Провадження № 1-кс/592/4234/16
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів
17 листопада 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до документів ЛДАП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого ОСОБА_2 ,-

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000499, внесеного до ЄРДР 29.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Лебединське дочірнє агролісогосподарське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ) у період з 2013 року по теперішній час формують податковий кредит з ПДВ від ТВ ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_3 , м. Харків) на лісозаготівельні роботи, але при цьому фактично вказане підприємство не надає даних послуг, а роботи виконуються сторонніми особами, які не мають відношення до ТВ ПП « ОСОБА_3 ». В результаті вказаних дій службові особи ЛДАП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 1 163 238,29 грн.

Для проведення вказаних господарських операцій використовувалися поточні рахунки №№ НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (980 UAH), НОМЕР_6 (980 UAH), НОМЕР_4 (980 UAH), НОМЕР_4 (978 EUR), які відкриті для ЛДАП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ).

З метою підтвердження зазначених вище фактів протиправної діяльності необхідно, здійснити тимчасовий доступ до документів по розрахунковим рахункам №№ НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (980 UAH), НОМЕР_6 (980 UAH), НОМЕР_4 (980 UAH), НОМЕР_4 (978 EUR), які відкриті для ЛДАП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ). Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

Перевіривши матеріали клопотання, суд встановив можливість використання, як доказів відомостей, що містяться в документах та які становлять охоронювану законом таємницю, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити копії зазначених документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- копії документів, які були надані ЛДАП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), для відкриття розрахункових рахунків №№ НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (980 UAH), НОМЕР_6 (980 UAH), НОМЕР_4 (980 UAH), НОМЕР_4 (978 EUR), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- копії документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ЛДАП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- копії документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ЛДАП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- копії протоколів системи «Клієнт-банк», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- копії документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки ЛДАП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- копії договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

-копії карток зі зразками підписів осіб, повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковим рахункам №№ НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (980 UAH), НОМЕР_6 (980 UAH), НОМЕР_4 (980 UAH), НОМЕР_4 (978 EUR), за період з 01.01.2013 р. по теперішній час;

- копії матеріалів юридичної справи ЛДАП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- копії чеків про зняття готівки за період з 01.01.2013 р. по теперішній час.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

3. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1