Справа № 760/5218/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
22 березня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СВ Солом`янського УП ГУ НП у м. Києві лейтенанта поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0003237 від 19.03.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України,
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення оригіналів документів, щодо фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період діяльності, а саме: договори придбання-продажу товарів (робіт, послуг), додаткові угоди, специфікації до них; накладні, податкові накладні, розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; акти прийому-передачі, рахунки, рахунки-фактури, розрахунки-коригування; документи, що підтверджують розрахунки за придбаний, реалізований товар, роботи, послуги (платіжні доручення, банківські виписки, тощо); книги придбання та продажу товарів (робіт, послуг), реєстри виданих отриманих податкових накладних; журнали-ордери і відомості бухгалтерського обліку по відображенню вищевказаних операцій; документи, що стосуються операцій придбання-продажу товарів (робіт, послуг), в тому числі листи, заяви, доручення про представлення інтересів, тощо); первинні матеріали звітності; реєстр вартості виконаних робіт на будові (об`єкті) за період їх виконання, що підлягає перевірці; довідки ф. №КБ-3; акти ф. №КБ-2в з відповідними відомостями ресурсів; проектні матеріали; проект. Том І. Загальна пояснювальна записка. Вихідні дані. Склад проекту; проект організації будівництва (ПОБ); зведений кошторисний розрахунок (ЗКР) та локальний кошторис до нього; експертний висновок до Проекту (до ЗКР) з додатком; розділи (томи) проекту, робочі креслення, специфікації тощо для встановлення відповідності виконаних робіт, зазначених у наданих актах ф. №КБ-2в та довідках ф. №КБ-3; договори підряду; договір підряду з доданими Договірною ціною та Протоколом погодження цін на матеріали, конструкції, обладнання, що поставляє Підрядник; додаткові угоди до Договору підряду з відповідними додатками (п. ІІІ.1), якщо такі мають місце; виконавчі та підтверджуючі матеріали за переліком: виконавчі схеми, акти на додаткові роботи, які виникли в період виконання робіт, дефектні акти, акти на демонтажні роботи, акти на зворотні матеріали, що виникли під час демонтажу, загальний журнал робіт, журнал авторського нагляду, спеціальні журнали з окремих видів робіт, акти огляду прихованих робіт, звіти про витрати основних матеріалів у будівництві в співставленні з виробничими нормами (форма М-29), звіти про рух матеріальних цінностей (форма М-19), накладні на придбання матеріалів і товарно-транспортні накладні на їх перевезення, калькуляції вартості індивідуальних виробів матеріалів та конструцій, калькуляції вартості експлуатації будівельних машин та механізмів, які використовувались при виконанні робіт, іншу документацію, пов`язану з виконанням будівельних робіт, в тому числі документи первинного обліку та статистичної звітності, які перебувають у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим відділом Солом`янського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні від 19.03.2016 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, щодо привласнення коштів державного бюджету службовими особами КП ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 .
В ході слідства встановлено, що до Солом`янського управління поліції надійшли матеріали з Головного Управління ДФС у місті Києві щодо проведення дослідження фінансових операцій, проведених за участю КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та з інших питань.
Встановлено, що 14.03.2013 року КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » провела відкриті торги предметом яких є будівельно-монтажні роботи на об`єкті «Поліпшення водовідведення приватного сектору Олександрівської слобідки» будівельно монтажні роботи 49000,0 м. на загальну суму 40302,2 тис. грн. За результатами проведених відкритих торгів переможцем визнано
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та відповідно укладено договір №173 від 14.10.2013 року.
Слідчий зазначає, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на виконання укладеного договору №173 від 14.10.2013 року виписано податкові накладні з номенклатурою «Поліпшення водовідведення приватного сектору О.Слобідка» на загальну суму 1156929,47 грн. (з ПДВ). Згідно відомостей що розміщені у Єдиному реєстрі податкових накладних, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з вересня по жовтень 2015 року придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » послуги «Поліпшення водовідведення приватного сектору ІНФОРМАЦІЯ_4 ». У зв`язку із чим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виписано на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податкову накладну з номенклатурою «Поліпшення водовідведення приватного сектору О.Слобідка» на загальну суму 657237,68 грн.
Крім того, допитана в якості свідка ОСОБА_4 , яка є засновником, головним бухгалтером та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відноситься до малозабезпеченої категорії населення, показала, що в 2013 році втратила свій паспорт громадянки України та їй нічого не відомо про те, що на її ім`я зареєстроване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Участь у фінансово-господарській діяльності підприємств вона не приймала, робіт та послуг не надавала та не проводила, товарів в адресу інших підприємств чи організацій не реалізовувала та нікого на це не уповноважувала, так, як до діяльності фактично не мала жодного відношення. З службовими особами та представниками інших підприємств чи організацій не знайома та ніколи з ними не зустрічалась. Ніяких договорів, контрактів, як службова особа підприємства не готувала та не підписувала, бухгалтерський облік не вела, нікого на такі дії не уповноважувала.
Вищевикладене дає підстави вважати, що реальність здійснення вищевказаних фінансових операції між КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відсутня та їх проведення здійснювалось з метою заволодіння, привласнення коштів державного бюджету.
Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза передчасного розголошення обставин, що стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провестиз метою збирання доказів.
Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.
Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, прихожу до наступного висновку.
Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно зі ст.505 ЦК України комерційною таємницею є інформація, яка є секретною в тому розумінні, що вона в цілому чи в певній формі та сукупності її складових є невідомою та не є легкодоступною для осіб, які звичайно мають справу з видом інформації, до якого вона належить, у зв`язку з цим має комерційну цінність та була предметом адекватних існуючим обставинам заходів щодо збереження її секретності, вжитих особою, яка законно контролює цю інформацію. Комерційною таємницею можуть бути відомості технічного, організаційного, комерційного, виробничого та іншого характеру, за винятком тих, які відповідно до закону не можуть бути віднесені до комерційної таємниці. Тобто до комерційної таємниці можна віднести більшість документів юридичних осіб.
Таким чином, слідчим викладеними вище обставинами було доведено суттєве значення вказаних документів для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчий зазначив, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для проведення почеркознавчих експертиз, призначенні податкових перевірок та ревізій.
Тому слід зазначити, що клопотання в частині вилучення документів є достатньо вмотивованим.
Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах, виходячи з фабули кримінального провадження, можуть бути доказами у цьому кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини отримання вказаних документів вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з урахуванням вказаних обставин і визначенням обсягу і меж тимчасового доступу до документів.
За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому Солом`янського УП ГУ НП у м. Києві лейтенанту поліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до речей та документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період діяльності, а саме: договори придбання-продажу товарів (робіт, послуг), додаткові угоди, специфікації до них; накладні, податкові накладні, розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних; акти прийому-передачі, рахунки, рахунки-фактури, розрахунки-коригування; документи, що підтверджують розрахунки за придбаний, реалізований товар, роботи, послуги (платіжні доручення, банківські виписки, тощо); книги придбання та продажу товарів (робіт, послуг), реєстри виданих отриманих податкових накладних; журнали-ордери і відомості бухгалтерського обліку по відображенню вищевказаних операцій; документи, що стосуються операцій придбання-продажу товарів (робіт, послуг), в тому числі листи, заяви, доручення про представлення інтересів, тощо); первинні матеріали звітності; реєстр вартості виконаних робіт на будові (об`єкті) за період їх виконання, що підлягає перевірці; довідки ф. №КБ-3; акти ф. №КБ-2в з відповідними відомостями ресурсів; проектні матеріали; проект. Том І. Загальна пояснювальна записка. Вихідні дані. Склад проекту; проект організації будівництва (ПОБ); зведений кошторисний розрахунок (ЗКР) та локальний кошторис до нього; експертний висновок до Проекту (до ЗКР) з додатком; розділи (томи) проекту, робочі креслення, специфікації тощо для встановлення відповідності виконаних робіт, зазначених у наданих актах ф. №КБ-2в та довідках ф. №КБ-3; договори підряду; договір підряду з доданими Договірною ціною та Протоколом погодження цін на матеріали, конструкції, обладнання, що поставляє Підрядник; додаткові угоди до Договору підряду з відповідними додатками (п. ІІІ.1), якщо такі мають місце; виконавчі та підтверджуючі матеріали за переліком: виконавчі схеми, акти на додаткові роботи, які виникли в період виконання робіт, дефектні акти, акти на демонтажні роботи, акти на зворотні матеріали, що виникли під час демонтажу, загальний журнал робіт, журнал авторського нагляду, спеціальні журнали з окремих видів робіт, акти огляду прихованих робіт, звіти про витрати основних матеріалів у будівництві в співставленні з виробничими нормами (форма М-29), звіти про рух матеріальних цінностей (форма М-19), накладні на придбання матеріалів і товарно-транспортні накладні на їх перевезення, калькуляції вартості індивідуальних виробів матеріалів та конструкцій, калькуляції вартості експлуатації будівельних машин та механізмів, які використовувались при виконанні робіт, іншу документацію, пов`язану з виконанням будівельних робіт, в тому числі документи первинного обліку та статистичної звітності.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1