ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 08 вересня 2015 року
Слідчий з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
В подальшому, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » провело нетипові операції по реалізації олії соєвої до наступних покупців-контрагентів, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_3 (Кіпр), ІНФОРМАЦІЯ_4 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_5 (United Kingdom), ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (Литва), ІНФОРМАЦІЯ_8 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_9 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_10 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_11 (Hong Kong).
Також, згідно акту №63/23-25-22-010/32291375 від 03.10.2014 встановлено, що виробниками олії соєвої були також ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яку в подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) реалізовувало до наступних покупців-контрагентів, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_3 (Кіпр), ІНФОРМАЦІЯ_4 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_5 (United Kingdom), ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (Литва), ІНФОРМАЦІЯ_8 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_9 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_10 (Польща), ІНФОРМАЦІЯ_11 (Hong Kong).
Так, досудовим слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , та перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_14 .
В зв`язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток, звітів за формою 1-ДФ за період з 01.09.2013 по 30.04.2014.
Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає, до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які на даний час перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 .
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -
Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договору про визнання електронних документів, довідки про взяття на облік платника податків, статуту, установчого договору, корінця щодо отримання свідоцтва платника ПДВ, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, а також податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток за період з 01.09.2013 по 30.04.2014, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 .
Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 (або на іншу особу за його дорученням), а також на співробітників ІНФОРМАЦІЯ_15 .
Строк дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.
Ця ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1