Справа № 127/4794/13-к
Провадження 1-кс/127/1138/13
УХВАЛА

14.03.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковальчук О.В., за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання старшої слідчої СУ ДПС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення документів кредитної справи ТОВ «Адара-7», яка зберігається у ПАТ КБ «Приватбанк»,

ВСТАНОВИВ:

Слідча ОСОБА_1 звернулася із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Зоновим С.М.

Клопотання мотивоване тим, що відповідно до висновку акту камеральної перевірки Козятинської ОДПІ Вінницької області ДПС № 165-1501/37258730 від 07.12.2012 р., службовими особами ТОВ «Адара-7» (), порушено: п. 150.1, ст. 150 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755 VI (із змінами та доповненнями) в результаті чого було занижено податкове зобовязання з податку на прибуток на загальну суму 21 387 357 грн. Своїми діями службові особи ТОВ «Адара-7» ухилились від сплати податків на загальну суму 21 387 357 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах. Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Адара-7» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні документів, які стали підставою для отримання кредитного договору з ПАТ КБ «Приватбанк» на загальну суму 450500000 грн., отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, зокрема, документів кредитної справи по кредитному договору, який укладений між ПАТ КБ «Приватбанк» та ТОВ «Адара-7».

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), є банківська виписка ТОВ «Адара-7» за період з 10.12.2010 р. по 01.06.2012 р.

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення наступних обставин: хто з службових осіб ТОВ «Адара-7» укладав кредитний договір; яке майно ТОВ «Адара-7» надавало в заставу по кредитному договору; чи був у ТОВ «Адара-7» поручитель по кредитному договору; на яких умовах ТОВ «Адара-7» надавався кредитний договір на суму 450500000 грн.; хто з керівництва ПАТ КБ «Приватбанк» укладав кредитний договір з ТОВ «Адара-7».

Враховуючи викладене, слідча вважає, що зазначені документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Адара-7» злочину, тому просила клопотання задовольнити.

Представник ПАТ КБ «Приватбанк» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що кредитна справа ТОВ «Адара-7», про доступ до якої надійшло клопотання, перебуває в ПАТ КБ «Приватбанк», та містить банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки з клопотання та доданих до нього матеріалів вбачаються підстави вважати, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, клопотання в частині надання доступу до документів кредитної справи ТОВ «Адара-7» підлягає до задоволення.

Разом з тим, дане клопотання не може бути задоволено в частині вилучення зазначених документів кредитної справи, оскільки стороною обвинувачення не доведено наявності достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів кредитної справи, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшій слідчій СУ ДПС у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, а також будь - яким іншим працівникам ДПС, які будуть діяти на підставі її доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до документів кредитної справи ТОВ «Адара-7» (), яка зберігається у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м.Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: