Справа № 464/1629/18
пр.№ 1-кс/464/645/18
У Х В А Л А
30 березня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного 19.02.2018 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000021, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст.212-1 КК України,

встановив:
У клопотанні, погодженому із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби ОСОБА_5 , ставиться питання про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме оригіналів документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій, зокрема: договорів, угод з додатками та доповненнями, актів прийому-передачі, довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, підтверджень замовлень, інформаційних листів, ваучерів та інших документів, які свідчать про продаж послуг та туристичних продуктів за період з 01.01.2015 р. по даний час, та перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань слугувала заява громадянина ОСОБА_6 та ухвала слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова від 16.02.2018 р., відповідно до яких службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні господарської діяльності ухилились від сплати податків та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування і страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування.

Відповідно до заяви ОСОБА_6 , останній 09.09.2017 р. придбав у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) авіатур у Чорногорію, за який заплатив менеджеру підприємства готівкою однією купюрою 500 євро та отримав решту 100 євро однією купюрою. Однак, на вимогу ОСОБА_6 від 25.09.20107 р., ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надано копії фіскальних чеків від 11.09.2017 р. на суму 2 700 та 10000 невідомих одиниць. Враховуючи те, що ОСОБА_6 платив 09.09.2017 р. за вказаний авіатур 400 євро, а 11.09.2017 р. перебував в Чорногорії і не міг здійснювати жодних платежів, вбачається, що службові особи підприємства не відображають в повній мірі суми отриманих коштів від покупців та ухиляються від сплати податків та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування.

В ході досудового розслідування встановлено, що первинні фінансово-господарські документи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зберігаються в офісних приміщеннях вказаного товариства за адресою: АДРЕСА_1 .

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, пояснення представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , проходжу до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів в частині надання слідчому тимчасового доступу до оригіналів документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема: договорів, угод з додатками та доповненнями, актів прийому-передачі, довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, підтверджень замовлень, інформаційних листів, ваучерів та інших документів, які свідчать про продаж послуг та туристичних продуктів за період з 01.01.2015 р. по 30.03.2018 р. клієнтам ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , оскільки такі мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

В задоволенні інших вимог клопотання слід відмовити, оскільки слідчим не доведено доцільність тимчасового доступу до інших документів, зокрема, що такі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 159, 162, 163, 165, 372 КПК України,

постановив:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, а саме оригіналів документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій, зокрема: договорів, угод з додатками та доповненнями, актів прийому-передачі, довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, підтверджень замовлень, інформаційних листів, ваучерів та інших документів, які свідчать про продаж послуг та туристичних продуктів клієнтам: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 за період з 01.01.2015 р. по 30.03.2018 р., та перебувають у володінні (приміщенні) ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

В задоволенні інших вимог відмовити.

Обов`язок виконання ухвали покласти на ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1