Рівненський міський суд Рівненської області
Справа №4-3411/11
ПОСТАНОВА

27 грудня 2011 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Бердій М.А., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ в м. Рівне старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки у на Ягодинській митниці, -

ВСТАНОВИВ:

В поданні слідчий зазначає, що службові особи ПП «СВ-Трейдінг» в порушення вимог ст.ст. 9, 11 Закон' України «Про систему оподаткування», Митного кодексу України, Постанови КМУ «Про затвердження Порядку декларування митної вартості товарів, які переміщуються через митний кордон України та подання відомостей для її підтвердження» в період 2008-2009 років ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 467 472, 45 грн. та мита на суму 337 316, 78 грн., чим вчинили злочин за наступних обставин.

В період 2008-2009 років Ягодинською митницею здійснювалось митне оформлення товару - покриття для підлоги. Відправником вказаного товару виступала фірма «FULLWAY TRADING LIMITED FLAT» (ОСОБА_2, Китай), згідно договору від 03 жовтня 2008 року за № 007, укладеного із службовими особами ПП «СВ-Трейдінг» та договору комісії від 03 листопада 2008 року № 009, укладеного службовими особами ПП «СВ-Трейдінг» з ТзОВ «Райзінг Стар» (, м. Київ, вул. Леніна, 31).

Згідно отриманої Ягодинською митницею з митних органів Сербії, Нідерландів, Бельгії, Швеції та Франції інформації та копій товаросупровідних документів (інвойсів), що стосуються поставок товару на адресу ПП «СВ-Трейдінг» встановлено, що вартість товарів, поставлених у валюті євро на суму 856 802, 18 євро, є значно вищою, ніж та, що була задекларована у валюті долар СІНА на суму 203 354, 6 доларів СІЛА при митному оформленні, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 1 804 789, 23 грн.

Враховуючи, що на Ягодинській митниці знаходяться інвойси та вантажно-митні декларації, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів вантажно-митних декларацій та інвойсів, які оформлялись при розмитненні товару ПП «СВ-Трейдінг» () в період 2008-2009 року на Ягодинській митниці.

Згідно положень 4 ст. 178 КПК України, виїмка документа виконавчого провадження, проводиться лише за вмотивованою постановою судді.

Дослідив подання, приходжу до висновку про наявність достатніх підстав про задоволення поданні та необхідності проведення виїмки оригіналів вантажно-митних декларацій та інвойсів, які оформлялись при розмитненні товару ПП «СВ-Трейдінг» () в період 2008-2009 на Ягодинській митниці, оскільки вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у справі.

Керуючись ст.ст. 14-К 178, 179 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення у виїмки оригіналів вантажно-митних декларацій та інвойсів, які оформлялись при розмитненні товару ПП «СВ-Трейдінг» () в період 2008-2009 року, на Ягодинській митниці.

В разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Проведення виїмки погодити з керівництвом Ягодинської митниці.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: М.А. Бердій