Справа № 464/402/16-к
пр.№ 1-кс/464/48/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
20.01.2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000222 від 30.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -
в с т а н о в и в :
слідчий ОСОБА_2 звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до оригіналів документів та речей за матеріалами у кримінальному провадженні за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме до: оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »); комп`ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (із вказанням дати і суми платежу, призначення платежу, відправника платежу, отримувача платежу, банківських установ отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді по рахунках № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.01.2014 по 31.12.2015; оригіналів видаткових ордерів та корінців грошових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку з рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства; оригіналів карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунках № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .
В обгрунтування клопотання покликається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження кримінального провадження, внесеного 30.11.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000222. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » занизили сплату податку на додану вартість в сумі 9 076 859 грн. при проведенні операцій з реалізації ТМЦ ризиковим суб`єктам господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), що призвело до ухилення від сплати податків у особливо великих в розмірі 9 076 859 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні господарських операцій із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) використовувало рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ).Разом з цим встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснило зміну назви на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із збереженням коду за ЄДРПОУ НОМЕР_1 . Враховуючи, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин справи просить клопотання задоволити.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення частково з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 ) та містять банківську таємницю, також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини щодо взаєморозрахунків між TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню. Однак, тимчасовий доступ до вказаних документів слід надати за період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р., з огляду на те, що кримінальне провадження розслідується щодо ухилення службовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від сплати податків у особливо великих, що мало місце у 2014 році.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -
у х в а л и в :
клопотання задоволити частково. Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів - оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »); комп`ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (із вказанням дати і суми платежу, призначення платежу, відправника платежу, отримувача платежу, банківських установ отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді по рахунках № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.01.2014 по 31.12.2014; оригіналів видаткових ордерів та корінців грошових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку з рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), за період з 01.01.2014 р. по 31.12.2014 р. , а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства; оригіналів карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунках № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .
В решті клопотання - відмовити.
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1