Провадження № 1кс/554/5471/2016
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14.07.2016 м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю: секретаря ОСОБА_2
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -
встановила:
11.07.2016 до суду надійшло зазначене вище клопотання, яке погоджене з начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_4 .

Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб неможливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які подавались та отримувались в ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо підготовки, виконання будівельних робіт, здачі в експлуатацію об`єкту нерухомості ділового центру, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ,що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
Володілець документів у судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду справи, на підставі чого вважаю провести розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.
Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:
в даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України.
Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_5 ) в період часу з 01.01.2014 по 31.07.2015 при здійсненні фінансово-господарської діяльності з надання послуг населенню по підключенню та наданню доступу до мережі «Інтернет», приховуючи реальні об`єми виручки від впровадженої діяльності, занизили об`єкт оподаткування, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 750 тис.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_5 ) вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст. 212 КК України.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснює діяльність, пов`язану з наданням послуг «Інтернет провайдера» фізичним та юридичним особам. Фактично ж, наданням послуг «Інтернет провайдера» займається група підприємств та фізичних осіб підприємців (група компаній « ІНФОРМАЦІЯ_2 ), серед яких значаться наступні: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_5 ).

Протягом 2014-2015 років за послуги «Інтернет-провайдера», які надає група компаній « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в місяць отримувалась виручка від фізичних осіб в обсягах від 850 тис. грн. до 1 000 тис. грн. При цьому, в документах податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (надають послуги доступу до мережі «Інтернет») відображений сукупний валовий дохід обох підприємств протягом 2014-2015 років в обсягах від 200 тис. грн. до 250 тис. грн. в місяць.

Колишній працівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 , будучи допитаним в якості свідка, підтвердив вказану інформацію про суми отриманих прибутків групою компаній « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та повідомив, що оплату за послуги з підключення та надання доступу до мережі «Інтернет» приймають менеджери групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_2 » готівкою за адресою: АДРЕСА_3 . При цьому, товарний чек не видається, а лише на вимогу особи видається чек від ФОП ОСОБА_5 . Після оплати менеджери роблять запис у відомості про те, коли, хто та скільки вніс грошей, і платник ставить свій підпис. Також, оплата послуг з надання доступу до мережі «Інтернет» здійснювалась та здійснюється фізичними особами (населенням м. Кременчука) шляхом купівлі карток поповнення рахунку «Інтернету «Лінк». В місті Кременчуці розміщено більше 60 (шістдесяти) «торгових точок», в яких здійснюється реалізація карток поповнення рахунку «Інтернету « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за готівкові кошти. Фактично керує групою компаній « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , який є рідним братом директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_8 та сином засновниці вказаних підприємств ОСОБА_9 . ОСОБА_7 вирішує фінансові питання, відпустки, цінову та кадрову політику, купівлю обладнання, витратних матеріалів, розподілення прибутків. ОСОБА_6 також повідомив, що вся інформація з приводу кількості абонентів, сум оплати наданих послуг зберігається на серверах, які встановлено за адресами: АДРЕСА_4 , та АДРЕСА_5 .

Надана свідком ОСОБА_6 інформація також підтверджується матеріалами проведених негласних слідчих (розшукових) дій.

В ході досудового розслідування встановлено, що отримана незаконним шляхом готівка легалізовувалась ОСОБА_7 через будівництво ділового центру за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_1 замовником будівництва об`єкта «Будівництво ділового центра» по АДРЕСА_1 є гр. ОСОБА_7 , генпідрядником ПП « ОСОБА_10 », інженером з технічного нагляду ОСОБА_11 .

В той же час, допитаний в якості свідка директор ПП « ОСОБА_10 » ОСОБА_12 повідомив, що жодних будівельних робіт очолюване ним підприємство за адресою: АДРЕСА_1 , не виконувало.

Допитана в якості свідка ОСОБА_11 повідомила, що проведення технічного нагляду на об`єкті будівництва «Будівництво ділового центра по АДРЕСА_1 » не здійснювала.

На сьогоднішній день з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення фактів можливого вчинення іншого злочину, у ході досудового розслідування виникла необхідністьу тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, які подавались та отримувались в ІНФОРМАЦІЯ_1 та його структурних підрозділах щодо підготовки, виконання будівельних робіт, здачі в експлуатацію об`єкту нерухомості ділового центру, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 . Такими документами, зокрема, є декларація про початок виконання будівельних робіт №ПТ 5 від 22.11.2011, декларація про готовність об`єкта до експлуатації №ПТ 51 від 04.01.2016, висновки перевірок вказаного об`єкта будівництва, листування з ОСОБА_7 з приводу проведення перевірок об`єкта будівництва, заяви ОСОБА_7 , заяви інших осіб з приводу будівництва ділового центру тощо.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.
Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Ці документи дійсно перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , та можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин в кримінальному провадженні, являються джерелом доказів та в подальшому потрібні для проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз.
При чому отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо.
Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -
ухвалила:
клопотання заступника начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які подавались та отримувались в ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо підготовки, виконання будівельних робіт, здачі в експлуатацію об`єкту нерухомості ділового центру, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , зокрема, декларації про початок виконання будівельних робіт №ПТ 5 від 22.11.2011, декларації про готовність об`єкта до експлуатації №ПТ 51 від 04.01.2016, висновків перевірок вказаного об`єкта будівництва, листувань з ОСОБА_7 з приводу проведення перевірок об`єкта будівництва, заяв ОСОБА_7 , заяв інших осіб з приводу будівництва ділового центру та інших документів, які стосуються будівництва ділового центру, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 ,що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю їх вилучення.

Зобовязати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 надати тимчасовий доступ до документів, вказаних в ухвалі слідчого судді заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території, на дозвіл заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановления.
У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_16