Справа № 760/3875/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 лютого 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

25 лютого 2015 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування кримінального провадження за № 0000187 від 19 грудня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України.

У клопотанні зазначено, що на адресу слідчого управління від ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшло повідомлення про злочин № 34/26-58-23-01-09 від 16 грудня 2014 року та Аналітична довідка Про результати аналізу нарахування, утримання та сплати внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування ДП ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Згідно зазначених документів встановлено, що службові особи даного підприємства в період з 01 жовтня 2013 року по 30 листопада 2014 року, в порушення вимог Закону України від 08 липня 2010 року за № 2464-VI Про збір та облік єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, вчинили дії щодо ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в загальному розмірі 3 098 511,25 грн.

Згідно показань допитаних в якості свідків службових осіб ДП ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме директора ОСОБА_3 , та головного бухгалтера ОСОБА_4 встановлено, що заборгованість по сплаті ЄСВ виникла у зв`язку із відсутністю в підприємства грошових коштів, а отже і можливості здійснення її погашення.

За результатами аналізу даних Аналітичної системи Міндоходів України Податковий блок встановлено, що ДП ІНФОРМАЦІЯ_4 відкрито рахунки в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 .

Саме тому, з метою перевірки наявності грошових коштів на рахунках ДП ІНФОРМАЦІЯ_4 за № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 в період з 01 жовтня 2013 року по 30 листопада 2014 року, а також встановлення можливості здійснення службовими особами підприємства погашення заборгованості по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по вказаному рахунку.

Слідчий також просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

З матеріалів справи вбачається, що на адресу слідчого управління від ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшло повідомлення про злочин № 34/26-58-23-01-09 від 16 грудня 2014 року та Аналітична довідка Про результати аналізу нарахування, утримання та сплати внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування ДП ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Згідно зазначених документів встановлено, що службові особи даного підприємства в період з 01 жовтня 2013 року по 30 листопада 2014 року, в порушення вимог Закону України від 08 липня 2010 року за № 2464-VI Про збір та облік єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, вчинили дії щодо ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в загальному розмірі 3 098 511,25 грн.

Згідно показань допитаних в якості свідків службових осіб ДП ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме директора ОСОБА_3 , та головного бухгалтера ОСОБА_4 встановлено, що заборгованість по сплаті ЄСВ виникла у зв`язку із відсутністю в підприємства грошових коштів, а отже і можливості здійснення її погашення.

За результатами аналізу даних Аналітичної системи Міндоходів України Податковий блок встановлено, що ДП ІНФОРМАЦІЯ_4 відкрито рахунки в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 .

Саме тому, з метою перевірки наявності грошових коштів на рахунках ДП ІНФОРМАЦІЯ_4 за № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 в період з 01 жовтня 2013 року по 30 листопада 2014 року, а також встановлення можливості здійснення службовими особами підприємства погашення заборгованості по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по вказаному рахунку.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 6 ст. 163 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий просить надати йому тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , та які стосуються відкриття й обслуговування рахунків за № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , що належать ДП ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01 жовтня 2013 року по 30 листопада 2014 року, з можливістю вилучення їх копій, а саме:

- роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу(на паперових та електронних носіях);

- заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку;

- картка із зразками підписів та відбитка печатки;

- договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;

- договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі Клієнт-Банк;

- платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;

- заявок на видачу готівкових коштів;

- документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

Вимоги слідчого підлягають задоволенню лише в частині надання доступу до документів, а саме:

- роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу;

- договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;

- договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі Клієнт-Банк.

Інші вимоги задоволенню не підлягають, оскільки слідчим не обґрунтована та не доведена необхідність отримання таких документів для цілей, які вказані в мотивувальній частині клопотання, а саме слідчий зазначає метою для надання доступу встановлення наявності грошових коштів на рахунках ДП ІНФОРМАЦІЯ_4 за № НОМЕР_3 , та № НОМЕР_4 в період з 01 жовтня 2013 року по 30 листопада 2014 року.

Слідчий просить надати доступ до речей і документів йому або за його дорученням співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Разом з тим, слідчим не додано до клопотання чіткого переліку цих осіб, тому така вимога задоволенню не підлягає.

З огляду на наведене, клопотання підлягає задоволенню частково.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до копій документів, що перебувають у володінні ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , та які стосуються відкриття й обслуговування рахунків за № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , що належать ДП ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01 жовтня 2013 року по 30 листопада 2014 року, а саме:

- роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу;

- договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;

- договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі Клієнт-Банк.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: