Справа № 210/3934/13-к
Провадження № 1-кс/210/1169/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"10" жовтня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

08 жовтня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000105 від 30.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «КАЗБЕГ» (код за ), в період листопада, грудня 2010 року, в порушення Закону України "Про податок на додану вартість" від 03.04.97р. №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" від 28.12.94 р. № 334/94 -ВР шляхом використання, у фінансово-господарській діяльності ТОВ «КАЗБЕГ», ТОВ «ВЄЛЄНА В» (код за ) з ознаками фіктивності, безпідставно зависили валові витрати та податковий кредит на загальну суму 3 791 660,00 грн., що є особливо великим розміром.

Крім того в матеріалах кримінального провадження міститься довідка від 29.03.2011 року №49/15-2/36838211 про проведення документальної позапланової невиїзної перевірки субєкта господарювання ТОВ «ВЄЛЕНА В» відсутні необхідні умави для проведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, підприємство не знаходиться за юридичною адресою тобто фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «ВЄЛЕНА В» з підприємствами контрагентами мають ознаки фіктивності.

Також встановлено, що в філії "ПівденнеРУ" АТ "Банк" Фінанси та Кредит", МФО 326933, м. Миколаїв вул. Потьомкінська, 78, ТОВ «ВЄЛЄНА В» були відкриті поточні рахунки №7801, №8980, №8980 які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «ВЄЛЄНА В», роздруківка про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, по вищевказаним рахункам з 01.11.2010 року по теперішній час, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «КАЗБЕГ» та ТОВ «ВЄЛЄНА В» а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «ВЄЛЄНА В», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «КАЗБЕГ» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ВЄЛЄНА В», що знаходяться в філії "ПівденнеРУ" АТ "Банк" Фінанси та Кредит", МФО 326933, м. Миколаїв вул. Потьомкінська, 78, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «ВЄЛЄНА В», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №7801, №8980, №8980 за період з 01.11.2010 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000105 від 30.05.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ВЄЛЄНА В» (код за ), що знаходяться в філії "ПівденнеРУ" АТ "Банк" Фінанси та Кредит", МФО 326933, м. Миколаїв вул. Потьомкінська, 78, а саме: обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «ВЄЛЄНА В», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №7801, №8980, №8980 за період з 01.11.2010 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000105 або відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним службовим особам ТОВ «ВЄЛЄНА В», забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000105 чи відповідним оперативним підрозділам) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1