Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
20 вересня 2017 року Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника керівника Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,
В С Т А Н О В И В :
Заступник керівника Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що Київською місцевою прокуратурою № 7 здійснюється процесуальне керівництво досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000026, зареєстрованого за фактом вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення фіктивного підприємництва, що передувало легалізації (відмиванню) доходів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.
В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що протягом 2016 року, діючи на території м. Києва, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , з метою прикриття незаконної діяльності з мінімізації податкових зобов`язань суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, організували, контролюють та забезпечують діяльність конвертаційно-транзитної групи, до складу якої входить ряд підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), та інші які зареєстровані на підконтрольних їм підставних осіб.
Схема роботи даної групи полягає в наступному: підприємства реального сектору економіки перераховують безготівкові кошти на розрахункові рахунки вищевказаних підприємств, де вони акумулюються за начебто придбання товарно-матеріальних цінностей/послуг (проведення безтоварних операцій). В подальшому, грошові кошти з розрахункових рахунків підприємств з ознаками «фіктивності» обготівковуються банкоматах, шляхом зняття готівки з банківських платіжних карток (сумами які не перевищують 150 000 грн., з метою уникнення перевірок ІНФОРМАЦІЯ_8 ).
В подальшому обготівкування коштів відбувається шляхом перерахування коштів на банківські платіжні картки ряду підконтрольних групі фізичних осіб.
Контроль за зняттям коштів, їх часткове обготівкування, а також подальше транспортування в обумовлене місце для передачі організаторам транзитно-конвертаційної групи здійснюється ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .
Згідно наявної інформації дана група протягом 2016 року обготівкувала більш ніж 200 млн. гривень, шляхом використання рахунків фіктивних підприємств, і таким чином сприяла в легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом, підприємствами реального сектору економіки.
В ході досудового розслідування кримінального провадження, Державною службою фінансового моніторингу України проведено моніторинг фінансових операцій за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2015 по 20.09.2016, на підставі якого складено Узагальнений матеріал № 0492/2016/ДСК від 31.10.2016.
Так, згідно вищевказаного моніторингу встановлено, що на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » здійснюються перерахування коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).
Крім того, на адресу СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов додатковий Узагальнений матеріал №0522/2016/ДСК від 25.11.2016, згідно якого встановлено, що кошти, які були перераховані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » надійшли від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).
В свою чергу проведеним аналізом ланцюга постачання за допомогою інформаціно-аналітичних баз даних ДФС України встановлено, що реалізовану продукцію в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » нібито придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ». Однак, проведеним аналізом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не встановлено походження такої продукції. Крім того, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутні будь-які фінансово-господарські операції з придбання, імпорту продукції програмного забезпечення, кінцевим покупцем якої було ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).
Також, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не має майна або обсягу матеріальних ресурсів, економічно необхідних для імпорту, виробництва товарів, виконання робіт або послуг, відсутні необхідні умови для досягнення результатів відповідної економічної діяльності в силу відсутності управлінського або технічного персоналу, основних коштів, виробничих активів, складських приміщень, транспортних засобів також не знаходиться за податковою адресою.
Так, у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що з розрахункового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритого у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_10 ), через карткові рахунки відкриті на ім`я фізичних осіб обготівковано близько 190 млн. грн., що також підтверджує факт відсутності придбання та реального постачання продукції програмного забезпечення в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », яку у подальшому було реалізовано в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».
20.02.2017 направлено запит в порядку ст. 93 КПК України, в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), з метою отримання копій фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).
03.03.2017 на адресу СВ ФР ІНФОРМАЦІЯ_14 надійшла відповідь від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), в якій зазначено, що документи будуть надані лише на підставі ухвали слідчого судді.
Прокурор зазначає, що первинні фінансово-господарські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) встановлюють обставини, що підлягають доказуванню, мають значення для кримінального провадження та будуть використані для проведення почеркознавчої експертизи, судово-економічної експертизи
У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.
Заслухавши прокурора, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про часткове задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Із даних, що містяться в клопотанні про надання тимчасового доступу до речей і документів та наявних додатків вбачається, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України внесено до ЄРДР під № 0000026 від 07.07.2016 р.
Клопотання прокурора відповідає вимогам КПК України. Прокурором було доведено обставини викладені в клопотанні.
За для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання прокурора частково, надавши тимчасовий доступ виключно заступнику керівника Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3
Проте, вважаю необґрунтованою вимогу прокурора про надання тимчасового доступу до інших документів, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.
Відтак в цій частині клопотання необхідно відмовити.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
П О С Т А Н О В ИВ :
Клопотання заступника керівника Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.
Надати заступнику керівника Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період 2014-2016 років, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
угоди, контракти, додатки до них, рахунки - фактури;
прибуткові та видаткові накладні;
акти приймання - передачі, або акти виконаних робіт
податкові накладні;
реєстр виданих та отриманих податкових накладних;
доручення;
виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень;
видаткові касові ордери;
витяги з книги реєстрації постачальників;
товарно транспортні накладні
висновки державної санітарно епідеміологічної експертизи;
витяги з книги реєстрації довіреностей;
сертифікати якості на товар, який постачався
В задоволенні решти вимог відмовити.
Строк дії ухвали становить 30 днів та обраховується з дня її постановлення.
Ухвалу виготовлено у двох примірниках, один з яких зберігається у матеріалах справи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1