Справа № 640/9101/13-к
н/п 1-кс/640/3391/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"03" червня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Печерій Ю.С.,

слідчого - Савельєва В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №0000138 від 22.03.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

31 травня 2013 року ст. слідчий з ОВС СУ ДПС в Харківській області ОСОБА_1 звернувся до київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу та можливість вилучення оригіналів документів, що відображають господарські взаємовідносини ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) з ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981) та ПП «Український центр екології» (код 36627363) в період з 12.03.10 по 06.12.11, а саме: договори (надання послуг, купівлі-продажу, поставки та інші договори з додатками), податкові накладні, накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, акти прийому-передачі продукції, акти на списання ТМЦ, акти виконаних робіт, банківські виписки, специфікації, акти про вартість робіт, довіреностей на отримання товару, завірених копій книг вїзду та виїзду автотранспорту на території складських приміщень та заводу, актів взаємних звірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, подорожніх листів, талонів замовника та інших транспортних документів, що підтверджують відвантаження товару від постачальників, сертифікатів якості, що перебувають у володінні ТОВ «Компанія Галон», код 36988374, розташованого за адресою: АДРЕСА_1.

В обґрунтування клопотання вказала, що в провадженні СУ ДПС у Харківській області перебуває кримінальне провадження №0000138 від 22.03.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000138 розпочато у звязку з надходженням до СУ ДПС у Харківській області повідомлення з ВПМ ДПІ у Московському районі м.Харкова з наданням акту документальної перевірки № 130/224/36988374 від 21.01.13, згідно якого, посадові особи ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) в м.Харків в період з 12.03.10 по 06.12.11, шляхом здійснення господарських операцій з ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981) та ПП «Український центр екології» (код 36627363), ухилились від сплати податку на прибуток сумі 1696621 грн., від сплати ПДВ в сумі 1370885 грн., та екологічного податку в сумі 24968,24 грн., а всього від сплати податків на загальну суму 3 млн. 092 тис. 474 грн. Згідно матеріалів перевірок, встановлено відсутність факту здійснення господарських операцій між ТОВ «Компанія Галон» та ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981), ПП «Український центр екології» (код 36627363), тобто, є наявні ознаки того, що працівники ТОВ «Компанія Галон» в податковій звітності незаконно відображали купівлю товарів, послуг в фіктивних фірмах.

Підставою надання тимчасового доступу зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб, можливість використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.

Також слідчий посилається на існування загрози зміни або знищення документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Компанія Галон», код 36988374.

Зважаючи доведеність існування загрози зміни та знищення документів, представники ТОВ «Компанія Галон», код 36988374 для участі у розгляді клопотання не викликались.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить наступного:

Згідно акту про результати невиїзної позапланової документальної перевірки ТОВ «Компанія Галон» за період з 12.03.2010р. до 06.12.2011р. №130/224/36988374 від 22.01.2013р., встановлено порушення ТОВ «Компанія Галон» податкового законодавства за 1 та 2 квартали 2011р. (а.с.4-20). Однак, в клопотанні слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Компанія Галон», код 36988374 за період з 12.03.10 по 06.12.11 без відповідних обґрунтувань. З урахуванням викладеного клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з урахуванням положень, викладених в акті №130/224/36988374 від 22.01.2013р. - в межах періоду з 01.01.2011р. до 01.07.2011р,. оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.163, 309 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №0000138 від 22.03.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Зобовязати ТОВ «Компанія Галон», код 36988374, розташоване за адресою: АДРЕСА_1, надати слідчому з ОВС СУ ДПС у Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до оригіналів документів, що відображають господарські взаємовідносини ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) з ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981) та ПП «Український центр екології» (код 36627363) в період з 01.01.2011р. до 01.07.2011р., а саме: договори (надання послуг, купівлі-продажу, поставки та інші договори з додатками), податкові накладні, накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, акти прийому-передачі продукції, акти на списання ТМЦ, акти виконаних робіт, банківські виписки, специфікації, акти про вартість робіт, довіреностей на отримання товару, завірених копій книг вїзду та виїзду автотранспорту на території складських приміщень та заводу, актів взаємних звірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, подорожніх листів, талонів замовника та інших транспортних документів, що підтверджують відвантаження товару від постачальників, сертифікатів якості.

Дозволити слідчому з ОВС СУ ДПС у Харківській області ОСОБА_1В вилучити у ТОВ «Компанія Галон», код 36988374, розташованого за адресою: АДРЕСА_1, оригінали документів, що відображають господарські взаємовідносини ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) з ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981) та ПП «Український центр екології» (код 36627363) в період з 01.01.2011р. до 01.07.2011р., а саме: договори (надання послуг, купівлі-продажу, поставки та інші договори з додатками), податкові накладні, накладні, видаткові накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі векселів, акти прийому-передачі продукції, акти на списання ТМЦ, акти виконаних робіт, банківські виписки, специфікації, акти про вартість робіт, довіреностей на отримання товару, завірених копій книг вїзду та виїзду автотранспорту на території складських приміщень та заводу, актів взаємних звірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, подорожніх листів, талонів замовника та інших транспортних документів, що підтверджують відвантаження товару від постачальників, сертифікатів якості.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 03.07.2013 року.

Розяснити ТОВ «Компанія Галон», код 36988374, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: