Справа № 755/5058/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС в м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »/Інфотрейд НОМЕР_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), разом з іншим невстановленими особами, організували функціонування незаконної та протиправної схеми конвертації безготівкових коштів у готівку та виведення їх у тіньовий сектор економіки, шляхом отримання протягом 2015 року на розрахунковий рахунок вказаного товариства коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), та подальшого їх перерахування на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »/Інфотрейд НОМЕР_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою подальшої їх конвертації, в результаті чого, порушивши вимоги п. 44.2 ст. 44, ст. 134 ПК України, занизили податок на прибуток товариства за 2015 рік на суму 3 299 305 гривень, в результаті чого ухилились від сплати податку у особливо великих розмірах.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »/Інфотрейд НОМЕР_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .
На підставі положень ч. 4 ст. 163 КПК України, визнано за можливе провести судовий розгляд клопотання без участі прокурора та представника особи у володінні, якої знаходяться речі і документи.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити, з підстав викладених в ньому.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню за наступних підстав.
Згідно із ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванн ю.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба в наданні тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а також дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ відомостей, що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, приходжу до висновку про необхідність надати слідчому тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України,
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС в м. Києві ОСОБА_3 - задовольнити.
Строк дії ухвали встановити до 10 травня 2017 року.
У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя