Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А

30 грудня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва, ОСОБА_1 , за участю секретаря, ОСОБА_2 , розглянувши скаргу адвоката, ОСОБА_3 , в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «БК «Профрембуд» (код ЄДРПОУ 39083587) та ОСОБА_4 на протиправні дії співробітників СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві та повернення тимчасово вилученого майна,
В С Т А Н О В И В :
04.11.2015 адвокат, ОСОБА_3 , в інтересах ТОВ «БК «Профрембуд» (код ЄДРПОУ 39083587) та ОСОБА_4 подав до суду скаргу в порядку ст. 303 КПК України на протиправні дії співробітників СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві та повернення тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні № 0000027, внесенному 06.03.2015 до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК.
Обгрунтовує тим, що 30.10.2015 слідчим суддею Подільського районного суду м. Києва у кримінальному провадженні № 0000027 надано дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_5 , на проведення обшуку нежитлових приміщень за місцем знаходження ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД» () за адресою: Київська область, Вишгородський район, с. Нові Петрівці, вул. Ватутіна, 57А, що належать на праві власності ТОВ «Фірма «Омега», з метою відшукання знарядь кримінального правопорушення, майна (грошових коштів), здобутих у результаті його вчинення, відшукання речей, документів, а саме: оригіналів реєстраційних, звітних та первинних фінансово-господарських документів (договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг) додатків до них, актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, кошторисної документації, сертифікатів якості (походження), технічної документації на придбання (реалізації) товарно-матеріальних цінностей (нерухомого майна), вантажно-митних декларацій, інвойсів, міжнародних контрактів, актів приймання-передачі майна, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, прибуткових та видаткових касових ордерів, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журнали ордери, картки рахунків, оборотно - сальдові відомості по бухгалтерських рахункам, векселів та інших документів), печаток підприємств; комп`ютерної техніки, магнітних та оптичних носіїв інформації з електронними документами, програмами «1С-Бухгалтерія», програмами дистанційного доступу до рахунків, чорнових записів у електронному вигляді; готівкових грошових коштів, отриманих внаслідок злочинної діяльності; чорнових записів з інформацією про незаконну діяльність; банківських виписок та документів, які свідчать про рух та зняття грошових коштів з рахунків, засобів зв`язку; мобільних телефонів, планшетів та інші засобів зв`язку, інших документів, речей та предметів, індивідуальні ознаки яких не відомі на час отримання дозволу на проведення обшуку, але які підтверджують вчинення кримінального правопорушення, в частині діяльності пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна, але не вказані конкретні номера офісу чи/або кабінетів, які безпосередньо займає товариство, що підлягає обшуку.
При цьому, за зазначеною адресою знаходиться бізнес центр, у якому розміщено багацько різних підприємств та компаній, проте органом досудового слідства не з`ясовано, які саме нежитлові приміщення займає ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД» (), де мав проводити обшук, і чи взагалі займає будь-які приміщення.
Підприємство - ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД» (), дозвіл на обшук якого наданий за ухвалою слідчого судді, відповідно офіційних даних розташоване за адресою: м. Київ, вул. Фрунзе, 166, та не має жодного відношення до приміщення в якому проведений обшук.
03.11.2015 слідчим СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_5 , за участі інших 10 співробітників, на виконання ухвали слідчого судді від 30.10.2015, у період з 09.30 год. до 13.00 год. проводено обшук в нежитловому приміщенні за адресою: Київська область, Вишгородський район, с. Нові Петрівці, вул. Ватутіна, 57-А, що займає інше підприємство - ТОВ «БК «Профрембуд» (), директором якого є ОСОБА_6 , та вилучене майно, належне саме цьому товариству, дозвіл на обшук якого слідчим суддею не надавався.
Відповідно протоколу від 03.11.2015 при проведенні обшуку вилучені речі та документи, що належать ТОВ «БК «Профрембуд» (), а саме: Ноутбук HP 255; Ноутбук ACER ES1 -511-C9D2; Ноутбук HP 635; Ноутбук HP 655;Ноутбук HP (Serial CND 512CQC1);Ноутбук HP 635; звіти про оцінку майна, замовником у яких вказаний ОСОБА_7 (звіти про оцінку квартир в Київській області, Вишгородський район, м. Вишгород) - 98 од.; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших в частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; документи ОСОБА_7 в частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; блокнот синього кольору з чорновими записами; блокнот темно-синього кольору з чорновими записами; блокнот коричньового кольору з чорновими записами; блокнот чорного кольору з чорновими записами; прямокутна печатка з написом: « ОСОБА_7 ОРИГІНАЛУ ВІДПОВІДАЄ»; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; Ноутбук ACER El-510-35204G50Mnkk; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; Ноутбук ACER El-510-35204G50Mnkk; флеш-накопичувач Brother 32 gb; 5 коробок з патронами, з написами «Mesko QUANTITY 20 pes CARTRIDGES 7.62x39», по 20 патронів у кожній; 1 візитку на ім`я ОСОБА_4 ; пусту коробку від мобільного телефону iPhone Seria № DNPN9JN5G5MG; чохол з ножем (з пластмасовою рукояткою) та трьома окремими лезами; документи ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна.
Все вилучене майно перераховане таким чином, як зазначено у протоколі обшуку від 03.11.2015 .
При проведенні обшуку допущені інші порушення чинних норм кримінального процесуального законодавства, зокрема: порушено право приватної власності у частині незаконного проникнення до нежитлового приміщення офісного центру, недопущені бути присутніми повноважні представники обшуковуваного товариства (адвокати) і власника нежитлового приміщення - ТОВ «Фірма Омега», що є перешкоджанням правомірній діяльності представника юридичної особи і порушенням гарантій адвокатської діяльності; залучені до слідчої дії інші спіробітники слідчого управління, не визначені ухвалою слідчого судді, без представлення документів для належного підтвердження їхніх повноважень: постанови про створення слідчо-оперативної групи, доручення чи/або інших документів, що суперечить вимогам ст. 41 КПК України; вилучені речі та документи, не передбачені в переліку, на виявлення та вилучення яких надано дозвіл слідчим суддею; в порушення вимог ч. 2 ст. 168 КПК України вилучено вісім ноутбуків та один флеш-накопичувач; всі вилучені об`єкти і їх місце виявлення належним чином не зафіксовано у протоколі відповідно вимог п. 7 Інструкції про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна органами дізнання, досудового слідства і суду, затвердженої наказом Генеральної прокуратури України, Міністерства внутрішніх справ України, Державної податкової адміністравції України, Служби безпеки України, Верховного суду України та Державної судової адміністрації України від 27.08.2010 № 51/401/649/471/23/125.
Крім того, вилучено 5 коробок з патронами, з написами «Mesko QUANTITY 20 pes CARTRIDGES 7.62x39», без зазначення, чи є ці предмети, обіг яких заборонений законом, чи інших підстав для вилучення, їхнє відношення до конкретного кримінального провадження, не з`ясовано особу, кому належать ці патрони, правомірність їх придбання, наявність дозволу тощо, не передано за підслідністю, оскільки вилучення таких предметів не відноситься до компетенції податкових органів, при цьому ці патрони офіційно придбаними і належать ОСОБА_4 ..
Всі вилучені речі та документи є тимчасово-вилученим майном, оскільки в ухвалі слідчого судді не надано прямого дозволу на їх вилучення, вони не є предметами, вилученими законом з обігу, або такими, що визнані речовими доказами, і можуть досліджуватися саме в цьому кримінальному провадженні, слідчий або прокурор з відповідним клопотанням до слідчого судді щодо арешту цього тимчасово вилученого майна не звертався, тому воно підлягає негайному поверненню.
Представник заявників просить зобов`язати слідчого повернути тимчасово вилучені речі та документи ТОВ «БК «ПРОФРЕМБУД» ( ), з яких ОСОБА_4 5 коробок з патронами з написами «Mesko QUANTITY 20 pes CARTRIDGES 7.62x39», по 20 патронів у кожній.
У судовому засідання адвокат, ОСОБА_3 , підтримав скаргу з наведених підстав, просить задовольнити.
Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_5 , скаргу не визнав, проти задоволення заперечує, проте в підтвердження своїх доводів не надав суду відповідних документів, виявлених і вилучених за адресою: АДРЕСА_1 , які б дозволили ідентифікувати обшуковуване підприємство, після перерви у судове засідання не з`явився.
Слідчий суддя, заслухавши представника заявників і органу досудового слідства, дослідивши додані до справи документи, дійшов висновку, що скарга обгрунтована та підлягає задоволенню з наступних підств.
Так, вичерпний перелік рішень, дій чи бездіяльності слідчого або прокурора, які можуть бути оскаржені під час досудового розслідування, визначений ч. 1 ст. 303 КПК України.
На досудовому провадженні можуть бути оскаржені такі рішення, дії чи бездіяльність слідчого або прокурора, зокрема: бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у невнесенні відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань після отримання заяви чи повідомлення про кримінальне правопорушення, у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 цього Кодексу, а також у нездійсненні інших процесуальних дій, які він зобов`язаний вчинити у визначений цим Кодексом строк, - заявником, потерпілим, його представником чи законним представником, підозрюваним, його захисником чи законним представником, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, володільцем тимчасово вилученого майна;
При розгляді скарги слідчий суддя, у межах повноважень на досудовому провадженні, визначених ч. 1 ст. 303 КПК України, встановила наступне.
Слідчим управлінням ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000027, внесенному 06.03.2015 до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, створено слідчо-оперативну групу ( а. с. 77).
Відповідно витягу з кримінального провадження № 0000027 від 06.03.2015, у період 2013 ФОП - ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_1 ), замовляючи об`єкти будівництва нерухомого майна у ТОВ «Будівельна компанія «ПРОФРЕМБУД», засновником якого є його дружина, ОСОБА_8 , директором ОСОБА_9 , користуючись послугами головного бухгалтера цього підприємства, ОСОБА_10 , шляхом надання довіреності на укладення нею правочинів по відчуженню об`єктів нерухомого майна, ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб у розмірі 836208,80 грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 115 219, 30 грн., всього на загальну суму 1 951 428, 1 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. Дані про особу, якій повідомлено про підозру, за цим витягом відсутні ( а. с. 77).
Відповідно витягу з ЄДРПОУ станом на 03.11.2015: ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД» (код 34293133, місцезнаходження: 04073, м. Київ, вул. Фрунзе, 166); засновник - ОСОБА_8 ; керівник ОСОБА_9 ; дата запису: 23.03.2006; номер запису: 1 007020; місцезнаходження реєстраційної справи: відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві; взяте на податковий облік ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ( а. с. 81-86).
ТОВ «Будівельна компанія «Профрембуд» () за договором оренди нежитлового приміщення від 13.04.2015, укладеним з ТОВ фірма «Омега», терміном на 1 рік, використовує під офіс нежитлове за адресою: Київська область, Вишгородський район, с. Нові Петрівці, вул. Ватутіна, 57А, загальною площею 210 кв. м ( а. с. 118).
Відповідно угоди про дострокове розірвання договору оренди нежитлового приміщення № 01-09-2014/1 від 02.09.2015, договір оренди нежитлового приміщення № 01-09 2014/1 від 01.09.2014, укладений між ТОВ фірма «Омега» та ТОВ «Будівельна компанія Профрембуд» (), предметом якого було нежитлове приміщення за адресою: Київська область, Вишгородський район, с. Нові Петрівці, вул. Ватутіна, 57А, розірвано з моменту підписання цієї угоди ( а. с. 113).
Відповідно положень ч. 3 ст. 234 КПК, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно, крім іншого, містити відомості про: інше володіння особи або частину іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.
Отже досудовим слідством перед зверненням до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на обшук не з`ясовано і не визначено, які конкретно приміщення в нежитловому комплексі приміщень за адресою: Київська область, Вишгородський район, с. Нові Петрівці, вул. Ватутіна, 57А, займало ТОВ «БК «Профрембуд» () за договором оренди нежитлового приміщення № 01-09 2014/1 від 01.09.2014, та які продовжує займати за договором оренди нежитлового приміщення № 01-09-2014/1 від 02.09.2015.
Ухвалою слідчого судді Подільського районного суду м. Києва від 30.10.2015 в кримінального провадження № 0000027, внесенного 06.03.2015 до ЄРДР за ознаками ч. 2 ст. 212 КК України, за клопотанням слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_5 , надано дозвіл на обшук нежитлових приміщень за місцем знаходження ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД» () за адресою: Київська область, Вишгородський район, с. Нові Петрівці, вул. Ватутіна, 57-А, що належать на праві власності ТОВ «Фірма «Омега», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення, майна (грошових коштів), здобутих у результаті його вчинення, та документів, а саме: оригіналів реєстраційних, звітних та первинних фінансово-господарських документів (договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг) додатків до них, актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, кошторисної документації, сертифікатів якості (походження), технічної документації на придбання (реалізації) товарно-матеріальних цінностей (нерухомого майна), вантажно-митних декларацій, інвойсів, міжнародних контрактів, актів приймання-передачі майна, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, прибуткових та видаткових касових ордерів, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журнали ордери, картки рахунків, оборотно- сальдові відомості по бухгалтерських рахункам, векселів та інших документи), печаток підприємств; комп`ютерної техніки, магнітних та оптичних носіїв інформації з електронними документами, програмами «1С-Бухгалтерія», програмами дистанційного доступу до рахунків, чорнових записів в електронному вигляді; готівкових грошових коштів, отриманих в наслідок злочинної діяльності; чорнових записів з інформацією про незаконну діяльність; банківських виписок та документів, які свідчать про рух та зняття грошових коштів з рахунків, засобів зв`язку; мобільні телефони, планшети та інші засоби зв`язку, інших документів, речей та предметів, індивідуальні ознаки яких не відомі на час отримання дозволу на проведення обшуку, але які підтверджують вчинення кримінального правопорушення, в частині діяльності пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна.
При цьому, за зазначеною в ухвалі слідчого судді адресою знаходиться бізнес центр, у якому розміщенні багацько різних підприємств та компаній, проте орган досудового слідства не з`ясував, які саме нежитлові приміщення займає ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД» (), де мав проводити обшук.
На виконання ухвали слідчого судді від 30.10.2015 слідчим СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_5 , за участі інших 10 співробітників, 03.11.2015 у період з 09 год. 30 хв. до 13 год. 00 хв. проводено обшук на другому поверсі нежитлового приміщення за адресою: Київська область, Вишгородський район, с. Нові Петрівці, вул. Ватутіна, 57-А, що складається з коридору, туалету та кімнат №№ 1-6, що займає підприємство - ТОВ «БК «Профрембуд» (), директором якого є ОСОБА_6 , та вилучене майно, належне саме цьому товариству, дозвіл на обшук якого слідчим суддею не надавався, що об`єктивно не спростовано старшим слідчим.
Відповідно протоколу від 03.11.2015, в якому не зазначено назву та код ЄДРПОУ обшуковуваного підприємства, під час обшуку виявлено та вилучено: ноутбук HP 255; ноутбук ACER ES1 -511-C9D2; ноутбук HP 635; ноутбук HP 655; ноутбук HP (Serial CND 512CQC1); ноутбук HP 635; звіти про оцінку майна, замовником у яких вказаний ОСОБА_7 (звіти про оцінку квартир в Київській області, Вишгородський район, м. Вишгород) - 98 од.; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших в частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; документи ОСОБА_7 в частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; блокнот синього кольору з чорновими записами; блокнот темно-синього кольору з чорновими записами; блокнот коричньового кольору з чорновими записами; блокнот чорного кольору з чорновими записами; прямокутна печатка з написом: « ОСОБА_7 ОРИГІНАЛУ ВІДПОВІДАЄ»; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; ноутбук ACER El-510-35204G50Mnkk; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; ноутбук ACER El-510-35204G50Mnkk; флеш-накопичувач Brother 32 gb; 5 коробок з патронами (на коробках написи Mesko QUANTITY 20 pes CARTRIDGES 7.62x39), у кожній коробці по 20 патронів; 1 візитку на ім`я ОСОБА_4 ; пусту коробку від мобільного телефону iPhone Seria № DNPN9JN5G5MG; чохол з ножем (з пластмасовою рукояткою) та трьома окремими лезами; документи ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна ( а. с. 14-20).
Предметом оскарження являється те, що органом досудового слідства на виконання ухвали слідчого судді від 30.10.2015, проведено обшук у нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , що займає не ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД» (), а інше підприємство - ТОВ «БК «Профрембуд» (), директором якого є ОСОБА_6 , вилучено речі та документи, що не входять до переліку, визначеного ухвалою слідчого судді, належні іншому підприємству, дозвіл на обшук якого не надавався.
Представник заявників на підтвердження своїх доводів надав витяг з ЄДРПОУ станом на 03.11.2015, відповідно до якого ТОВ «БК «ПРОФРЕМБУД» (код 39083587, місцезнаходження: 07354, Київська обл., Вишгородський район, село Нові Петрівці, вул. Європейська, буд. 6 офіс 51); засновник - ОСОБА_11 ; виконавчий директор ОСОБА_6 ; дата запису: 05.02.2014; номер запису: 1 004270; місцезнаходження реєстраційної справи: реєстраційна служба Вишгородського районного управління юстиції Київської області; взяте на облік 06.02.2014 в Вишгородській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ( а. с. 87-93).
Відповідно договору № 15-09-15/1 оренди нежитлового приміщення від 15.09.2015, укладеного з ТОВ фірма «Омега», ТОВ «БК «Профрембуд» ( місцезнаходження: 07354, Київська обл., Вишгородський район, село Нові Петрівці, вул. Європейська, буд. 6 офіс 51) користується під офіс нежилим приміщенням за адресою: АДРЕСА_1 , загальною площею 220 кв. м ( а. с. 108-112).
Частиною 3 статті 233 КПК передбачено, що слідчий має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про обшук до слідчого судді, яке розглядається згідно з вимогами ст. 234 цього Кодексу, в разі відмови у задоволенні клопотання про обшук, встановлені внаслідок такого обшуку докази є недопустимими, а отримана інформація підлягає знищенню в порядку, передбаченому статтею 255 цього Кодексу.
Положення ч. ч. 1, 7 ст. 236 КПК визначають, що слідчий вживає належних заходів для забезпечення присутності під час проведення обшуку осіб, чиї права та законні інтереси можуть бути обмежені або порушені.
При обшуку слідчий має право оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.
Відповідно ч. ч. 5, 7 ст. 237 КПК при проведенні огляду дозволяється вилучення лише речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу. У разі якщо огляд речей і документів на місці здійснити неможливо або їх огляд пов`язаний з ускладненнями, вони тимчасово опечатуються і зберігаються у такому вигляді доти, доки не буде здійснено їх остаточні огляд і опечатування.
Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.
Відповідно протоколу огляду від 04.11.2015 оперуповноваженим ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, в порядку виконання доручення в кримінальному провадженні № 0000027 від 06.03.2015, провів огляд документів, вилучених за адресою: АДРЕСА_1 ( як зазначено у протоколі офіс ТОВ «Будівельна компанія «Профрембуд» код ЄДРПОУ 3429313), проте ні за текстом протоколу обшуку, ні протоколу огляду за жодним документом не ідентифіковано обшуковуване підприємство ( а. с. 53-70).
Постановами старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві від 03.11.2015 щодо вилучених комп`ютерної техніки, флеш-накопичувача, патронів у 5 коробках по 20 шт. у кожній, ножа з пластмасовою рукояткою в чохлі та трьома окремими лезами у кримінальному провадженні № 0000027 від 06.03.2015 призначені експертизи, у підтвердження яких обставин не зазначено, дані про арешт цього майна та долучення в якості речових доказів відсутні ( а. с. 71-75).
Постановою старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві від 04.11.2015 документи, вилучені 03.11.2015 за адресою: АДРЕСА_1 , з посиланням на ухвалу слідчого судді, оглянуті 04.11.2015, визнані документами у кримінальному провадженні № 0000027, без зазначення назви та коду підприємства, в якому вони вилучені, та підстав приєднання.
Відповідно до положень ст. 167 КПК тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.
Частиною 2 статті 168 КПК передбачено, що тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.
Тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду.
Відповідно до ст. 169 КПК тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: 1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; 2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; 3) у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу; 4) у разі скасування арешту.
Частиною 5 статті 171 КПК передбачено, що клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.
Відповідно ч. 6 ст. 173 КПК України ухвалу про арешт тимчасово вилученого майна слідчий суддя, суд постановляє не пізніше сімдесяти двох годин із дня находження до суду клопотання, інакше таке майно повертається особі, у якої його було вилучено.
Частиною 5 статті 171 КПК передбачено, що клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.
У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Слідчий суддя дійшов висновку, що органом досудового слідства СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві не дотримано вимог кримінально-процесуального законодавства при проведенні обшуку в нежитловому приміщенні, що займає ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД» () за адресою: Київська область, Вишгородський район, с. Нові Петрівці, вул. Ватутіна, 57-А, не з`ясовано, які саме приміщення займає це товариство, усупереч нормам КПК порушено процедуру обшуку, обшуковано інше підприємство - ТОВ «БК «Профрембуд» (), та безпідставно вилучено його майно: речі та документи, у тому числі комп`ютерну техніку, флеш-накопичувач, без належної фіксації в протоколі, коробки з патронами, не віднесені ним до предметів, вилучених законом з обігу, що належать ОСОБА_4 , та приєднані до кримінально провадження, без наступного отримання дозволу на обшук цього підприємства та вирішення питання про арешт тимчасово вилученого майна.
Відповідно ст. 2 КПК завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Ухвала слідчого судді за результатами розгляду скарги на рішення, дії чи бездіяльність під час досудового розслідування може бути про: 1) скасування рішення слідчого чи прокурора; 2) зобов`язання припинити дію; 3) зобов`язання вчинити певну дію; 4) відмову у задоволенні скарги (ч. 2 ст. 307 КПК України).
Таким чином, слідчий суддя, розглянувши скаргу в межах визначених законом повноважень на досудовому провадженні, дослідивши надані в обгрунтування наведених обставин документи, вважає необхідним зобов`язати старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_5 , повернути виявлені та тимчасово вилучені під час обшуку нежитлового приміщення за адресою: Київська область, Вишгородський район, с. Нові Петрівці, вул. Ватутіна, 57А, речі та документи ТОВ «БК «Профрембуд» (), та ОСОБА_4 5 коробок з патронами, з написами «Mesko QUANTITY 20 pes CARTRIDGES 7.62x39», по 20 патронів у кожній, згідно переліку, зазначеному в протоколі обшуку від 03.11.2015.

На підставі наведенного, керуючись ст. ст. 2, 98, 168, 169, 170-173, 233 -237, 303, 304 - 307 КПК України,
У Х В А Л И В :
Скаргу адвоката, ОСОБА_3 , в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «БК «Профрембуд» () та ОСОБА_4 задовольнити.
Зобов`язати старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС в м. Києві, ОСОБА_5 , повернути Товариству з обмеженою відповідальністю «БК «ПРОФРЕМБУД» () тимчасово вилучене майно, а саме: ноутбук HP 255; ноутбук ACER ES1 -511-C9D2; ноутбук HP 635; ноутбук HP 655; ноутбук HP (Serial CND 512CQC1); ноутбук HP 635; звіти про оцінку майна, замовником у яких вказаний ОСОБА_7 (звіти про оцінку квартир в Київській області, Вишгородський район, м. Вишгород) - 98 од.; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших в частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; документи ОСОБА_7 в частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; блокнот синього кольору з чорновими записами; блокнот темно-синього кольору з чорновими записами; блокнот коричньового кольору з чорновими записами; блокнот чорного кольору з чорновими записами; прямокутна печатка з написом: « ОСОБА_7 ОРИГІНАЛУ ВІДПОВІДАЄ»; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівнльна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; ноутбук ACER El-510-35204G50Mnkk; оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності, пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна; ноутбук ACER El-510-35204G50Mnkk; флеш-накопичувач Brother 32 gb; порожню коробку від мобільного телефону iPhone Seria № DNPN9JN5G5MG; чохол з ножем (з пластмасовою рукояткою) та трьома окремими лезами; документи ТОВ «Будівельна компанія ПРОФРЕМБУД», ОСОБА_7 та інших у частині діяльності пов`язаної зі створенням та продажем нерухомого майна.
Зобов`язати старшого слідчого СУФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС в м. Києві, ОСОБА_5 , ОСОБА_12 , повернути ОСОБА_4 тимчасово вилучене майно, а саме: 5 коробок з патронами, з написами «Mesko QUANTITY 20 pes CARTRIDGES 7.62x39», по 20 патронів у кожній.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1