Номер справи 703/2776/15-к
УХВАЛА
про проведення позапланової ревізії
21 травня 2015 року м. Сміла
Слідчий суддя Смілянського міськрайонного суду ОСОБА_1 за участю секретаря судових засідань за участю: секретаря судових засідань - ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , заступника начальника ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Сміла клопотання заступника начальника СВ ЛВ на ст. ім.. Т. Шевченка УМВС України на Одеській залізниці ОСОБА_4 , -
ВСТАНОВИВ:

З 29 липня 2014 року лінійним відділом на ст. ім.. Т. Шевченка УМВС України на Одеській залізниці проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000293 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 15, ч.5 ст.191 КК України.
Під час досудового слідства встановлено, що 12 серпня 2013 року Службою автомобільних доріг в Черкаській області укладено договір №44 з ТОВ «Дорожньо-будівельне управління «Аерошляхбуд» на здійснення поточного середнього ремонту автомобільних доріг державного значення загальною вартістю 99,5 млн. грн. За погодженням із замовником, ТОВ «ДБУ Аерошляхбуд » згідно договору №13/08-1СП від 13.08.2013 залучено до виконання робіт з поточного ремонту автодороги З-09 Миронівка-Канів-Софіївка (км 59+885-70+406) в якості субпідрядної організації ТОВ «Дорбудтехнологія».
Для проведення вказаних робіт ТОВ «Дорбудтехнологія» частково використовувався асфальтобетон (далі-а/б), придбаний з 30.09.2013 по 31.10.2013 у філії «Золотоніський райавтодор» ДП «Черкаський Облавтодор» за ціною від 847 грн. до 877 грн. за тону з ПДВ, загалом на суму 5,7 млн. грн. у кількості понад 6,5 тисяч тон.
Поряд з цим, для штучного збільшення вартості придбаного а/б службової особи ТОВ «Дорбудтехнологія» уклали ряд фіктивних угод з підконтрольними структурами, відповідно до яких а/б на АБЗ філії «Востокторгсервіс Групп» (код 38414614) реалізовувало його ПП «Дорбутпостач» (код 3472293), яке постачало а/б ТОВ «Дорбудтехнологія» за ціною 1260 грн. за тону.
У подальшому, при наданні замовнику відомостей ресурсів та актів виконаних робіт службові особи ТОВ «Дорбудтехнологія» вносили до них завідомо неправдиві відомості та вказували собівартість асфальтобетону 1260 грн. за тонну, чим зависили його вартість на 2738181 грн. (відповідно до розрахунків Черкаського відділу комплексного проектування ДП «Укрдіпродор»).
В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали та просили задовольнити.
Заслухавши пояснення слідчого, прокурора, вивчивши матеріали кримінального провадження, для досягнення повноти та всебічності розслідування кримінального провадження, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав для надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської, бухгалтерської діяльності ТОВ «Дорбудтехнологія», що розташоване за адресою: 01030, м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 26, оф. 405.
Керуючись ст. ст.160, 163, 164 КПК України, ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання заступника начальника СВ ЛВ на ст. ім.. Т. Шевченка УМВС України на Одеській залізниці ОСОБА_4 та надати дозвіл на проведення позапланової ревізії Державною фінансовою інспекцією в м. Києві ТОВ «Дорбудтехнологія» ( код 37109372 ), що розташоване за адресою: 01030, м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 26, оф. 405, за період з 12 серпня 2013 року по завершений місяць 2015 р., з метою з`ясування наступних питань:
- Які договори на виконання послуг з ремонту автомобільних доріг діяли між ТОВ «Дорбудтехнологія » ( код 37109372 ) та ТОВ «ДБУ «Аерошляхбуд» (код 37461684) із 12 серпня 2013 року по завершений місяць 2015 р.;
- Чи відповідає процедура укладення договорів ( додаткових угод ) на виконання послуг з ремонту автомобільних доріг чинному законодавству та вимогам тендерної документації;
- Як проводилась оплата вказаних договорів:на які рахунки, яка сума авансу, яка сума повної сплати.
- Які договори на виконання послуг з ремонту автомобільних доріг діяли між ТОВ «Дорбудтехнологія» (код 37109372) та Службою автомобільних доріг в Черкаській області ( код 05422303 ) із 12 серпня 2013 року по завершений місяць 2015 року;
- Чи відповідає процедура укладення договорів (додаткових угод) на виконання послуг з ремонту автомобільних доріг чинному законодавству та вимогам тендерної документації;
- Як проводилась оплата вказаних договорів: на які рахунки; яка сума авансу; яка сума повної сплати;
- Чи підтверджується документально факт виконання ТОВ «Дорбудтехнологія» (код 37109372) договорів з ремонту автомобільних доріг, укладених із ТОВ «ДБУ «Аерошляхбуд » (код 37461684) та Службою автомобільних доріг в Черкаській області код 05422303 ) із 12 серпня 2013 року по завершений місяць 2015 року;
- Які обсяги робіт та послуг, за які сплачено кошти упродовж із 13 серпня 2013 року по завершений місяць 2015 року (з розбивкою по місяцях, роках), виконано ТОВ «Дорбудтехнологія » ( код 37109372 );
- Чи підтверджуються документально відомості про обсяги виконаних робіт та наданих послуг, що наявні у ТОВ «ДБУ «Аерошляхбуд» (код 37461684), Служби автомобільних доріг в Черкаській області (код 05422303) документальним відомостям про обсяги виконаних робіт, наявних у ТОВ « Дорбудтехнологія » ( код 37109372 );
- Чи повні, достовірні та такі, що відповідають вимогам чинного законодавства та нормативних актів, документи та відомості, надані ТОВ «Дорбудтехнологія» (код 37109372) до ТОВ «ДБУ «Аерошляхбуд» (код 37461684) та Службою автомобільних доріг в Черкаській області (код 05422303) для отримання коштів за надані послуги із 12 серпня 2013 року по завершений місяць 2015 року;
- На оплату яких товарів, робіт, послуг ТОВ «Дорбудтехнологія» (код 37109372) витрачено кошти, отримані від ТОВ «ДБУ «Аерошляхбуд» (код 37461684) та Служби автомобільних доріг в Черкаській області (код 05422303) як оплату за виконані роботи із зазначенням основних контрагентів та їх кодів, дати перерахування коштів, суми коштів, номерів договорів та рахунків, на які перераховувались ці кошти;
Окрім того, під час проведення ревізії, необхідно провести зустрічні перевірки із контрагентами ТОВ «Дорбудтехнологія» ( код 37109372 ).

Початком 15-денного терміну проведення позапланової ревізії встановити 25 травня 2015 року. Останнім днем указаного терміну ревізії встановити 12 червня 2015 року.
Доручити проведення позапланової ревізії ТОВ «Дорбудтехнологія» (код 37109372) Державній фінансовій інспекції в м.Києві.
Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і діє протягом 20 днів з дня її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1