Справа №295/4887/16-к

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29.03.2016 року м. Житомир
Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), за період 2015 року використовуючи спеціальний режим оподаткування з ПДВ, як сільськогосподарський виробник за рахунок документального відображення реалізації власно вирощеної сільськогосподарської продукції, яка фактично ними не вирощувалася, сформували незаконний податковий кредит: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »( код ЄДР НОМЕР_3 ), СФГ « ОСОБА_5 »(код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( код ЄДР НОМЕР_5 ), тим самим, сприяли даним підприємствам в умисному ухиленні від сплати податків на суму 3,75 млн. грн. , що становить особливо великі розміри.
Разом з тим встановлено, що службові особи, які готують документи від суб`єктів господарювання використовують мережу «Інтернет». З отриманої інформації встановлено ІР-адресу з якої надсилається податкова звітність підприємств, а саме: 78.26.149.8 04.09.2015 15:48:03, 04.09.2015 15:53:47, 04.09.2015 15:53:48, 16.09.2015 22:12:37, 07.10.2015 21:26:57, 07.10.2015 21:27:15, 07.10.2015 21:31:09, 22.11.2015 14:05:02, 22.11.2015 14:06:00, 07.12.2015 16:26:12, 07.12.2015 16:26:34, 07.12.2015 16:28:36, 08.12.2015 21:18:21, 29.12.2015 18:01:06, 29.12.2015 18:01:26, 29.12.2015 18:01:52, 29.12.2015 18:04:58, 05.02.2016 15:06:42, 05.02.2016 15:07:04, 05.02.2016 15:29:56, 11.02.2016 18:19:15.
За даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує ІР адресу: НОМЕР_6 , є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_7 ).
Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонента, якому виділено в користування ІР адресу: 78.26.149.8 04.09.2015 15:48:03, 04.09.2015 15:53:47, 04.09.2015 15:53:48, 16.09.2015 22:12:37, 07.10.2015 21:26:57, 07.10.2015 21:27:15, 07.10.2015 21:31:09, 22.11.2015 14:05:02, 22.11.2015 14:06:00, 07.12.2015 16:26:12, 07.12.2015 16:26:34, 07.12.2015 16:28:36, 08.12.2015 21:18:21, 29.12.2015 18:01:06, 29.12.2015 18:01:26, 29.12.2015 18:01:52, 29.12.2015 18:04:58, 05.02.2016 15:06:42, 05.02.2016 15:07:04, 05.02.2016 15:29:56, 11.02.2016 18:19:15, а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.
Заслухавши учасника судового провадження, який зазначив, що існує реальна загроза зміни або знищення документів до яких просять надати тимчасовий доступ, дослідивши клопотання та надані матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей та документів.
Зважаючи на те, що документи, до яких слідчий просить надати доступ мають суттєве значення для досудового розслідування, містять охоронювану законом таємницю, можуть містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення та бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав, встановлених положеннями ст. 163 КПК України, для задоволення клопотання.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонента, якому виділено в користування ІР адресу: 78.26.149.8 04.09.2015 15:48:03, 04.09.2015 15:53:47, 04.09.2015 15:53:48, 16.09.2015 22:12:37, 07.10.2015 21:26:57, 07.10.2015 21:27:15, 07.10.2015 21:31:09, 22.11.2015 14:05:02, 22.11.2015 14:06:00, 07.12.2015 16:26:12, 07.12.2015 16:26:34, 07.12.2015 16:28:36, 08.12.2015 21:18:21, 29.12.2015 18:01:06, 29.12.2015 18:01:26, 29.12.2015 18:01:52, 29.12.2015 18:04:58, 05.02.2016 15:06:42, 05.02.2016 15:07:04, 05.02.2016 15:29:56, 11.02.2016 18:19:15, а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБ користувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1