УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа № 569/16975/13-к

18 вересня 2013 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля, розглянувши клопотання старшого слідчого Рівненської прокуратури з нагляду за додержанням законів у транспортній сфері молодшого радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий Рівненської прокуратури з нагляду за додержанням законів у транспортній сфері молодший радник юстиції ОСОБА_1 за погодженням з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Департаменту митної справи Міністерства доходів і зборів України за адресою м. Київ вул. Дегтярівська, 11 Г.

В обґрунтування клопотання вказав, що Рівненською прокуратурою з нагляду за додержанням законів у транспортній сфері проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000011 від 28 січня 2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 364 КК України за фактом зловживання службовим становищем службовими особами Рівненської митниці на користь ТОВ Гюалос під час надання преференційного режиму з оподаткування при митному оформленні товарів, тобто у вчиненні злочину, передбаченого частиною 3 статті 364 Кримінального кодексу України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на протязі 2011 2012 років працівники митного посту Дубно Рівненської митниці зловживаючи службовим становищем на користь ТОВ Гюалос, в порушення вимог п.7.4 розділу 7 та абзацу 3 п.9.1. розділу 9 Правил про визначення країни походження товарів у Співдружності Незалежних Держав від 20.11.2009 ратифікованих Законом України від 06.07.2011 № 3592 VI, здійснили митне оформлення товару скло без сплати мита у розмірі 10%.

Так, митне оформлення товару скло здійснювалось на підставі зовнішньоекономічного договору від 15.11.2011 № 138/2 укладеного між ОАО Гомельстекло (Республіка Білорусь) та ТОВ Торговий дім Гомельскло Україна (Україна). Відповідно до Додаткової угоди від 23.11.2011 (доповнення № 2 до Договору від 15.11.2011 № 138/2), адреса поставки товару вказується в рахунках та транспортних накладних на кожну партію товару.

У рахунках та транспортних накладних, що надавались до митного оформлення митних декларацій, зазначалась адреса вантажоодержувача: ООО Гюалос 35600 Україна, Ровенская обл., г. Дубно, ул. Семибудская, 61.

Відповідно до вказаної в рахунках адреси вантажоодержувача Унітарним підприємством по наданню послуг Гомельська філія Білоруської торгово промислової палати було видано сертифікати про походження товарів форми СТ 1: № 13659Г від 08.12.2011, № 13670Г від 09.12.2011, № 13671Г від 09.12.2011, № 13719Г від 09.12.2011, № 13669Г від 09.12.2011, №14253Г від 28.12.2011, № 14298Г від 29.12.2011, № 1109Г від 24.02.2012, № 2063Г від 20.04.2012, № 2215Г від 02.05.2012, № 2002Г від 17.04.2012, № 4301Г від 25.07.2012, № 4300Г від 25.07.2012, № 4640 від 13.08.2012, № 4641Г від 13.08.2012, № 5352Г від 20.09.2012, № 5353Г від 20.09.2012, № 5534Г від 28.09.2012, № 5695 від 10.10.2012, № 6018Г від 30.10.2012, № 6017Г від 30.10.2012, № 6016Г від 30.10.2012, № 6357Г від 21.11.2012, № 6356Г від 21.11.2012, 6216Г від 13.11.2012, № 6865Г від 22.12.2012 із зазначенням в графі 2 вищевказаних сертифікатів адреси вантажоотримувача: ООО Гюалос, 35600, Ровенская область, г. Дубно ул. Семибудская, 61 по поручению ООО Торговый дом Гомельскло Украина, 03680, г. Киев ул. Боженко, дом 86 Е, Украина.

Проте, згідно відомостей, що містяться в свідоцтві про державну реєстрацію юридичної особи від 15.01.2004 серія А00 № 118075, Довідки з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України від 31.10.2011 АА № 454383, виданій Головним управлінням статистики у Рівненській області, статуті ТОВ Гюалос юридична адреса: 35600 Рівненська область, м. Дубно, вул. Замкова, 51.

Відповідно до відомостей, наявних в обліковій картці від 26.04.2012 № 20403/01/2004/101443, обліковуються наступні адреси ТзОВ Гюалос:

● юридична адреса: 35600 Рівненська область, м. Дубно, вул. Замкова, 51;

● фактична адреса: 35600 Рівненська область, м. Дубно вул. Сурмичі, 12.

Згідно витягу про реєстрацію права власності на нерухоме майно від 10.06.2009 № 22969557, ТОВ Гюалос належить право власності на нежитлові будівлі, котельні, розташовані за адресою: Рівненська область, м. Дубно вул. Семидубська, 61.

Відповідно до п.9.1 розділу 9 Правил, сертифікат може бути не визнаним митними органами країни ввезення для цілей надання товарам режиму вільної торгівлі в разі, якщо відомості, зазначені в сертифікаті, не відповідають задекларованим.

Отже, факт невідповідності відомостей задекларованих в графі 8 вищевказаних митних декларацій відомостям, що містяться в графі 2 сертифікатів про походження товарів форми СТ-1, є підставою для визнання неправомірності надання товарам режиму вільної торгівлі за митними деклараціями: № 204030000/2011/002866 від 14.12.2011 року, № 204030000/2011/002895 від 16.12.2011 року, № 204030000/2011/002995 від 31.12.2011 року, № 204030000/2012/000001 від 04.01.2012 року, № 204030000/2012/000442 від 07.03.2012 року, № 204030000/2012/000971 від 24.04.2012 року, № 204030000/2012/001024 від 27.04.2012 року, № 204030000/2012/001133 від 10.05.2012 року, № 204030000/2012/002183 від 06.08.2012 року, № 204030000/2012/002184 від 06.08.2012 року, № 204030000/2012/002369 від 17.08.2012 року, № 204030000/2012/002894 від 25.09.2012 року, № 204030000/2012/003021 від 05.10.2012 року, № 204030000/2012/003148 від 15.10.2012 року, № 204030000/2012/003365 від 05.11.2012 року, № 204030000/2012/003500 від 19.11.2012 року, № 204030000/2012/003577 від 26.11.2012 року, № 204030000/2012/000002 від 02.01.2013 року.

В ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що в Департаменті митної справи Міністерства доходів і зборів України знаходиться оригінал листа Державного митного комітету Республіки Білорусь від 28.06.2013 за № 08-17/11324-П в якому зазначається, що Білоруська торгівельно промислова палата підтверджує достовірність сертифікатів походження товару СТ 1 і вказує на технічну помилку при оформленні.

Вказаний документ є матеріальним обєктом, що містить зафіксовані за допомогою спеціальних знаків відомості, які можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Іншим способом ніж тимчасовий доступ до речей та документів із здійсненням їх виїмки не можливо встановити наявність чи відсутність порушень зі сторони як працівників Рівненської митниці.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).згідно з ч.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки можуть бути використані як докази, а іншим способом отримати доступ до них неможливо, суд прийшов до висновку, про наявність достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до вищевказаних документів шляхом їх вилучення (здійснення виїмки).

На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 162 164 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому Рівненської прокуратури з нагляду за додержанням законів у транспортній сфері молодшому раднику юстиції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до оригіналу листа Державного митного комітету Республіки Білорусь від 28.06.2013 за № 08-17/11324-П який, перебуває у володінні Департаменту митної справи Міністерства доходів і зборів України за адресою м. Київ вул. Дегтярівська, 11 Г. шляхом його вилучення (здійснення виїмки).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Доля В.А.