СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

Справа № 712/1524/16-к
Провадження №1-кс/712/843/16
м. Черкаси 22 лютого 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене у кримінальному провадженні №0000119 від 03.12.2015, старшим слідчим з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивоване тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000119 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з квітня по листопад 2015 року, шляхом не відображення у податкових деклараціях сум грошових коштів, перерахованих на рахунки підприємства, відкритих у банківських установах, ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Так, співробітниками державної служби фінансового моніторингу України здійснено дослідження проведених фінансових операцій, проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 03.04.2015 по 06.11.2015. За результатами проведеного дослідження складено узагальнений матеріал № 0564/2015/ДСК відповідно до висновків якого, з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » директором даного підприємства ОСОБА_5 та довіреною особою ОСОБА_6 , в період з 03.04.2015 по 08.09.2015 було знято грошові кошти у розмірі 92,05 млн. грн.

В клопотанні зазначено, що на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », надходили грошові кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), на загальну суму 94,68 млн. в якості оплати, головним чином за товар та пшеницю.

Крім того вказано, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не знаходяться за своїми юридичними адресами, в них відсутні складські приміщення та наймані працівники, свідоцтва платників ПДВ анульовані 30.03.2015 та 11.03.2015 відповідно. Вказані факти свідчать про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » створені з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді ухилення від сплати податків, не маючи на меті здійснення самостійної, ініціативної, системної підприємницької діяльності з метою досягнення економічних результатів від її здійснення.

На думку слідчого, за участю директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 та довіреною особою ОСОБА_6 з використанням банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритих в банківських установах України, налагоджено схему руху безготівкових коштів з «конвертацією» їх в готівку, яка спрямована на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та приховування чи маскування джерел походження коштів та їх подальшого використання.

Вказав, що досудовим розслідування встановлено, що до указаної вище незаконної діяльності причетний директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , рнкппфо НОМЕР_4 , фактично зареєстрований та проживає: АДРЕСА_1 ., який в період з квітня по листопад 2015 року використовував мобільний термінал з номером НОМЕР_5 .

З метою підтвердження чи спростування факту взаємовідносин ОСОБА_5 з особами, яким надавалися конвертаційні послуги, місць та часу передачі грошових коштів, які знімались з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у слідчий виникла необхідність в отриманні інформації щодо з`єднань та СМС повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_5 , яким користувався ОСОБА_5 .

Встановлено, що вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , фактична адреса: АДРЕСА_3 ), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільний термінал з номером НОМЕР_5 .

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили задовольнити.

Згідно статті 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці належить інформація, яка знаходиться у операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання, тощо.

Дослідивши матеріли справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, з наступних підстав.

Враховуючи, що інформація щодо з`єднань та СМС повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_5 , яким відповідно користувався ОСОБА_5 , має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166,309 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 ..

Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , фактична адреса: АДРЕСА_3 ), щодо з`єднань абонента та СМС повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_5 , яким користувався ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ..

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , який може доручити її виконання співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав:

«___»____________________201__року