Справа № 686/8868/17

УХВАЛА

22 травня 2017 року м. Хмельницький
в с т а н о в и в :
До суду звернувся слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Хмельницькій області ОСОБА_2 з клопотанням, погодженим прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; адреса відділення в області: АДРЕСА_2 ), відомості у яких можуть бути використані як докази.
Із клопотання вбачається, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період з 01.01.2014 року по 28.02.2017 року, шляхом неперерахування до державного цільового фонду єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, який підлягає сплаті, маючи необхідні кошти на рахунках товариства, умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 1 713 134 грн., чим завдали державі збитків у значних розмірах.
Також 29.05.2014 року в Теребовлянський РВ УМВСУ в Тернопільській області надійшла заява від Вчинення кримінального правопорушення підтверджується звітами про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування поданими до фіскальних органів та дослідженням №9/16-15/05748938 від 04.04.2017 фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за період з 01.01.2014 по 28.02.2017, проведеного головним державним ревізором-інспектором, радником податкової та митної справи II рангу сектору боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_3 .
Відповідно до Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 № 2464- VI, із змінами та доповненнями (далі Закон № 2464) єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (далі - єдиний внесок) - консолідований страховий внесок, збір якого здійснюється до системи загальнообов`язкового державного соціального страхування в обов`язковому порядку та на регулярній основі з метою забезпечення захисту у випадках, передбачених законодавством, прав застрахованих осіб на отримання страхових виплат (послуг) за діючими видами загальнообов`язкового державного соціального страхування.
Разом з тим, незважаючи на обов`язок платників податків вчасно та в повному обсязі сплачувати нарахований єдиний внесок згідно вищезазначеної норми законодавства, в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » станом на 28.02.2017 виникла недоїмка по задекларованих показниках по єдиному внеску в сумі 1 713 134 грн.
Відповідно до ч. 12 ст. 9 Закону № 2464 єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (далі ЄВ) підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника. У разі несвоєчасної сплати або не в повному обсязі ЄВ до платника застосовуються фінансові санкції, передбачені Законом № 2464, а посадові особи, винні в порушенні законодавства про збір та ведення обліку ЄВ, несуть дисциплінарну, адміністративну, цивільно-правову або кримінальну відповідальність згідно із законом (частина одинадцята ст. 9 Закону № 2464).
Разом з тим, у ході проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно інформаційних баз даних встановлено, що загальний обсяг придбання ТМЦ (товарів, послуг) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за період з 01.01.2014 по 28.02.2017, становить 19 148 251 грн., в т.ч. ПДВ 3 185 700 грн. Загальний обсяг реалізації ТМЦ (товарів, послуг) товариством за вказаний вище період становить 12 992 618 грн., в т.ч. ПДВ 2 118 384 грн.
Беручи до уваги викладене, з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження події, обставин кримінального правопорушення, встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості щодо обсягів проведених ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику представників вищевказаної установи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2 ст. 163 КПК України).
Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.
Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність",
у х в а л и в :
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_2 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення із ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; адреса відділення в області: АДРЕСА_2 ), а саме: роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (з зазначенням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по розрахункових рахунках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , за період з 01.01.2014 року по 30.04.2017 року, які відкриті та обслуговуються у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також копії карток зі зразками підпису та відтиску печатки, копії договорів про відкриття, обслуговування та закриття рахунків; копії документів про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт»; копії платіжних доручень; грошові чеки; чеки ПОС-терміналів; касові квитанції; заявки на видачу готівкових коштів; документів, які подавались службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до установи банку щодо обґрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 року та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 22 червня 2017 року.
Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя /підпис/

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_1