УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 грудня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 за участю прокурора розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
18 грудня 2017 року до суду надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів з метою вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , а саме: до оригіналів прибуткових накладних; актів виконаних робіт; рахунків на оплату; кадрових документів; рахунків від постачальників; відомостей про нарахування заробітної плати; видаткових та прибуткових ордерів; актів прийому-передачі вугільної продукції; актів списання матеріалів та ПММ; актів приймання-передачі робіт, продаж комісій; бухгалтерських довідок; відомості нарахування амортизації основних засобів; табелів обліку використання робочого часу; вхідних та вихідних листів; договорів, журналів кореспонденції; касових документів та інших первинних бухгалтерських та господарських документів за період 2014-2017 років.

В клопотанні слідчого зазначено, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 00003461 від 03.04.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України за фактом зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_4 ) своїми службовими повноваженнями, під час митного оформлення, справляння податків (мита) та реалізації на митній території України імпортованого товару - бітум УКТЗЕД та інших товарно-матеріальних цінностей суб`єктами зовнішньо - економічної діяльності.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), яке зареєстровано за адресою АДРЕСА_2 , директор товариства ОСОБА_4 , засновник ОСОБА_5 , яке згідно митних та товарно-супровідних документів упродовж 2016-2017 років імпортувало товар смолу фенольну УКТЗЕД в обсязі 751,980 тон, з яких: 2016 рік - 626,830 тон; 2017 рік - 125,150 тон.

Під час вказаних операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виступало отримувачем товару - смоли фенольної УКТЗЕД , контрактоотримувачем виступало ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_5 ), АДРЕСА_3 .

Так, між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (імпортер) та Компанія " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", Естонія, м. Таллінн укладено зовнішньоекономічні договори купівлі-продажу смоли фенольної № 3 від 24.03.2016, №9 від 07.09.2016 та № 26 від 12.12.2016. Місце укладання договорів м. Київ.

Шляхом аналізу ЄРПН, а саме руху товарів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_5 ), в розрізі податкових зобов`язань за 2016 - 2017 роки встановлено, що вказане товариство не поставляло (не продавало) на внутрішньому ринку України товар смола фенольна (УКТЗЕД або УКТЗЕД ) третім особам (контрагентам платникам ПДВ).

Упродовж 2016-2017 років імпортером смоли фенольної (УКТЗЕД , УКТЗЕД ) виступали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) АДРЕСА_4 , директор товариства: ОСОБА_6 , засновники товариства ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , а також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ) АДРЕСА_5 , директор товариства: ОСОБА_9 , підписант ОСОБА_7 , засновники товариства ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , контрактоотримувачем у всіх зовнішньоекономічних операціях виступало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ).

Відповідно до митної бази даних, загальний обсяг імпортних операцій з поставки смоли фенольної на митну територію України за 2016 2017 роки становить 6 530,5 тон, з яких: 2016 рік 4314,7 тон; 2017 рік 2215,8 тон.

Згідно даних ЄРПН, номенклатура товару - смола фенольна УКТЗЕД та УКТЗЕД в обсязі 6 530,5 тон, на загальну суму 17 537 862 грн, у тому числі ПДВ 2 922 977 грн., резидентом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ) на внутрішньому ринку України продавалась (поставлялась) наступним контрагентам з ознаками фіктивності:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), АДРЕСА_6 , директор товариства ОСОБА_10 , засновники товариства ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), АДРЕСА_7 , директор та засновник товариства ОСОБА_11 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), АДРЕСА_8 , директор товариства ОСОБА_12 , підписант ОСОБА_13 , засновник товариства ОСОБА_14 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), АДРЕСА_9 , директор та засновник товариства ОСОБА_15 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), АДРЕСА_10 , директор та засновник товариства ОСОБА_16 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), АДРЕСА_11 , директор та засновник товариства ОСОБА_17 (ліквідатор);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), АДРЕСА_12 , директор та засновник товариства ОСОБА_18 (ліквідатор);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), АДРЕСА_13 , директор товариства ОСОБА_19 , засновник товариства ОСОБА_20 (ліквідатор);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), АДРЕСА_14 , директор товариства ОСОБА_18 , засновник товариства ОСОБА_21 (ліквідатор);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), АДРЕСА_14 , директор та засновник товариства ОСОБА_22 ;

- ПП « ОСОБА_23 » (код НОМЕР_18 ), АДРЕСА_15 , директор підприємства ОСОБА_24 , засновник підприємства та підписант ОСОБА_25 ;

Згідно даних ЄРПН: у 2017 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ) продало (поставило) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ) смоли фенольної в обсязі 1683,75 тон; у 2016 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ) продало (поставило) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ) смоли фенольної в обсязі 1214,7 тон.

Всього за 2016-2017 року загальний обсяг придбаного товару смола фенольна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ) становить 67 857,57 тон., з яких 62 450 тони товари вказаної номенклатури поставило (продало) ПП « ОСОБА_26 » (код НОМЕР_19 ).

Згідно наданих ВМД (форма МД-2) в графі "вантажні місця та опис товарів" зазначено: Продукт (торгова назва " ІНФОРМАЦІЯ_19 ") - являє собою непрозору рідину темно-коричньового кольору з характерним запахом фенолу, сумішевий продукт, в якому переважають ароматичні компоненти та який містить феноли (ароматичні спирти), ароматичні кетони та ароматичні вуглеводні. ТУ 2424-214-13 (для виробника ПАО " ІНФОРМАЦІЯ_20 ") та СТО 2-2011 (для виробника АО « ІНФОРМАЦІЯ_21 »);

Шляхом аналізу залізничних накладних встановлено, що в графі 15 "наименование груза" зазначено: UN 2927, жидкость ядовитая коррозионная, органическая, Н.У.К. (смола фенольная); ГНГ 39094000; ЕТСНГ 461544.

Згідно декларацій на товар (форма ЭК10ЭД) у кількості 9 шт. за 2016 рік та 2 шт. за 2017 рік зазначено:

- в графі 33 "вантажні місця та опис товарів": Смола фенольная ТУ 2424-214-13, вязкая жидкость от темно-коричневого до черного цвета (жидкость ядовитая, органическая), применяется в качестве компонента сырья в производстве фенолформальдегидных смол; ТМ отсутствует; изготовитель ПАО "Казаньоргсинтез";

- в графі 44 "код товару ": .

Встановлено, що фактично небезпечні відходи смола фенольна поставлялись вказаними суб`єктами господарювання на митну територію України в період часу 2014 2017 роки та в порушення встановленого чинним законодавством порядку, без документального оформлення господарських відносин, поставлялись для утилізації в адресу таких товариств:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , директор товариства ОСОБА_27 , засновники товариства ОСОБА_28 , ОСОБА_29 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_20 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , директор товариства ОСОБА_30 , засновники товариства ОСОБА_28 , ОСОБА_29 ;

- ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_21 ), юридична адреса АДРЕСА_16 , власник істотної участі - ОСОБА_31 , АДРЕСА_17 , голова товариства ОСОБА_32 - з 04.04.2017 (строк дії повноважень до 02 квітня 2018 року);

- ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ), юридична адреса АДРЕСА_18 , кінцевий бенефіціарний власник (контролер) - ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , голова товариства ОСОБА_35 - керівник з 01.02.2017;

Згідно залізничних накладних небезпечні речовини доставлялись залізничним транспортом по коліям Придніпровської залізниці на станцію « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (м. Кам`янське, Дніпропетровської області) та на автомобільному транспорті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) доставлялись в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_21 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ), для їх знищення, за відсутності дозвільних документів на такий вид господарської діяльності.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), юридична адреса АДРЕСА_2 , директор товариства ОСОБА_36 , засновники товариства ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_5 , ОСОБА_39 .

Таким чином підприємство перевізник ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ) та підприємство імпортер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що здійснюють дії з небезпечними відходами (смола фенольна УКТЗЕД , УКТЗЕД ), є пов`язаними особами, рухомий склад та основні засоби яких знаходяться на одній території, мають єдиного засновника.

Відповідно до Правил перевезення небезпечних вантажів, затвердженого наказом Міністерства транспорту та зв`язку України №1430 від 25.11.2008 (зі змінами), смола фенольна згідно Переліку небезпечних вантажів за номерами ООН має клас 6.1, номер ООН 2927.

Відповідно до положень ст.1 ЗУ "Про перевезення небезпечних вантажів", небезпечні речовини - речовини, віднесені до таких класів: клас 1 - вибухові речовини та вироби; клас 2 - гази; клас 3 - легкозаймисті рідини; клас 4.1 - легкозаймисті тверді речовини; клас 4.2 - речовини, схильні до самозаймання; клас 4.3 - речовини, що виділяють легкозаймисті гази при стиканні з водою; клас 5.1 - речовини, що окислюють; клас 5.2 - органічні пероксиди; клас 6.1 - токсичні речовини; клас 6.2 - інфекційні речовини; клас 7 - радіоактивні матеріали; клас 8 - корозійні речовини; клас 9 - інші небезпечні речовини та вироби.

Згідно Класифікації небезпечних вантажів та їх характеристи до класу 6.1 відносяться отруйні (токсичні) речовини, тобто речовини (включаючи суміші і розчини), здатні при попаданні всередину організму через дихальні шляхи (при вдиханні пари,пилу), шлунок або при контакті зі шкірою і слизовою оболонкою викликати смерть, отруєння, травми або захворювання, заподіяти шкоду здоров`ю людини.

Чинним законодавством до небезпечних речовин встановлений спеціальний режим транспортування та митного оформлення.

Постановою КМУ №1031 від 05.10.2011 (зі змінами) "Деякі питання здійснення державного контролю товарів, що переміщуються через митний кордон України", п.1 затверджений перелік товарів, що підлягають державному контролю (у тому числі у формі попереднього документального контролю) у разі переміщення їх через митний кордон України, згідно з додатком.

Згідно з додатком підлягають санітарно-епідеміальгічному контролю товари з кодом згідно класифікатору УКТЗЕД 3909 (Аміноальдегідні смоли, фенолоальдегідні смоли та поліуретани у первинних формах).

Товар за кодом УКТЗЕД 2707 у вказаному додатку відсутній та не підпадає під будь-який вид контролю.

Згідно пп.1 п.2 Постанови КМУ №1031 від 05.10.2011 (зі змінами), державний контроль товарів здійснюється посадовими особами контролюючих органів у зонах митного контролю на митній території України (крім пунктів пропуску через державний кордон України) у разі, коли в пунктах пропуску такі види контролю зазначеними органами не завершено.

Відповідно до п.2 Постанови КМУ №198 від 20.03.1995 "Про здійснення екологічного контролю в пунктах пропуску через державний кордон", екологічний контроль в пунктах пропуску через державний кордон здійснюється державним інспектором з охорони навколишнього природного середовища (крім випадків здійснення екологічного контролю у формі попереднього документального контролю).

Наказом ІНФОРМАЦІЯ_26 №89 від 29.02.1996 затверджено державний класифікатор відходів (ДК 005-96), згідно до якого небезпечні відходи, це відходи, фізичні, хімічні чи біологічні характеристики яких створюють чи можуть створити значну небезпеку для навколишнього природного середовища та здоров`я людини та які потребують спеціальних методів і засобів поводження з ними.

ДК 005-96 має розділ А.18 ВІДХОДИ ВИРОБНИЦТВА ХІМІКАЛІЙ, ПРОДУКЦІЇ ХІМІЧНОЇ ТА ВОЛОКНА ШТУЧНОГО (група 24).

До групи 24 включено відходи, які утворюються у процесі виробництва хімікалій, продукції хімічної та волокна штучного. Цю діяльність класифіковано у групах 24.1, 24.2, 24.3, 24.4, 24.5, 24.6, 24.7 КВЕД.

Згідно вказаного розділу ДК 005-96 за кодом 2414.2.9.52 містяться відомості про наступне класифікаційне групування відходів: Смола фенольна, що утворюється у процесі виробництва фенол-ацетону кумольним методом.

Згідно класифікатора КВЕД-2005 (ДК 009:2005) у підкласі 24.14.0, класу 24.14, групи 24.1, розділу 24, підсекції DG, секції D містяться зокрема відомості про наступне виробництво: виробництво інших кисневих сполук, включаючи альдегіди, кетони, хінони; виробництво інших органічних сполук, у тому числі продуктів одержаних шляхом перегонки деревини.

Відповідно до ТУ 2424-214-13, виданих ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " «Смола фенольная. Способ получения: фенольная смола является побочным продуктом производства фенола и ацетона кумольным методом, производства бисфенола А методом конденсации фенола и ацетона.

Назначение: смола фенольная применяется в качестве компонента сырья в производстве фенолформальдегидных смол и технического углерода и в качестве связующего в коксохимическом производстве».

Згідно до класифікатору хімічних речовин ацетон та фенол є органічними речовинами, а також ацетон відноситься до простійших представників насичених кетонів.

Таким чином, смола фенольна, що утворюється у процесі виробництва фенол-ацетону кумольним методом, згідно положень Українського законодавства віднесена до небезпечних відходів виробництва хімічної продукції, присвоєний код - 2414.2.9.52 згідно ДК 005-96, включена згідно вимог ООК до класу 6.1 небезпечних вантажів.

Постановою КМУ № 1120 від 13.07.2000 затверджено Положення про контроль за транскордонними перевезеннями небезпечних відходів та їх утилізацією/видаленням і Жовтого та Зеленого переліків відходів (далі Положення).

Це Положення визначає порядок здійснення державного контролю за транскордонними перевезеннями небезпечних відходів та їх утилізацією/видаленням під час їх експорту з України, імпорту в Україну чи транзиту через територію України.

Згідно п.2 Положення, небезпечні відходи - відходи, включені до розділу А Жовтого переліку відходів, що затверджується Кабінетом Міністрів України, і мають одну чи більше небезпечних властивостей, наведених у переліку небезпечних властивостей, що затверджується Мінприроди, та до Зеленого переліку, що затверджується Кабінетом Міністрів України, у разі, коли вони містять матеріали, наведені у додатку 2 до цього Положення, в таких кількостях, що можуть виявляти небезпечні властивості, наведені у зазначеному вище переліку небезпечних властивостей.

Відповідно до п.4 Положення, дія пунктів 6 - 33 цього Положення поширюється на відходи, що є об`єктом транскордонного перевезення, зокрема на небезпечні відходи, що включені до розділу А Жовтого переліку відходів.

У розділі А Жовтого переліку відходів міститься п.47 "Відходи фенолів, фенольних сполук, включаючи хлорфенол, у вигляді рідин або шламів (номер згідно з переліком А Базельської конвенції А3070; номер Y - Y39; код ОЕСР - АС110).

Згідно вимог п.16 Положення, небезпечні відходи можуть імпортуватися тільки за умови наявності письмової згоди Мінприроди.

Забороняється ввезення в Україну небезпечних відходів з метою їх зберігання чи захоронення.

У відповідності до приписів п.17 Положення, для розгляду питання про надання згоди на імпорт небезпечних відходів до Мінприроди подаються оригінал повідомлення держави експорту (якщо транскордонне перевезення відходів, що імпортуються, не підлягає такому контролю в державі експорту, зобов`язання повідомника бере на себе особа, що відповідає за утилізацію/видалення), а також додатково імпортером/особою, що відповідає за утилізацію/видалення:

а) офіційне письмове звернення з проханням про надання згоди на імпорт небезпечних відходів згідно з поданим повідомленням;

б) підтвердження наявності в імпортера та в особи, що відповідає за утилізацію/видалення, ліцензій на здійснення відповідних операцій поводження з небезпечними відходами, запропонованими для імпорту, та на їх транскордонне перевезення;

в) нотаріально засвідчена копія контракту, який повинен відповідати вимогам підпункту "г" пункту 7 цього Положення;

г) відомості про походження і склад відходів, а у разі потреби (на запит Мінприроди) протокол аналізу;

ґ) опис способу утилізації/видалення;

д) потужність і місце знаходження об`єкта для утилізації/ видалення;

є) висновки державної санітарно-гігієнічної експертизи на відходи як вторинну сировину і на продукцію, що одержуватиметься в результаті утилізації, у разі, коли відходи імпортуються з метою

утилізації;

ж) заява компетентного органу держави експорту про те, що держава не має технічних можливостей і необхідних потужностей для видалення таких відходів екологічно обгрунтованим способом у разі, коли відходи імпортуються з метою видалення;

з) відомості про забезпеченість страхуванням відповідальності експортера та особи, що відповідає за утилізацію/видалення, щодо відшкодування шкоди, якої може бути заподіяно здоров`ю людини, власності і навколишньому природному середовищу під час транскордонного перевезення та утилізації/видалення небезпечних відходів;

и) опис шляху транспортування відходів.

Згідно Інструкції з отримання Міжнародного коду ідентифікації відходів, затвердженої наказом ІНФОРМАЦІЯ_27 16.10.2000 N 165, смола фенольна, що утворюється у процесі виробництва фенол-ацетону кумольним методом клас ООН 6.1, кадастровий номер H6.1 відноситься до отруйних (сильнодіючих) речовин за наступними небезпечними властивостями: речовини чи відходи, які, потрапляючи в середину організму через органи дихання, травлення або через шкіру, здатні викликати смерть людини чи справляти на неї сильний негативний вплив.

З наданих митним органом документів вбачається, що в переліку товаро-супровідних документів відсутні документи, зазначені у п.п.16-17 Положення.

Згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_27 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_5 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ) до Мінприроди не звертались та відповідно письмової згоди (повідомлення), висновків та ліцензій на здійснення операцій у сфері поводження з небезпечними відходами не отримували.

Фактично, небезпечні відходи смола фенольна, яка була ввезена на митну територію України вказаними вище суб`єктами ЗЕД, з використанням автотранспорту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) доставлялись на територію ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_21 ) та ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ) з метою подальшого використання у коксохімічному виробництві, в результаті чого в порушення встановленого чинним законодавством порядку та за відсутності дозвільних документів, здійснювалась утилізацію небезпечних відходів на митній території України.

Таким чином протягом 2014-2017 років, діючи в порушення вимог Митного кодексу України та Постанови КМУ № 1120 від 13.07.2000, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), діючи за попередньою домовленістю зі службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_28 та Митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_29 », внесли заздалегідь недостовірні відомості до ВМД (форма МД-2) щодо небезпечних властивостей імпортованого товару, в результаті чого уникли проходження обов`язкового санітарно-епідеміологічного контролю та за відсутності письмової згоди Мінприроди на ввезення в Україну небезпечних відходів, зловживаючи свої службовим становищем незаконно імпортували на митну територію України небезпечні відходи - смолу фенольну (код 2414.2.9.52 згідно ДК 005-96), що утворюється у процесі виробництва фенол-ацетону кумольним методом, яку в результаті здійснення ряду фіктивних безтоварних операцій, за співучасті зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), діючи умисно, в порушення встановленого чинним законодавством порядку та за відсутності дозвільних документів, поставили в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_21 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ), з метою подальшої утилізації вказаних небезпечних відходів, що спричинило тяжкі наслідки.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин у кримінальному провадженні, вважаю необхідним у кримінальному провадженні № 0000346 від 03.04.2017 провести ряд слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій для припинення злочинної схеми ввезення на митну території України та утилізації небезпечних відходів, в супереч встановленому законодавством порядку, у зв`язку з чим вважаю за доцільне провести тимчасові доступи до речей та документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_21 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ), в ході яких необхідно вилучити для подальшого експертного дослідження ряд первинних документів (договори, акти приймання передавання ТМЦ) з купівлі продажу (поставки) товарів, первинних бухгалтерських документів щодо обліку та амортизації основних засобів, які використовувались суб`єктами господарювання у виробничому процесі, податкову та бухгалтерську звітність, листування щодо господарських операцій та розрахунків з контрагентами, бухгалтерських документів щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам вказаних вище суб`єктів господарювання, за період 2014 2017 роки.

Самі по собі вищевказані документи та в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню: події кримінального правопорушення, винуватість підозрюваних, вид і розмір шкоди, яку було завдано, та обставини які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, можливість використання їх як доказів та неможливість іншими способами довести обставини вчиненого кримінального правопорушення..

На підставі викладеного, прокурор просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з метою вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , а саме: до оригіналів прибуткових накладних; актів виконаних робіт; рахунків на оплату; кадрових документів; рахунків від постачальників; відомостей про нарахування заробітної плати; видаткових та прибуткових ордерів; актів прийому-передачі вугільної продукції; актів списання матеріалів та ПММ; актів приймання-передачі робіт, продаж комісій; бухгалтерських довідок; відомості нарахування амортизації основних засобів; табелів обліку використання робочого часу; вхідних та вихідних листів; договорів, журналів кореспонденції; касових документів та інших первинних бухгалтерських та господарських документів за період 2014-2017 років.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши думку прокурора, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.
Згідно з ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Частиною 2 ст. 91 КПК України передбачено, що доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, а також шляхом проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим кодексом.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів, як один із заходів забезпечення кримінального провадження, полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі та документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їхні копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.3 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Згідно ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною в даному кримінальному провадженні, а дані які необхідно здобути слідчому мають суттєве значення для виявлення та фіксації обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення кола причетних осіб, а також ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,
УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , а саме: до оригіналів прибуткових накладних; актів виконаних робіт; рахунків на оплату; кадрових документів; рахунків від постачальників; відомостей про нарахування заробітної плати; видаткових та прибуткових ордерів; актів прийому-передачі вугільної продукції; актів списання матеріалів та ПММ; актів приймання-передачі робіт, продаж комісій; бухгалтерських довідок; відомості нарахування амортизації основних засобів; табелів обліку використання робочого часу; вхідних та вихідних листів; договорів, журналів кореспонденції; касових документів та інших первинних бухгалтерських та господарських документів за період 2014-2017 років.

Ухвала оскарженню не підлягає та підлягає негайному виконанню.
Строк дії ухвали становить 30 днів з моменту її винесення.

Слідчий суддя ОСОБА_1