ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА
13 грудня 2016 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
13 грудня 2016 року прокурор звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
На час внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , упродовж жовтня-грудня 2015 року, в порушення норм Податкового Кодексу України, шляхом заниження об`єкту оподаткування ухилилися від сплати податків та зборів в особливо великих розмірах, а саме в сумі 3 318 682 грн., що призвело до фактичних втрат бюджету в особливо великих розмірах.
Досудовим розслідуванням встановлено, що незаконна діяльність здійснюється зазначеними громадянами під прикриттям легальної діяльності підконтрольних суб`єктів господарювання, пов`язаної з оптово-роздрібною торгівлею посудом та фурнітурою, з використанням документів та розрахункових рахунків підприємств з ознаками фіктивності та фізичних осіб-підприємців.
Так, 25.08.2016, в ході обшуку адміністративних та складських приміщень, які використовуються службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для здійснення фінансово-господарської діяльності, за адресою: АДРЕСА_2 , виявлено та оглянуто печатки наступних фізичних осіб-підприємців:
ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_12 ( НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_13 ( НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_18 ( НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_21 ( НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_22 ( НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_23 ( НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_24 ( НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_25 ( НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_26 ( НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_27 ( НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_28 ( НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_29 ( НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_30 ( НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_31 ( НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_32 ( НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_33 ( НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_34 ( НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_35 ( НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_36 ( НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_37 ( НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_38 ( НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_39 ( НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_40 ( НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_41 ( НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_42 ( НОМЕР_40 ).
Відповідно до витребуваних відомостей вказані фізичні особи-підприємці мають наступні рахунки, відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_41 ):
ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_42 ;
ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_6 ) рахунки № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 ;
ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_7 ) рахунок № НОМЕР_47 (євро), № НОМЕР_47 (долар США), № НОМЕР_47 (українська гривня), № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 ;
ФОП ОСОБА_13 ( НОМЕР_11 ) рахунки № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 ;
ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_14 ) рахунки № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 .
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчиненого злочину, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації, встановлення вичерпаного кола осіб, що вчинили злочин, причетні до його вчинення та розпоряджувалися грошовими коштами, отриманими злочинним шляхом, в ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні, дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження документів, які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, а саме відомостей щодо руху грошових коштів за наступними рахунками, відкритими в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_41 ): ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_42 ; ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_6 ) рахунки № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 ; ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_7 ) рахунок № НОМЕР_47 (євро), № НОМЕР_47 (долар США), № НОМЕР_47 (українська гривня), № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 ; ФОП ОСОБА_13 ( НОМЕР_11 ) рахунки № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 ; ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_14 ) рахунки № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки, на електронному та паперовому носії; юридичних справ по оформленню зазначених рахунків; розрахунково касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по зазначеним рахункам, в оригіналах у повному обсязі.
Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Зокрема, матеріали юридичних справ по оформленню рахунків та відповідні платіжні документи містять вільні зразки почерку та підпису відповідних службових осіб підприємств та у подальшому можуть бути використані для проведення судової експертизи, у зв`язку з чим підлягають вилученню саме в оригіналах.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_41 ), тобто можливість ознайомитися та вилучити в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_41 ) відомості щодо руху грошових коштів за наступними рахунками, відкритими в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_41 ):

ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_42 ;

ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_6 ) рахунки № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 ;

ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_7 ) рахунок № НОМЕР_47 (євро), № НОМЕР_47 (долар США), № НОМЕР_47 (українська гривня), № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 ;

ФОП ОСОБА_13 ( НОМЕР_11 ) рахунки № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 ;

ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_14 ) рахунки № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 ,

з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки, на електронному та паперовому носії; юридичних справ по оформленню зазначених рахунків; розрахунково касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по зазначеним рахункам, в оригіналах, у повному обсязі; документів з електронних реєстрів (файлів), в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк», з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки.

Вивчивши матеріали кримінального провадження № 0000005, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1