Справа № 686/4005/16-к
УХВАЛА
про тимчасовий доступ до документів
18 лютого 2016 року м. Хмельницький
В клопотанні зазначено, що невстановлені особи у період з листопада 2015 року по даний час, переслідуючи корисливу мету, пов`язану із наданням послуг із мінімізації податкового зобов`язання, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам господарювання, без мети здійснення підприємницької (господарської) діяльності, придбали права на управління ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для подальшого прикриття своєї незаконної діяльності.
В ході досудового розслідування встановлено, що з листопада 2015 року директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є громадянка ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 .
Під час допиту як свідка остання повідомила, що ніякого відношення до діяльності даного товариства не має, перереєстрацією товариства не здійснювала, електронні ключі підпису не отримувала, про те що вона являється службовою особою чує вперше, оскільки ніколи не займалася та не планувала займатись будь-якою підприємницькою діяльністю.
З метою встановлення причетності громадянки ОСОБА_3 чи інших, невстановлених слідством осіб, до безпосереднього складання, підписання від імені директора та бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 установчих та реєстраційних документів, 16.12.2015 року у даному кримінальному провадженні призначено судово-почеркознавчу експертизу.
Для проведення даної експертизи, відповідно Інструкції «Про призначення та проведення експертиз та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» № 53/5 від 1998 р., для ідентифікації експертові необхідно надати вільні зразки почерку ОСОБА_3 .
Було встановлено, що вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_3 перебувають у володінні філії Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_2 ) та знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_3 ), з яким ОСОБА_3 уклала договір про забезпечення електричною енергією.
Посилаючись не те, що вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_3 мають суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, слідчий звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять такі зразки, з можливістю їх вилучення для подальшого проведення почеркознавчих експертиз.
Дослідивши матеріали клопотання та надані для ознайомлення документи слідчий суддя приходить до наступного.
Так, відповідно статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді. Згідно положень статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Слідчим наведено підстави передбачені частинами 2, 5 статті 163 КПК України, що на сьогодні з метою встановлення істини по справі, оскільки самі по собі дані документи в сукупності із речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, тому слідчий суддя розглядає дане клопотання без виклику особи у володінні, якої знаходиться дана інформація.
Відповідно до вимог статті 163 КПК України з метою встановлення доказів та з`ясування всіх обставин справи і для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального провадження слідчий суддя вважає, що є всі підстави для тимчасового доступу до документів і клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись статтями 159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні філії Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_2 ) та знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_3 ), з можливістю можливість вилучити їх оригінали, а саме до оригіналу договору про забезпечення електричною енергією, укладеного з ОСОБА_3 , та інших документів, які містять рукописні тексти, рукописні записи (буквені та цифрові), підписи, виконані ОСОБА_3 .
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 18 березня 2016 року.
Відповідно до вимог статей 164, 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1