Справа № 210/7825/13-к
Провадження № 1-кс/210/1201/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"17" жовтня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндохдів у Дніпропетровській області ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

16 жовтня 2013 року старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндохдів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000106 від 30.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Арєал Груп» м. Кривого Рогу (), у звітному податковому періоді 4 квартали 2012 року, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на прибуток, в порушення вимог п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VІ (зі змінами та доповненнями), шляхом не включення до складу валових доходів суми кредиторської заборгованості несплаченої ТОВ «Тако Трейд» (код 34684304), ТОВ «Фотріс» (код 32974876) та ТОВ «Агропромбуд» (код 31053293), по якій минув строк позовної давності на суму 13 102 471,19 грн., не нарахували та не перерахували до державного бюджету, що знаходилося в межах їх повноважень, податок на прибуток в розмірі 2 751 518,94 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у вигляді податку на прибуток, на вказану суму та є особливо великим розміром.

Також встановлено, що в ПАТ КБ "ПРАВЕКС-БАНК", МФО 321983, м. Київ, вул. Кловський УЗВІЗ 9/2, ТОВ «Арєал Груп» (код ЄДРПОУ 35601465) були відкриті поточні рахунки №-002, №-0022 (українська гривня), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «Арєал Груп», роздруківка про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Арєал Груп» та ТОВ «Тако Трейд» (код 34684304), ТОВ «Фотріс» (код 32974876) і ТОВ «Агропромбуд» (код 31053293), а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Арєал Груп», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Арєал Груп» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Арєал Груп» (код ЄДРПОУ 35601465), що знаходяться в ПАТ КБ "ПРАВЕКС-БАНК", МФО 321983, м. Київ, вул. Кловський УЗВІЗ 9/2, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Арєал Груп», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №-002, №-0022 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 01.06.2013 року, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000106 від 30.05.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндохдів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Арєал Груп» (код ЄДРПОУ 35601465), що знаходяться в ПАТ КБ "ПРАВЕКС-БАНК", МФО 321983, м. Київ, вул. Кловський УЗВІЗ 9/2, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Арєал Груп», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №-002, №-0022 (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 01.06.2013 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндохдів у Дніпропетровській області ОСОБА_2, або за її дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи та оперативним підрозділам податкової міліції по кримінальному провадженню №0000106.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ КБ "ПРАВЕКС-БАНК", МФО 321983, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за її дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи, або оперативним підрозділам податкової міліції по кримінальному провадженню №0000106) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1