Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/7579/17
31 липня 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю прокурора ОСОБА_2
31 липня 2017 року прокурор відділу прокуратури області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням про призначення перевірки фінансово-господарської діяльності підприємства.
Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, 29.08.2016 до чергової частини Покровського відділення поліції Синельниківського ВП ГУНП в Дніпропетровській області надійшла письмова заява від ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , про те, що 12.07.2016 року ним передано зерно пшениці в кількості 303 430 кг ТОВ «Компанія «Аланта», яка повинна була розрахуватись з ним за вказану сільськогосподарську продукцію упродовж 5 днів, однак кошти ОСОБА_3 не сплачено, товар не повернуто.
Відповідно до листа директора TOB «Компанія «Аланта» ОСОБА_4 вих. № 14/07 від 17.07.2016 року - TOB «Компанія «Аланта» просить TOB«Агрофірма «Контрактова» 14.07.2016 року переоформити 416,627 т. пшениці 3-го класу, 495,655 т. пшениці 5-го класу, 165,752 т. пшениці 6-го класу, у власність TOB «Джамал ЛТД».
Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Аланта» ОСОБА_5 показав, що розраховувався за вище зазначене зерно особисто з радником ТОВ «Агрофірма «Контрактова» ОСОБА_6 , особисто готівкою в тому розмірі який було обговорено раніше, після того коли ТОВ «Джамал ЛТД» розрахувалась з ними. А за громадянина ОСОБА_3 йому стало відомо тільки тоді коли, було порушено вказане кримінальне провадження. Допитаний в якості свідка радник ТОВ «Агрофірма «Контрактова» ОСОБА_6 підтвердив, що він виступав посередником в даній ситуації. Однака вказав, що з ОСОБА_3 ТОВ «Алана» не розрахувалась. Допитаний в якості потерпілого ОСОБА_3 вказав, що він від ОСОБА_7 чекав дзвінка на протязі п`яти днів, для того щоб приїхати забрати кошти. Однак на даний час ніхто йому не надав кошти.
У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.
Відповідно до вимог ч. 6 ст. 11 Закону України, позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Нормою ч. 7 цієї статті цього Закону встановлено, що позапланові ревізії суб`єктів господарювання проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого чи прокурора. Згідно з вимогами ч.11, п. п. 2 ч. 14 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших суб`єктів господарської діяльності під розписку, а саме: копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення; тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів. Зустрічні звірки, які проводяться органами державного фінансового контролю, не є контрольними заходами і проводяться у разі виникнення потреби у їх проведенні на підставі направлення, виписаного керівником органу державного фінансового контролю.
Розглянувши клопотання, вислухавши слідчого, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агрофірма «Контрактова».
Відповідно до вимог ч. 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», вважаю за можливим надати дозвіл на проведення позапланової перевірки строком на 10 робочих днів, з 21 серпня 2017 року по 01 вересня 2017 року.
На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання слідчого задовольнити.
Проведення зазначеної позапланової ревізії доручити інспекторами СГУ ДФС в Дніпропетровській області.
Визначити термін проведення позапланової ревізії у 10 робочих днів - з 21 серпня 2017 року по 01 вересня 2017 року , без урахування вихідних днів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1