У Х В А Л А

Справа № 569/4255/14-к

25 березня 2014 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням з прокурором звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , які подавалися до митного оформлення декларантами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в інтересах СГД-замовників митно-брокерських послуг, що підтверджують проведення імпортних операцій з підприємствами-нерезидентами, а саме: митні декларації, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), рахунки-фактури (інвойси), експортні декларації, попередні митні декларації, сертифікати відповідності, контракти, договори на перевезення за період з 01.01.2012 року по 12.03.2014 року.

В обґрунтування клопотання вказав, що до ЄРДР за №0000168 від 10.09.2013 за фактом зловживання службовими повноваженнями службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.364-1 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », при здійснені підприємницької діяльності, яка полягає у надані брокерських послуг по митному оформлені вантажів суб`єктам господарювання, які здійснюють розмитнення товарів в зоні дії ІНФОРМАЦІЯ_1 на виконання умов угод укладених із СГД-імпортерами про надання послуг щодо митно-брокерського обслуговування, всупереч інтересам юридичної особи приватного права, зловживаючи службовими повноваженнями, з корисливих мотивів, за винагороду, в інтересах підприємств-замовників послуг подавали до митного оформлення документи із заниженою митною вартістю на імпортований в адресу замовників послуг вантаж, шляхом підготовки товарно-супровідних документів на вантаж із неправдивими відомостями та внесення до митних декларацій змінених відомостей щодо коду товару, країни походження, країни виробника, підприємства-нерезидента, статистичної вартості товару, виробника тощо.

Також досудовим слідством встановлено, що окрім ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », митно-брокерські послуги по митному декларуванню вантажів за аналогічною схемою в зоні дії ІНФОРМАЦІЯ_1 надає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке підконтрольне службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання, просить суд його задоволити, суду пояснив, що під час досудового розслідування необхідно встановити, які товари імпортувалися на територію України, їх походження, відомостей про виробників та постачальників, ціну товарів, та дослідити їх відповідність фактичним обставинам придбання та митного оформлення.

Вказані данні містяться у документах, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для митного оформлення та мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки будуть мати доказове значення та необхідні для проведення подальших слідчих дій, зокрема призначення експертиз та перевірок.

Крім того слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення (приховування) документів, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд даного клопотання здійснено без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи наведене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку).

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в документах фінансово-господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), ПП " ОСОБА_3 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_11 ), ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_12 ), ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_16 ), ПП " ОСОБА_7 " (код НОМЕР_17 ), ПП " ОСОБА_8 " (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_28 ), ПП " ОСОБА_9 " (код НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДР НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код НОМЕР_37 ), ПП " ОСОБА_10 " (код НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_14 ), ПП " ОСОБА_11 " (код НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код НОМЕР_46 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код НОМЕР_47 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код НОМЕР_48 ), ПП " ОСОБА_12 " (код НОМЕР_49 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код НОМЕР_50 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код НОМЕР_51 ), що підтверджують проведення імпортних операцій з підприємствами-нерезидентами, декларантом яких були ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки можуть бути використані як докази, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до документів, які подавалися до митного оформлення декларантами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в інтересах ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), ПП " ОСОБА_3 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_11 ), ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_12 ), ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_16 ), ПП " ОСОБА_7 " (код НОМЕР_17 ), ПП " ОСОБА_8 " (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_28 ), ПП " ОСОБА_9 " (код НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДР НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код НОМЕР_37 ), ПП " ОСОБА_10 " (код НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_14 ), ПП " ОСОБА_11 " (код НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код НОМЕР_46 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код НОМЕР_47 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код НОМЕР_48 ), ПП " ОСОБА_12 " (код НОМЕР_49 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код НОМЕР_50 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код НОМЕР_51 ) і які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ) та можливість їх вилучити, а саме:

- митні декларації, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), рахунки-фактури (інвойси), експортні декларації, попередні митні декларації, сертифікати відповідності, контракти, договори на перевезення за період з 01.01.2012 року по 12.03.2014 року.

У випадку якщо митне оформлення вантажів декларантами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для вказаних СГД здійснювалось у вигляді електронного декларування надати вказані документи за період з 01.01.2012 року по 12.03.2014 року у електронному вигляді на магнітному носію.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1