Провадження №1кс/712/4757/15
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,
які містять охоронювану законом таємницю
м. Черкаси 13 жовтня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000086 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, перевіривши їх, заслухавши думку слідчого ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000086, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Наявними матеріалами провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_1 ), являючись платником єдиного податку та перебуваючи на спрощеній системі оподаткування другої групи з обмеженням обсягу доходу за календарний рік не більше 1, 5 млн. грн., здійснює діяльність у сфері торгівлі автомобільними запчастинами та розхідними матеріалами до вантажних автомобілів іноземного походження, які незаконно ввезені на митну територію України без сплати всіх необхідних платежів до державного бюджету України, в т.ч. податку на додану вартість, збору за першу реєстрацію транспортного засобу та державного мита.
Так, на території за адресою: АДРЕСА_1 , яка використовується ФОП ОСОБА_4 для здійснення вказаної діяльності із розбирання автомобілів та подальшої реалізації отриманих запасних частин, знаходяться 12 вантажних автомобілів (автомобільних тягачів) іноземного виробництва марок Merсedes, Volvo, Renault, MAN та DAF орієнтовною вартістю близько 150 тис. грн. кожен, які ввезені на митну територію України без сплати всіх необхідних платежів до державного бюджету України, в т.ч. мита (5% від оціночної вартості транспортних засобів) в сумі 90 тис. грн., імпортного збору (5% від оціночної вартості транспортних засобів) в сумі 90 тис. грн., акцизу (0,8 євро за куб. см. при розрахунку в 10 тис. см. куб.) в сумі 2236,68 тис. грн. та податку на додану вартість (20% від оціночної вартості транспортних засобів) в сумі 843,336 тис. грн.
Таким чином, наявними матеріалами провадженнями встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_1 ) у 2015 році ухилився від сплати податків на суму 3 260 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.
22.09.2015 в ході проведення обшуку на земельній ділянці та у нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 були вилучені предмети і документи, а також транспортні засоби. Вилучені товарно-матеріальні цінності були передані на відповідальне зберігання ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_4
23.09.2015, вилучені в ході проведення обшуку 22.09.2015 на земельній ділянці та у нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , приєднані до матеріалів кримінального провадження в якості речових доказів.

На даний час, з метою перевірки схоронності переданих на відповідальне зберігання речових доказів, виникла необхідність у проведенні огляду земельної ділянки та нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , які згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно належать ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ОСОБА_5 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та використовуються ОСОБА_4 у своїй діяльності.
Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскілки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення огляду має суттєве значення для виявлення та фіксації відомостей щодо обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 110, 237 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та надати дозвіл на проведення огляду на земельній ділянці та у нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , які згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно належать ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ОСОБА_5 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та використовуються ОСОБА_4 у своїй діяльності, з метою перевірки схоронності вилучених 22.09.2015 в ході проведення обшуку товарно-матеріальних цінностей.

Виконання даної ухвали покласти на слідчого, яким проводиться досудове розслідування кримінального провадження, або на іншу особу за дорученням.
Строк дії даної ухвали встановити 30 діб з моменту її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1