Провадження 1-кс/127/3656/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.06.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю. розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ТОВ «Сангрант плюс», , юридична адреса: м. Київ, Печерський район, вул. БОГОМОЛЬЦЯ, будинок 7/14, приміщення 182, к. 44, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням яке погоджено з прокурором Карлащук Я.І. про тимчасовий доступ до документів - оригіналів первинних бухгалтерських документів, які відображають фінансово-господарські взаєморозрахунки між ТОВ «Сангрант плюс» та СФГ «Аграрій» (накладні, податкові накладні, договори, платіжні доручення, товарно-транспортні накладні, рахуноки-фактури, акти виконаних робіт, наданих послуг та інші первинні бухгалтерські документи, що стосуються фінансово-господарських взаєморозрахунків між ними за 2011- 2012 р., та можливість їх вилучення, які знаходяться у володінні у ТОВ «Сангрант плюс», , юридична адреса: м. Київ, Печерський район, вул. БОГОМОЛЬЦЯ, будинок 7/14, приміщення 182, к. 44, мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000004 від 02 січня 2013 року, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст. 222, ч. 2 ст. 366, ч. 5 ст. 191 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що Селянське (фермерське) господарство «Аграрій» (Вінницька область, Барський район, с. Гулі, вул. Колгоспна, 41, ), будучи платником фіксованого сільськогосподарського податку, користується, у відповідності до Постанови КМУ № 11 від 12.01.11 спеціальним режимом оподаткування, а саме, акумулює суми податку на додану вартість, що нараховується на вартість поставлених сільськогосподарських товарів (послуг), на спеціальному рахунку, відкритому у банківській установі. Сума податку на додану вартість, що акумулюється на спеціальному рахунку, не підлягає вилученню до державного бюджету і використовується сільськогосподарським підприємством для виробничих цілей.

З метою незаконного акумулювання грошових коштів на вказаному спеціальному рахунку, службові особи СФГ «Аграрій» провели ряд фіктивних операцій. Зокрема, в період з грудня 2011 року по грудень 2012 року, маючи в оренді лише 3,5 га землі, зазначені особи здійснили документальне оформлення реалізації сільськогосподарської продукції власного виробництва іншим субєктам господарювання на загальну суму понад 110 млн. грн. Грошові кошти, за нібито реалізовану продукцію, надходили на поточні розрахункові рахунки СФГ «Аграрій» № 6667 відкритий у ПАТ «ВТБ Банк» та № 3001 відкритий у ПАТ «Банк»Київська Русь».

В подальшому, службові особи зазначеного господарства, зловживаючи службовим становищем, достовірно знаючи про фіктивність проведених фінансово-господарських операцій з реалізації зазначеної продукції, незаконно перераховували з вказаних поточних рахунків на спеціальний рахунок № 6667 відкритий у ПАТ «ВТБ Банк» та спеціальний рахунок № 3001 відкритий у ПАТ «Банк»Київська Русь» грошові кошти у вигляді податку на додану вартість, на загальну суму 18 338 748,4 грн., які використали на власні потреби.

Під час розслідування кримінального провадження встановлені контрагенти, яким СФГ «Аграрій» ніби-то реалізовувало сільськогосподарську продукцію власного виробництва (зернові). Серед вказаних контрагентів рахується ТОВ «Сангрант плюс», .

На даний час існує реальна загроза знищення службовими особами товариства первинних бухгалтерських документів, які планується вилучити.

У звязку із реальною загрозою зміни або знищення вищевказаних документів слідчий просить не викликати у судове засідання з розгляду цього клопотання представників ТОВ «Сангрант плюс» у звязку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, які необхідні слідству.

Суд находить, що слід у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України дане клопотання розглядати без виклику особи - ТОВ «Сангрант плюс» у володінні якої знаходяться заявлені слідчим документи, оскільки ним доведено достатність наявних підстав, вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ТОВ «Сангрант плюс» та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні..

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТОВ «Сангрант плюс» , юридична адреса: м. Київ, Печерський район, вул. БОГОМОЛЬЦЯ, будинок 7/14, приміщення 182, к. 44, а саме: оригіналів первинних бухгалтерських документів, які відображають фінансово-господарські взаєморозрахунки між ТОВ «Сангрант плюс» та СФГ «Аграрій» (накладні, податкові накладні, договори, платіжні доручення, товарно-транспортні накладні, рахуноки-фактури, акти виконаних робіт, наданих послуг та інші первинні бухгалтерські документи, що стосуються фінансово-господарських взаєморозрахунків між ними за 2011- 2012р., та можливість їх вилучення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: