Справа № 1609/4827/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 травня 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В. розглянувши подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.

Посилався на те, що слідчим управлінням ДПС у Полтавській області розслідується кримінальна справа №8003, порушена 21.02.2012 року за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Укртрансаналітик» за ч. 3 ст.212 КК України.

Зазначав, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ПП «Укртрансаналітик» () в період часу 01.01.2009 року по 01.12.2011 року під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов'язаної з організацією перевезення вантажів та сільськогосподарської продукції, відобразили по бухгалтерському та податковому обліках підприємства взаємовідносини з ТОВ «Дев'ятка», ТОВ «БФ «Новопромбуд», ТОВ «Іст енд Транс», ПП «ТЕК «Агрологістика Плюс», яких фактично не було, внаслідок чого шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 2 394 279,21 грн., що в 5 362 рази перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян в особливо великих розмірах та призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також вказував, що в ході досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що протягом 2010-2011 років службові особи ПП «Укртрансаналітик» відображали по бухгалтерському та податковому обліках підприємства взаємовідносини з TOB «СК «Саламандра», яке має ознаки «фіктивності».

В ході досудового слідства встановлено, що TOB «СК «Саламандра» під час здійснення фінансово-господарської діяльності користувалася використовувало розрахункові рахунки №3944, №3127, №1802, №3943 які були відкриті у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401.

У звязку з необхідністю встановлення всіх обставин у справі просив винести постанову про розкриття банківської таємниці по рахунку вказаного підприємства та виїмку документів ТОВ «СК «Саламандра».

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. ст. 125, 126, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 331401, по банківських рахунках ТОВ «СП «Саламандра» (код ЄДРОПОУ 37306328) - №3944 (українська гривня) - відкритий

01.10.2010року, №3127 (українська гривня) - відкритий 15.11.2010 року, №1802 (українська гривня) - відкритий 07.02.2011 року, №3943 (українська гривня) - відкритий 23.05.2010 року - по 28.05.2012 рік, а саме:

регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання, в тому числі в електронному вигляді;

документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках ТОВ «СП «Саламандра», за весь період їх використання;

документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків; оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карт; оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування (фотографій осіб, які проводили операції по вказаних банківських рахунках , з обовязковим зазначенням ч; су здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

договорів про надання послуги «Клієнт-банк» по вказаним рахункам та їх електронних ключі . з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

довіреностей, на право користування та розпоряджання даними банківськими рахунками ТС В «СП «Саламандра»;

платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Т.В.Турченко