиний внесок підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника, зобов`язання із сплати єдиного внеску виконуються в першу чергу і мають пріоритет перед усіма іншими зобов`язаннями, крім зобов`язань з виплати заробітної плати,в порушення вищевказаних норм, у період з січня 2014 по січень 2016 року, діючи умисно, протиправно, посягаючи на встановлений законодавством порядок здійснення підприємницької діяльності та оподаткування, переслідуючи умисел на ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування у значних розмірах, усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх злочинних дій та наслідків, передбачаючи та бажаючи їх настання, вчинив умисний злочин у сфері господарської діяльності - утримав та не перерахував до бюджету єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 1 105 821 грн.

Для повного, всебічного та об`єктивного встановлення істини у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до документів в ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме виконавчі провадження про арештовані відділом рахунки боржника ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) , за період з 01.01.2014 року по 01.03.2016 року.

Крім того документи, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме виконавчі провадження про арештовані відділом рахунки боржника ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) , за період з 01.01.2014 року по 01.03.2016 року потрібні для встановлення обставин, щодо виплати заробітної плати та ЄСВ.

Вивчивши письмові матеріали клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.
Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.
У відповідності до ч.4 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до положень ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 із змінами і доповненнями, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Банківською таємницею, зокрема, є операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.
Згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 із змінами і доповненнями інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Як вбачається з матеріалів клопотання, підставою для початку досудового розслідування стали матеріали ОУ Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, а саме повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення, відповідно до якого, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) умисно ухилилися від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на загальну суму 1 105 821 грн., що є значним розміром.

Відповідно до п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування фактів викладених у клопотанні, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, а також те, що іншими способами довести ці обставини не є можливим, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність надатипрокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області раднику юстиції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів ІНФОРМАЦІЯ_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх копій.
Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області раднику юстиції ОСОБА_3 , старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення прокурора, слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів ІНФОРМАЦІЯ_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), наступні документи:

-оригінали документів виконавчих проваджень про арештовані відділом рахунки боржника ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) , за період з 01.01.2014 року по 01.03.2016 року;

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, прошу надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала діє протягом одного місяця.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1