Провадження №1кс/712/5429/14
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
на здійснення приводу

м. Черкаси 05 грудня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 та старшого прокурора відділу прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000139, клопотання про здійснення приводу ОСОБА_4 ,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про здійснення приводу ОСОБА_4 . В клопотанні зазначає, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 .

Також встановлено, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000139, яке 27 жовтня 2014 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 357 та ч. 4 ст. 358 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_4 , будучи директором ПП «Базальт» (), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , з метою умисного ухилення від сплати податків, відобразив у бухгалтерському та податковому обліках підприємства неіснуючі операції з придбання будівельних робіт від ТОВ «Імідж-Про ЛТД» (, м. Київ), яке має ознаки фіктивності, внаслідок чого в період з березня по серпень 2008 року умисно ухилився від сплати податків до державного бюджету в загальній сумі 7 137 721 грн., що у 27 719 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Крім цього, він же, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, вніс завідомо неправдиві відомості в документи податкової декларації ПП «Базальт» за 2008 рік.

Він же, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, використав завідомо підроблені документи, виписані начебто від імені ТОВ «Імідж Про ЛТД», яке має ознаки фіктивності та відобразив їх в документах податкової звітності ПП «Базальт», що призвело до завищення податкового кредиту та заниження суми ПДВ, що підлягає сплаті до державного.

Він же, з метою умисного ухилення від сплати податків та приховання слідів злочину, достовірно знаючи про відсутність будь-яких фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Базальт» та ТОВ «Імідж-Про ЛТД», щодо виконання субпідрядних робіт на будівництві, зловживаючи своїм службовим становищем, в порушення встановлених наказом Головного архівного управління при КМУ від 20.07.1998 №41 (що діяв на період 2009 року) термінів для зберігання фінансово-господарської документації на підприємствах, незаконно видав наказ №80/1 від 27 червня 2009 року, на підставі якого знищив фінансово-господарську документацію ПП «Базальт» за період з травня 2005 року по вересень 2009 року, в тому числі і по взаємовідносинам з ТОВ «Імідж-Про ЛТД» (), чим спричинив порушення роботи підприємства.

На даний час з метою забезпечення швидкого, повного, та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінальних правопорушень, їх документальних підтверджень та встановлення осіб, причетних до їх скоєння, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, виникла необхідність у проведенні слідчих дій з директором ПП «Базальт» ОСОБА_4 .

ОСОБА_4 24 листопада 2014 року викликався повісткою про виклик, шляхом її особистого вручення слідчим, для проведення слідчих дій на 01.12.2014 року на 10 год. 00 хв. до СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, проте її проігнорував, не з`явився та не повідомив про причини свого неприбуття.

У судовому засіданні старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_2 та старший прокурор відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про здійснення приводу ОСОБА_4 підтримали та просили його задовольнити.

Заслухавши доводи старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 та старшого прокурора відділу прокуратури Черкаської області радника юстиції ОСОБА_3 , які просили задовольнити клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 139-143 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Застосувати привід до свідка - директора ПП «Базальт» ОСОБА_4 , 20 грудня 1959 року (і.п.н. НОМЕР_1 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , до СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, для проведення з ним слідчих дій, а саме проведення допиту в порядку ст.ст. 65, 66, 95, 224 КПК України.

Організацію та контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ Міндоходів у Черкаській області та (або) СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/__________________________________________/