Справа № 216/1990/15-к
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

02.04.2015 року

Центрально-Міський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі:

головуючого слідчого судді - ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

з участю прокурора - ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області підполковника міліції ОСОБА_4 , погодженого зі старшим прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_5 , про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення, у кримінальному провадженні №0000282, -

В С Т А Н О В И В:

02.04.2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим прокурором, про дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

Слідчим управлінням ГУМВС України в Дніпропетровській області провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, відомості про яке внесені 11.03.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000282.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що протягом 2014р. посадові особи ПП « ОСОБА_6 », використовуючи в своїй діяльності завідомо неправдиві офіційні документи, формували податковий кредит з податку на додану вартість шляхом відображення в податковій звітності операцій з придбання товарно - матеріальних цінностей у підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , та ПП « ОСОБА_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , у відносинах з якими встановлено невідповідність номенклатури придбання та реалізації по основних постачальниках та покупцях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_7 », що свідчить про фактичне здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_7 » безтоварних операцій, надання податкової вигоди суб`єктам господарювання, що задекларовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_7 » як покупці (замовники) та сприяння особам, що задекларовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_7 » як постачальники переведенню товарів в «тіньовий сектор економіки», здійснення операцій щодо яких виникають підстави вважати, про їх здійснення заперечує діючому законодавству.

Проведеним спеціальним дослідженням, висновки якого викладені в довідці ГУ ДФС України в Дніпропетровській області №34/1602/36414130 від 05.03.2015р. встановлено невідповідність номенклатури придбання та реалізації по основних постачальниках та покупцях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що свідчить про фактичне здійснення вказаними підприємствами безтоварних операції, надання податкової вигоди суб`єктам господарювання, що задекларовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_7 » як покупці (замовники) та сприяння особам, що задекларовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_7 » як постачальники переведенню товарів в «тіньовий сектор економіки», здійснення операцій щодо яких виникають підстави вважати, про їх здійснення з метою відмивання (легалізації) доходів одержаних злочинним шляхом (фінансові операції, маскування походження активів).

Проведеним аналітичним дослідженням постачальників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_7 » встановлено що протягом 01.01.2014 31.10.2014 р.р. також не співпадає номенклатура придбання по основних постачальниках та реалізації по основних покупцях у суб`єктів господарювання: ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), що свідчить про ризик фактичного здійснення вказаними підприємствами безтоварних операції, надання податкової вигоди суб`єктам господарювання що задекларовані ПП « ОСОБА_8 », ПП « ОСОБА_9 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », ПП « ОСОБА_13 », ПП « ОСОБА_14 » як покупці (замовники) та сприяння особам, що задекларовані цими ж підприємствами як постачальники, переведенню товарів в «тіньовий сектор економіки», здійснення операцій, щодо яких виникають підстави вважати, про їх здійснення з метою відмивання (легалізації) доходів одержаних злочинним шляхом (фінансові операції, маскування походження активів).

Слідством по даному кримінальному провадженню вивчаються підстави фінансових перерахувань грошових коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ПП « ОСОБА_9 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », ПП « ОСОБА_13 », ПП « ОСОБА_14 », та збираються достатні документальні дані для призначення документальної перевірки вказаних суб`єктів господарювання.

Для забезпечення всебічності та об`єктивності розслідування та проведення документальної перевірки виникла необхідність отримання інформації, що містить банківську таємницю, та стосується фінансових операцій за розрахунковими рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ПП « ОСОБА_9 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », ПП « ОСОБА_13 », ПП « ОСОБА_14 ».

Встановлено, що в банківській установі публічному акціонерному товаристві Комерційний банк ІНФОРМАЦІЯ_2 , яке розташоване за адресою АДРЕСА_1 , знаходяться документи, що містять в собі відомості щодо здійснення фінансових операцій по розрахунковому рахунку № НОМЕР_10 та розрахунковому рахунку № НОМЕР_11 , що належать приватному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ЄДРПОУ НОМЕР_5 , що мають значення для розслідування обставин скоєння правопорушення, встановлення істини по провадженню та в подальшому будуть необхідні при проведенні податкової документальної перевірки та інших перевірок.

З метою перевірки всіх обставин скоєння правопорушення, фіксації всіх наявних слідів злочину, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в Публічному акціонерному товаристві Комерційний банк ІНФОРМАЦІЯ_2 , МФО НОМЕР_12 , яке розташоване за адресою АДРЕСА_1 , а саме до інформації про операції за розрахунковим рахунком № НОМЕР_10 та розрахунковим рахунком № НОМЕР_11 , які були проведені на користь ПП « ОСОБА_10 » та за його дорученням, за період з 01.01.2014 по 01.03.2015 року включно, з роз`ясненням даних щодо платежу: дати, суми, номеру платіжного доручення, призначення платежу; назви, кода ЄДРПОУ та розрахункового рахунку підприємства-контрагента, на паперовому носії, та містять в собі банківську таємницю.

Такі заходи є невідкладними та єдиними, що можуть довести обставини в кримінальному провадженні.

Слідчий у судовому засіданні обґрунтував своє клопотання, прокурор клопотання слідчого підтримав.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000282 від 11.03.2015 року, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Задовольнити клопотання та дозволити тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у Публічному акціонерному товаристві Комерційний банк ІНФОРМАЦІЯ_2 , МФО НОМЕР_12 , яке розташоване за адресою АДРЕСА_1 , тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню, а саме - до витягів за розрахунковим рахунком № НОМЕР_10 та розрахунковим рахунком № НОМЕР_11 , що належать приватному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ЄДРПОУ НОМЕР_5 , про операції, які були проведені на користь цього підприємства та за його дорученням, за період з 01.01.2014 по 01.03.2015 року включно, з роз`ясненням даних щодо платежу: дати, суми, номеру платіжного доручення, призначення платежу; назви, кода ЄДРПОУ та розрахункового рахунку підприємства-контрагента.

Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому слідчого управління ГУМВС України в Дніпропетровській області підполковнику міліції ОСОБА_4 , або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - членам слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000282, - старшому слідчому СУ ГУМВС України в області підполковнику міліції ОСОБА_15 , слідчому СУ ГУМВС України в області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_16 .

Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її винесення.

Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 ЦПК України.

Слідчий суддя ОСОБА_1