Справа № 127/5461/13-к
Провадження 1-кс/127/1306/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.03.2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Руденко М.А.,

за участю слідчого Гаврищука В.М,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в банківській установі.

Клопотання мотивував тим, що в слідчому управлінні Державної податкової служби у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню за № 0000043 від 14.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Службові особи громадської організації «Спілка споживачів «Мегаспорт» (, м. Вінниця вул. 600-річчя, 17), здійснюючи фінансово-господарську діяльність протягом періоду з 01.07.2010 року по 30.06.2012 року, в порушення п.133.1.4 ст. 133, ст.151, ст. 157 Податкового кодексу України занизили податок на прибуток в сумі 20 759 865 грн., та в порушення п.187.1 ст. 187, п.п.197.1.15 п.197.1 ст. 197 Податкового кодексу України занизили податок на додану вартість в сумі 16 789 778 грн., а всього ухилилися від сплати податків на загальну суму 37 549 643 грн., грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Суть порушення податкового законодавства полягає в тому, що ГО «Спілка споживачів «МЕГАСПОРТ» протягом 2011 - 2012 років отримали, згідно реєстрів податкових накладних, товарно-матеріальні цінності на загальну суму 115 646 277 грн., від ряду підконтрольних підприємств групи «МС».

Одним з таких підприємств являється підприємство: ТОВ «МС 16» (, м. Вінниця вул. 600-річчя, 17).

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ «МС 16» (, м. Вінниця вул. 600-річчя, 17) проводили розрахунки, отримували готівкою кошти через рахунки відкриті в ПАТ КБ Приватбанк (МФО 302689, адреса: м. Вінниця, проспект Юності, буд. 43а), а саме:

- № 3463 в українській гривні (МФО 302689);

- № 1786 в українській гривні (МФО 302689).

З метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також зясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках ТОВ «МС 16» (, м. Вінниця вул. 600-річчя, 17), відкритих в ПАТ КБ Приватбанк, вважаю за необхідне здійснити виїмку відомостей про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні службових осіб ПАТ КБ Приватбанк та знаходяться за адресою: м. Вінниця, проспект Юності, 43 а, тому просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Представник банківської установи в судове засідання не зявився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи, у в відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів в ПАТ КБ Приватбанк.

В своєму клопотанні слідчий просить вирішити питання щодо можливості залишення документів у кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті. Однак, вирішення даного питання не відноситься до повноважень слідчого судді, тому клопотання в цій частині задоволенню не підлягає.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ТОВ «МС 16» (, м. Вінниця вул. 600-річчя, 17) та здійснити їх виїмку в ПАТ КБ Приватбанк (МФО 302689, адреса: м. Вінниця, проспект Юності, буд.43а), а саме:

- відомостей про рух грошових коштів по рахунках - № 3463 в українській гривні (МФО 302689); - № 1786 в українській гривні (МФО 302689), відкритих ТОВ «МС 16» (, м. Вінниця вул. 600-річчя, 17) - в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, суми, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.07.2010 року по 31.12.2012 року;

- в разі користування послугами «Клієнт банку», копію договору на його установлення та користування;

- документів, які підтверджують надходження коштів на вказані рахунки (платіжні доручення або інші документи) за період з 01.07.2010 року по 31.12.2012 року;

- документи, що підтверджують зняття коштів з вказаного рахунку або подальше їх перерахування контрагентам ( чеки, платіжні доручення та т.п.) за період 01.07.2010 року по 31.12.2012 року;

- копій документів, на підставі яких були відкриті вказані рахунки;

- копій карток зі зразками підписів осіб, які мали право знімати кошти із зазначеного рахунку.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: