Святошинський районний суд міста Києва
УХВАЛА

пр. № 1-кс/759/18/13

ун. № 759/504/13- к

14 січня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Ключник А.С. при секретарі: Холявчук А.А. за участю слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС Лисенка О.О., прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва Амельченка В.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000003 від 05.01.2013 року, слідчим слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС Лисенка О.О. і погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Паламарчуком Я.А. клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі клієнта ПАТ КБ «Євробанк»та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС Лисенка О.О. і погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Паламарчуком Я.А., про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасового доступу до речей, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі клієнта ПАТ КБ «Євробанк» та їх вилучення, а саме: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №20001 (840, 980, 978);

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №20001 (840, 980, 978), які належить ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907) з 01.01.2009 року по 10.01.2013 року;

- документів, на підставі яких службовими особами ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907) відкрито рахунки №20001 (840, 980, 978);

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907) працівниками ПАТ КБ «Євробанк»(МФО 380355);

- документів, які засвідчують факт купівлі службовими особами ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907) бланків векселів та інших цінних паперів з 01.01.2009 року по 10.01.2013 року;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ КБ «Євробанк»(МФО 380355) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №20001 (840, 980, 978), з 01.01.2009 року по 10.01.2013 року;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №20001 (840, 980, 978) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2009 року по 10.01.2013 року.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що документи, які свідчать про обіг коштів по зазначеному рахунку, відкриття, використання та закриття рахунку, мають значення для справи.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС Лисенка О.О. та прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва Амельчинка В.В., суд дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи із такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до п. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, в СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, знаходиться кримінальне провадження №0000003 відносно службових осіб ТОВ «Кріптон-М»(код за ), за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Криптон-М»під час фінансово-господарської діяльності занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету по взаємовідносинам з ТОВ «Оптімум Трейд»за липень 2012 року у сумі 3721601 грн., що є особливо великим розміром.

Відповідно до висновків акту №365/22-50/30785395 від 22.11.2012 року, складеним ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС «Про результати документальної позапланової перевірки ТОВ «Криптон-М»(код за ) з питань дотримання вимог податкового законодавства по податку на додану вартість при взаємовідносинах з ТОВ «Оптімум Трейд»(код за ) за липень 2012 року, встановлено порушення вимог п.44.1 ст.44, п.201.1, 201.6 та 201.10 ст. 201 Податкового кодексу, тобто заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті в бюджет по взаємовідносинам з ТОВ «Оптімум Трейд»за липень 2012 року на суму 3721601 грн.

Згідно висновку спеціаліста №539 від 10.10.2012 року, проведеного НДЕКЦ при ГУ МВС України в Київській області, встановлено, що підписи від імені ОСОБА_5 в копіях первинних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Оптімум Трейд»виконані не ОСОБА_5,, а іншою особою.

Як встановлено під час досудового слідства, що ТОВ «Оптімум Трейд»має відкриті р/р №20001 (840, 980, 978) в ПАТ КБ «Євробанк»(МФО 380355).

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000003 від 05.01.2013 року вбачається, що до Реєстру внесено відомості щодо кримінального провадження відносно службових осіб ТОВ «Кріптон-М»(код за ), за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі клієнта ПАТ КБ «Євробанк»та їх вилучення, оскільки можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС Лисенка О.О., яке погоджене з погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Паламарчуком Я.А, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі клієнта ПАТ КБ «Євробанк»та їх вилучення, задовольнити.

Надати слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС Лисенка О.О. дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, та їх вилучення, а саме: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №20001 (840, 980, 978);

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам №20001 (840, 980, 978), які належить ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907) з 01.01.2009 року по 10.01.2013 року;

- документів, на підставі яких службовими особами ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907) відкрито рахунки №20001 (840, 980, 978);

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907) працівниками ПАТ КБ «Євробанк»(МФО 380355);

- документів, які засвідчують факт купівлі службовими особами ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907) бланків векселів та інших цінних паперів з 01.01.2009 року по 10.01.2013 року;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ КБ «Євробанк»(МФО 380355) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Оптімум Трейд»(код 34574907);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №20001 (840, 980, 978), з 01.01.2009 року по 10.01.2013 року;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №20001 (840, 980, 978) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2009 року по 10.01.2013 року, які знаходяться в ПАТ КБ «Євробанк»за адресою м. Київ, бульв. Т.Шевченка, 35.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 14 лютого 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.Ключник