Справа №127/489/17
Провадження №1-кс/127/275/17
26 січня 2017 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого ВВП ГУ НП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-
Слідчий ВВП ГУ НП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Згідно клопотання, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , зареєстровано 31.01.2015 року, перебуває на податковому обліку ІНФОРМАЦІЯ_3 ) та ряду інших підприємств надавали підроблені документи для отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів, за допомогою яких здійснювали експорт лісоматеріалів.
Проведеним аналізом реєстру отриманих та виданих податкових накладних ТОВ СЛГ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », встановлено відсутність проведення будь-яких взаєморозрахунків протягом 2015 року із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Крім того, відповідно до листа № 76 від 31.12.2015 року посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » проінформували про відсутність поставок лісоматеріалів в адресу СГД, зареєстрованих у Вінницькій області, в тому числі і в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Під час здійснення досудового розслідування, за результатами аналізу даних податкової звітності, згідно інформаційних ресурсів органів ДФС встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » впродовж 2015 року здійснювали експорт лісоматеріалів за межі митного кордону України до країн Європейського Союзу. Так, останніми проведено 33 експортні операції на загальну суму 1 653 372 грн.
Крім того встановлено факт постачання лісоматеріалів в адресу фізичних та юридичних осіб на загальну суму 1 606 288 грн., а саме:
СПД ФО ОСОБА_7 (код ДРФО НОМЕР_5 ) на суму 434695 грн.;
СПД ФО ОСОБА_8 (код ДРФО НОМЕР_6 ) на суму 417189 грн.;
СПД ФО ОСОБА_11 (код ДРФО НОМЕР_8 ) на суму 303156 грн.;
СПД ФО ОСОБА_12 (код ДРФО НОМЕР_9 ) на суму 194314 грн.;
Однак, згідно листа №555/10/02-32-21-00 від 22.03.2016, № 05/31/509 від 29.03.2016 року на 21 арк.,лист № 345/07-16-04 від 01.04.2016р. на 1 арк.,лист № 17/08-00-13 від 04.04.2016р. на 1 арк.,лист № 326/07-16-04 від 29.03.2016р. на 1 арк.,лист № 5/08-00-13 від 22.03.2016р. на 1 арк.,лист № 1509/7/02-32-21-00 від 22.03.2016р. на 1 арк.посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.02.2015 року по 31.03.2016 року не подавали до відповідних органів ДФС податкову звітність та не зареєструвались платником ПДВ, в результаті чого приховали від оподаткування доходи підприємства, наслідком чогоє ухилення від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства.
Також, згідно довідки ГУДФС у Вінницькій області ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) станом на 22.03.2016 має наступні банківські рахунки : Чернігівське РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м.
Чернігів № НОМЕР_10 (українська гривня), Чернігівське РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Чернігів № НОМЕР_11 (українська гривня), Чернігівське РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Чернігів № НОМЕР_12 (Євро), Чернігівське РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Чернігів № НОМЕР_13 (долар США), відкритих 23.04.2015, у зв`язку з чим виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів про відкриття та використання вище вказаних рахунків, відкритих в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_14 , адреса: АДРЕСА_2 ).
Тому, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.
Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Так як іншим способом неможливо отримати документи, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ст. 162 КПК України, тому слідчий суддя вважає за необхідне з метою з`ясування обставин кримінального провадження, а саме порядку відкриття та використання кредиту надати дозвіл на тимчасовий доступ документів, які зберігаються в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у ході розслідування вказаного кримінального провадження.
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому ВВП ГУНП у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до завірених копій документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_14 , адреса: АДРЕСА_2 ), з можливістю їх вилучення, а саме до документів про відкриття і використання рахунків № НОМЕР_15 за період з 23.04.2015 року по теперішній час, (платіжних доручень, чеків та касових ордерів про зняття готівки, роздруківку руху коштів по даним рахункам в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів та призначенням платежів, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунку, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку), який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 .
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя