Справа № 4-266/11
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 лютого 2011 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Доля В.А. , , розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Рівненській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Рівненській області за погодженням із заступником прокурора Рівненської області звернувся до Рівненського міського суду з поданням про проведення виїмки документів, в якому просить винести постанову про проведення виїмки в ТОВ «Азуріт-ЄК»(код 34720263) оригіналів документів, які підтверджують трудові відносини між працівниками, які виконували роботи та ТОВ «Азуріт-ЄК»за період з 01.10.2007 року по 31.12.2009 року. В обґрунтування подання посилається на те, що Директор ПП «Яшма»(код 22565205) ОСОБА_2, будучи службовою особою підприємства, діючи умисно, за попередньою змовою з своїм братом ОСОБА_3, в результаті проведення «безтоварних»господарських операцій по отриманню робіт та послуг від субєктів господарської діяльності з ознаками фіктивності ТОВ «Азуріт-ЄК»(код 34720263), м. Луганськ, та ТОВ «Укрпромгруп»(код 33846675), м. Луганськ, достовірно знаючи, що роботи виконувались власними силами ПП «Яшма», всупереч вимогам пп. 5.2.1 п. 5.2, пп. 5.3.9, п. 5.3, п. 5.1, ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», шляхом відображення протягом IV кварталу 2007 року та 2008-2009 років в податковій звітності підприємства «безтоварних»операцій, занизив податок на прибуток підприємства за вказаний період на суму 927159 грн.

Крім того, директор ПП «Яшма»ОСОБА_2 будучи службовою особою підприємства, діючи умисно, за попередньою змовою з своїм братом ОСОБА_3, всупереч вимогам пп.7.4.1., п.7.4.4, пп. 7.4.5, п. 7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», шляхом включення протягом IV кварталу 2007 року та 2008-2009 років до податкової звітності підприємства «безтоварних» операцій та до податкового кредиту сум ПДВ, які не підтвердженні належним чином оформленими податковими накладними, незаконно сформував податковий кредит з податку на додану вартість, та завищив податковий кредит з податку на додану вартість за вказаний період на суму 738024 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 1 665 183 грн.

Розглянувши матеріали справи, вважаю, що подання про проведення виїмки підлягає задоволенню, оскільки є точні дані, що в ТОВ «Азуріт-ЄК»(код 34720263) знаходяться оригінали документів, які підтверджують трудові відносини між працівниками, які виконували роботи та ТОВ «Азуріт-ЄК»за період з 01.10.2007 року по 31.12.2009 року, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

На підставі викладеного, керуючись ч.5 ст.177, ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Подання задовольнити.

2. Надати дозвіл на проведення виїмки в ТОВ «Азуріт-ЄК»(код 34720263) оригіналів документів, які підтверджують трудові відносини між працівниками, які виконували роботи та ТОВ «Азуріт-ЄК»за період з 01.10.2007 року по 31.12.2009 року.

3. В разі відсутності оригіналів провести виїмку засвідчених копій вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Рівненського

міського суду ОСОБА_4