Справа № 383/693/16-к
Номер провадження 1-кс/383/53/16
У Х В А Л А
04 серпня 2016 року м. Бобринець
В С Т А Н О В И В :
- документальне обґрунтування використання коштів, що надійшли на банківський рахунок № НОМЕР_1 відкритий у Філії АБ «Південний», м. Кіровоград, на підставі договорів позики між фізичними особами та ДП ДГ «Червоний землероб» за період з 2010 рік по 2013 рік.
Позапланову виїзну ревізію провести працівникам Державної фінансової інспекції в Кіровоградській області у період з 08 серпня 2016 року по 22 серпня 2016 року (терміном 11 робочих днів) в ДПДГ «Червоний землероб», що знаходиться за адресою: с. Чарівне, Бобринецького району, Кіровоградської області.
В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що 27.07.2016 року з Бобринецького відділу Новоукраїнської місцевої прокуратури надійшли матеріали звернення президента Національної академії аграрних наук України ОСОБА_5 щодо можливого кримінального правопорушення.
В період з 2010 року по 2013 рік службові особи ДП ДГ "Червоний землероб", розташованого за адресою: Кіровоградська область Боринецький район с. Чарівне, шляхом зловживання своїм службовим становищем, привласнили кошти підприємства, внесені за договорами позик з гр. ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 на загальну суму понад 1 млн. грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до договору позики від 27.05.2011 року позикодавець ОСОБА_7 передала позичальнику ДПДГ «Червоний землероб», в особі ОСОБА_10 кошти в сумі 80 000 грн. Вказана сума позики була зарахована 27.05.2011 року на банківський рахунок ДП ДГ «Червоний землероб» відкритий у Філії АБ «Південний» в м. Кіровоград, номер рахунку НОМЕР_1 .
Крім цього, відповідно до договору позики від 20.04.2012 року позикодавець ОСОБА_7 передала позичальнику ДПДГ «Червоний землероб», в особі ОСОБА_10 кошти в сумі 60 000 грн. Вказана сума позики була зарахована 20.04.2012 року на банківський рахунок ДП ДГ «Червоний землероб» відкритий у Філії АБ «Південний» в м. Кіровоград, номер рахунку НОМЕР_1 .
Крім цього, відповідно до договору позики від 25.04.2012 року позикодавець ОСОБА_7 передала позичальнику ДПДГ «Червоний землероб», в особі ОСОБА_10 кошти в сумі 20 000 грн. Вказана сума позики була зарахована 25.04.2012 року на банківський рахунок ДП ДГ «Червоний землероб» відкритий у Філії АБ «Південний» в м. Кіровоград, номер рахунку НОМЕР_1 .
Крім цього, відповідно до договору позики від 28.04.2012 року позикодавець ОСОБА_7 передала позичальнику ДПДГ «Червоний землероб», в особі ОСОБА_10 кошти в сумі 120 000 грн. Вказана сума позики була зарахована 28.04.2012 року на банківський рахунок ДП ДГ «Червоний землероб» відкритий у Філії АБ «Південний» в м. Кіровоград, номер рахунку НОМЕР_1 .
Також досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до договору позики від 22.12.2010 року позикодавець ОСОБА_6 передав позичальнику ДПДГ «Червоний землероб», в особі ОСОБА_10 кошти в сумі 3 000 грн. Вказана сума позики була зарахована 23.12.2010 року на банківський рахунок ДП ДГ «Червоний землероб» відкритий у Філії АБ «Південний», м. Кіровоград, номер рахунку НОМЕР_1 .
Крім цього, відповідно до договору позики від 23.12.2010 року позикодавець ОСОБА_6 передав позичальнику ДПДГ «Червоний землероб», в особі ОСОБА_10 кошти в сумі 12 000 грн. Вказана сума позики була зарахована 23.12.2010 року на банківський рахунок ДП ДГ «Червоний землероб» відкритий у Філії АБ «Південний», м. Кіровоград, номер рахунку НОМЕР_1 .
Крім цього, відповідно до договору позики від 27.12.2010 року позикодавець ОСОБА_6 передав позичальнику ДПДГ «Червоний землероб», в особі ОСОБА_10 кошти в сумі 15 000 грн. Вказана сума позики була зарахована 27.12.2010 року на банківський рахунок ДП ДГ «Червоний землероб» відкритий у Філії АБ «Південний», м. Кіровоград, номер рахунку НОМЕР_1 .
Крім цього, відповідно до договору позики від 28.12.2010 року позикодавець ОСОБА_6 передав позичальнику ДПДГ «Червоний землероб», в особі ОСОБА_10 кошти в сумі 80 000 грн. Вказана сума позики була зарахована 28.12.2010 року на банківський рахунок ДП ДГ «Червоний землероб» відкритий у Філії АБ «Південний», м. Кіровоград, номер рахунку НОМЕР_1 .
Крім цього, відповідно до договору позики від 30.12.2010 року позикодавець ОСОБА_6 передав позичальнику ДПДГ «Червоний землероб», в особі ОСОБА_10 кошти в сумі 17 000 грн. Вказана сума позики була зарахована 30.12.2010 року на банківський рахунок ДП ДГ «Червоний землероб» відкритий у Філії АБ «Південний», м. Кіровоград, номер рахунку НОМЕР_1 .
Крім цього, відповідно до договору позики від 25.01.2011 року позикодавець ОСОБА_6 передав позичальнику ДПДГ «Червоний землероб», в особі ОСОБА_10 кошти в сумі 20 000 грн. Вказана сума позики була зарахована 25.01.2011 на банківський рахунок ДП ДГ «Червоний землероб» відкритий у Філії АБ «Південний», м. Кіровоград, номер рахунку НОМЕР_1 .
Досудовим розслідуванням встановлено аналогічні факти укладення договорів позики між ДПДГ «Червоний землероб», в особі ОСОБА_10 (позичальник) з ОСОБА_9 (позикодавець) від 31 березня 2011 року, від 21 квітня 2011 року, від 29 квітня 2011 року, від 10 травня 2011 року, від 20 травня 2011 року, від 16 травня 2012 року 21 травня 2011 року. За вказаними договорами позики зі сторони ДПДГ «Червоний землероб» не виконано зобов`язання по розрахунку з ОСОБА_9 в наслідок чого дане питання розглядалось в судовому порядку та були прийняті рішення про стягнення боргу.
З огляду на те, що в період з 2010 року по 2013 рік на банківський рахунок ДП ДГ «Червоний землероб», відкритий у Філії АБ «Південний», м. Кіровоград, номер рахунку НОМЕР_1 , МФО 383170, надходили кошти за договорами позики та подальший рух коштів з вказаного рахунку на даний час досудовим розслідуванням встановити не представляється можливим, слідчий просить клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали клопотання та просили його задовольнити.
Заслухавши слідчого та прокурора, а також дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступних висновків.
Згідно з ч.ч.6, 7 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.
За змістом ч.2 ст.93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ч.8 ст.11 Закону орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Відповідно ст.14 Закону, посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших суб`єктів господарської діяльності під розписку: копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, в якому зазначаються підстави проведення такої ревізії, дата її початку та дата закінчення, а у разі проведення ревізії щодо суб`єктів господарської діяльності, не віднесених цим Законом до підконтрольних установ, - також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.
Згідно п.29 Постанови Кабінету Міністрів України №550 від 20.04.2006р. «Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами», позапланова виїзна ревізія об`єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним: клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб`єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).
Згідно п.2.4. Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України, затвердженого Наказом Головного контрольно-ревізійного управління України №346/1025/685/53 від 19.10.2006 р., позапланова виїзна ревізія на об`єкті контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним: постанови про призначення ревізії та відповідного рішення суду, яке є дозволом для органу ДКРС на проведення ревізії, у якому зазначаються: підстави проведення ревізії, дата її початку та дата закінчення, номер, дата та підстави порушення кримінальної справи, орган, що порушив кримінальну справу, - для ревізії у суб`єкта господарювання, який не віднесено Законом до підконтрольних установ; постанови про призначення ревізії, винесеної після порушення кримінальної справи проти посадових (службових) осіб об`єкта контролю - підконтрольної установи. Якщо справу порушено не проти цих осіб, а за певним фактом, що стосується діяльності підконтрольної установи, до постанови додається дозвіл суду на проведення ревізії; інформації про факти, що свідчать про порушення об`єктом контролю - підконтрольною установою законів, та рішення суду про дозвіл на проведення ревізії, який надає органам ДКРС право на проведення ревізії, у якому зазначаються підстави проведення ревізії, дата її початку та дата закінчення.
Приймаючи до уваги викладене, характер та особливості даного кримінального правопорушення, з метою повноти та всебічності розслідування кримінального провадження в передбаченні кримінально - процесуальним законодавством строки, встановлення істини та подальшого прийняття процесуального рішення, слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим та доведеним, а тому підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 309, 369-372 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 №2939-XII, слідчий суддя, -
Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії в ДПДГ «Червоний землероб», що знаходиться за адресою: с. Чарівне, Бобринецького району, Кіровоградської області.
Проведення позапланової виїзної ревізії доручити працівникам Державної фінансової інспекції в Кіровоградській області, з питань документального обґрунтування використання коштів, що надійшли на банківський рахунок № НОМЕР_1 відкритий у Філії АБ «Південний», м. Кіровоград, на підставі договорів позики між фізичними особами та ДП ДГ «Червоний землероб» за період з 2010 року по 2013 рік.
Встановити термін проведення ревізії тривалістю 11 робочих днів, починаючи з 08.08.2016 року по 22.08.2016 року (включно).
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1