Справа № 686/5906/16-к

УХВАЛА

15 березня 2016 року м. Хмельницький

Старший слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Хмельницькій області ОСОБА_2 звернулася до суду з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Хмельницької області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ та вилучення документів, які знаходяться у володінні приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ).
Як зазначено в клопотанні, невстановлені особи у період з листопада 2015 року по даний час, переслідуючи корисливу мету, пов`язану із наданням послуг із мінімізації податкового зобов`язання, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам господарювання, без мети здійснення підприємницької (господарської) діяльності, придбали права на управління ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для подальшого прикриття своєї незаконної діяльності.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що з листопада 2015 року директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є громадянка ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка проживає за адресою: АДРЕСА_2 .
Згідно з протоколом допиту свідка ОСОБА_5 від 05.12.2015 р., остання повідомила, що ніякого відношення до діяльності даного товариства не має, перереєстрацією товариства не здійснювала, електронні ключі підпису не отримувала, про те що вона являється службовою особою чує вперше, оскільки ніколи не займалася та не планувала займатись будь-якою підприємницькою діяльністю.
Проте слідством виявлено, що в 2015 році невстановленими особами був складений договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі від 19.11.2015 р., протокол № 19-11/15 загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Крім того, приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 (адреса розташування робочого місця приватного нотаріуса: АДРЕСА_1 ) 26.11.2015 р. засвідчено справжність копії статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (зареєстровано в реєстрі за №2070) та завірено підпис на картці із зразками підпису і відбитка печатки від 10.12.2015 р. (зареєстровано в реєстрі за № 2068).
Слідчий просить надати дозвіл на доступ до вказаних документів.
Вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.
Так, відповідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити особу, яка вчинила злочин, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
На підставі вищевикладеного, та керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_2 , слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_7 , за їх дорученням начальнику відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_10 , на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій у приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ), а саме до спеціалізованого журналу, який містить відомості про засвідчення справжності копії статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 26.11.2015 р. (зареєстровано в реєстрі за № 2070) та засвідчення підпису на картці із зразками підпису і відбитка печатки від 10.12.2015 р. (зареєстровано в реєстрі за № 2068).
Приватному нотаріусу Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4 ( АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ до вказаного документу та надати можливість вилучити належним чином завірений витяг із нього.
Ухвала діє до 15 квітня 2016 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя