н/п 4/2018/3381/2012
19.10.2012 г Судья Киевского районного суда г. Харькова Муратова С.А., с участием прокурора Таркан А.Н., следователя Беловой С.В., рассмотрев представление старшего следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области майора милиции ОСОБА_1, о наложении ареста на банковский счет по уголовному делу № 80120717,-
Согласно представлению, орган досудебного следствия указывает о том, что в производстве СУ ГУМВД Украины в Харьковской области находится уголовное дело № 57120717, возбужденное по признакам состава преступления предусмотренного ч. 3 ст. 358 УК Украины, по факту подделки неустановленными лицами налоговой декларации по НДС за декабрь 2011года ЧП Стандарт- Металл(код 34389034).
Следствием установлено, что 20.01.2012 неустановленные лица изготовили подложный документ - внесли заведомо недостоверные данные относительно товарности сделок в налоговую декларацию по НДС за декабрь 2011 года от ЧП Стандарт - Металл(код 34389034), которую предоставили в ГНИ Фрунзенского р-на г. Харькова.
Изготовление и использование подложных документов осуществлялось с целью осуществления фиктивной предпринимательской деятельности, направленной на уклонение от уплаты налогов и минимизацию налоговых обязательств.
Кроме того, установлено, что ЧП Стандарт-Металлв период 2011 - 2012 гг. имело договорные отношения с рядом предприятий, учредителями и должностными лицами которых были назначены подставные лица, фактически не осуществлявшие организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций, в связи с чем, указанные предприятия реальную предпринимательскую деятельность не осуществляли.
Налоговая декларация по НДС за декабрь 2011 года была подана в ГНИ Фрунзенского р-на г. Харькова от имени руководителя ЧП Стандарт-МеталлОСОБА_2 и главного бухгалтера - ОСОБА_3.
Следствием установлено, что ЧП Стандарт-Металлосуществляет перечисление денежных средств, с целью последующей конвертациив наличные денежные средства на банковские счета ряда предприятий.
В ходе досудебного следствия было установлено, что непосредственное участие в организации противоправной деятельности с использованием поддельных документов ЧП Стандарт-Металл, код 34389034 осуществляют ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 и ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2.
Суд, изучив материалы уголовного дела, выслушав мнение прокурора, следователя, поддержавших представление, считает, что представление не подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.
Согласно ст. 29 УПК Украины при наличии достаточных данных о том, что преступлением причинен материальный ущерб, или понесенные затраты учреждением здравоохранения на стационарное лечение потерпевшего от преступления, орган дознания, следователь, прокурор и суд обязаны принять меры к обеспечению гражданского иска. Прокурор предъявляет или поддерживает представленный потерпевшим гражданский иск о возмещении ущерба, причиненного преступлением, если этого требует охрана интересов государства, а также граждан, которые по состоянию здоровья и другим уважительным причинам не могут защитить свои права.
При производстве по уголовному делу о преступлении, за которое может быть применена дополнительная мера наказания в виде конфискации имущества, орган дознания, следователь, прокурор обязаны принять меры к обеспечению возможной конфискации имущества обвиняемого.
В соответствии со ст. 125 УПК Украины следователь по ходатайству гражданского истца или по своей инициативе обязан принять меры к обеспечению заявленного в уголовном деле гражданского иска, а также возможного в будущем гражданского иска, составив об этом постановление. В делах о преступлениях, за которые уголовным законом предусмотрена конфискация имущества, следователь обязан принять необходимые меры к обеспечению исполнения приговора в части возможной конфискации имущества, составив об этом постановление.
Согласно ч.1 ст. 126 УПК Украины обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества производится путем наложения ареста на вклады, ценности и иное имущество обвиняемого или подозреваемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за его действия, где бы эти вклады, ценности и иное имущество не находилось, а также путем изъятия имущества, на которое наложен арест. Наложение ареста на вклады указанных лиц проводится исключительно по решению суда.
В соответствии со ст. 130 УПК Украины о решениях, принятых следователем или прокурором при производстве предварительного следствия в случаях, указанных в настоящем Кодексе, а также в случаях, когда это сочтет необходимым следователь или прокурор, составляется мотивированное постановление. В постановлении указывается место и время его составления, должность лица, выносящего постановление, его фамилия, дело, в котором производится следствие, и обоснование принятого решения, а также статья настоящего Кодекса, на основании которого принято решение.
Согласно ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»арест на имущество или средства банка, находящиеся на его счетах, арест на средства и иные ценности юридических или физических лиц, находящихся в банке, осуществляются исключительно по постановлению государственного исполнителя или решению суда о взыскании средств или о наложении ареста в порядке, установленном законом. Снятие ареста с имущества и средств осуществляется по постановлению государственного исполнителя или по решению суда. Остановка собственных расходных операций банка по его счетам, а также расходных операций по счетам юридических или физических лиц производится только в случае наложения ареста соответствии с частью первой настоящей статьи, кроме случаев, предусмотренных Законом Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма " приостановление расходных операций осуществляется в пределах суммы, на которую наложен арест, кроме случаев, когда арест наложен без установления такой суммы. Запрещается налагать арест на корреспондентские счета банка. Постановление государственного исполнителя или решение суда о взыскании на средства, находящиеся на счетах юридических или физических лиц, подлежат немедленному и безусловному исполнению, за исключением случаев введения моратория соответствии с настоящим Законом.
Исходя из вышеизложенного, суд может наложить арест на средства, в т.ч. расчетные счета только по делам, которые находятся в производстве этого суда, за исключением вкладов обвиняемого или подозреваемого, или лиц, которые несут по закону материальную ответственность за его действия. Суд не может выйти за пределы своих полномочий, исполняя обязанности следователя, которые предусмотрены ст.ст. 125, 130 УПК Украины.
Руководствуясь ст.ст. 29, 125, 126, 130 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -
Постановление окончательное, обжалованию не подлежит.
Судья