Провадження № 1-кс/344/4113/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 жовтня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №0000002 від 16.01.2016р., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулася з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначила, що ФОП ОСОБА_5 у серпні 2012 року розпочала будівництво п`ятиповерхового багатоквартирного житлового будинку третьої категорії складності, що знаходиться по АДРЕСА_1 . У вересні 2015 року закінчила будівельні роботи та здала будинок в експлуатацію.

Будівельні роботи ФОП ОСОБА_5 здійснювались господарським способом (власними силами), без відповідної ліцензії на здійснення будівельних робіт.

По завершенню будівництва багатоквартирного житлового будинку ФОП ОСОБА_5 оформляла право власності на нерухоме майно (квартири) у ІНФОРМАЦІЯ_1 на своє ім`я, як фізичну особу гр. ОСОБА_5 .

29 жовтня 2015 року ФОП ОСОБА_5 на підставі відповідних договорів купівлі продажу реалізувала Міністерству оборони України 20 квартир, які знаходяться у 5-ти поверховому житловому будинку, що по АДРЕСА_1 , які призначені для військовослужбовців ІНФОРМАЦІЯ_2 , в результаті чого отримала дохід в сумі 19 329 945 грн.

Тобто, право власності оформлено на фізичну особу гр. ОСОБА_5 , а реалізацію квартир Міністерству оборони України проводить ФОП ОСОБА_5 . Факт передачі нерухомості від фізичної особи гр. ОСОБА_5 до ФОП ОСОБА_5 відсутній.

Крім того встановлено, що ФОП ОСОБА_5 при відчуженні квартир на підставі договорів купівлі-продажу нерухомого майна, які посвідчувались нотаріусом, сплатила до Державного бюджету України податок з доходів фізичних осіб в сумі 966 497 грн., що становить 5 % від отриманих коштів, а також військовий збір в сумі 289 949 грн., що становить 1,5 % від отриманих коштів.

Зокрема, із узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_3 вбачається, що оборот ФОП ОСОБА_5 по рахунку за період 2015 року склав 20 629 945, оскільки крім вищеописаних операцій з реалізації нерухомого майна, ФОП ОСОБА_5 на підставі відповідного договору отримує від ПП " ОСОБА_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зворотну фінансовому допомогу в сумі 1 300 000 грн., яку повертає позичальнику після відчуження квартир на протязі одного місяця того ж року.

09 лютого 2016 року ФОП ОСОБА_5 подала до податкового органу податкову декларацію платника єдиного податку фізичної особи підприємця, де відображає відсутність доходу від здійснення підприємницької діяльності, а також цього ж дня гр. ОСОБА_5 подає до податкового органу податкову декларацію про майновий стан і доходи, де відображає дохід, який включається до загального річного оподаткованого доходу в сумі 19 329 945 грн. із вищеописаною сплатою відповідного податку з доходів фізичних осіб та військового збору.

З матеріалів досудового розслідування також вбачається, що ФОП ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_2 ) для проведення незаконних фінансово-господарських операцій використовувала рахунки, які відкрито у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ), зокрема: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 .

З метою дослідження обставин проведення вищеописаних операцій, встановлення руху коштів по рахунках ФОП ОСОБА_5 , зокрема дослідження походження коштів, які використовувались під час будівництва та дослідження подальшого використання коштів, отриманих від реалізації побудованих квартир у 5-ти поверховому житловому будинку, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю по вищевказаних рахунках.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» встановлено порядок розкриття банківської таємниці, за змістом п. 2 ч. 1 зазначеної статті передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно з абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статі, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Зі змісту клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких. Однак слідчим не доведено необхідності отримання доступу до такої інформації за період з 16.07.2015р. по даний час, відтак вважаю, що клопотання слід задовольнити частково.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»,

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_7 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_8 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_9 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_10 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_11 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_12 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_13 , слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_14 тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ), за адресою: АДРЕСА_2 , - з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії, які містять інформацію по рахунках ФОП ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_2 ): № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , за період часу з 01 січня 2015 року по 31 грудня 2015 року, зокрема:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції)

В решті вимог клопотання відмовити.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 24 листопада 2017 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1