Дата документу 06.06.2016 Справа № 554/4002/16-к
Провадження № 1-КС/554/4667/2016
УХВАЛА

Іменем України
06 червня 2016 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про накладення арешту, -

встановила:

06.06.2016 року до суду надійшло зазначене клопотання, мотивоване наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000030, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.09.2015 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366, ч.4 ст.191 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що у період 2012-2016 років службові особи ПП «Торгова компанія «Оператор» () внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, склали і видали завідомо неправдиві документи про господарські взаємовідносини із ТОВ «Монолітбудкомплект» (), ТОВ «Кітт-саунд» (), ТОВ «Техносервіс-Д» (), Військовою частиною №2269 Національної Гвардії України (), Кременчуцькою виховною колонією (), ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «Бінар» (), ПП «База будівельної комплектації» (), ТОВ «Фірма «Олеандр» (), ТОВ «Універсал Промхім» (), ТОВ «Ворд Сервіс» (), ТОВ «КСРМ» (), ТОВ «Екотех-С» (), ТОВ «Універсальна фірма «Татон» (), ПП «Крембітпостач» (), яких фактично не було.

Також встановлено, що в період 2014-2015 років службові особи ПП «Торгова компанія «Оператор» (), зловживаючи своїм службовим становищем, під час виконання будівельних робіт на об`єктах військової частини НОМЕР_1 Національної Гвардії України (код ЄДРДПОУ 14322859) завищили обсяги та вартість виконаних робіт, в результаті чого заволоділи бюджетними коштами на загальну суму 316 755,46 грн., чим заподіяли збитків державному бюджету України у великих розмірах.

Згідно баз даних ДФС України в період 2015-2016 років керівником ПП «ТК «Оператор» () є ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , який одночасно являється керівником ТОВ «Підрядник 2015» () та ТОВ «Монолітбудкомплект» (), а також засновником ТОВ «Кондрат» (). Дана особа, використовуючи установчі документи, реквізити, печатки даних підприємств, складає неправдиві офіційні та завідомо підроблені первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, звітні та банківські документи, зазначивши в них господарські операції, яких не було, та в наступному надає їх службовим особам підприємств реального сектору економіки для незаконного документального формування податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження податку на прибуток, тобто активно сприяє їм в ухиленні від сплати податків шляхом надання підроблених документів про господарську діяльність, засоби та знаряддя вчинення злочинів, чим вчиняє пособництво в умисному ухиленні від сплати податків.

В подальшому, ОСОБА_3 з розрахункових рахунків вищевказаних підприємств знімає готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.

Згідно протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 09.10.2015, проведеного в АТ «Сбербанк Росії» (МФО 320627), та вилучених документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ПП «ТК «Оператор» (), директором ПП «ТК «Оператор» ОСОБА_3 05.01.2015 надано довіреність ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , проводити розрахунково-касові операції по поточному рахунку № НОМЕР_3 даного підприємства. На підставі вказаної довіреності та на підставі грошових чеків ПП «ТК «Оператор» ОСОБА_4 неодноразово отримував готівкові кошти в банківській установі, які передавав в подальшому ОСОБА_3 .
В ході досудового розслідування, 12.05.2016 СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області отримано лист з Управління служби безпеки України у Полтавській області №38/7-935 від 11.05.2016, згідно якого встановлено, що гр. ОСОБА_3 при здійснені вказаної незаконної діяльності по «конвертації» безготівкових коштів в готівку для надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки, використовує автомобіль Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 та займається перевезенням і передачею незаконно проконвертованої готівки та пакету документів по неіснуючим фінансово-господарським операціям посадовим особам підприємств-«вигодонабувачів».

Крім цього, до вказаної незаконної діяльності по «конвертації» безготівкових коштів в готівку для надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки причетний також ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 , проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 , який також використовуючи автомобіль Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 займається перевезенням і передачею незаконно проконвертованої готівки та пакету документів по неіснуючим фінансово-господарським операціям посадовим особам підприємств-«вигодонабувачів».

Фактично ж ОСОБА_3 та ОСОБА_4 транспортним засобом Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 транспортували та зберігали в ньому документи фінансово-господарської діяльності ПП «ТК «Оператор» (), ТОВ «Підрядник 2015» (), ТОВ «Кондрат» () та ТОВ «Монолітбудкомплект» () за період 2014-2016 років, печатки та штампи фіктивних підприємств, чекові книжки, підроблені документи на здійснення незаконної господарської діяльності, грошові кошти та інші цінності, здобуті злочинним шляхом.

Згідно інформації ДАІ УМВС України в Полтавській області №11/9-4347 від 07.09.2015 автомобіль Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 на праві власності належить ОСОБА_4 , зареєстрованому в АДРЕСА_1 .

Згідно витягу з Єдиного реєстру довіреностей №30810845 від 15.03.2016 ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , належить право на розпорядження транспортним засобом Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 .

03.06.2016 року на виконання ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 20.05.2016 проведено обшук автомобіля Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 , який належить ОСОБА_4 та використовується ОСОБА_3 .

В ході проведення обшуку вищезазначеного автомобіля Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 , який знаходився біля Кременчуцької дирекції (відділення №4) ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050), розташованого в м. Кременчуці Полтавської області по вул. Соборна (Леніна), біля будинку 23, виявлено 200 000 (двісті тисяч) грн., опечатані банківськими стрічками Кременчуцької дирекції (відділення №4) ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050), які датовані 02.06.2016 та 03.06.2016, чекову книжку ТОВ «Підрядник 2015» (), аркуші використаних корінців якої незаповнені, квитанції на отримання готівки в різних відділеннях банків, чорнові записи, магнітні і електронні засоби зберігання та передачі інформації, а також мобільні термінали та телефони. Вилучені під час обшуку предмети та речі свідчать про те, що директором ПП «ТК «Оператор» () та ТОВ «Підрядник 2015» () ОСОБА_3 автомобіль Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 використовувався для перевезення «проконвертованих» готівкових коштів для подальшої їх передачі службовим особам підприємств реального сектору економіки.

03.06.2016 допитано в якості свідка ОСОБА_4 , який засвідчив, що являється власником автомобіля Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 та працює водієм на ТОВ «Підрядник 2015». В основному він здійснює поїздки із ОСОБА_3 в банки «Кристалбанк» та «Сбербанк Росії», що знаходяться в м. Кременчуку, один раз на тиждень. Крім того, ОСОБА_3 користується його автомобілем Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 відповідно до довіреності та часто здійснює самостійні поїздки на автомобілі без нього. Про те, що ОСОБА_3 робить в банківських установах ОСОБА_4 не відомо. За вказівкою ОСОБА_3 він відвозить документи в «Кристалбанк» та «Сбербанк Росії», що знаходяться в м. Кременчуку, які віддає керуючому банку або іншому працівнику банку. Грошові кошти в сумі 200 000 грн., чекова книжка ТОВ «Підрядник 2015», виявлені в автомобілі Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 під час обшуку 03.06.2016 знаходилися у портфелі ОСОБА_3 , їх походження йому не відоме, йому ці кошти та документи не належать. Інші документи та речі виявлені під час проведення обшуку автомобіля також належать ОСОБА_3 .

З огляду на вказане, враховуючи покази свідків, дані отримані у ході проведення обшуку та інші матеріали кримінального провадження, автомобіль Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 фактично являється знаряддям вчинення кримінального правопорушення та, відповідно, є речовим доказом, слідчий прохав накласти арешт на зазначений автомобіль.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.

Згідно ч.7 ст.236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно ч.5 ст.171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

У відповідності до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно з п.1 та п.4 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволенні клопотання.

Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, слідчий судя, -

ухвалила:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про накладення арешту, - задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене в ході проведення обшуку 03.06.2016, а саме: автомобіль Hyundai і30 д.н.з. НОМЕР_4 , який на праві власності належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який буде зберігатися на території Відділу УСБУ м. Кременчук в Полавській області за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Мазепи (Бутиріна), буд 5, до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_2 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1