Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
23 жовтня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві
клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 ,
про тимчасовий доступ до речей і документів,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з першим заступником прокурора Подільського району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання мотивує тим, що в провадженні ІНФОРМАЦІЯ_1 , знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000115 від 15.06.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України
Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно аналітичного дослідження від 10.06.2015 №108/16-00/24744461 встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке перебуває на податковому обліку ІНФОРМАЦІЯ_2 , за період 01.01.2015 по 31.05.2015 шляхом порушення норм розмитнення імпортованих товарів, хімічної речовини «Гексан», ухилились від сплати акцизного податку у сумі 3 453 648,17 грн., що є особливо великим розміром.
Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходиться в Оболонському районі м. Києва та перебуває на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Документи, які знаходяться в юридичній справі ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у ІНФОРМАЦІЯ_2 містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо встановити відповідальних за діяльність товариства осіб, їх права та обов`язки, дані у податкових деклараціях, їх підписання, момент їх подачі, а також податкову історію товариства.
Документи юридичної справи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мають суттєве значення у кримінальному провадженні, так як за їх допомогою можливо встановити відповідальних за діяльність товариства осіб, їх права та обов`язки, дані у податкових деклараціях, їх підписання, момент їх подачі, а також податкову історію товариства.
Вказані документи мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а також з метою доказування складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України, необхідно вилучити саме оригінали вказаних документів з метою їх використанні проведення почеркознавчої експертизи.
У зазначених документах охоронювана законом таємниця не міститься.
Досудове розслідування кримінального провадження проводиться по факту порушень особами причетними до діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкового законодавства України, а тому фундаментальними доказами являються документи юридичної справи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які визначають відповідальних за діяльність товариства осіб, їх права та обов`язки, дані у податкових деклараціях, їх підписання, момент їх подачі, а також податкову історію товариства.
Крім того, співробітники ІНФОРМАЦІЯ_4 не надають реєстраційні документи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підставі запиту слідчого.
Посилаючись на те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів юридичної справи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення її копії, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ), а саме: податкова звітність товариства за 2014-2015 роки, акти податкових перевірок, накази про призначення та звільнення з посади посадових осіб, заява за формою № 1-ОПП, нотаріально засвідчена копія статуту, установчі договори з відміткою органу, що здійснив державну реєстрацію, копія свідоцтва про державну реєстрацію суб`єкта господарської діяльності, копія довідки органу державної статистики про включення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, про присвоєння ідентифікаційного коду, довідка про взяття на облік платника податків за формою № 4-ОПП, реєстраційна заява особи за формою № 1-Р, платіжний документ про сплату встановленої суми за свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ за формою № 2-Р, довіреності, кореспонденція.
Розглянути дане клопотання без виклику ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою нерозголошення даних досудового розслідування.
Керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, суд приходить до висновку про достатність підстав для його задоволення.
Такого висновку слідчий суддя дійшов зі слідуючих підстав.
Судом установлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000115 від 15.06.2015 року.
Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Враховуючи те, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які можуть сприяти розкриттю кримінального провадження, встановленню всіх учасників кримінального правопорушення, мати доказове значення по справі та з метою недопущення знищення необхідної інформації, приходжу до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного,
керуючись ст.ст. 159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -
П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів ЗАДОВОЛЬНИТИ.
Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або особі за його дорученням, тимчасовий доступ до документів юридичної справи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення її копії, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ), а саме: податкова звітність товариства за 2014-2015 роки, акти податкових перевірок, накази про призначення та звільнення з посади посадових осіб, заява за формою № 1-ОПП, нотаріально засвідчена копія статуту, установчі договори з відміткою органу, що здійснив державну реєстрацію, копія свідоцтва про державну реєстрацію суб`єкта господарської діяльності, копія довідки органу державної статистики про включення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, про присвоєння ідентифікаційного коду, довідка про взяття на облік платника податків за формою № 4-ОПП, реєстраційна заява особи за формою № 1-Р, платіжний документ про сплату встановленої суми за свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ за формою № 2-Р, довіреності, кореспонденція.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя ОСОБА_1