печерський районний суд міста києва
Справа № 757/3913/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 лютого 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення,

В С Т А Н О В И В :

26.02.2014 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням із старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва молодшим радником юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, що знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи у володінні якої знаходяться речі і документи в судове засідання не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 0000152 від 03 квітня 2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового слідства встановлено, період з 31.01.2011 по 27.07.2011, з рахунку ПП « ОСОБА_5 » здійснено регулярне зняття готівкових коштів на загальну суму 11,36 млн. грн., в т.ч. у вигляді оплати.

Кошти регулярно знімались готівкою шляхом пред`явлення чеків банківській установі відділення № НОМЕР_3 м. Київ, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Відповідно до копій грошових чеків, готівкові кошти з рахунку ПП « ОСОБА_5 » знімались ОСОБА_6 , який є директором та бухгалтером ПП « ОСОБА_5 ».

Встановлено, що джерелом походження коштів, що знятті готівкою з рахунку ПП « ОСОБА_5 » були кошти, що надходили від чотирьох контрагентів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 » з різноманітними призначеннями платежів.

При проведенні фінансових операцій ПП « ОСОБА_5 » прослідковується циклічність зарахувань спочатку кошти надходили від одного контрагента, які в подальшому, протягом короткого періоду часу, знімались готівкою. Після завершення надходжень від першого контрагента розпочинається, зарахування коштів від іншого контрагента.

Також встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » має незначний статутний капітал 100 грн. За даними ДПІ, станом на 01.07.2011 (1-ше півріччя), задекларовано отриманий дохід у сумі 2,48 млн. грн., при цьому підприємство сплатило незначну суму податків - 6,2 тис. грн., серед яких відсутня інформація про сплачений дохід фізичним особам.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_6 зазначив, що готівку по грошовим чекам у відділенні №13 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не знімав та ніякого відношення до діяльності ПП « ОСОБА_5 » не має. Разом з цим, в ході допиту касира відділення №13 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_9 дала покази, що саме ОСОБА_6 відвідував відділення банку для зняття готівки по грошовим чекам.

Слідчий зазначає, що оригінали зазначених фінансово-господарських документів необхідно вилучити у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), оскільки вони необхідні для використання під час проведення судово-почеркознавчої експертизи, а також для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні.

Відповідно витягу з бази даних ГУ Міндоходів України та наданих матеріалів Держфінмониторингу встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), має поточний рахунок № НОМЕР_4 , відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно зі ст. 62 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового дозволу до речей та документів, з можливістю їх вилучення у оригіналах, які перебувають у розпорядженні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходяться у в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення в оригіналах, а саме :

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № НОМЕР_4 українська гривня;

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № НОМЕР_4 українська гривня, за період з 01.01.2010 по 01.01.2012 року;

- довіреності ПП « ОСОБА_5 », які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаному розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з 01 січня 2010 року по 01 січня 2012 року;

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/3913/14-к.

Примірник № 2 наданий слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 .

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1