Заводський районний суд м. Миколаєва
№1-1412-481/2012
07 сентября 2012 года Заводский районный суд г. Николаева в составе:
председательствующего - судьи Гаврасиенко В.А.
при секретаре: Рублёвской И.В.
с участием прокурора: Михель Н.С.
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:
ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, Германия, украинца, гражданина Украины, женатого, ІНФОРМАЦІЯ_3, пенсионер МВД, директор ЧП "Салан", ранее не судимого, проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4.
в совершении преступлений предусмотренных ч. 1 ст. 172, ч. 1 ст. 366 УК Украины, -
Органами досудебного следствия, ОСОБА_1 обвиняется в совершении преступлений совершенных при следующих обстоятельствах.
Так, с ноября 1999 года ОСОБА_1 является собственником, а с ноября 2001 года - директором частного предприятия "Салан" (далее - ЧП "Салан"), которое расположено по адресу: АДРЕСА_1.
В соответствии с пунктами 1.1.4.1 Устава ЧП "Салан" (в редакции от 05.11.07) предприятие получило право приёма граждан на работу, руководство предприятием осуществялется директором и собственником в соответствии с Уставом. Согласно п.4.2 Устава структура предприятия и его штаты определяются владельцем самостоятельно. Также п.4.3. Устава предусмотрено, что владелец предприятия имеет право принимать решения по всем вопросам, которые касаются деятельности предприятия. Также, согласно п.п. 4.3.2 Устава, владелец утверждает системы и размеры оплаты труда на предприятии, вознаграждения и материальноъ помощи работникам предприятия.
Кроме того, в соответствии с п.п.3.3, 4.5. Устава, директор правомочный во всех вопросах, которые касаются деятельности предприятия в соответствии с Уставом, а также имеет право подписи при заключении контрактов и соглашений в лице ЧП "Салан".
Таким образом, ОСОБА_1, будучи директором и собственником предприятия, является должностным лицом и в силу этого осуществялется организационно - распорядительные функции, на которого согласно ст. 141 Кодекса законов о труде Украины (далее КЗоТ Украины) возложена обязанность неуклонно соблюдать законодательство о труде и правила охраны труда, внимательно относится к нуждам и запросам работников.
Между тем, ОСОБА_1 допустил грубое нарушение законодательсва о труде в отношении наемных работников и служебный подлого при следующих обстоятельствах.
Так, ОСОБА_1 постоянно занимая вышеуказанную должность, связанную с выполнением организационно- распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, действуя из корыстных побуждений, с целью уклонения от выплаты полной заработной платы, а также от осуществления обязательных платежей в государственные фонды, в нарушение требований ч. 1 ст. 43 Конституции Украины, согласно которой каждй имеет право на труд, что включает возможность зарабатывать себе на жизнь трудом, который он свободно выбирает или на который свободно соглашается, и в нарушении требований ч. 2,21,23,24,24-1 КЗоТ Украины, согласно которым работники реализуют право на труд путем заключения трудового договора о работе на предприятии, в учреждении , организации, в соответствии с которым работник обязуется выполнять работу, определенную этим соглашением, с подчинением внутреннему трудовому распорядку, а собственник предприятия обязуется выплачивать работнику заработную плату и обеспечивать условия труда, необходимые для выполнения работы, предусмотренные законодательством о труде, находясь по адресу: г. Николаев, ул. Одесское шоссе, 90, без заключения трудовых договоров принял на работу на должность охранников: в январе 2010 года ОСОБА_2, ОСОБА_3, в апреле 2010 года ОСОБА_4, в июле 2010 года ОСОБА_5 Т.И., и в сентябре 2010 года ОСОБА_6 При этом, в нарушении требований чт. 48 КЗоТ Украины, и п. 1.1, 2.4 Инструкции "О порядке ведения трудовых книжек работников" утвержденной приказом Министерства труда Украины, Министерства Юстиции Украины, Министерства социальной защиты населения Украины № 58 от 29.07.93, ОСОБА_1 не внёс в трудовые книжки указанных наемных работников записей о работе на предприятии, лишив последних конституционного права на пенсию, предусмотренного ч. 3 ст. 46 Конституции Украины, поскольку отработанное ими время не будет засчитано в трудовой стаж.
В дальнейшем, за отработанное ОСОБА_2 в январе 2010 года, ОСОБА_7 с января по июль 2010 года, ОСОБА_4 с апреля по декабря 2010 года, ОСОБА_5 с июля по август 2010 года, ОСОБА_6 с сентября по декабря 2010 года рабочее время, ОСОБА_1 в нарушении ст.ст.253-255 КЗоТ Украины, ст. 6 ч. 2 Закона Украины "О сборе и учете единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование", п.п. 2.1, 3.1, 4.9 "Порядка формирования и предоставления страховщиками отчета относительно сумм начисленного единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование", утвержденного Постановлением правления Пенсионного фонда Украины № 22-2 от 08.10.10 п.п. 2.1, 3.5 "Порядка формирования и предоставления страховщиками отчета относительно сумм начисленных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование органам Пенсионного фонда Украины", утвержденного Постановлением правления Пенсионного фонда Украины № 26-1 от 05.11.09 года, ст.ст. 21,29,30 Законе Украины "Об оплате труда", ст.ст. 11,14 Закона Украины "Об общеобязательном государственном пенсионном страховании", ст. 19 п. 19.2 пп Б Закона Украины "О налоге с доходов физических лиц", п.п. 1.2,2.2,3.1,4-3,1.7,3.1,13-3,7.1 "Порядка заполнения и предоставления налоговыми агентами налогового расчета сумм дохода, начисленного (оплаченного) в пользу плательщиков налога, и сумм удержаного с них налога", утвержденного приказом Государственной налоговой администрации Украины от 29.09.03 № 960 /8281, заработную плату выплачивал без какого - либо документального оформления - "в конверте", не удерживал и не перечислял в бюджет налог с доходов указанных физических лиц - с сумм выплаченых им доходов, не платил страховые взносы на обзеобязательное государственное пенсионное страхование, а также иные обязательные отчисления с заработной платы в фонды социальной направленности: Фонд социального страхования на случай безработицы, Пенсионный фонд, Фонд социального страхования по временной потере трудостпособности, Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
Кроме этого, директор ЧП "Салан" ОСОБА_1, будучи должностным лицом, действую умышленно, из корыстных побуждений, с целью экономии денежных средств предприятия и сокрытия фактической численности работников предприятия, вопреки требования ст. 141 КЗоТ, п.п. 1.2,1.5,2.1,2.3,2.4,4.4 Инструкции "По статистике количества работников", утвержденной приказом Государственного комитета статистики Украины № 286 от 28.09.05, ст. 6 ч. 2 Закона Украины "О сборе и учете единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование", п.п. 2.1,3.1,4.9 "Порядка формирования и предоставления страховщиками отчета относительно сумм начисленного единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование", утвержденного Постановления правления Пенсионного фонда Украины № 22-2 от 08.10.10 п.п.21.1,3.5 "Порядка формирования и предоставления страховщиками отчета относительно сумм начисленных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование органам Пенсионного фонда Украины", утвержденного Постановлением правления Пенсионного фонда Украины № 26-1 от 05.11.09, находясь в городе Николаеве по адресу: АДРЕСА_2, при составлении 16 февраля 2010 года, 04 марта 2010 года, 09 апреля 2010 года, 11 мая 2010 года, 02 июня 2010 года, 02 июля 2010 года, 01 августа 2010 года, 08 сентября 2010 года, 03 октября 2010 года, 04 декабря 2010 года и 30 декабря 2010 года ежемесячного "Отчёта о суммах начисленной заработной платы (денежного обеспечения, дохода) застрахованых лиц и суммы начисленных взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование в органы Пенсионного фонда Украины" в таблице № 1 ""Начисление взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование " в графе "среднеучетная численность штатных работников учетного состава" в графе "количество застрахованых лиц в отчетном периоде" не указал ОСОБА_2, ОСОБА_8, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, как работников предприятия, а также в графе "общая сумма фактических расходов на оплату труда и других платежей, связанных с отношениями трудового найма" не указал фактические расходы на оплату труда работников предприятия ОСОБА_2, ОСОБА_8, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6
Также в графе № 7 "фамилии и инициалы" таблицы № 6 "Сведения о начислении заработка (дохода) застрахованым лицам" ОСОБА_1 не указал фамилии ОСОБА_2, ОСОБА_8, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, которые фактически работали на предприятии.
Кроме того, действуя аналогичным образом, с той же целью ОСОБА_1 действуя вопреки требованиям ст. 141 КЗоТ, ст. 19 п 19.2 п.п Б Закона Украины "О налоге с доходов физических лиц" п.п. 1.2,2.2,3.1,4-3,1.7,3.1.13-3.7.1 "Порядка заполнения и предоставления налоговыми агентами налогового расчета сумм дохода, начисленного (оплаченного) в пользу плательщиков налога, и сумм удержаного с них налога" утвержденного приказом Государственной налоговой администрации Украины от 29.09.03 № 960 /8281 09 апреля 2010 года, 06 июля 2010 года, 02 октября 2010 года, 30 декабря 2010 года при составлении "Налогового расчета сумм дохода, начисленного (оплаченного) в пользу плательщиков налога, и сумм удержаного с них налога " (форма 1 ДФ) за 1 квартал 2010 года, 2 квартал 2010 года, 3 квартал 2010 года и 4 квартал 2010 года, ОСОБА_1 не отразил в графе "идентификационный номер" идентификационные номера фактически работающих на предприятии ЧП "Салан" работников ОСОБА_5, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_6 и ОСОБА_9, а также данные о графах "сумма начисленого дохода", "сумма выплаченого дохода", "сумма удержаного налога", "дата принятия на работу" и "дата увольнения с работы" лиц, с которыми он состоит в трудовых правоотношениях, по которому в указанные периоды времени какие - либо отчисления сумм дохода, начисленного (оплаченого) в пользу плательщика налогов, и сумм удержаного с них налога в ГНИ в Центральном районе г. Николаева не производил.
Выше указанные отчёты с указанными в них недостоверными данными ьыли представлены ОСОБА_1 соответственнов Управлении Пенсионного фонда Украины в Заводском районе г. Николаева и Государственную налоговою инспекцию в Центральном районе г. Николаева.
В судебном заседании ОСОБА_1 свою вину в инкриминируемых ему преступлениях предусмотренных ч. 1 ст. 172, ч. 1 ст. 366 УК Украины, признал полностью и пояснил, что с 19.11.99 он является собственником, а с 21.11.01 директором ЧП "Салан", которое расположено по адресу: АДРЕСА_3, при этом предприятие предоставляет услуг по охране объектов различной формы собственности.
В его должностые обязанности, как директора и собственника ЧП "Салан", входит управление всей деятельности предприятия, в том числе и право приема на работу контроль за начислением и выдачей заработной платы.
В начале января 2010 года между ним в лице директора ЧП "Салан" и начальником Николаевской районной государственной больницы ветеринарной медицины в лице ОСОБА_10 был заключен договор о предоставлении услуг по охране Николаевской районной государственной больницы ветеринарной медицины, которая расположена по ул. Одесское шоссе, 90 в г. Николаеве. Общая стоимость услуг по охране, согласно догвоора составляла 2200 грн в месяц. В конце каждого месяца им и начальником больницы ОСОБА_10 подписывался акт выполненых работ, на основании которого, больницей на счета ЧП "Салан" перечислялись денежные средства в сумме 2200 грн.
В период с января по декабрь 2010 года на предприятии ЧП "Салан" в должности охранников неофициально работали 5 человек, а имеено: ОСОБА_11, которая работала на предприятии с июля по август 2010 года, ОСОБА_4, который работал на предприятии с апреля по декабрь 2010 года, ОСОБА_3, которая работала на предприятии с января по июнь 2010 года, ОСОБА_6 , которая работала на предприятии с сентября по декабрь 2010 года и ОСОБА_2, который работал в январе 2010 года.
Трудовые отношения между ними, как директором ЧП "Салан" и выше указанными работниками официального зарегестрированы не были, трудовые договора с ними не заключались, записи в их трудовые книжки не делались.
Работниками им был установлен режим работы две ночи через две ночи, а именно с 17 час. 00 мин до 06 час. 00 мин. Заработную плату в сумме 500 грн. он выплачивал ежемесячно на руки, где - то в 30 числах каждома работнику, о чем данные сотрудники предприятия в каких либо ведомостях о начислении и выдаче заработной платы не расписывались и данные денежные средства по бухгалтерии предприятия надлежащим образом не фиксировались.
При выплате заработной платы он сверял отработанне работниками часы по журналу "Приема- сдачи объектов дежурств", после чего выплачивал заработную плату работникам без какого либо учета.
В 2010 году на предприятии ЧП "Салан" официально было трудоустроено 2 человека, а именно бухгалтер ОСОБА_12 и секретарь Коноваленко Е.А., о чем в их трудовые книжки были внесены соответствующие записи.
О том, что на предприятии неофициально работали 5 человек, бухгалтер ОСОБА_13 Н,А. не знала, он бухгалтеру ничего об этом не говорил.
Кроме того, ОСОБА_1 пояснил, что официально заработную плату указанным сотрудникам, в период с января по декабрь 2010 года он не начислял и не выплачивал, в связи с отстутствием объектом работ и с целью экономии денежных средств, которые необходимо было бы тратить на отчисления в разного вида социальные фонды.
Бухгалтер предприятия ОСОБА_13, по его указанию, готовила и предоставляла ему отчеты, которые после подписания и заверения им оттиском печати предприятия он подавал в Управление Пенсионного фонда в Украины в Заводском районе и Государственную налоговую инспекцию в Центральном районе г. Николаева, в которых указывал лишь бухгалтера и секретаря Коноваленко Е.А., которые были официально трудоустроены на предприятии.
Не указывая ОСОБА_5, ОСОБА_4, ОСОБА_3, ОСОБА_6, ОСОБА_2, в отчетах, которые предоставлялись в Государственную налоговую инспекцию и в Управление Пенсионного фонда по указанному предприятию он исходил из того, что предприятие доходов не имело,а поэтому и не могло иметь расходов, в том числе и на заработную плату сотрудникам предприятия. Из тех денежных средств, которые находились на счетах предприятия он выплачивал заработную плату бухгалтеру и секретарю, а также производил отчисления в Управления Пенсионного фонда и Государственную налоговою инспекцию на указанных лиц.
В настоящее время он понимает, что своими выше указанными действиями он грубо нарушил действующее законодателсьтво Украины о труде, чем лишил работников прав предусмотренных действующим законодательством о труде и социальном обеспечении.
Кроме того, ОСОБА_1 показал, что бухгалтер ОСОБА_13, как подчиненный ему работник, в данном случаи действовала по его указанию, и бухгалтер не знала, что на предприятии неофициально работают пять человек, а поэтому он принимает на себя всю ответственность за нарушение указанных норм трудового законодательства Украины.
Свою вину в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172, ч. 1 ст. 366 УК Украины, он признает полностью и чистосердечно раскаивается и заявил ходатайство об освобождении его от уголовной ответственности и прекращении в отношении него уголовного дела.
Прокурор против удовлетворения ходатайства подсудимого не возражал.
Выслушав мнение участников процесса, суд считает ходатайство подсудимого обоснованным и подлежащим удовлетворению исходя из следующего.
ОСОБА_1 впервые привлекается к уголовной ответственности, обвиняется в совершении преступлений небольшой тяжести, по месту жительства характеризуется положительно.
Принимая во внимание обстоятельства совершения преступлений, личность подсудимого, который осознав противоправность своего деяния, высказывая сожаление по поводу необдуманности своего поведения чистосердечно ораскаялся в совершенных преступлениях, активно способствовал его раскрытию - давая изначально признательные пояснения об обстоятельствах его совершения, целях и мотивах, принимая активное участие во всех следственных действиях направленных на установление объективной истины по делу, отсутствие какого либо материального ущерба и необходимости его возмещения, суд считает возможным освободить ОСОБА_1, от уголовной ответственности на основании ст. 45 УК Украины.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 45 УК Украины, ст. 7-1, 248 УПК Украины, суд, -
Ходатайство подсудимого ОСОБА_1 - удовлетворить.
ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 от уголовной ответственности по ч. 1 ст. 172, ч. 1 ст. 366 УК Украины - освободить.
Производство по делу - прекратить.
Вещественные доказательства указанные на л.д. 220-226 хранить в материалах дела.
Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Николаевской области через Заводский районный суд г. Николаева в течении 7 суток с момента его провозглашения.
Судья: В.А. Гаврасиенко