справа № 361/2212/15-к
провадження № 1-кс/361/375/15
У Х В А Л А
23 березня 2015 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , за погодженням із старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 27.01.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України

В С Т А Н О В И В:
23 березня 2015 року старший слідчий КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням, з якого вбачається наступне.

Досудовим слідством встановлено, що 18.08.2004 між АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " укладено кредитний договір №16443-20/4-1, за умовами якого АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрив ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " кредитну лінію з лімітом в розмірі 6 000 000 грн.

21.08.2004 для забезпечення виконання зобов`язань по кредиту укладено договір іпотеки, предметом якого виступив цілісний майновий комплекс ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташований за адресою: АДРЕСА_1 . У зв`язку із невиконанням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зобов`язань за кредитним договором, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звернулось до Господарського суду Київської області на стягнення заборгованості з позичальника на загальну суму 23 510 тис. грн. та 31.08.2009 винесено ухвалу Господарського суду Київської області про стягнення заборгованості за кредитним договором №16443-20/4-1 та на його виконання видано наказ.

23.03.2010 ІНФОРМАЦІЯ_3 звернувся до Господарського суду Київської області за роз`ясненням щодо погашення заборгованості за рахунок заставного майна, на що суд дав роз`яснення, що у разі передачі у власність банку цілісного майнового комплексу, яке належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », борг за наказом буде вважатися погашеним.

30.04.2010 державний нотаріус ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_4 посвідчив право власності цілісного майнового комплексу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , за АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

12.08.2010 ухвалою Господарського суду Київської області порушено провадження у справі №Б22/162/10 банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за заявою ІНФОРМАЦІЯ_5 у зв`язку із заборгованістю у розмірі 4 127 003 грн.

11.11.2010 ІНФОРМАЦІЯ_6 у справі №Б22/162/10 закінчено підготовче засідання, введено процедуру розпорядження майном та призначено арбітражного керуючого ОСОБА_5 розпорядником майна ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

20.01.2011 АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » звернулося до ІНФОРМАЦІЯ_7 та арбітражного керуючого ОСОБА_5 із заявою про визнання банку кредитором у справі №Б22/162/10 про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 30 488 943 грн.

27.04.2011 Господарським судом Київської області у справі №Б22/162/10 затверджено наданий арбітражним керуючим ОСОБА_5 реєстр вимог кредиторів, відповідно до якого АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » визнано кредитором в вимогою до боржника на загальну суму 30 489 068грн., з якої 27 996 218грн. віднесено до 1-ї черги погашення.

Відповідно до заяви про вчинення злочину від 03.12.2014, яка стала підставою для реєстрації даного кримінального провадження, АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », не звертаючи увагу на те, що вже є власником майна Боржника та відповідно до рішення Господарського суду Київської області від 23.03.2010 зобов`язання боржника за кредитним договором №16443-20/4-1 в розмірі 23 510 909 грн. перед банком вважаються погашеними, звернувся до арбітражного керуючого ОСОБА_5 із заявою від 20.01.2011 про визнання його у справі про банкрутство №Б22/162/10 кредитором, перед яким у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » наявний борг за кредитним договором №16443-20/4-1 у розмірі 30 488 943грн. В подальшому арбітражним керуючим ОСОБА_5 здійснювався продаж майна ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та за рахунок отриманих коштів погашались незаконно заявлені кредиторські вимоги лише Акціонерному банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 », при цьому не гасилась заборгованість зі сплати обов`язкових платежів перед Відділенням виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань у Переяслав Хмельницькому районі (246 798 грн.), перед ІНФОРМАЦІЯ_5 (4 127 003 грн.), ІНФОРМАЦІЯ_8 (201 088 грн.).

Підтвердженням вищевикладеному є платіжне доручення № 6 від 04.12.2012 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 390 000 грн., яка перерахована на адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » як часткове погашення кредиторських вимог по справі Господарського суду Київської області №Б22/162/10/3. Крім того, за наявними інтернет ресурсами знайдено оголошення від арбітражного керуючого ОСОБА_5 від 06.02.2014 про продаж майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » початковою вартістю 152 218 грн. Тому у слідства є підстави вважати про подальше задоволення вимог ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » арбітражним керуючим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за результатами реалізації майна банкрута з використанням розрахункових рахунків підпримства, що призводить до несплати заборгованості перед бюджетом.

Згідно витягу із АІС «Податковий блок» ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовується рахунок № НОМЕР_1 та використовувався рахунок № НОМЕР_2 , які були відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ).

Як пояснив слідчий, відомості про рух коштів по вказаних рахунках мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, оскільки свідчать про суми коштів, що фактично не надійшли до бюджету за період з моменту призначення арбітражного керуючого ОСОБА_5 розпорядником майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (11.11.2010) по теперішній час, оскільки ліквідаційна процедура підприємства триває та вимоги кредиторів остаточно не задоволені.

За доводами слідчого, у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( МФО НОМЕР_3 ) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписки про рух грошових коштів за період з 11.11.2010 по 19.03.2015 по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , відкритих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- документи щодо відкриття, закриття та використання вказаних рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ";

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по вказаних рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися відомості про службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) рахунках, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Відомості, що містяться у документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) та використанням банківських рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки подане клопотання не відповідає вимогам ч.2 ст. 163 КПК України. Зокрема, в ньому не зазначено, протягом якого періоду мало місце ухилення від сплати податку на прибуток, до яких конкретно документів та за який період слідчому необхідно отримати доступ.

Керуючись ст. ст. 160163, 309, 369372 КПК України,
У Х В А Л И В:
В задоволенні клопотання старшого слідчого КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 19.01.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1