печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого прокурора групи прокурорів прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення у кримінальному провадженні № 0001823 документальної позапланової перевірки ТОВ «СОФА ЛТД», (, юридична адреса: місто Одеса, вулиця Артилерійська, будинок 3) на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, у т.ч. при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами за період з 01.01.2008 року по 31.12.2016, проведення якої прокурор просить доручити спеціалістам Державної фіскальної служби України.
Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001823 від 06.06.2017 за фактами доведення колишніми службовими особами ПАТ «КБ «ПриватБанк» банку до неплатоспроможності, тобто вчинення пов`язаною з банком особою будь-яких дій, що призвели до віднесення банку до категорії неплатоспроможних; фальсифікації колишніми службовими особами ПАТ «КБ «ПриватБанк» фінансових документів та звітності фінансової організації, приховування неплатоспроможності фінансової установи або підстав для відкликання (анулювання) ліцензії фінансової установи; створення злочинної організації, керівництва такою організацією та участі у ній колишніми посадовими та службовими особами ПАТ «КБ «ПриватБанк», які залучивши власників та керівників низки суб`єктів господарювання, а також представників та кінцевих бенефіціарів низки іноземних компаній, що є пов`язаними з банком особами, упродовж 2008 2016 років заволоділи грошовими коштами ПАТ «КБ «ПриватБанк» в особливо великих розмірах, тобто за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. ст. 218-1, 220-2, 255 ч. 1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що колишнім керівництвом ПАТ «КБ «ПриватБанк» упродовж жовтня листопада 2016надано кредитів (реструкторизовано) 36-ти юридичним особам на загальну суму 126,9 млрд. грн. строком від 8 до 10 років за ставкою 10,5 відсотків річних.

Загалом за кредитами, наданими 36-ти позичальникам було сформовано резерв в сумі 8,8 млрд. грн., тоді як він мав бути сформований в сумі 55, 8 млрд. грн. Станом на 30.11.2016 мало місце надання ПАТ «КБ «ПриватБанк» недостовірних даних до Національного банку України щодо розміру резерву та величини непокритого кредитного ризику.

Окрім цього, починаючи з березня 2016 року по вересень 2016 року службовими особами ПАТ «КБ «ПриватБанк» укладено низку договорів іпотеки, якими забезпечувалось виконання зобов`язань позичальників, при цьому прийняття на баланс всіх об`єктів було здійснено за відсутності первинних документів та самого факту набуття ПАТ «КБ «ПриватБанк» права власності на ці об`єкти.

Таким чином, протягом зазначеного вище періоду в балансі ПАТ «КБ «ПриватБанк» відображено недостовірну інформація щодо активів, які належать на правах власності.

Окрім того, що зазначені активи були відображені в балансі ПАТ КБ «ПриватБанк» безпідставно, Нафтобази і частково АЗС були оприбутковані і обліковувались за вартістю, яка не була справедливою (ринковою), а фактично була визначена довільно.

Встановлено наступних суб`єктів господарювання, що отримали кредитні кошти від ПАТ «КБ «ПриватБанк»: ТОВ «ІМПЕРІЯ ЛІТ», ; ТОВ «ПРОМ ГАРАНТ ПЛЮС», ; ТОВ «БорандТрейд», ; ТОВ "АРГО-УТН", ; ТОВ "ПРЕМ`ЄР БІЗНЕС БРУК", ; ТОВ «АбсолТрейд», ; ТОВ "АРГОТРЕЙД ЛТД", ; ТОВ "БІЗНЕС ПРОМ ІННОВАЦІЯ", ; ТОВ "САНТЕХ МАСТЕР", ; ТОВ «БІЗНЕСПРОМ ІНВЕСТ», ; ТОВ "ЛАЙК СІТІ", ; ТОВ "СТАРТ-Н", ; ТОВ "ХРОМІЯ", ; ТОВ "ТРІУМФ 15", ; ТОВ "СОФТ-АЛЬЯНС", ; ТОВ "СОФА ЛТД", ; ТОВ "АСКОНА ГРУП", ; ТОВ "ЛЕКС ГРАНТ", ; ТОВ "СІЄСТА-ШОП", ; ТОВ "БРАЙТОН ЛТД", ; ТОВ "КИТЧЕР-СОЛЮШН", ; ТОВ "ДРІМ КОМПАНІ", ; ТОВ "АЛЬЯНС ПАРТНЕР ГРУП", ; ТОВ "ІННОВЕЙШН МУЛЬТИМЕДІА", ; ТОВ "КОУЧ ПРАЙМ", ; ТОВ "ФІТО-ПРОМ ЕВОЛЮШН", ; ТОВ "ФІНІТІ-КОМПАНІ", ; ТОВ "АЙЛАНТ СЕРВІС", ; ТОВ "ДЕНВЕР-ОІЛ" , ТОВ "ГАСТЕЛ ГРУП" , ТОВ "НІОН ІНВЕСТ ГРУП" , ТОВ "КІТЧЕР-ДІВЕЛОПМЕНТ" , ТОВ" АДОР ЛТД" , ТОВ "АРНАД ГРУП" , ТОВ "ІМПЕРІЯ ХОЛДІНГ" , ТОВ "ЛАЙК СІТІ" .

З метою повного, всебічного, об`єктивного досудового розслідування у кримінальному провадженні у слідства виникла необхідність в проведенні документальної позапланової перевірки діяльності ТОВ «СОФА ЛТД».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені №0001823 документальної позапланової перевірки ТОВ «СОФА ЛТД», (, юридична адреса: місто Одеса, вулиця Артилерійська, будинок 3) на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, у т.ч. при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами за період з 01.01.2008 року по 31.12.2016.

Проведення документальної позапланової перевірки доручити спеціалістам Державної фіскальної служби України в строки, встановлені Податковим кодексом України.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1