У Х В А Л А

16.09.2015 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення у володільця у володільця АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) ,-

В С Т А Н О В И В :
З внесеного клопотання, яке погоджено з прокурором та матеріалів кримінального провадження вбачається, що 26 серпня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості, що можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків, обов`язкових платежів та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000040.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч.2 ст. 212 КК України.

Так, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_2 ), здійснюючи протягом 2015 року фінансово-господарську діяльність з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 436 033,34 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів у великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом січня 2015 року посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , вид діяльності: виробництво двигунів i турбін, крім авiацiйних, автотранспортних i мотоциклетних двигунів, адреса: АДРЕСА_2 ) провели фінансово-господарську операцію по придбанню лічильників ГУВР-011 G250 DN80, лічильників ГУВР-011 G250 DN150, кранів Ду80 Ру 6,4, кранів Ду 100 Ру 6,4, кранів Ду 150 Ру 6,4, кранів Ду 200 Ру 6,4, імпульсних ліній в комплекті, вимірювальних комплексів Флоутек ТМ в комплекті, кранів Ду 300 Ру 6,4, лічильників ГУВР-011 G250 DN100 з підприємством, яке має ознаки «фіктивності» ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , м. Київ)на загальну суму 12 180 166,7 грн. (в т.ч. ПДВ 2 436 033,34 грн.).

В сою чергу ПП « ОСОБА_4 » придбало лічильники від підприємства, яке теж має ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , м. Київ).
Досудовим слідством встановлено, що засновником, директором та головним бухгалтером ПП « ОСОБА_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » являється гр. ОСОБА_5 , який 29.05.2015 року надав пояснення в якому повідомив, що за винагороду та за проханням невідомої йому особи погодився стати керівником вище названих підприємств, крім цього зазначив фінансово-господарські взнаємо відносини з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2015 року не здійснював.

Документи до яких планується отримати тимчасовий доступ це документи на паперових носіях та в електронному вигляді, які містять інформацію про розрахункові банківські операції - рух грошей на банківському рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 (Українська гривня, Російський рубль, долар США, Євро ) за період з 01.01.2015р. по 26.08.2015р., відкритий у філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Ужгород (МФО: НОМЕР_5 АДРЕСА_3 ) .

Підставою вважати, що документи перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є інформація управління ОАС ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області від 08 вересня 2015 року за №2191 про банківські рахунки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Крім того, відповідно до Переліку документів, що утворюються в діяльності Національного банку України та банків України, із зазначенням строків зберігання, затвердженого постановою Правління Національного Банку України від 08.12.2004 за N601, виписки з особових рахунків клієнтів (позиція 661), інформація про сальдо за поточними і розрахунковими рахунками клієнтів (позиція 486) у банках України, їх філіях, представництвах та відділеннях зберігається 5 років.
Клопотання слідчого мотивоване тим, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення та встановлення обсягів придбання-реалізації товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг, підтвердження інших безготівкових розрахунків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » враховуючи, що іншими способами довести фактичні розрахункові операції по банківському рахунку підприємства неможливо, а банківські та фінансово господарській документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, що містять охоронювану законом таємницю таперебувають у володінні філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Ужгород (МФО: НОМЕР_5 АДРЕСА_3 )

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засіданні не з`явився, хоча про час і місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно і належним чином, про що свідчить наявна в матеріалах справи повістка про судовий виклик, однак його неявка відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали клопотання , беручи до уваги те, що органом досудового слідства відкрито кримінальне провадження №0000040 з попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення а ч.2 ст. 212 КК України по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вилучення вказаних у клопотанні документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, які мають суттєве значення для встановлення фактичних обставин і такі можуть в подальшому слугувати речовими доказами, наведені правові підстави даного виду заходів забезпечення, приходжу до висновку про обґрунтованість внесеного клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132,159-164, КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та зобов`язати АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) надати стороні кримінального провадження - слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 - тимчасовий доступ до документів, що перебувають у його володінні з можливістю вилучення належним чином посвідчених копій картки із зразками підписів і відбитка печатки документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та документів, які містять інформацію про розрахункові банківські операції - рух грошей на банківському рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкритий у філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Ужгород (МФО: НОМЕР_5 АДРЕСА_3 ), а саме:

№ НОМЕР_4 (Українська гривня, Російський рубль, долар США, Євро ) за період з 01.01.2015р. по 26.08.2015р.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського
міськрайонного суду ОСОБА_1