Справа №668/8960/14-к
н/п 1-кс/668/2961/14

УХВАЛА
02.07.2014 року м. Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 у матеріалах досудового розслідування №0000095 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотання в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, та їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , зазначених слідчим у клопотанні.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000095 від 03.06.2014 року, за ознаками ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(код НОМЕР_1 ) ухилилися від сплати податків на суму понад 609 тис.грн. шляхом здійснення митного оформлення імпортних операцій з подальшим продажем податкового кредиту та відшкодування заявлених сум ПДВ, які виникли за рахунок придбання ТМЦ у підприємств підконтрольних власнику ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(код НОМЕР_1 ) за період діяльності товариства, а саме ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "(код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "(код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "(код НОМЕР_6 ).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч.5,6 ст.163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, та їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме:

- договорів, укладених службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(код НОМЕР_1 ) з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками.

- документів реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), у тому числі документів щодо реєстрації вказаного підприємства у органах ДПС України, його реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копій установчих документів, наказів про призначення на посади службових осіб підприємств.

- актів перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ) за період діяльності 2012-2014 років, а також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявлені порушення вимог податкового законодавства.

- податкова звітність (декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, реєстри виданих/отриманих податкових накладних та додатки до перерахованої звітності) подана ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_1 за період 2012-2014рр.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_1