Справа № 712/2331/13-к
Провадження № 1кс/712/775/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

місто Черкаси 04 березня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Шмітько Р.І., старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000051, старшим слідчим СУ ДПС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора та слідчого, -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000051 від 29.11.2012 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що директор та головний бухгалтер ТОВ Терапостаченерго () ОСОБА_3 протягом періоду часу з 01.04.2010 по 31.10.2012 відобразив в бухгалтерському та податковому обліках товариства операції з придбання паливно-мастильних матеріалів у субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Грандторг (), ТОВ Леда-Ком (), ТОВ Блек Оіл(), ТОВ Спецагроресурс(), ПП Черкаситогрсфера(), ПП Дніпротара (код 31076132) та ПП Інтерторгстрой (код 36157692), в наслідок чого завищив податковий кредит та занизив податок на додану вартість, який підлягає сплаті до бюджету в загальній сумі 2 559 270 грн., та занизив податок на прибуток на суму 2 534 783 грн., а всього на загальну суму 5 094 053 грн.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ Терапостаченерго протягом липня 2010 року та вересня, жовтня 2012 року здійснювала реалізацію паливно-мастильних матеріалів на ТОВ Юнайтед Груп (м. Київ, ).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ Юнайтед Груп (м. Київ, ) підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Терапостаченерго () за період з 01.04.2010 року по 31.12.2010 року, які перебувають у володінні ТОВ Юнайтед Груп, а також враховуючи, що службовими особами ТОВ Терапостаченерго були втрачені всі первинні бухгалтерські документи, що підтверджували взаємовідносини з ТОВ Юнайтед Груп та на підставі, яких формувалась податкова звітність даного підприємства, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ Юнайтед Груп ( ), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, які підтверджують проведені фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Терапостаченерго () за період з 01.04.2010 року по 31.12.2010 року, які перебувають у володінні ТОВ Юнайтед Груп.

Вирішити питання про надання тимчасового доступу без участі службових осіб ТОВ Юнайтед Груп, так як є достатньо підстав вважати, що існує реальна загроза переховування або знищення документів ТОВ Юнайтед Груп, підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Терапостаченерго.

Виконання даної ухвали доручити старшому слідчому СУ ДПС у Черкаській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя : П.С. Грабовий