Октябрський районний суд м.Полтави
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 вересня 2013 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави Блажко І.О. :

при секретарі Іщенко С.С.

за участю старшого слідчого Шепель В.Д.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області Шепель В.Д. про проведення обшуку по кримінальному провадженню №0000168 від 26 вересня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

30 вересня 2013 року старший слідчий ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області Шепель В.Д. звернувся в суд з клопотанням про проведення обшуку, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенком С.В., в якому прохали : надати дозвіл на проведення обшуку у будівлях, прилеглих господарських, виробничих, складських приміщеннях, які знаходяться за адресою: Полтавська область, м. Глобино, вулиця Набережна,120.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ УМВС фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000168 від 26 вересня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ВК «Біопрепорат»(код ЄРПОУ 34815758), у період часу з 25.04.2011 року по 26.09.2013 року,запровадили злочинну схему мінімізації податкових зобов'язань, яка полягає в отриманні права на формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат, у результаті укладання безстрокових договорів на поставку с/г продукції, з підконтрольними фермерськими господарствами, які згідно податкового законодавства, являються суб'єктами спеціального режиму оподаткування. Так, досудовим слідством встановлено, що ТОВ «ВК «Біопрепорат»(код ЄРПОУ 34815758), у вищезазначений період часу, за безстроковими договорами поставки сільськогосподарської продукції, отримувало право на формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат від таких підприємств, як ПП «Граніт-Агро» (), ТОВ «Лан-Агро» (), ПП «Агрофірма ім. Т.Г. Шевченка» (), ТОВ «Агро-Сула» (), ТОВ «Новомосковськ-Агро» (), ТОВ «Агрофірма Мічуріна» (), ТОВ «Світанок-1» (). Також встановлено, що вищеперелічені господарства фактично контролюються однією особою та є пов'язаними між собою. Директором ТОВ «ВК «Біопрепорат»являється ОСОБА_3, директором ПП «Агрофірма ім. Т.Г. Шевченка», ТОВ «Агрофірма Мічуріна», ТОВ «Світанок-1» є батько ОСОБА_3 - ОСОБА_4, а засновником ТОВ «Лан-Агро», ТОВ «Агро-Сула» рахується, один з числа засновників ТОВ «ВК «Біопрепорат», - ОСОБА_5 Окрім того, у ході досудового слідства встановлено, що Кременчуцькою ОДПІ проведено планову виїзну перевірку ПП «Агрофірма ім. Т.Г. Шевченко», за результатами якої складено Акт №5779/22-203/325141 від 27.12.2012 року, яким зафіксовано, що ТОВ «ВК «Біопрепорат», у період з 02.06.211 року по 30.09.2012 року, укладено договір на постачання с/г продукції (сої), урожаю 2013 року, та отримано від ПП «Агрофірма ім. Т.Г. Шевченко» податкових накладних на суму 923140,47 грн., ПДВ, хоча фактично, дана продукція не реалізовувалася у безпосередню адресу ТОВ «ВК «Біопрепорат» в обсягах, що відповідають рівню отриманих передплат.

Старший слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про : найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що : було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку про повернення клопотання, оскільки в матеріалах клопотання відсутні дані про особу, якій належить приміщення, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться, із зазначенням того, яке відношення ця особа має до кримінального провадження (її процесуальне положення), за адресою Полтавська область м.Глобино, вул.Набережна,120, де планується провести обшук.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області Шепель В.Д. про проведення обшуку у будівлях, прилеглих господарських, виробничих, складських приміщеннях, які знаходяться за адресою Полтавська область, м.Глобино, вулиця Набережна,120 по кримінальному провадженню №0000168 від 26 вересня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України - повернути.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя І.О.Блажко