Центральний районний суд м. Миколаєва
_____________________________________________________________________________________
н/п 1-кп/490/379/2017
ВИРОК
Іменем України
20 грудня 2016 року м. Миколаїв

Центральний районний суд м. Миколаєва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченого та його захисника ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду обвинувальний акт, складений за результатами досудового розслідування обставин кримінального провадження № 0000085, за обвинуваченням

ОСОБА_5 , який народився ІНФОРМАЦІЯ_1 у м. Миколаєві, є громадянином України, неодруженим, має базову загальну середню освіту, номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 , працює пакувальником у ТОВ "Південькортон України", зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , є раніше судимим:

- 30 серпня 2004 року Центральним районним судом м. Миколаєва за вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 186 КК України, до покарання у виді позбавлення волі строком на чотири роки, від відбування якого звільнений на підставі ст. 75 КК України з випробуванням строком на один рік;
- 15 грудня 2004 року Заводським районним судом м. Миколаєва за вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 309, ч. 2 ст.186 КК України, із застосуванням ч. 1 ст. 70, ст.71 КК України до чотирьох років шести місяців позбавлення волі (15 серпня 2008 року звільнений від подальшого відбування покарання умовно-достроково з невідбутою частиною покарання у виді позбавлення волі строком один рік одинадцять днів);
- 19 грудня 2011 року Центральним районним судом м. Миколаєва за вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 186 КК України, до чотирьох років позбавлення волі (25 вересня 2014 року звільнений від подальшого відбування покарання умовно-достроково з невідбутою частиною покарання у виді позбавлення волі строком один рік три місяці два дні),
у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, що надійшов до суду з угодою про визнання винуватості, -

В С Т А Н О В И В :
Згідно обвинувального акту, ОСОБА_5 пред`явлено обвинувачення у вчиненні кримінального правопорушення за наступних обставин.

Згідно реєстраційних документів ТОВ «Белатор Грей» зареєстроване 10 листопада 2015 року виконавчим комітетом Миколаївської міської ради за № 0032530, та, згідно довідки про взяття на облік платника податків № 25 від 10.11.2015, знаходиться на обліку в ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області.
Підприємство є платником податку на додану вартість згідно свідоцтва № 200242054 від 01.12.2015 і зареєстроване за адресою: м. Миколаїв, вул. Лягіна, 8.
Директором, засновником та головним бухгалтером підприємства в одній особі є ОСОБА_5 . Основним видом діяльності товариства є неспецiалiзована оптова торгівля.
У березні 2016 року (більш точної дати не встановлено) ОСОБА_5 , знаходячись на перехресті вулиці Комсомольської та проспекту Центрального (колишня назва - Леніна) у Центральному районі м. Миколаєва, на прохання невстановленої особи, не маючи на меті здійснення підприємницької діяльності та отримання прибутку, вирішив оформити придбання ним суб`єкту підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Белатор Грей».
Погодившись на запропоновану невстановленою особою грошову винагороду за те, що ОСОБА_5 буде призначений на посаду директора підприємства і буде його одноосібним учасником та отримавши таку винагороду у сумі 50 грн., ОСОБА_5 за вказівкою та разом з невстановленою особою 01 квітня 2016 року прослідував до приватного нотаріуса Миколаївського міського нотаріального округу Миколаївської області ОСОБА_6 , в офісному приміщенні якої, що розташоване за адресою: м. Миколаїв, вул. Пушкінська, 33, підписав нову редакцію статуту ТОВ «Белатор Грей» від 01.04.2016, протокол загальних зборів засновників ТОВ «Белатор Грей» від 01.04.2016 №2 та необхідні документи, пов`язані з придбанням підприємства, згідно яких він стає засновником та директором вказаного підприємства.
Підписані у нотаріуса статутні та організаційно-розпорядчі документи ТОВ «Белатор Грей», а також печатку цього підприємства, ОСОБА_5 01 квітня 2016 рокуу вказаному вище офісному приміщенні нотаріуса передав невстановленій особі, яка таким чином отримала доступ до статутних, реєстраційних документів та печатки ТОВ «Белатор Грей», і у подальшому, 04 квітня 2016 року, у виконавчому комітеті Миколаївської міської ради, розташованому за адресою: м. Миколаїв, вул. Адміральська 20, надала державному реєстратору заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, згідно якої ОСОБА_5 став засновником та директором вказаного підприємства.
У подальшому невстановлена особа використала реєстраційні документи ТОВ «Белатор Грей» для прикриття незаконної діяльності документального підтвердження перед контролюючими органами неіснуючих операцій з придбання та продажу товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг, видачі завідомо підроблених первинних бухгалтерських документів, які надавали суб`єктам підприємницької діяльності право на формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість.
Крім того, ОСОБА_5 , знаючи про недостовірність інформації, відображеної у статутних документах відносно його волевиявлення на реєстрацію на своє ім`я ТОВ «Белатор Грей» та зайняття посади керівника і засновника цього товариства, не маючи наміру здійснення підприємницької діяльності та проведення фінансових операцій, діючи згідно наказів невстановленої особи, 11 травня 2016 року в приміщенні АТ "Таскомбанк" у м. Миколаєві, розташованому за адресою: м. Миколаїв, пр. Центральний (колишня назва пр. Леніна), 21, підписав документи та пусті бланки, що дали змогу відкрити розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 в національній валюті України із встановленням системи «Клієнт-Банк».
Крім того, ОСОБА_5 , не маючи наміру здійснення підприємницької діяльності та проведення фінансових операцій, діючи згідно наказів невстановленої особи, підписав документи та пусті бланки, що дали змогу невстановленій особі 27 травня 2016 року у приміщенні Миколаївського РУ ПАТ КБ «Приватбанк», розташованого за адресою: м. Миколаїв, вул. Мостобудівників, 17/11, 17/12, відкрити розрахункові рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 в національній валюті України із встановленням системи «Клієнт-Банк».
Відкриття вказаних розрахункових рахунків дозволило невстановленій особі отримати доступ до розпорядження ними і використовувати юридичну особу для прикриття незаконної діяльності.

Будь-яких документів, пов`язаних з фінансово-господарською діяльністю підприємства, а саме податкової та первинної бухгалтерської документації, податкових декларацій з податку на прибуток і з податку на додану вартість, ОСОБА_5 не складав та не підписував, відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Белатор Грей» не мав.
Будучи обізнаною, що ТОВ «Белатор Грей» зареєстровано на ОСОБА_5 з метою прикриття незаконної діяльності, знаючи, що купівля та продаж товарів, робіт і послуг цим товариством не буде здійснюватися, в період травня-червня 2016 року невстановлена особа до податкового органу ДПI у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області, в електронному вигляді подала податкову декларацію з податку на додану вартість за квітень 2016 року від 05.05.2016 № і додаток № 5 до цієї декларації (розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) від 05.05.2016 № з показниками, що свідчили про здійснення фінансово-господарської діяльності.
Крім цього, невстановлена особа, яка мала доступ до розрахункового рахунку ТОВ «Белатор Грей» № НОМЕР_2 , відкритого ОСОБА_5 в АТ «Таскомбанк» у м. Миколаєві, здійснила перерахування грошових коштів, які в подальшому знято готівкою, чим ТОВ «Белатор Грей» було використано для прикриття незаконної діяльності.
Під час досудового розслідування 30 листопада 2016 року між прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_3 та підозрюваним ОСОБА_5 за участю захисника останнього ОСОБА_4 укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно угоди, ОСОБА_5 повністю беззастережно визнав свою винуватість у зазначеному вище кримінальному правопорушенні і зобов`язується беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні, що ним виконано під час підготовчого судового засідання 20 грудня 2016 року.

Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди обвинуваченому буде призначено покарання за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у виді штрафу у розмірі 500 (п`ятисот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.

Відповідно до п. 2 ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладено угоду між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно ч. 4 ст. 469 КПК України, угоду про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим чи підозрюваним може бути укладено у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкоду завдано лише державним чи суспільним інтересам.

Злочин, у вчиненні якого обвинувачений ОСОБА_5 визнав себе винуватим, віднесено до категорії злочинів невеликої тяжкості, внаслідок яких шкоду завдано лише державним та суспільним інтересам, а отже угоду про визнання винуватості може бути укладено.

Судом встановлено, що ОСОБА_5 цілком розуміє положення п. 1 ч. 1 ст. 473, ч. 4 ст. 474 КПК України, укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Обвинувачений ОСОБА_5 погодився на призначення йому узгодженого сторонами покарання.

Умови угоди не суперечать вимогам КПК України та КК України, а також інтересам суспільства, не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, підстави вважати, що укладення угоди було недобровільним відсутні, фактичні підстави для визнання винуватості мають місце.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості, укладеної між прокурором і підозрюваним, та для призначення останньому узгодженого сторонами покарання.

Таким чином, своїми умисними неправомірними діями ОСОБА_5 вчинив злочин, передбачений ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, а саме пособництво у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, і йому має бути призначене узгоджене сторонами покарання у виді штрафу у розмірі п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 грн..

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 314, 374-376, 474, 475 КПК України, -

З А С У Д И В :
Угоду від 30.11.2016 про визнання винуватості, укладену між прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_3 та підозрюваним ОСОБА_5 у кримінальному провадженні № 0000085 - затвердити.

Визнати ОСОБА_5 винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, та призначити йому за цей злочин узгоджене сторонами покарання у виді штрафу у розмірі 500 (п`ятисот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.

На вирок лише з підстав, передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України, може бути подано апеляційну скаргу до Апеляційного суду Миколаївської області через Центральний районний суд м. Миколаєва протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Головуючий: