Справа № 591/1245/13-к Провадження № 1-кс/591/172/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 лютого 2013 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Міліціанов Р.В., розглянувши клопотання Слідчого слідчої групи прокуратури Сумської області Слюсара І.М., про проведення обшуку в приміщенні ТОВ "Торговий дім "Шосткинський завод хімічних реактивів" (), за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Щербакова, 1 у кримінальному провадженні №0000149, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Зарічного районного суду м. Суми з погодженим прокурором Кононовою Л.Ф. клопотанням, , про проведення обшуку в приміщенні ТОВ "Торговий дім "Шосткинський завод хімічних реактивів" (), за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Щербакова, 1, яке мотивував тим, що він здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000149 з метою відшукання і вилучення документів, підтверджуючих фінансово-господарські відносини ТОВ "Торговий дім "Шосткинський завод хімічних реактивів" з ТОВ "Комплектенерго-С", які мали місце у 2012 році та стали підставою для створення податкового кредиту, комп'ютерної техніки за допомогою якої було виготовлено зазначені документи.

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України, рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов'язковим. Оскільки слідчим не заявлено клопотань про фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів, суд вирішив провести судове засідання без фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали справи, заслухавши пояснення слідчого, суд вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла та не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України при вирішенні питання про надання дозволу на проведення обшуку слідчий суддя перевіряє наявність наступних підстав:

1)що було вчинено кримінальне правопорушення;

2)що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3)що відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4)що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Судом встановлено, що у провадженні слідчого відділу слідчого управління прокуратури Сумської перебуває об'єднане кримінальне провадження №0000149 за фактами зловживання службовим становищем працівниками ДПІ в м. Суми під час перевірки обґрунтованості заявленого до відшкодування ТОВ ІТЦ "Сумиавтогаз" податку на додану вартість у сумі 74 млн. грн., фіктивного підприємництва та заволодіння шляхом зловживання службовим становищем службовими особами ТОВ ІТЦ "Сумиавтогаз" бюджетними коштами у особливо великих розмірах.Слідством встановлено, що 39,001 млн. грн. бюджетного відшкодування ТОВ ІТЦ "Сумиавтогаз" () було сформовано у результаті нібито закупівлі товарів у ТОВ "Комплектенерго-С" (ЄДРПОУ 3643769), яке в свою чергу документально відобразило придбання товару у ПП "Бекристон" (), ТОВ ТД "Шосткинський завод хімічних реактивів" (), ТОВ "Віса - Гінгер - Одеса" (), ТОВ "Фоліарекс-України" ().

В обґрунтування господарських операцій слідчим надано службову записку ДПІ та запит Начальника ГВПМ ДПІ у м. Сумах до Шосткінської ОДПІ, з яких вбачається, що на думку контролюючого органу ТОВ "Комплектенерго-С" (ЄДРПОУ 3643769) у вересні 2012 року завищено податкових кредит за рахунок операцій з ТОВ ТД "Шосткинський завод хімічних реактивів" ().

Суд критично оцінює надані слідчим докази, оскільки вони не надають можливості зробити однозначний висновок про наявність господарських відносин між підприємствами.

Слідчим не надано договорів, накладних, рахунків - фактур, податкових декларацій з додатками в розрізі контрагентів, за допомогою яких можна зробити висновок, що протягом періоду вчинення злочину або до його вчинення ТОВ "Комплектенерго-С" (ЄДРПОУ 3643769) та ТОВ ТД "Шосткинський завод хімічних реактивів" () були контрагентами, і що за рахунок операцій цих юридичних осіб ТОВ ІТЦ "Сумиавтогаз" сформовано податковий кредит, який було відшкодовано ДПІ.

Також, слідчим не надано доказів того, чи перевірялись аналогічні обставини працівниками Шосткінської ОДПІ та чи є можливість отримати необхідні документи іншим шляхом, зокрема, на підставі запитів до територіального відділення податкової, ТОВ "Комплектенерго-С" (ЄДРПОУ 3643769), ТОВ ТД "Шосткинський завод хімічних реактивів" ().

Згідно з ч. 5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, зокрема якщо прокурор, слідчий не доведе наявність всіх обставин, передбачених положеннями цієї статті.

Аналізуючи надане клопотання суд доходить висновку, що слідчим не доведено фактів що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, клопотання слідчого про надання дозволу на проведення обшуку є передчасним та не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 30 Конституції України, ст. 234 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання Слідчого слідчої групи прокуратури Сумської області Слюсара І.М. від 14.02.2013 року про проведення обшуку в приміщенні ТОВ "Торговий дім "Шосткинський завод хімічних реактивів" (), за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Щербакова, 1 у кримінальному провадженні №0000149 - відмовити.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Міліціанов Р.В.