Октябрський районний суд м.Полтави
Справа №554/9991/13-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 серпня 2013 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О.

при секретарі Іщенко С.С.

за участю старшого слідчого - Захарова О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ речей і документів по кримінальному провадженню №0000117 від 09 липня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

07 серпня 2013 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_1В звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2 в якому прохали: надати тимчасовий доступ та вилучення документів реєстраційної справи ТОВ «Біланівський ГЗК» (), за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час, яка знаходиться у державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Комсомольського міського управління юстиції, за адресою: м.Комсомольськ, вул. Миру 24. Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому сектору оперативного супроводження адміністрування ПДВ Головного оперативного відділу Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3, оперуповноваженому сектору оперативного супроводження адміністрування ПДВ Головного оперативного відділу Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження№0000117 від 09 липня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України. Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Біланівський гірничо збагачувальний комбінат» () в період 2011 2013 років проводили сумнівні фінансово господарські операції з ТОВ «Катерпіллар Файненшнл Україна» (), ПП «Владікос» (), ПП «Зодчий» (), ТОВ «Астер-груп» (), ТОВ «НТФ «ПІГГІТ» (). За наслідками проведених операцій службові особи ТОВ «Біланівський гірничо збагачувальний комбінат» внесли до офіційних документів, завідомо неправдиві відомості. В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що працівниками Кременчуцької ОДПІ проведено позапланову документальну перевірку ТОВ «Біланівський ГЗК», за результатами якої складено акт №3353/15-507/36601298 від 30.08.2012 року. Так, в ході перевірки встановлено, що службовими особами ТОВ «Біланівський ГЗК» порушено вимоги п.198.6 ст. 198, п.201.1, п.201.4, п. 201.4, п. 201.6 ст.201, п.200.1, 200.3, 200.4, 200.5 ст. 200 Податкового Кодексу України №2755-III від 02.12.2010 року, в результаті чого завищено суму відємного значення по ПДВ за червень 2012 року на суму 16 934 350 грн., завищено суму бюджетного відшкодування по ПДВ за червень 2012 року на суму 22 006 678 грн., завищено залишок відємного значення, який після бюджетного відшкодування включається до складу податкового кредиту наступного податкового періоду за червень 2012 року на суму 11 720 178 грн. В ході розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у тимчасовому доступі з метою їх вилучення документів реєстраційної справи ТОВ «Біланівський ГЗК» з моменту реєстрації по теперішній час, які знаходяться у державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Комсомольського міського управління юстиції.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити, зазначивши що документи необхідні для встановлення посадових осіб ТОВ «Біланівський ГЗК» за період з 07 грудня 2009 року по 12 серпня 2013 року.

Представник державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Комсомольського міського управління юстиції в судове засідання не з»явився.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.168 КПК України, тимчасово вилучити майно може кожен, хто затримав особу в порядку, передбаченому статтями 207, 208 цього Кодексу. Тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, для встановлення посадових осіб підприємства, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання та надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та зробити їх копії, а саме документів реєстраційної справи ТОВ «Біланівський ГЗК» (), за період з 07 грудня 2009 року по 12 серпня 2013 року, які знаходяться у державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Комсомольського міського управління юстиції, за адресою м.Комсомольськ, вулиця Миру, 24.

В частині клопотання про вилучення оригіналів вищезазначених документів відмовити, оскільки в порушення ст.167 КПК України прохають тимчасово вилучити майно у державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Комсомольського міського управління юстиції, за адресою: м. Комсомольськ, вулиця Миру,24, не надавши доказів того, що працівники ТОВ «Баланівський ГЗК», працівники державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Комсомольського міського управління юстиції є підозрюваними у кримінальному провадженні №0000117 від 09 липня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 167, 168, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню №0000117 від 09 липня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 12 серпня 2013 року до 12 вересня 2013 року на тимчасовий доступ до документів та зробити їх копії старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому сектору оперативного супроводження адміністрування ПДВ Головного оперативного відділу Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3, оперуповноваженому сектору оперативного супроводження адміністрування ПДВ Головного оперативного відділу Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5, а саме документів реєстраційної справи товариства з обмеженою відповідальністю «Біланівський ГЗК» (), за період з 07 грудня 2009 року по 12 серпня 2013 року, які знаходяться у державного реєстратора реєстраційної служби юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Комсомольського міського управління юстиції, за адресою м.Комсомольськ, вулиця Миру,24.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя І.О.Блажко