Провадження №1-кс/127/6501/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 вересня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-
ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 08.07.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.
Згідно клопотання, ОСОБА_4 , спільно з ОСОБА_5 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ ТПКФ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_10 ), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 в період 2015 2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобов`язань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.
Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності.
Згідно з наявною інформацією вказані вище підприємства, використовуючи рахунки відкритті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » та інших здійснюють сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність об`єктивного зв`язку між операцією та характером діяльності підприємства.
У ході досудового розслідування встановлено, що на рахунок № НОМЕР_11 відкритий ПП « ОСОБА_6 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » 21.01.2016 з рахунку № НОМЕР_12 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » надійшли грошові кошти у сумі 1 500 000 грн. як оплата за макулатуру.
Крім того, 22.01.2016 на рахунок № НОМЕР_13 відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » 22.01.2016 з рахунку № НОМЕР_12 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » надійшли грошові кошти у сумі 1 500 000 грн. як оплата за мукулатуру.
Також, встановлено, що 20.01.2016 на рахунок № НОМЕР_13 відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » надійшли грошові кошти у сумі 1 500 000 грн. з рахунку № НОМЕР_14 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » як перерахування по договору відступлення права вимоги.
Усі зазначені кошти, які надійшли на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_6 » за нібито наданні послуги, поставленні товари були знятті готівкою та привласненні організаторами злочинної схеми.
Проведеним тимчасовим доступом та вилученням документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » встановлено, що протягом 21 22 січня 2016 року керування рахунками: № НОМЕР_12 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » і № НОМЕР_14 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » здійснювалось з однієї ІР-адреси комп`ютера: НОМЕР_15 .
Провайдером, який здійснював обслуговування вказаної ІР-адреси, є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , АДРЕСА_1 , т. НОМЕР_17 ).
Також, під час здійснення тимчасового доступу та вилучення документів у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » по рахунку№ НОМЕР_12 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » встановлено, що він відкритий 19.02.2015 директором товариства ОСОБА_12 , при цьому ним пред`явлено паспорт НОМЕР_18 виданий Подільським РУ ГУ МВС у м. Києві. В той же час, встановлено що вказаний паспорт ОСОБА_12 втрачений і ним 29.03.2013 (за 2 роки до відкриття рахунку) отримано паспорт АТ № НОМЕР_19 виданий ІНФОРМАЦІЯ_20 . Тобто, вбачаються ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » - відкриття його на втрачений паспорт.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у встановленні абонента, яким у зазначений час здійснювався доступ до мережі «Інтернет» з використанням ІР-адреси НОМЕР_15 та адреси знаходження комп`ютера з якого здійснювався вхід до мережі «Інтернет» та керування рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 ».
Документи, що свідчать про використання ІР-адреси НОМЕР_15 мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити осіб причетних до вчинення злочину та можливі місця зберігання первинних документів підприємств з ознаками фіктивності.
Відомості, які містяться у названих документах у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання фіктивних підприємств для прикриття незаконної діяльності.
Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх вилучення у провайдера телекомунікацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_2 підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не з`явився, однак його неявка, в силу ч. 4 ст. 163 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.
Слідчий суддя дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.
Судом встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться оригінали документів, що свідчать про використання ІР-адреси НОМЕР_15 .
Вказані документи мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання названих підприємств для прикриття незаконної діяльності.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) засвідчених копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , АДРЕСА_1 ), а саме: договорів з інформацією щодо того, яким абонентом та за якою адресою (місто, вулиця, будинок, квартира, офіс тощо) здійснювалось користування ІР-адресою: НОМЕР_15 у наступний час (дата, година, хвилина): - 21.01.2016 о 10:51, 10:56, 10:57; - 22.01.2016 о 10:20, 10:22, 10:23, 10:33, 10:38, 10:40, 10:46, 11:33, 10:34, 11:40, 12:05, 12:19, 12:26, 12:46, 14:36, 15:23, 15:34, 16:05, 17:10, 17:11, 17:36, 17:38, 17:42, 20:28
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів
Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: