Справа № 462/2929/13-к
У Х В А Л А

09 квітня 2013 року місто Львів

Слідчий суддя Залізничного районного суду міста Львова Боровков Д.О., розглянувши клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчої частини слідчого відділу УМВС України на Львівській залізниці Блонського Олексія Леонідовича про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

18 лютого 2013 року слідчими в ОВС СЧ СВ УМВС України на Львівській залізниці Блонським О.Л. та Плужником О.О. внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000062 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України.

Старший слідчий в ОВС СЧ СВ УМВС України на Львівській залізниці Блонський О.Л., за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, покликаючись на те, що згідно з висновками документальної ревізії з питань фінансово - господарської діяльності ДП "Дирекція з будівництва об'єктів ЄВРО-2012 у м. Львові" №03-23/232 від 12.12.2012 виявлено ряд порушень, які полягають у внесенні підрядником - ТОВ "Шляхове будівництво "Альтком" недостовірних відомостей про обсяги та вартість виконаних робіт у період з лютого 2011 року по вересень 2012 року під час виконання робіт на об'єкті "Реконструкція аеродрому ДП Міжнародний аеропорт "Львів". Так, при розрахунках вартості виконаних робіт в період з липня 2011 року по вересень 2012 року застосовувався для всіх видів робіт розмір прибутку 7,76 грн./люд.год., як для складних інженерних споруд, а необхідно було застосовувати розмір прибутку 2,92 грн./люд.год., як для підготовчих робіт, тимчасових доріг, споруд та благоустрою; крім того було завищено пов'язані з цим адміністративні видатки, які застосовувались по нормі 1,79 грн./люд.год., а необхідно було застосувати норму 1,23 грн./люд.год., чим були порушені вимоги п.3.1.18.2 та п.3.2.12.1 ДБН Д.1.1-1-2000 ("Правил визначення вартості будівництва", затверджених наказом Держбуду України від 27.08.2000 №174). Акти приймання виконаних будівельних робіт ф.КБ-2в прийняті замовником, чим було завищено вартість виконаних робіт на суму 1 187,2 тис. грн. Крім цього, при нарахуванні добових витрат відповідно до наказів про відрядження та посвідчень про відрядження працівників Генпідрядником, тобто ТОВ "Шляхове будівництво "Альтком", залучались місцеві працівники, які не потребували оплати за проїзд та проживання, а відтак безпідставно завищено видатки на їх відрядження, що суперечить вимогам п.3.3.10.1 ДБН Д.1.1-1-2000 та п.5 Інструкції про службові відрядження в межах України та за кордон, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 13.03.1998 №59 та п.1 ст.9 Закону України від 16.07.1999 №996-XIV "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність України", і таким чином підрядником завищено вартість виконаних робіт за період з серпня 2011 року по вересень 2012 року на суму 682,0 тис. грн., яку замовником прийнято до оплати. Аналогічно, при співставленні відрядних посвідчень з відомостями про нарахування витрат на відрядження субпідрядної організації - ТОВ ПБК "Імбітек", встановлено завищення кількості днів оплати за проживання відряджених працівників за період з лютого 2011 року по вересень 2012 року, що суперечить вимогам п.5 Інструкції про службові відрядження в межах України та за кордон, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 13.03.1998 №59 та п.1 ст.9 Закону України від 16.07.1999 №996-XIV "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність України", і таким чином субпідрядником завищено вартість виконаних робіт на суму 83,8 тис. грн., яку підрядником та замовником прийнято до оплати. Перевіркою також виявлено, що згідно з вимогами нормативних актів, відшкодування витрат на перевезення працівників проводиться лише у випадках, коли місце проживання робітника (місце збору) знаходиться на відстані більш ніж 3км від місця роботи за відсутності транспорту загального користування. Оскільки місце роботи відряджених працівників знаходилось у м. Львові, де діє розгалужена система громадського транспорту, генпідрядником ТОВ "Шляхове будівництво "Альтком" в період з лютого 2011 року по вересень 2012 року завищено видатки на перевезення працівників, та відповідно замовником прийнято до оплати завищену вартість виконаних робіт на суму 470,2 тис. грн., що є порушенням вимог п.3.3.10.1, п.3.1.16.6 ДБН Д.1.1-1-2000. Також, генпідрядником ТОВ "Шляхове будівництво "Альтком" в порушення вимог п.3.3.10.1 ДБН Д.1.1-1-2000 при проведенні робіт в період з лютого 2011 року по вересень 2012 року безпідставно включені до актів виконаних робіт ф.№КБ-2в адаптери для перфоратора SDS-MAX, як швидкозношувальний інвентар, який насправді відноситься до інструментів, а тому він повинен обліковуватись у складі загальновиробничих витрат. Як наслідок, генпідрядником завищено вартість робіт на суму 1 229,9 тис. грн., яку замовником прийнято до оплати. При перевірці дотримання правил та порядку визначення будівельних робіт генпідрядником ТОВ "Шляхове будівництво "Альтком" встановлено, що в актах виконаних робіт ф.КБ-2в за період з вересня 2011 року по листопад 2012 року застосовано невірну елементну кошторисну ресурсну норму (одиничну розцінку), зокрема по засипці вручну траншей, пазух, котлованів ґрунтів групи №2 застосований коефіцієнт Е1-166-2. Крім цього, не застосований коефіцієнт 0,6 при плануванні насипних ґрунтів ручним способом в елементних кошторисних нормах до трудовитрат працівників, чим було порушено вимоги п.1.1.9.5 загальних положень ДБН Д.2.2-1-99 та п.1.3.173 технічної частини ДБН Д.2.2-1-99 та п.3.3.10.1 ДБН Д.1.1-1-2000. Внаслідок цього генпідрядником завищено вартість виконаних робіт на суму 387,4 тис. грн.

Загалом при проведенні ревізії ДП "Дирекція з будівництва об'єктів до ЄВРО 2012 у м. Львові" по питанню виконання договору генерального підряду з ТОВ "Шляхове будівництво "Альтком" стосовно будівництва злітно-посадкової смуги ДП Міжнародний аеропорт "Львів" виявлені зазначені вище факти завищення вартості виконаних робіт в період з лютого 2011 року по вересень 2012 року на загальну суму 4040,5 тис. грн. За весь ревізійний період генпідрядником виконано робіт на суму 1 677 820 002, 72 грн., за які вже було проведено фінансові розрахунки на суму 1 583 786 627, 18 грн. Таким чином станом на 01.10.2012 в ДП "Дирекції з будівництва об'єктів до ЄВРО 2012 у м. Львові" рахувалась кредиторська заборгованість на суму 94 033 374, 90 грн. Суми були визначені на підставі аналізу оборотно-сальдових відомостей по розрахунках з дебіторами та кредиторами "Дирекції з будівництва об'єктів до ЄВРО 2012 у м. Львові".

Таким чином, є достатні підстави вважати, що у Головному управлінні Державного казначейства України у Львівській області знаходяться документи, які підтверджують перерахування вказаних коштів за платіжними дорученнями ДП "Дирекція з будівництва об'єктів до ЄВРО 2012 у м. Львові" (замовник) на розрахунковий рахунок ТОВ "Шляхове будівництво "Альтком" (генпідрядник) при виконанні робіт на об'єкті "Реконструкція аеродрому ДП Міжнародний аеропорт "Львів" у 2011-2012 рр., які необхідно дослідити під час подальшого досудового розслідування.

Розглянувши матеріали клопотання, вважаю, що його слід задовольнити, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи документально підтверджують факт проведення фінансових розрахунків і потреба в їх дослідження може виникнути протягом усього кримінального провадження до прийняття по ньому кінцевого рішення, чим буде недопущено їх спотворення, знищення чи втрата, в тому числі і по завршенні встановлених термінів зберігання, які можливі в разі, якщо вони залишатимуться у володінні даної банківської установи.

Враховуючи наведенне, вважаю, що старшому слідчому в особливо важливих справах слідчої частини слідчого відділу УМВС України на Львівській залізниці Блонському О.Л. слід надати тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Головного управління Державного казначейства України у Львівській області.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах слідчої частини слідчого відділу УМВС України на Львівській залізниці Блонському О.Л. тимчасовий доступ до речей та документів, а також можливість вилучення оригіналів цих документів, які перебувають у володінні Головного управління Державного казначейства України у Львівській області, МФО 825014, адреса: м.Львів, вул. К.Левицького, 18, а саме - юридичної справи Державного підприємства "Дирекція з будівництва об'єктів до ЄВРО 2012 у м. Львові" (скорочено - ДП "Західінфрапроект", , юридична адреса м. Львів, вул. Сахарова, 43), інформації про відкриття усіх наявних розрахункових рахунків станом на 2011-2012 рр.; банківських карток із зразками підпису службових осіб та відбитку печатки даного підприємства станом на 2011-2012 рр., копій паспортів, доручень та установчих документів, які надавались даним підприємством для відкриття розрахункових рахунків №9605, №9605, №9605, та при наявності усіх інших рахунків, а також усіх платіжних доручень та виписок (роздруківок) технічного руху коштів, які засвідчують перерахунок коштів з рахунків №9605, №9605, №9605 а також інших рахунків ДП "Західінфрапроект" на розрахунковий рахунок ТОВ "Шляхове будівництво "Альтком" №7392 у Донецькій філії "ПІБ" МФО 334635 за весь період 2011-2012 рр.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Оригінал ухвали.