печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 вересня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної ревізії, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Куп`янське лісове господарство».

Зі змісту та матеріалів клопотання, Управлінням з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000353 від 15.04.2013 за фактами зловживання своїм службовим становищем службовими особами Державного агентства лісових ресурсів України та державного підприємства «Укрлісконсалтинг», заволодіння ними майном в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 364 КК України.

Прокурор вказує, що певною групою осіб вчиняються шахрайські дії, шляхом обману представників суб`єктів господарської діяльності нерезидентів України, під час укладання договорів на експорт деревини з державними підприємствами підпорядкованими Державному агентству лісових ресурсів України. Вказані дії полягають у змушуванні їх укладати фіктивні договори про надання маркетингових послуг з пошуку на території України постачальників лісопродукції з підконтрольними суб`єктами господарювання, розташованими за кордоном у офшорних зонах.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Крім того, прокурор вказує, що купівля лісопродукції здійснюється в порушення вимог «Положення про організацію і проведення аукціонів з продажу необробленої деревини» затвердженого наказом державного комітету лісового господарства України № 42 від 19.02.2007, без участі у квартальних аукціонах документально не оформлюючи всю кількість купленої деревини.

Таким чином, з метою повного та неупередженого розслідування всіх обставин кримінального провадження, необхідно дослідити ряд питань фінансово-господарської діяльності ДП «Куп`янське ЛГ» за період з 01.01.2015 по 01.09.2016.

Згідно з ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Вважаю, щонаявні підстави для проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Куп`янське ЛГ».

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 309 КПК України, ст.ст. 5, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні №0000353 позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Куп`янське лісове господарство», юридична адреса: Харківська область, Куп`янський р-н, с. Сенькове, вул. Куп`янська, буд. № 9 (код за ), за період з 01.01.2015 по 01.09.2016, проведення якої доручити Державній аудиторській службі України (Державній фінансовій інспекції України), тривалістю 15 робочих днів з визначенням дати її початку 26.09.2016 та датою закінчення 14.10.2016.

На вирішення інспекторам Державної аудиторської служби України (Державної фінансової інспекції України) поставити наступні запитання:

-яка площа земель лісогосподарського призначення відведена та перебувала у користуванні в ДП «Куп`янське ЛГ» у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 (встановити відведену площу для кожного лісництва, кварталу, виділу окремо)?

-на якій площі земель лісогосподарського призначення відведеній для ДП «Куп`янське ЛГ» у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 здійснювалась заготівля продукції лісового господарства (зазначити конкретні лісництва з відповідними кварталами та виділами)?

-які обсяги продукції лісового господарства заготовлено ДП «Куп`янське ЛГ» у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 (зазначити кількість та вид продукції)?

-на підставі яких дозвільних документів у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 ДП «Куп`янське ЛГ» проводило заготівлю деревини?

-скільки коштів витрачено ДП «Куп`янське ЛГ» у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 на проведення заготівлі продукції лісового господарства та чи є порушення при використанні коштів на указані роботи?

-чи проводилась заготівля продукції лісового господарства у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 виключно власними силами ДП «Куп`янське ЛГ», чи із залученням відповідних підрядчиків, та чи є порушення при використанні коштів під час залучення підрядчиків для указаних робіт?

-які обсяги заготовленої продукції лісового господарства ДП «Куп`янське ЛГ» у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 реалізовано як на внутрішньому ринку так і на експорт (зазначити усіх покупців указаної продукції) та чи виявлено порушення при реалізації?

-на підставі яких документів у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 ДП «Куп`янське ЛГ» реалізовувало заготовлену продукцію та чи виявлено порушення при їх складанні (надання необґрунтованих переваг тому чи іншому покупцеві та інше)?

-чи наявні факти продажу деревини у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 ДП «Куп`янське ЛГ» за цінами нижчими від тих, що склались на ринку України? Якщо так, то чи завдано збитків державі внаслідок указаних дій?

-чи наявні факти заготівлі та продажу необлікованої (незаконно вирубленої) деревини у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 на території земель відведених для користування ДП «Куп`янське ЛГ»? Якщо так, то чи завдано збитків державі внаслідок указаних дій?

-яка кількість та підстави проведення санітарних рубок у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 на території земель відведених для користування ДП «Куп`янське ЛГ»? Які об`єми продукції лісового господарства вирублено під час проведення санітарних рубок та чи наявні порушення під час проведення указаних робіт?

-чи фіксувались у період з 01.01.2015 по 01.09.2016 на території земель відведених для користування ДП «Куп`янське ЛГ» факти пожеж чи інших стихійних лих під час яких було пошкоджено лісонасадження? Які об`єми лісонасаджень було знищено під час указаних подій?

Під час проведення позапланової виїзної ревізії особливу увагу приділяти фінансово-господарським відносинам між ДП «Куп`янське ЛГ» з однієї сторони та ТОВ «ВП «Укрліспром», ТОВ «Поліська будівнича компанія», ТОВ «Екатерра», ТОВ «Техлісресурс», СПП «СКС-Агро», ТОВ ВКФ «Согдіана», ТОВ «Антей ВН», ТОВ «Адилар», ТОВ «Кіора», ТОВ «Тома-Слав», ТОВ «АМЗ» та ТОВ «Дельта Форест» з іншої.

Надати можливість інспекторам Державної аудиторської служби України (Державної фінансової інспекції України) під час проведення позапланової виїзної ревізії та зустрічних звірок ознайомлюватися з оригіналами та копіями нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, у тому числі з необхідними матеріалами кримінального провадження № 0000353, робити з них копії.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/44085/16-к

Примірник 2 прокурору ОСОБА_3 .

Слідчий суддя: ОСОБА_1