пр.№ 1-кс/464/1857/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.10.2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., за участю прокурора Гулай Б.М., слідчого Малицького П.Б., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Малицького П.Б. про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000326 від 17.09.2013р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Малицький П.Б. звернувся із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000326 від 17.09.2013р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: юридичної справи про відкриття рахунку НОМЕР_1, ТзОВ Айрон ХКВС (); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку НОМЕР_1, які належать ТзОВ Айрон ХКВС () за період з 01.04.2011 по 01.10.2013 в паперовому вигляді; чеків, що подавались ТзОВ Айрон ХКВС для зняття готівки з рахунку НОМЕР_1 за період з 01.04.2011р. по 01.10.2013р.; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку НОМЕР_1 ТзОВ Айрон ХКВС (), з можливістю їх вилучення в паперовому та електронному вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ ПроКредит Банк (МФО 320984), що знаходиться за адресою: м.Київ, пр-т Перемоги, 107-А. В обгрунтування клопотання покликається на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТзОВ Айрон ХКВС (, Львівська область, Пустомитівський район, с.Кротошин, вул.Княгині Ольги, 50а), в період з 01.04.2011 по 31.12.2012рр., під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, не сплатили до державного бюджету податків в загальній сумі 1 419 756,6 грн. Порушення ТзОВ Айрон ХКВС вимог податкового законодавства встановлені працівниками ДПІ у Пустомитівському районі ГУ Міндоходів у Львівській області під час проведення планової виїзної документальної перевірки підприємства, за результатами якої складено акт №69/2211/34986883 від 21.08.2013 року. Відповідно до матеріалів перевірки ТзОВ Айрон ХКВС занижено податкове зобовязання по податку на додану вартість на суму ПДВ із собівартості товару, реалізація якого не підтверджена документально, не встановлено використання даного товару в господарській діяльності ТзОВ Айрон ХКВС, в результаті чого підприємством занижено податкове зобовязання по ПДВ на суму 1 399 131,63грн. Досудовим розслідуванням також встановлено, що ТзОВ Айрон ХКВС використовував банківський рахунок НОМЕР_1, відкритий в ПАТ ПроКредит Банк (МФО 320984), що знаходиться за адресою: м.Київ, пр-т Перемоги, 107-А. З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між СПД, слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів, шляхом їх вилучення, оскільки такі можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню винних осіб та мати доказове значення по справі, а одержання зазначених документів іншими способами не можливе.

Представник ПАТ ПроКредит Банк на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) ПАТ ПроКредит Банк (МФО 320984), що знаходиться за адресою: м.Київ, пр-т Перемоги, 107-А, знаходяться документи, які стосуються діяльності ТзОВ Айрон ХКВС та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, що підтверджують здійснення фінансових операцій вказаним підприємством, які розслідується у кримінальному провадженні та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області Малицькому П.Б. тимчасовий доступ до документів юридичної справи про відкриття рахунку НОМЕР_1, ТзОВ Айрон ХКВС (); компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку НОМЕР_1, які належать ТзОВ Айрон ХКВС () за період з 01.04.2011р. по 01.10.2013р. в паперовому вигляді; чеків, що подавались ТзОВ Айрон ХКВС для зняття готівки з рахунку НОМЕР_1 за період з 01.04.2011р. по 01.10.2013р.; карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку НОМЕР_1 ТзОВ Айрон ХКВС (), з можливістю їх вилучення в паперовому та електронному вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ ПроКредит Банк (МФО 320984), що знаходиться за адресою: м.Київ, пр-т Перемоги, 107-А.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Чорна С.З.