Справа №1- кс/760/1472/16

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 лютого 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 17.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до оригіналів всієї статистичної звітності ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (декларацій, звітів тощо), що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю їх вилучення.

Клопотання обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.08.2015, за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Встановлено, що невстановлені особи в період 2015 року, діючи у привішенні, що знаходиться на території колишнього колгоспу по АДРЕСА_1 , шляхом приховування об`єктів оподаткування, ухилились від сплати податків у значних розмірах на суму понад 610 тис. грн.

21.08.2015 та 29.09.2015 на виконання доручення слідчого, співробітниками ОУ ГУ ДФС у Київській області, здійснено виїзд за адресою реєстрації ПП « ОСОБА_5 ».

За вищевказаним фактом складено акт перевірки місцезнаходження суб`єкта підприємницької діяльності від 21.08.2015 та протокол огляду місця події від 29.09.2015, згідно який ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_2 не знаходиться, як і не знаходяться посадові особи підприємства та ознаки діяльності вищевказаного підприємства.

Крім того, допитана в якості світка ОСОБА_6 , показала, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » орендує з 2011 року офіс за адресою: АДРЕСА_2 . ПП « ОСОБА_5 » за вищевказаною адресою не знаходиться.

Слідчий зазначив, що оригінали статистичної звітності ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю їх вилучення.

Слідчий зазначив, що оригінали документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні
Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.
Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.
Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Таким чином, за змістом згаданою процесуальної норми надання розпорядження щодо вилучення речей і документів можливе за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Між тим, переконливих доказів на користь існування ризику такої загрози або необхідності такого вилучення для досягнення мети отримання доступу до документів слідчим у клопотання не наведено, тому не зрозуміло, в чому необхідність вилучення саме оригіналів документів, а не копій. Тож клопотання в частині щодо надання розпорядження про вилучення оригіналів документів є невмотивованим та таким, що не підлягає в цій частині задоволенню, із зазначенням про можливість отримання документів в належним чином засвідчених копіях.
Враховуючи викладене, слідчий суддя прийшов до висновку про часткове задоволення клопотання.
За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчій суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 17.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України задовольнити частково.
Надати дозвіл прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області юристу 2 класу ОСОБА_4 , слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до копій всієї статистичної звітності ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (декларацій, звітів тощо), що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю їх вилучення.

Вищезазначені документи надати в належно засвідчених копіях.
В задоволені іншої частини клопотання - відмовити.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі не виконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1