Справа № 569/4839/13-к
УХВАЛА

27 березня 2013 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділення організації досудового слідства СВ ДПС у Рівненській області Крейтера А.О., яке погоджене із начальником відділом нагляду прокуратури Рівненської області Дяк В.А., про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ "ТК Верона", які знаходяться в ПАТ «Актабанк»,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС відділення організації досудового слідства СВ ДПС у Рівненській області Крейтер А.О. звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ "ТК Верона", які знаходяться в ПАТ «Актабанк» та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання зазначив, що СВ ДПС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000013 по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Торговий дім «Котнар плюс» ( м. Рівне, вул. Грушевського,32) за ознаками злочину, передбаченого ч.З ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в 2011-2012 роках ТОВ «Торговий дім «Котнар плюс» проводило фінансово - господарські операції з сумнівними СГД, а саме ТОВ «Будексперт» (код 37069872 м. Дніпропетровськ, вул. Лисичанська, 6.29), ТОВ «ТК Верона» (код 37150001 м. Дніпропетровськ, вул. Куликовська, 6.23), ТОВ «Металекс-Д» (код 36962047 м. Дніпропетровськ, вул. Калинова, 6.43), у зв'язку з чим проведені фінансово-господарські операції з даними підприємствами дозволили директору ТОВ «Торговий дім «Котнар плюс» ОСОБА_3 сформувати «штучний» податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 2 068 018 грн. та завищити валові витрати в сумі 2 378 222 грн. В результаті чого до бюджету не надійшло коштів на загальну суму 4 446 240 грн.

24.01.12 між ТОВ «Торговий дім «Котнар плюс», ТОВ «Вест-Тобако-Груп-Д» та ТОВ «ТК Верона» укладено договір про переведення боргу: ТОВ «Вест-Тобако-Груп-Д» первісний боржник, ТОВ «Торговий дім «Котнар плюс» - новий боржник, ТОВ «ТК Верона» - кредитор, у зв'язку з чим ТОВ «Торговий дім «Котнар плюс» передано вексель серії АА 1891351 ТОВ «ТК Верона», що підтверджується актом приймання-передачі векселя від 01.08.12 року в рахунок оплати по договорам про переведення боргу.

Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ «ТК Верона» використовують банківський рахунок №1530 (українська гривня), що відкритий в ПАТ «АКТАБАНК» (МФО № 307394), м.Дніпропетровськ, вул.Шевченка,53.

Покликаючись на те, що матеріали справи з юридичного оформлення рахунку та документи щодо списання коштів з рахунку, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник ПАТ "Актабанк" про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення відкриття рахунку №1530 ТОВ «ТК Верона» відкритий в ПАТ «АКТАБАНК» (МФО № 307394), м.Дніпропетровськ, вул.Шевченка, 53, в платіжних дорученнях ТОВ «ТК Верона» на списання коштів з вищевказаного рахунку має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділення організації досудового слідства СВ ДПС у Рівненській області Крейтеру А.О. тимчасовий доступ щодо діяльності ТОВ "ТК Верона",які знаходяться в ПАТ "Актабанк" (МФО 307394),м.Дніпропетровськ, вул.Шевченка,53, та містять відомості,які можуть становити банківську таємницю,а саме:

- справу з юридичного оформлення рахунку №1530 (українська гривня) ТОВ «ТК Верона» (код 37150001 м. Дніпропетровськ, вул. Куликовська, 6.23), в тому числі, договори щодо відкриття, обслуговування і закриття рахунку, заяви та доручення від імені підприємства;

- розгорнутого руху коштів по рахунках №1530 з 01.01.2011 по 25.07.2012 включно з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;

- картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємця;

- платіжних доручень щодо списання коштів з вказаного рахунку;

- грошових чеків на зняття коштів з рахунку

в оригіналах і в повному обсязі.

На вимогу ПАТ "Актабанк" особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак