УХВАЛА

Іменем України

07 грудня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на знищення речових доказів, в рамках кримінального провадження за №0000023 від 24.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України

за участю сторін кримінального провадження:

слідчого ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби в Одеській області здійснювалось досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000023 від 24.05.2016 за ознаками кринмілаьного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 20 КК України.

Зазаначене кримінальне провадження надійшло на адресу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області 03.06.2016 від СВ Котовського ВП ГУ НП в Одеськй області в порядку ст.216 КПК України.

30.09.2016 СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області винесено вмотивовану постанову про закриття кримінального провадження № 0000023 від 24.05.2016 на підставі п.2 ч.1 ст. 284 КПК України.

На момент внесення відомостей до ЄРДР вбачалося, що мешканці с. Куяльник Котовського району Одеської області в період 2016 року здійснювали незаконну закупівлю виготовлених підакцизних товарів у вигляді алкогольної продукції та тютюнових виробів, які в подальшому ними транспортувалися та зберігалися з метою збуту таких підакцизних товарів в подальшому.

З матеріалів кримінального провадження вбачалось, що СВ Котовського ВП ГУНП в Одеській області в ході проведення обшуку на території домоволодіння та в інших приміщеннях, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , були виявлені та вилучені підакцизні товари у вигляді рідини зі специфічним запахом спирту та тютюнові вироби.

В ході проведення обшуку співробітниками СВ Котовського ВП ГУНП в Одеській області було виявлено та вилучено 3 534 пачок тютюнових виробів, 412, 9 л. рідини невідомого походження зі специфічним запахом спирту, полімерні бочки в кількості 1 шт., полімерні каністри в кількості 40 шт., лейка та 2 шланги.

Вилучені речові докази у вигляді підакцизних товарів та полімерних виробів згідно акту №5 від 08.07.2016 передані на відповідальне зберігання службовим особам ТОВ «Клест».

Враховуючи, що в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні судово-товарознавчої експертизи та судово-технічної експертизи 11.06.2016 в ході проведення огляду вилучених речових доказів було відібрано зразки тютюнових виробів, вилучених в ході обшуку 24.05.2016 по кримінальному провадженню № 0000023 від 24.05.2016, а саме:
?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Арктика. Светлые» - 2 пачки ;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Прилуки. Преміум» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Прилуки. Особливі» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Прилуки. Класичні» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Прилуки. Класичні. Економ» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Marshal» - 2 пачки;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Marshal. 10» - 2 пачки;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «7 ФЭСТ» - 2 пачки ;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «LD. Red» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «LD. Limited» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Bond. Street» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Pall Mall» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Monte Carlo. Blue» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Monte Carlo. Red» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Winston» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Portal Silver» - 2 пачки;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Fisher» - 2 пачки;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Прима Люкс. №8» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Прима Люкс. №6» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Rothmans. Exclusive» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Rothmans. Demi» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Kent. HD. 8» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Донской Табак» - 2 пачки;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «P&S. Blue» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «P&S. Black» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «P&S. C-Line-Black» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «LD. Compact. Blue» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «LM. Loft» - 1 пачка;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «NZ. Black» - 2 пачки;

?Тютюнові вироби, упаковані в паперову обгортку з позначенням «Kiss. Romantic» - 2 пачки.

Згідно висновку судово-товарознавчої експертизи №80Е від 28.09.2016 надані на експертизу зразки сигарети із написом «Marshal», «Marshal. 10», «7 ФЭСТ», «Portal Silver», «Fisher», «Донской Табак» не відповідають вимогам ст.9, 11, 11-1 ЗУ «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів», п.4.11.1, 4.11.5, 4.11.6, 4.12 ДСТУ ГОСТ 3935:2004, надані на експертизу зразки сигарети «Арктика. Светлые», «Прилуки. Преміум», «Прилуки. Особливі», «Прилуки. Класичні», «Прилуки. Класичні. Економ», «LD. Red», «LD. Limited», «Bond. Street», «Pall Mall», «Monte Carlo. Blue», «Monte Carlo. Red», «Winston», «Прима Люкс. №8», «Прима Люкс. №6», «Rothmans. Exclusive», «Rothmans. Demi», «Kent. HD. 8», «P&S. Blue», «P&S. Black», «P&S. C-Line-Black», «LD. Compact. Blue», «LM. Loft», «NZ. Black», «Kiss. Romantic» відповідають вимогам ст.9, 11, 11-1 ЗУ «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів», п.4.11.1, 4.11.5, 4.11.6, 4.12 ДСТУ ГОСТ 3935:2004.

Згідно висновку судово-технічної експертизи №337-П від 12.09.2016 надані на експертизу зразки марок 25 АБЯР 337190; 25 АВВІ 476501; 25 АБЯС 172067; 25 АБШШ 272818; 16 АВВП 715081; 16 АВЄШ 739501; 20 АВОЖ 474254; 25 АБЯЦ 212029; 16 АБХЮ 182035; 16 АБЦЄ 163468; 16 АВДЯ 716846; 26 ААЦФ 768051; 26 ААЯЩ 858776; 25 АВАІ 322750;; 16 25 АБЯН 291348; 15 26 АБВІ 062740; 15 26 АББУ 132949; 15 26 АБГІ 047002; 16 16 АВЕЧ 942309; 16 20 АВРЯ 708195 та імпортованого виробництва зразка 2016 року серійним номером 16 ААМЯ 470300, відповідають аналогічним маркам акцизного податку для тютюнових виробів, вітчизняного та імпортованого виробництва зразка 2016 року, які знаходяться в офіційному обігу на території України.

Згідно зі ст. 13 Постанови КМУ №1340 від 25.08.1998 року «Про Порядок обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним» тютюнові вироби, обладнання для промислового виробництва сигарет та цигарок, папір цигарковий (товарна позиція 4813 згідно з УКТЗЕД, крім товарної підкатегорії 4813 10 00 00), фільтри для промислового виробництва сигарет: фільтропалочки ацетатні (товарна підкатегорія 5601 22 90 00 згідно з УКТЗЕД) (далі - папір цигарковий і фільтри) підлягають знищенню, тобто переробка тютюнових виробів не передбачена згідно чинного законодавства.
Разом з тим, враховуючи, що вилучені тютюнові вироби, не містять слідів кримінального правопорушення та вилучені у великій партії, зберігання яких через громіздкість, неможливо без зайвих труднощів та затрат по забезпеченню спеціальних умов зберігання, слідчий просив клопотання задовольнити.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані до клопотання матеріали, заслухавши думку слідчого вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, з наступних підстав.

Як вбачається з клопотання слідчого, а також наданих до клопотання матеріалів, в провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області знаходиться кримінальне провадження №0000023 від 24.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Статтею 1 Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» деталізовані поняття неякісної та небезпечної продукції, зокрема, крім іншого, визначено, що неякісною та небезпечною продукцією є продукція, яка не відповідає вимогам чинних в Україні нормативно-правових актів і нормативних документів стосовно відповідних видів продукції щодо її споживчих властивостей; щодо безпеки для життя і здоров`я людини, майна і довкілля; продукція, якій з метою збуту споживачам виробником навмисно надано зовнішнього вигляду або окремих властивостей певного виду продукції, яка не може бути ідентифікована як продукція, за яку вона видається; продукція, на яку немає передбачених законодавством відповідних документів, що підтверджують якість та безпеку продукції.
Згідно з ЗУ «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів»:

Стаття 11.3: Маркування тютюнових виробів, які реалізуються в Україні, здійснюється таким чином:

- на кожній одиниці тютюнової продукції (сигареті, цигарці тощо) вказується власна назва виробу; найменування суб`єкта господарювання-виробника або тютюнової компанії; загальна та власна назви; наявність фільтруючого мундштука; кількість одиниць у пачці, коробці чи в сувенірній коробці; відомості щодо вмісту смоли та нікотину в диму однієї сигарети (щодо сигарет), які наносяться на зовнішню поверхню однієї меншої сторони упаковки тютюнових виробів і займають не менше 15 відсотків площі цієї сторони; медичні попередження, які наносяться відповідно до вимог, зазначених у цій частині статті; позначення нормативного документа (для продукції вітчизняного виробництва, призначеної для реалізації на території України); штриховий код.

На упаковці (за виключенням прозорих обгорток), в якій вироби знаходяться в пачках або коробках, вказується:

загальна та власна назви виробу; кількість одиниць продукції в упаковці; медичні попередження, які наносяться відповідно до вимог, зазначених у цій частині статті; штриховий код.

…Тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.

Стаття 11-1: Максимальна роздрібна ціна

Встановлена виробнико або імпортером максимальна роздрібна ціна на тютюнові вироби наноситься на пачку, коробку або сувенірну коробку тютюнових виробів разом з датою їх виготовлення.

Максимальна роздрібна ціна за пачку, коробку або сувенірну коробку наноситься визначеним виробником способом у визначеному виробником місці і складається з її цифрового виразу та скороченого найменування грошової одиниці України.

Дата виготовлення наноситься визначеним виробником способом у визначеному виробником місці і складається із шести цифр, перші дві з яких означають день, наступні дві - місяць, останні дві - рік такої дати.

Нанесення максимальної роздрібної ціни та дати виготовлення на упаковку тютюнових виробів, призначених для вивезення (експортування) за межі митної території України, здійснюється згідно з умовами відповідної угоди на експорт.

Стаття 15. Імпорт, експорт, оптова і роздрібна торгівля алкогольними напоями та тютюновими виробами.

Імпорт, експорт і оптова торгівля алкогольними напоями та тютюновими виробами можуть здійснюватися суб`єктами господарювання всіх форм власності за наявності ліцензій.

Імпорт тютюнової сировини може здійснюватися лише:

- суб`єктами господарювання, які мають ліцензію на право виробництва тютюнових виробів;

- тютюново-ферментаційними заводами, які здійснюють реалізацію (передачу) ферментованої тютюнової сировини виробникам тютюнових виробів або на експорт.

Окрім цього, згідно з Законом № 2899-ІV від 22.09.2005 «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення»:

ст. 12 «На кожній упаковці тютюнових виробів мають бути зазначені основне медичне попередження споживачів тютюнових виробів та додаткове медичне попередження, що супроводжується відповідним кольоровим малюнком (малюнками) та/або піктограмою (піктограмами), а також має бути інформаційний напис про вміст нікотину та смоли в диму однієї сигарети (щодо сигарет).»

Таким чином, згідно Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 № 481/95-ВР (зі змінами та доповненнями), Законом № 2899-ІV від 22.09.2005 «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення» встановлено спеціальний порядок обороту тютюнових виробів, у зв`язку з чим подальша реалізація тютюнових виробів на території України не можлива.

Відповідно до п.35 Інструкції «Про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна органами дізнання, досудового слідства і суду (Нова редакція), затвердженої спільним наказом від 27.08.2010 №51/401/649/471/23/125 Генерального прокурора України, Міністра внутрішніх справ України, Голови ДПА України, Голови Служби безпеки України, Голови Верховного суду України, Голови державної судової адміністрації України, «Вилучені товари і продукція, а також майно, які можуть швидко псуватися, втратити свою вартість у зв`язку з моральним старінням, зберігання яких утруднено або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких прирівнюються до їх вартості і не можуть бути повернуті власнику, негайно після вилучення, огляду, проведення необхідних досліджень і перевірки їх якості органами Державної інспекції по якості товарів (або органами санітарного нагляду) передаються спеціально виділеним підприємствам для реалізації в порядку, передбаченому чинним законодавством України, зокрема з дотриманням вимог постанови Кабінету Міністрів України від 25.08.1998 N 1340 ( 1340-98-п ) "Про порядок обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним" (протягом терміну чинності зазначеного нормативного акту).

У разі непридатності зазначених товарів до використання та реалізації вони можуть бути знищені або передаватись підприємствам-виробникам аналогічної продукції для переробки.

Згідно п.4 ч. 6 ст. 100 КПК України, речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню передаються для їх технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля.

Як вбачається з клопотання слідчого, дані речові докази не містять слідів кримінального правопорушення, а їх зберігання неможливо без зайвих труднощів через їх громіздкість, та затрат по забезпеченню спеціальних умов зберігання. Крім того, 30.09.2016 СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області винесено вмотивовану постанову про закриття кримінального провадження № 0000023 від 24.05.2016 на підставі п.2 ч.1 ст. 284 КПК України.

На підставі вищенаведеного та враховуючи, що вказані тютюнові вироби, вилучені під час обшуку, не містять слідів кримінального правопорушення, та враховуючи те, що вказані тютюнові вироби вилучені у великій партії, зберігання яких через громіздкість, неможливо без зайвих труднощів та затрат по забезпеченню спеціальних умов зберігання, вважаю, що клопотання слідчого є законним, обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.100 ч.6 п.4 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про надання дозволу на знищення речових доказів, в рамках кримінального провадження за №0000023 від 24.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України задовольнити.
Надати дозвіл на знищення речових доказів у кримінальному провадженні№0000023 від 24.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України а саме знищити:

-тютюнові вироби із написом ««Арктика. Светлые» у кількості 8 пачок; тютюнові вироби із написами «Прилуки. Преміум», «Прилуки. Особливі», «Прилуки. Класичні» та «Прилуки. Класичні. Економ» у кількості 1642 пачки; тютюнові вироби із написами «LD. Red» та «LD. Limited» у кількості 126 пачок; тютюнові вироби із написом «Bond. Street» у кількості 26 пачок; тютюнові вироби із написом «Pall Mall» у кількості 28 пачок; тютюнові вироби із написами «Monte Carlo. Blue», «Monte Carlo. Red» у кількості 94 пачки; тютюнові вироби із написом «Winston» у кількості 8 пачок; тютюнові вироби із написами «Прима Люкс. №8», «Прима Люкс. №6» у загальній кількості 191 пачка; тютюнові вироби із написами «Rothmans. Exclusive» та «Rothmans. Demi» у кількості 336 пачок; тютюнові вироби із написом «Kent. HD. 8» у кількості 48 пачок; тютюнові вироби із написами «P&S. Blue», «P&S. Black», «P&S. C-Line-Black» у кількості 194 пачок; тютюнові вироби із написом «LD. Compact. Blue» у кількості 128 пачок; тютюнові вироби із написом «LM. Loft» у кількості 18 пачок; тютюнові вироби із написом «NZ. Black» у кількості 508 пачок; тютюнові вироби із написом «Kiss. Romantic» у кількості 18 пачок, які відповідають вимогам ст.9, 11, 11-1 ЗУ «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв і тютюнових виробів», п.4.11.1, 4.11.5, 4.11.6, 4.12 ДСТУ ГОСТ 3935:2004;

-пусту полімерну бочку ємністю 150 літрів у кількості 1 шт.;

-пусті полімерні каністри ємністю 20 літрів у кількості 20 шт;

-шланги у кількості 2 шт.;

-лійку у кількості 1 шт.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: