Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 листопада 2013 року слідчий суддя Подільського районного суду м.Києва Войтенко Т.В., при секретарі Злобарю А.Г., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Зінчука І.М. про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження №0000001, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.01.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Зінчук І.М. за погодженням зі прокурором Прокуратури Подільського району м.Києва Бабошиною Ю.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ речей та документів в межах кримінального провадження №0000001, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.01.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання обґрунтоване тим, що підприємство ДП «КОБЛНДЕКЦ» (2) мало фінансово-господарській взаємовідносини з підприємством ТОВ «Стіл Хоукс» (), яке має ознаки фіктивності.

Так, встановлено, що між ДП «КОБЛНДЕКЦ» (Замовник) та ТОВ «Стіл Хоукс» (Виконавець) укладено договори з приводу надання аналітичних послуг. На підтвердження виконання умов договору, ТОВ «Стіл Хоукс» видало ряд актів виконаних робіт з приводу надання вказаних послуг за період з 03.11.2011 по 26.06.2012. Однак дані взаємовідносини не спричиняють реального настання правових наслідків виходячи з наступного: від ГВПМ ДПІ у Голосіївському районі м. Києва ДПС надійшов висновок щодо наявності ознак фіктивності та відсутності реального факту здійснення господарської діяльності ТОВ «Стіл Хоукс»; отримано акт про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ «Стіл Хоукс» №534/3/22-30-36482441 від 14.08.2012, за яким встановлено відсутність реального здійснення господарських операцій даного підприємства з контрагентами за період з 01.05.2012 по 31.05.2012.

Дана інформація підтверджується матеріалами документальної позапланової перевірки Договору про СД ДП «КОБЛНДЕКЦ» (2) з питань дотримання вимого податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ «Стіл Хоукс». За результатами перевірки складено акт №516/22-205/578378412 від 07.11.2012 яким встановлено, що в період з 01.10.2011 по 30.06.2012 службові особи даного підприємства вчинили дії щодо заниження грошового зобов'язання з податку на прибуток на загальну суму 2 618 355 грн., та податку на додану вартість на загальну суму 2 305 821 грн.

Даний факт зафіксовано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000001, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.01.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів досудового розслідування встановлено, що ДП «КОБЛНДЕКЦ» зареєстрований в Подільській районній м. Києва державній адміністрації за №0023981 від 25.12.2008 року.

Посилаючись на те, що з метою встановлення даних щодо засновників та службових осіб ДП «КОБЛНДЕКЦ», факту реєстрації та подальшої перереєстрації даного підприємства, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до установчих та реєстраційних документів ДП «КОБЛНДЕКЦ», які зберігаються у Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, оскільки вони містять інформацію, що має доказове значення по кримінальному провадженні слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві у судове засідання не з'явився .

Зважаючи на те, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про можливість розгляду клопотання за відсутності представника Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, прихожу до висновку про його задоволення у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, відповідно до п. 2 ч.1 ст.162 КПК України не належить до охоронюваної законом таємниці, а відтак, надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, можливе за наявності підстав вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної особи та мають вагоме значення для встановлення обставин справи.

Зважаючи на доведеність даних про те, що запитувана слідчим інформація наявна в Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві та може в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та зважаючи на те, що у інший спосіб зібрати відомості, що містяться в цих речах і документах, та можуть бути використані як докази, не можливо, прихожу до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, а відтак і про його задоволення.

Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Зобов'язати Відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Зінчуку Ігорю Миколайовичу тимчасовий доступ до документів ДП «КОБЛНДЕКЦ» (2), що перебувають у його володінні за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська/Хорива, 9/6, з можливістю отримання їх копій, а саме:

- установчих та реєстраційних документів;

- довіреностей на представлення інтересів;

- кореспонденції, на підставі якої ДП «КОБЛНДЕКЦ» (2) було зареєстроване Подільською районною у м. Києві державною адміністрацією та документів щодо його подальшої перереєстрації.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її ухвалення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження у справі.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваТ.В. Войтенко