Справа № 308/6451/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
12 липня 2017 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_2 , погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ),-

ВСТАНОВИВ:

З клопотання та доданих матеріалів вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000036, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 30 січня 2017 року, з попередньою правовою кваліфікацією за ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), протягом 2015 року шляхом заниження фактурної вартості товарно-матеріальних цінностей під час здійснення імпортних операцій умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість та ввізного мита у сумі 1 667 590,13 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Так, встановлено, що 30.12.2015 через м/п « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Закарпатської митниці ДФС ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ввезено на митну територію України 30.12.2016 через м/п «Мукачево» ІНФОРМАЦІЯ_4 вакуумну сушарку та твердопаливний котел фактурною вартістю 15300 дол. США та 1820 дол. США відповідно. Згідно митних декларацій, поданих до митного органу України, відправником товарів являється великобританська фірма « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Поряд з цим, згідно товаро-супровідних документів, отриманих від митних органів Словаччини, разом з експортною декларацією №15LTVR5000EK152141, згідно з якою словацька фірма « ІНФОРМАЦІЯ_6 » здійснила експорт вищевказаного товару для української фірми ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » загальною вартістю 238 608,66 євро. (вакуумну сушарку та твердопаливний котел фактурною вартістю 164072,75 євро та 74535,91 євро, відповідно).

Попередня правова кваліфікація вказаного кримінального правопорушення визначена за ч. 1 ст. 212 КК України.

Наведене свідчить про існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину, яким державним інтересам спричинені матеріальні збитки на суму 1 667 590,13 грн.

Документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ це документи на паперових носіях та в електронному вигляді, які містять інформацію про розрахункові банківські операції - рух грошей на банківських рахунках, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) за номерами: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (євро), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня).

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що оплата за вищевказані товари повинна була бути здійснена до 28.03.2016 року. Однак, у органа досудового розслідування відсутня інформація про час (місяць та число) здійснення такої оплати. З огляду на викладене, обґрунтованим є отримання відомостей про рух коштів по вищевказаних рахунках за період з 16.10.2015 року (час реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») по 31.12.2016 року.

Підставою вважати, що документи перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) є витяг з картки платника податків, що надійшов до СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області з ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області листом №229/21-11 від 25.05.2017 року.

Враховуючи, що відомості по вищевказаних рахунках мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підлягають подальшому аналізу і дослідженню, з врахуванням того, що іншими способами отримати дані відомості не можливо, слідчий просить надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, а саме: документів, на паперових носіях та електронному носіях, у яких зафіксовані відомості про розрахункові банківські операції, тобто рух грошей із зазначенням реквізитів контрагентів, інформації про призначення платежів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 16.10.2015 року по 31.12.2016 року та залишок коштів на рахунках: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (євро), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), що перебувають у володільця ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити з підстав та мотивів викладених у клопотанні.
Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у судове засіданні не з`явився, хоча про час і місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно і належним чином, про що свідчить наявний в матеріалах справи рапорт слідчого про повідомлення представника ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про розгляд клопотання, однак його неявка відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши пояснення слідчого з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали додані до нього слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч.ч.5, 6 ст.163 КПК України суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
За таких обставин, дослідивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, беручи до уваги те, що слідчим доведено те, що під час провадження досудового розслідування, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, на паперових носіях та електронному носіях, у яких зафіксовані відомості про розрахункові банківські операції, тобто рух грошей із зазначенням реквізитів контрагентів, інформації про призначення платежів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 16.10.2015 року по 31.12.2016 року та залишок коштів на рахунках: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (євро), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), що перебувають у володільця ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), оскільки такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання слід задовольнити.
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Клопотання - задовольнити.
Надати стороні кримінального провадження старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області старшого лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, а саме: документів, на паперових носіях та електронних носіях, у яких зафіксовані відомості про розрахункові банківські операції, тобто рух грошей із зазначенням реквізитів контрагентів, інформації про призначення платежів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 16.10.2015 року по 31.12.2016 року та залишок коштів на рахунках: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (долар США), № НОМЕР_5 (євро), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), що перебувають у володільця ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її ухвалення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до зазначених у ухвалі документів відповідно до ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право доступу до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в ухвалі документів і речей.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Ужгородського
міськрайонного суду ОСОБА_1