Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/3621/16-к
Провадження № 1-кс/711/1117/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 квітня 2016 року м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю:

секретаря судових засідань - ОСОБА_2 ,
слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши в судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання заступника начальника слідчого відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні №00000053 від 14.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 191 КК України, про накладення арешту на майно, -
в с т а н о в и в:
Заступник начальника слідчого відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , внесеним в кримінальному провадженні №00000053 від 14.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 191 КК України, про накладення арешту на майно.

В обґрунтування клопотання вказує що в ході досудового розслідування встановлено, службові особи ТОВ „Торгівельна компанія Тіса-Опт, протягом 2012-2015 рр. уклали низку угод (за переговорною процедурою та за результатами відкритих торгів) на постачання харчових продуктів (продукція рибна, риба заморожена, консерви, м`ясо заморожене, масло вершкове та сир) в адресу державних замовників загальною вартістю близько 35 млн. грн. „ТК Тіса-Опт неодноразово було визнано переможцем закупівель за державні кошти продуктів харчування.

Так, ТОВ «ТК Тіса-Опт» проводила фінансово-господарські взаємовідносини із фіктивними та транзитними суб`єктами, зокрема із ТОВ „Соточка-центр, ТОВ „Техторг, ТОВ „Азімут, ТОВ „ Торговий дім „Гермес 2000, ТОВ „Бусідор, ТОВ „Текс Центр, ФОП ОСОБА_5 та іншими.

Відповідна інформація та матеріали фінансово-господарської діяльності ТОВ „ТК „Тіса-Опт направлено до ГУ ДФС у Черкаській області для проведення дослідження на предмет виявлення фактів можливого заволодіння бюджетними коштами та подальшої легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, при проведенні взаємовідносин між ТОВ „Торгівельна компанія Тіса-Опт та окремими державними замовниками.

За результатами проведеного дослідження встановлено привласнення службовими особами ТОВ „ТК „Тіса-Опт державних коштів в розмірі 782049,6 грн., отриманих від державного замовника за товари, які фактично не поставлялись, та використання при цьому для документального оформлення придбання та походження цих товарів реквізити вищезазначених суб`єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності.

Разом із цим, не зважаючи на встановлення порушень вимог податкового законодавства, службовими особами ГУ ДФС в Черкаській області не вжито жодних заходів, направлених на розслідування виявлених порушень, припинення незаконної діяльності ТОВ „ТК „Тіса-Опт та притягнення до передбаченої законом відповідальності його службових осіб. Окрім того, ігноруючи виявлені порушення вимог податкового законодавства в ході ведення фінансово-господарської діяльності „ТК „Тіса-Опт за 2014 рік, службовими особами Головного управління Державної фіскальної служби в Черкаській області не організовано перевірки фінансово-господарської діяльності цього підприємства за 2015 рік.

Незаконні дії службових осіб ГУ ДФС в Черкаській області нерозривно пов`язані із незаконними діями службових осіб ТОВ „Торгівельна компанія „Тіса-Опт, ТОВ „Соточка-центр, ТОВ „Техторг, ТОВ „Азімут, ТОВ „Торговий дім „Гермес 2000, ТОВ „Бусідор, ТОВ „Текс Центр, ФОП ОСОБА_5 та являються їх наслідком, в тому числі щодо привласнення державних коштів останніми.

Поряд з цим встановлено, що директор ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт ОСОБА_6 для створення штучної конкуренції ТОВ „ТК Тіса-Опт та забезпечення кворуму при проведенні процедури закупівлі використовує ТОВ „Азімут та ТОВ „ Торговий дім „Гермес 2000. Окрім того, ТОВ „Азімут та ТОВ „Торговий дім „Гермес 2000 протягом 2015 року здійснювали фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ „ТК Тіса-Опт та проводило безтоварні операції з метою обґрунтування завищення останнім вартості та об`ємів поставленої продукції на адресу державних замовників.

Крім того, розслідуванням встановлено, що службові особи Головного управління Державної фіскальної служби в Черкаській області, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою отримання неправомірної вигоди, забезпечують діяльність „Торгівельна компанія Тіса-Опт та інших суб`єктів господарювання, зокрема, ТОВ „Азімут, ТОВ „ Торговий дім „Гермес 2000, ін., які підконтрольні ОСОБА_6 для переведення безготівкових коштів у готівку шляхом підробки документів фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств з метою виведення капіталів суб`єктів підприємницької діяльності легального сектору економіки в тіньовий обіг, незаконного виведення товарів з балансу підприємств.

Організаторами вказаних незаконних дій є ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , які, використовуючи зв`язки серед службових осіб ГУ ДФС України у Черкаській області, а також серед суб`єктів господарювання фізичних та юридичних осіб Черкаської та суміжних областей, налагодили незаконну схему переведення безготівкових коштів в готівку шляхом підробки документів фінансово-господарської діяльності підконтрольних їм суб`єктів господарювання. При цьому, у вказаній протиправній діяльності їм сприяють працівники ГУ ДФС в Черкаській області, які отримують за це неправомірну вигоду.

З метою здійснення протиправної діяльності ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 використовують ТОВ „Торгівельна компанія „Тіса-Опт, ТОВ „Соточка-центр, ТОВ „Техторг, ТОВ „Азімут, ТОВ „Торговий дім „Гермес 2000, ТОВ „Бусідор, ТОВ „Текс Центр, ФОП ОСОБА_5 , фінансово-господарська діяльність яких пов`язана із купівлею-продажем продуктів харчування. Вказаний вид діяльності використовується також як прикриття для здійснення протиправних операцій по переведенню безготівкових коштів у готівку.

Вказане підприємство неодноразово визнавалось переможцем закупівель за державні кошти харчових продуктів, кормів для тварин, замовниками яких виступало Міністерство оборони України, Державна пенітенціарна служба, Державна прикордонна служба. Окрім того, ТОВ „Азімут протягом 2015 року здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ „ТК „Тіса-Опт та проводило безтоварні операції з метою обґрунтування завищення останнім вартості та об`ємів поставленої продукції на адресу державних замовників.

Органом досудового розслідування встановлено, що ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт здійснює фінансово-господарські операції через розрахункові рахунки №№ НОМЕР_1 (відкритий 27.02.2013, валюта українська гривня), НОМЕР_2 (відкритий 14.11.2014, валюта українська гривня), НОМЕР_3 (відкритий 10.07.2013, валюта українська гривня), відкритих в ПУАТ „Фідобанк (МФО 300175), на яких можуть знаходитись значні суми грошових коштів в різній валюті.

За таких обставин, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову, необхідно накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на вказаному рахунку ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт.

Відповідно до вимог ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову. Арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу, тобто являє собою матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Підтвердженням належності ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт зазначених рахунків є інформація ДФС у Черкаській області.

За таких обставин, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову, орган досудового розслідування просить накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на вказаних рахунках ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт, а саме на рахунках №№ НОМЕР_1 (відкритий 27.02.2013, валюта українська гривня), НОМЕР_2 (відкритий 14.11.2014, валюта українська гривня), НОМЕР_3 (відкритий 10.07.2013, валюта українська гривня), відкритих в ПУАТ „Фідобанк (МФО 300175) та заборонити ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на вказаних рахунках, за винятком за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України розгляд клопотання здійснено без повідомлення ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт, оскільки органом досудового розслідування доведена вказана необхідність для забезпечення реалізації арешту майна.

Згідно із нормами ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Прокуратурою Черкаської області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №00000053 від 14.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом вчинення неправомірних дій працівниками одного із правоохоронних органів Черкаської області, а саме Головного управління Державної фіскальної служби в Черкаській області.

Статтею 131 КПК України визначено, що одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна, який згідно із ч. 2 ст. 170 КПК України допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна, як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Відповідно до ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором. У клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:

1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна;

2) перелік і види майна, що належить арештувати;

3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном;

4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

За результатами розгляду клопотання, слідчий суддя вважає, що органом досудового розслідування доведена необхідність накладення арешту на майно, а саме на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках №№ НОМЕР_1 (відкритий 27.02.2013, валюта українська гривня), НОМЕР_2 (відкритий 14.11.2014, валюта українська гривня), НОМЕР_3 (відкритий 10.07.2013, валюта українська гривня), відкритих ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт в ПУАТ „Фідобанк (МФО 300175), за кримінальним провадженням №00000053 від 14.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 191 КК України, а тому приходить до висновку про задоволення клопотання та накладення арешту, з метою забезпечення заходів кримінального провадження, на вищевказані кошти шляхом заборони будь-яких видаткових операцій по рахунках, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, з можливістю зарахування грошових коштів на вказані рахунки.

Керуючись ст. ст. 167, 170 172, 309 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:
Клопотання заступника начальника слідчого відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні №00000053 від 14.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 191 КК України, про накладення арешту на майно задовольнити.
Накласти у кримінальному провадженні №00000053 від 14.03.2016 року арештна грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт, відкритих в ПУАТ „Фідобанк (МФО 300175), а саме на рахунках №№ НОМЕР_1 (відкритий 27.02.2013, валюта українська гривня), НОМЕР_2 (відкритий 14.11.2014, валюта українська гривня), НОМЕР_3 (відкритий 10.07.2013, валюта українська гривня), шляхом заборони будь-яких видаткових операцій по рахунках, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, з можливістю зарахування грошових коштів на вказані рахунки.

Копію ухвали направити ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт , прокурору і слідчому, в провадженні якого знаходиться справа для виконання та вручення її відповідальній особі, на яку покладено обов`язок по її виконанню.

Роз`яснити ТОВ „Торговельна компанія „Тіса-Опт , яке не було присутнє при розгляді даного питання про арешт майна, що воно, в порядку ст. 174 КПК України, має право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю чи частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом.

Ухвала підлягає до негайного виконання, але може бути оскаржена до апеляційної інстанції протягом 5 днів з моменту її винесення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1