СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа №712/675 /15-к
Провадження № 1кс /712/ 269 /15
м. Черкаси 22 січня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000139 старшим слідчим з ОВС ОСОБА_4 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000139, яке 27.10.2014 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 357 та ч. 4 ст. 358 КК України.
В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_5 , будучи директором ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , з метою умисного ухилення від сплати податків, відобразив у бухгалтерському та податковому обліках підприємства неіснуючі операції з придбання будівельних робіт від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ), яке має ознаки фіктивності, внаслідок чого в період з березня по серпень 2008 року умисно ухилився від сплати податків до державного бюджету в загальній сумі 7 137 721 грн., що у 27 719 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Крім цього, він же, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, вніс завідомо неправдиві відомості в документи податкової декларації ПП « ОСОБА_6 » за 2008 рік.

Він же, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, використав завідомо підроблені документи, виписані начебто від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке має ознаки фіктивності та відобразив їх в документах податкової звітності ПП « ОСОБА_6 », що призвело до завищення податкового кредиту та заниження суми ПДВ, що підлягає сплаті до державного.

Він же, з метою умисного ухилення від сплати податків та приховання слідів злочину, достовірно знаючи про відсутність будь-яких фінансово-господарських взаємовідносин між ПП « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », щодо виконання субпідрядних робіт на будівництві, зловживаючи своїм службовим становищем, в порушення встановлених наказом ІНФОРМАЦІЯ_2 від 20.07.1998 №41 (що діяв на період 2009 року) термінів для зберігання фінансово-господарської документації на підприємствах, незаконно видав наказ №80/1 від 27.09.2009, на підставі якого знищив фінансово-господарську документацію ПП « ОСОБА_6 » за період з травня 2005 року по вересень 2009 року, в тому числі і по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), чим спричинив порушення роботи підприємства.

Крім цього, в ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про виробничо-господарську діяльність звітується до ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Статистична звітність це форма статистичного спостереження державою, при якій уповноваженим органам надходить від підприємств (організацій, установ) необхідна їм інформація у вигляді законно встановлених звітних документів (статистичних звітів) за підписами осіб, відповідальних за подання і достовірність даних.

На даний час, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, з`ясування всіх обставин скоєння кримінального правопорушення та осіб причетних до його скоєння, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, визначити чіткий перелік яких на даний час не можливо, виникла необхідність долучені до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів реєстраційної справи та звітності ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Відповідно до ст. 21 ЗУ «Про державну статистику» первинні дані, отримані органами державної статистики від респондента під час проведення статистичних спостережень є конфіденційною інформацією та можуть бути поширені тільки відповідно до ч. 5 ст. 131, ст.ст. 159-166 КПК України.

Також, вказані документи мають важливе значення для підтвердження чи спростування окремих обставин ухилення службовими ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податків до державного бюджету та вчинення інших правопорушень.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виявлення та фіксації відомостей про обставини його вчинення, а також документального підтвердження, на даний час виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу з послідуючим вилученням документів реєстраційної справи та статистичних звітів ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2008 року, які на даний час перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 .

На підставі вищевикладеного, керуючисьст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 .

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали (а уразі їх відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії) документів реєстраційної справи та статистичних звітів ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична та фактична адреси: Черкаська область, м. Сміла) за період 2008 року, які на даний час перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 дії ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , який може доручити ї виконання ОСОБА_7 та/або іншим співробітникам.

У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/__________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)