печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
25.04.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого в ОВС слідчого Відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання зазначив, що в провадженні СВ ГУ СБ України у . Києві та Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000156 від 23 лютого 2016 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 у своїй діяльності використовуються централізовані єдині інформаційно-аналітичні системи розроблені на базі комп`ютерної програми «Програмна платформа конструювання централізованих багатокомпонентних інформаційно-аналітичних систем (далі ЄІАС) нового покоління «Megapolis.Net» (системи «Megapolis. Документообіг», «Megapolis. Бухгалтерія», «Megapolis. Управління персоналом», «Megapolis. Інтернет-Портал».

Вказані ЄІАС призначені для автоматизації процесів і є багатокомпонентними інформаційно-аналітичними системами, що базуються на єдиній програмно-апаратній платформі.

Так, встановлено, що право інтелектуальної власності на вказані комп`ютерні програми ЄІАС з 2012 року належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та відповідно означені компанії надають органам державної влади, а саме ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 послуги з модернізації та обслуговування ЄІАС, розроблених на базі комп`ютерної програми «Програмна платформа конструювання централізованих багатокомпонентних інформаційно-аналітичних систем нового покоління «Megapolis.Net», на які щороку з державного бюджету України перераховується понад 50 млн. грн.

Загалом, за 2013-2015 роки на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з державного бюджету перераховано понад 100 млн. грн. авторської винагороди та інших платежів.

Разом з тим, роботи з модернізації програмного забезпечення фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не виконуються, а до актів виконаних робіт вносяться недостовірні відомості щодо їх обсягу. Не зважаючи на це, державні установи, а саме ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 з тимчасової втрати працездатності та ІНФОРМАЦІЯ_6 перераховують на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » кошти в повній мірі.

В подальшому, з метою привласнення незаконно перерахованих на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фінансових ресурсів та ухилення від сплати податків, значну частину коштів, під виглядом закупівлі програмного забезпечення, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виводять на рахунки підконтрольних власникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » кіпрських компаній « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та Закритої акціонерної компанії з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Після чого незаконно отримані грошові кошти розподіляються між учасниками протиправної діяльності.

Крім того, на виконання Прикінцевих та перехідних положень Закону України «Про загальнообов`язкове державне соціальне страхування» з 15 грудня 2015 року Фонд соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та Виконавча дирекція ІНФОРМАЦІЯ_5 з тимчасової втрати працездатності перебуває в стадії припинення.

Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_9 № 8/1/5-3416 від 22.02.2016 вказані протиправні посягання, що пов`язані з виведенням коштів за кордон, можуть призвести до розбалансування валютного ринку України та посилення економічної залежності від інших держав.

Водночас, за даними Служби зовнішньої розвідки України юристи кіпрських компаній « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ІНФОРМАЦІЯ_10 з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_8 » приховують реальних власників та бенефіціарів, у тому числі шляхом укладання трастових угод та договорів про юридичне супроводження діяльності вищезгаданих суб`єктів господарювання, підписаних між номінальним акціонером та їх бенефіціарами.

Зазначені організації не проводять комерційної діяльності на території Кіпру, не є членами ІНФОРМАЦІЯ_11 та ІНФОРМАЦІЯ_12 , їх акції не котуються на ІНФОРМАЦІЯ_13 , а також не входить до переліку інвестиційних компаній ІНФОРМАЦІЯ_14 .

Відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_15 № 78/15-20/35908770 від 04.03.2016 протягом 2012-2015 років ІНФОРМАЦІЯ_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 ) (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_5 з тимчасової втрати працездатності (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) проведено відкриті конкурсні торги на надання послуг використання централізованої інформаційно-аналітичної системи та комп`ютерної техніки комплектуючих.

Зокрема, ІНФОРМАЦІЯ_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 ) (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_5 з тимчасової втрати працездатності (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за результатами розкриття пропозиції конкурсних торгів, які проводились у 2012 2015 роках підписано договори про надання послуг із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Протягом 2012-2015 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 1 008 423,0 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 12 257 928,0 грн.

При цьому, згідно баз даних ДПС України «Податковий блок» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, а тому зазначені комерційні підприємства здійснювали діяльність, спрямовану на отримання грошової вигоди і використовувались з метою прикриття незаконної діяльності.

Також, протягом 2012-2015 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 37 324 065,65 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 3 452 308,0 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 1 969 992,0 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 5 532 024,51 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 6 346 856,88 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 10 222 913,94 грн.

При цьому, згідно баз даних ДПС України «Податковий блок» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, а тому зазначені комерційні підприємства здійснювали діяльність, спрямовану на отримання грошової вигоди і використовувались з метою прикриття незаконної діяльності.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » здійснювали фінансові операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) (стан платника до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням), а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » зареєстровані за однією юридичною адресою: АДРЕСА_1 (засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » є Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (Беліз, Беліз-Сіті, ?, ІНФОРМАЦІЯ_28 ).

З врахуванням вищевикладеного, ІНФОРМАЦІЯ_15 зроблено висновок про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), шляхом оформлення документів на товари/послуги, зазначені в податкових накладних з вищевказаними комерційними підприємствами, здійснено операції, що не мають статусу «господарської операції» у відповідності до ст.. 1 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16.07.1999, у зв`язку з чим, має місце факт проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на конвертування коштів у готівку, а також посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) вносили до первинних бухгалтерських документів завідомо неправдиві відомості (дані) щодо взаємовідносин із вищезазначеними комерційними підприємствами за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 на загальну суму 78 114 512,0 грн., з метою подальшої легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинними шляхом.

Відповідно інформації ІНФОРМАЦІЯ_9 № 8/1/5-5625 від 12.03.2016, службовими особами виконавчої дирекції ІНФОРМАЦІЯ_5 з тимчасової втрати працездатності, з метою приховування від ІНФОРМАЦІЯ_29 сумнівних фінансових операцій на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовується розрахунковий рахунок № НОМЕР_14 , відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( АДРЕСА_2 , МФО НОМЕР_15 ).

Таким чином, є достатні підстави вважати, що відомості про руху грошових коштів по розрахунковому рахунку НОМЕР_14 , відкритому Фондом соціального страхування з тимчасової втрати працездатності у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_15 ), мають значення для даного кримінального провадження, оскільки по вказаному розрахунковому рахунку державною установою протягом 2013-2015 років здійснювалось перерахування грошових коштів з державного бюджету на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а у подальшому, з метою привласнення незаконно перерахованих державних фінансових ресурсів на рахунки комерційних підприємств та ухилення від сплати податків, значну частину коштів, під виглядом закупівлі програмного забезпечення, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виводили на рахунки кіпрських компаній « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та Закритої акціонерної компанії з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_8 », тобто можуть бути використанні як доказ обставин вчинення розтрати та привласнення державного майна в особливо великих розмірах.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів, що становлять банківську таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, неможливо.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що в провадженні СВ ГУ СБ України у . Києві та Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000156 від 23 лютого 2016 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка становить банківську та/або комерційну таємницю.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. ст. 160,161,162 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для розкриття охоронюваної законом таємниці.

Разом з тим, необхідність вилучення оригіналів документів слідчий належним чином у клопотанні не обґрунтував, а відтак, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_4 , слідчим слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області, які входять до складу слідчої групи у даному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів (з можливістю вилучення належним чином завірених копій), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_15 ), а саме до документів, що стали підставою для відкриття виконавчою дирекцією ІНФОРМАЦІЯ_5 з тимчасової втрати працездатності (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у зазначеній банківській установі розрахункового рахунку НОМЕР_14 , а також до банківських виписок стосовно руху грошових коштів по зазначеному розрахунковому рахунку в період з моменту відкриття по 25.04.2016, з обов`язковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та рахунки підприємств, установ, організацій, на які перераховувались грошові кошти з вказаного рахунку, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, з можливістю вилучення зазначеної інформації, як у паперовому, так і в електронному (у форматі «таблиць Excel» та у форматі «блокнот») вигляді.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 в матеріали судового провадження за клопотанням.

Примірник 2 виданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1