Справа №668/4094/13-к
н/п 1-кс/668/1204/13
УХВАЛА

15.04.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 у матеріалах кримінального провадження №0000044 про надання тимчасового доступу до документів клієнта АТ Райффайзен банк Аваль м.Київ (МФО 380805) ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом ДПС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000044 від 14.02.13 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ФОП ОСОБА_2 (код), що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в сумі 1824,8тис.грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Так, ФОП ОСОБА_2 (код. НОМЕР_1), будучи платником єдиного податку, в період з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року умисно ухилився від сплати збору за спеціальне водокористування, шляхом оформлення водокористування на ТОВ Рис України (), яке є платником фіксованого сільськогосподарського податку та звільняється від сплати збору за водокористування, а фактично воду використав на орендовані ним земельні ділянки загальною площею 188,7 га, на яких вирощується сільськогосподарська продукція, чим спричинив втрати державного бюджету в сумі 1824,8тис.грн., що в 3401 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є великим розміром коштів.

В ході досудового слідства встановлено, ФОП ОСОБА_2 (код) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовує поточний рахунок №3 відкритий у АТ Райффайзен банк Аваль м.Київ (МФО 380805).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці слідчому відділу ДПС у Херсонській області та надання дозволу на тимчасовий доступ, вилучення (здійснення виїмки) речей і документів, які перебувають у володінні АТРайффайзен банк Аваль м.Київ (МФО 380805) та становлять банківську таємницю її клієнта ФОП ОСОБА_2 (код. НОМЕР_1) по рахунку №3, мотивуючи це тим, що дані документи, отримати які в інший спосіб неможливо, можуть бути використанні в якості доказів у матеріалах досудового розслідування №0000044.

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження №0000044, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні проте що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та здійснення виїмки документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні АТ Райффайзен банк Аваль м.Київ (МФО 380805) по рахунку №3, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл АТ Райффайзен банк Аваль м. Київ (МФО 380805) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта - ФОП ОСОБА_2 (код) та надати документи, які перебувають у володінні АТ Райффайзен банк Аваль м. Київ (МФО 380805) та містять вказані вище відомості старшому слідчому СВ ДПС у Херсонській області Бикалюк В.С. для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахунку № 3 який належить ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

- документи юридичної справи ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

- видаткові ордери, касові чеки про отримання ФОП ОСОБА_2 (код) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТРайффайзен банк Аваль м. Київ (МФО 380805) довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

- угоди та інші документи, на підставі яких ФОП ОСОБА_2 (код) використовувалася система віддаленого доступу типу Клієнт-банк, технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_3