ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1кс/201/8203/2015
УХВАЛА
12 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:
12 серпня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000090 від 05.08.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ст. 205 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, здійснили державну реєстрацію підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Крім того встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської, Харківської, Київської та інших областей, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов`язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, у тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та інші, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств через поточні рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), члени злочинної групи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб`єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

Встановлено, що документи підприємств, що мають сумнівний статус, направлялися в адресу фактичного місцезнаходження офісного приміщення: АДРЕСА_1 , яке використовують у ході злочинній діяльності: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (І.п.н. НОМЕР_2 ), м.т. НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (І.п.н. НОМЕР_5 ), м.т. НОМЕР_6 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (І.п.н. НОМЕР_7 ), м.т. НОМЕР_8 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (І.п.н. НОМЕР_9 ), НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (І.п.н. НОМЕР_14 ), НОМЕР_15 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (І.п.н. НОМЕР_16 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (І.п.н. НОМЕР_17 ), м.т. НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , м.т. НОМЕР_21 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , (І.п.н. НОМЕР_22 ), м.т. НОМЕР_23 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , (І.п.н. НОМЕР_24 ), м.т. НОМЕР_25 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , (І.п.н. НОМЕР_26 ), м.т. НОМЕР_27 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , м.т. НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , (І.п.н. НОМЕР_30 ), НОМЕР_31 , та їх посібники.

Крім того встановлено, що вказані особи користувалися при відправці та отриманні поштових відправлень послугами поштової компанії « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Головний офіс - АДРЕСА_2 код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ).

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану законом таємницю, в поштовій компанії « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Головний офіс - АДРЕСА_2 код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), а саме: декларації, накладні, чеки, квитанції, які були виписані на ім`я або від імені наступних громадян: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (І.п.н. НОМЕР_2 ), м.т. НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (І.п.н. НОМЕР_5 ), м.т. НОМЕР_6 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (І.п.н. НОМЕР_7 ), м.т. НОМЕР_8 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (І.п.н. НОМЕР_9 ), НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (І.п.н. НОМЕР_14 ), НОМЕР_15 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (І.п.н. НОМЕР_16 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (І.п.н. НОМЕР_17 ), м.т. НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , м.т. НОМЕР_21 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , (І.п.н. НОМЕР_22 ), м.т. НОМЕР_23 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , (І.п.н. НОМЕР_24 ), м.т. НОМЕР_25 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , (І.п.н. НОМЕР_26 ), м.т. НОМЕР_27 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , м.т. НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , (І.п.н. НОМЕР_30 ), НОМЕР_31 протягом 2014-2015 років; декларації, накладні, чеки, квитанції, які свідчать про поштові послуги, що були здійснені в адресу або з адреси: АДРЕСА_1 , протягом 2014-2015 років; особисті відомості та дані на осіб відправників та отримувачів поштових послуг за адресою: АДРЕСА_1 , протягом 2014-2015 років, із вказівкою вхідних і вихідних адресатів, дат, часу операції, особистих даних відправників і одержувачів, номерів їх телефонів, а також документів, що підтверджують здійснення таких відправлень (чеків, накладних, паспортних даних).

Вивчивши матеріали кримінального провадження №0000090, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1