печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 липня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Гладун Х.А., при секретарі Пацалі А.В., за участю слідчого слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_1 про проведення позапланової виїзної ревізії, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_1, за погодженням з Старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів у кримінальному проваджені Генеральної прокуратури України молодшим радником юстиції ОСОБА_2, звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Укрзалізничпостач», доручивши її проведення Державній фінансовій інспекції України у період з 22.07.2013 року по 02.08.2013 року.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що Генеральною прокуратурою України проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні №0000189 за ст. 364 ч.2 КК України за фактом зловживання службовим становищем службовими особами тендерного комітету ДП «Укрзалізничпостач».

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні слідчий Гусаревич С.М., який входить до групи слідчих, які здійснюватимуть досудове розслідування, відповідно до постанови від 25.04.2013 року, підтримав клопотання про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії та просив його задовольнити.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Судом встановлено, що Генеральною прокуратурою України проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні №0000189 від 25.04.2013 року, за фактом зловживання службовим становищем службовими особами тендерного комітету ДП «Укрзалізничпостач». за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364КК України.

Слідством встановлено, що у березні 2009 року тендерним комітетом Державного підприємства матеріально-технічного забезпечення залізничного транспорту України «Укрзалізничпостач» проведено відкриті торги на закупівлю за державні кошти оливи та мастильних матеріалів.

За наслідками відкритих торгів за лотом №1 акцептовано тендерні пропозиції ТОВ «ГТС-Оіл», з яким 08.04.2009 року укладено договір поставки №ЦХП-14-01109-01 на суму 77 675 261, 28 грн., за лотом № 3 акцептовано тедрені пропозиції ТОВ «Торгівельний Дім «Нафтопостач», з яким 08.04.2009 року укладено договір поставки №ЦХП-14-00909-01 на суму 68 860 018, 28 грн.

В подальшому в жовтні 2009 року службові особи ДП «Укрзалізничпостач» ДАЗТУ «Укрзалізниця» використовуючи службове становище всупереч інтересам служби та порушуючи п.84 Положення про закупівлю товарів, робіт і послуг за державні кошти, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України № 921 від 17.10.2008, незаконно уклали додаткові угоди до договорів поставки оливи та мастильних матеріалів з ТОВ «Торгівельний Дім «Нафтопостач» та ТОВ «ГТС-ОІЛ» від 08.04.2009, якими змінили їх істотні умови шляхом збільшення ціни оливи та мастильних матеріалів.

Так, додатковою угодою №5 від 27.10.2009 року до договору №№ЦХП-14-00909-01 від 08.04.2009 року вартість олив та мастил збільшена на 2 044 762, 51 грн. до 70 905 780, 79 грн., а додатковою угодою №4 від 27.10.2009 року до договору №№ЦХП-14-01109-01 від 08.04.2009 року вартість олив та мастил збільшена на 12 898 357, 93 грн.

Відповідно до висновку судово економічної експертизи №5966/8676/11-19 від 16.09.2010 року встановлено, що завдані державі збитки внаслідок закупівлі ДП «Укрзалізничпостач» оливи та мастильних матеріалів за цінами вказаними додатковою угодою №5 від 27.10.2009 року до договору №ЦХП-14-00909-01 від 08.04.2009 року та додатковою угодою №4 від 27.10.2009 року до договору №ЦХП-14-01109-01 від 08.04.2009 року в загальній сумі складають 14 943 120, 44 грн.

Допитані в якості свідків керівники ДП «Укрзалізнтичпостач» та члени тендерного комітету підприємства зазначають, що вище вказані додаткові угоди з ТОВ «ГТС-Оіл» та ТОВ «Торгівельний Дім «Нафтопостач» про підвищення цін на оливу та мастильні матеріали були укладені лише на підставі рішень Господарського суду м. Києва №30/375 від 14.10.2009 та №30/309 від 02.09.2009 про зобовязання ДП «Укрзалізничпостач» укласти додаткові угоди з підвищеними цінами, а не за ініціативою тендерного комітету ДП «Укрзалізничпостач».

Під час досудового слідства виникла необхідність у проведені позапланової виїзної ревізії Державною фінансовою інспекцією України на ДП «Укрзалізничпостач» за період постачання оливи та мастильних матеріалів у 2009-2010 р.р.

В ході розслідування кримінального провадження проведено виїмки в ДП «Укрзалізничпостач» у ході яких були вилучені бухгалтерські документи підприємства, які засвідчують факт постачання оливи та мастильних матеріалів з боку ТОВ «ГТС-Оіл» та ТОВ «Торгівельний Дім «Нафтопостач» за період 2009-2010 р.р. Вилучені документи знаходяться за адресою: м. Київ, вул. С.Петлюри, 7/9.

Підставами для проведення виїзної позапланової перевірки є достатні дані вважати, що на ДП «Укрзалізничпостач» в період 2009-2010 р.р. олива та мастильні матеріали з боку ТОВ «ГТС-Оіл» та ТОВ «Торгівельний Дім «Нафтопостач» поставлялися за завищеними цінами.

Встановити строк проведення перевірки у 10 робочих днів, тобто з 22.07.2013 по 02.08.2013 з правом продовження строків ревізії ще на 14 днів, використовуючи вилучені у ході обшуку бухгалтерських документі, які зберігаються за адресою: м.Київ, вул. С.Петлюри, 7/9.

Відомості про можливі завдані збитки державі мають суттєве значення для перевірки, підтвердження або спростування фактів про договірні відносини ТОВ «ГТС-Оіл» та ТОВ «Торгівельний Дім «Нафтопостач» існуючи упродовж 2009-2010 р.р. з приводу придбання та поставки нафтопереробних продуктів, встановлення фактів розрахунків за придбаний та поставлений вказаними товариствами товар за завищеними цінами.

Отримані від Державної фінансової інспекції України дані можливо використати як докази наявності або відсутності складів службових злочинів в діях посадових осіб ДП «Укрзалізничпостач».

Як визначено у п. 5 ч. 5 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин, зокрема, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Згідно частин 6-8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Отже, призначення та проведення позапланової виїзної ревізії можливе виключно на підставі судового рішення.

Згідно ч. 1 та ч. 2 КПК України, слідчий несе відповідальність за законність та своєчасність здійснення процесуальних дій. Слідчий уповноважений, зокрема, проводити слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії у випадках, встановлених цим Кодексом; призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Аналізуючи викладене, слідчий суддя вважає, що для забезпечення розслідування в кримінальному провадженні та збирання доказів, встановлення розміру шкоди, завданої кримінальними правопорушеннями, а також для перевірки законності використання державних коштів, необхідно провести позапланову виїзну ревізію з окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Укрзалізничпостач» в період 2009-2010 р.р.

Оскільки перевірка державних закупівель полягає у документальному та фактичному аналізі дотримання підконтрольними установами законодавства про державні закупівлі та проводиться органами державної контрольно-ревізійної служби, а державний фінансовий контроль реалізується державною контрольно-ревізійною службою через проведення державного фінансового аудита, перевірки державних закупівель та інспектування, для подальшого розслідування вказаного кримінального провадження проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Укрзалізничпостач», строком десять робочих днів у період з 22.07.2013 року по 02.08.2013 року включно слід доручити Державній фінансовій інспекції України.

Відтак, клопотання слідчого про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 309 Кримінального процесуального кодексу України, ст.ст. 5, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «Укрзалізничпостач» за період 2009-2010 р.р. у рамках кримінального провадження № 0000189, протягом десяти робочих днів у період з 22.07.2013 року по 02.08.2013 року включно, доручивши її проведення Державній фінансовій інспекції України.

На вирішення ревізії поставити наступні питання:

- Яка кількість оливи та мастильних матеріалів була поставлена ТОВ «ГТС-Оіл» та ТОВ «Торгівельний Дім «Нафтопостач» на адресу ДП «Укрзалізничпостач» за період з 2009-2010 р.р.

- на яку суму ТОВ «ГТС-Оіл» та ТОВ «Торгівельний Дім «Нафтопостач» поставлено оливи та мастильних матеріалів ДП «Укрзалізничпостач», яка сума фактично сплачена за поставлену оливу та мастильні матеріали.

- встановити розбіжності цін виробника та цін ТОВ «ГТС-Оіл» та ТОВ «Торгівельний Дім «Нафтопостач» за поставлену ДП «Укрзалізничпостач» оливу та мастильні матеріали за період з 2009-2010 р.р.

- розрахувати транспортні затрати ТОВ «ГТС-Оіл» та ТОВ «Торгівельний Дім «Нафтопостач» при поставці оливи та мастильних матеріалів на ДП «Укрзалізничпостач».

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Х.А. Гладун

Ухвала виготовлена в двох примірниках..

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/15530/13-к

Примірник 2 - слідчий групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_1

Слідчий суддя Х.А. Гладун