Справа № 464/9332/14-к
пр.№ 1-кс/464/2511/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів

12 вересня 2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчої ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000179 від 31.07.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий ПВ КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській обл. ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за № 0000179 від 31.07.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: юридичні справи відкриття рахунків: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); комп`ютерні роздруківки (виписки) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які належать ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з моменту відкриття по даний час; оригіналів прибуткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства; копій договорів надання фінансової допомоги, кредитних, депозитних договорів та документів, які складались під час виконання цих договорів, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_6 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . В обгрунтування клопотання покликається на те, що службові особи ТзОВ" ІНФОРМАЦІЯ_1 ", основним видом діяльності якого є оптова торгівля фармацевтичними товарами, за період 2012-2013рр., не сплатили до державного бюджету податки на загальну суму 600 тис.грн. Відповідно до заяви від 04.07.2014 гр. ОСОБА_4 , яка являється засновником ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) службові особи ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), з метою штучного збільшення валових витрат підприємства протягом 2012-2013рр. проводили безтоварні, фіктивні операції з ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , та з ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 на суму понад 3 млн. грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зареєстроване за юридичною адресою: Львівська область, Мостиський район, с.Плешевичі, фактично здійснювало діяльність за адресою: АДРЕСА_2 . За адресою: АДРЕСА_2 також здійснювало діяльність ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). Директором обох фірмах в період 2012-2013рр. являвся ОСОБА_6 , засновником мати ОСОБА_6 - ОСОБА_7 . 01.01.2012 між ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 укладено договір №25 про постачання товару. Від імені ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 діяла повірений ОСОБА_5 , а від імені ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 - директор ОСОБА_6 . Даний договір являється підробленим та фіктивним, метою якого є виведення грошових коштів ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 на ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 . Враховуючи те, що обидві фірми здійснюють діяльність за одною адресою, використовують одне і теж складське приміщення, фактичне відвантаження товару не відбувалося. В такий спосіб не тільки виводилися грошові кошти ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 на ТзОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , а й здійснювалось ухилення від сплати податків. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності використовувало поточні рахунки: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_6 ). З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між СГД, слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів, шляхом їх вилучення, оскільки такі можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню винних осіб та мати доказове значення по справі. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТзОВ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.
Представник ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 у м.Києві (МФО НОМЕР_6 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 знаходяться документи, які стосуються діяльності ТзОВ" ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, що підтверджують здійснення фінансових операцій вказаним підприємством, які розслідується у кримінальному провадженні та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 або уповноваженим співробітникам Міндоходів на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до документів в приміщенні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_6 ), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- юридичні справи відкриття рахунків: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
- комп`ютерні роздруківки (виписки) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , які належать ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з моменту відкриття по даний час;
- оригіналів прибуткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;
- копій договорів надання фінансової допомоги, кредитних, депозитних договорів та документів, які складались під час виконання цих договорів.
Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_6 ), АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Лєсной С.Є