УХВАЛА

Справа № 569/16074/13-к

10 вересня 2013 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Головчак М.М.,з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Губені В.М., розглянувши клопотання,яке погоджене із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області Рижко Ю.Р., про проведення обшуку в офісному приміщенні,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Губеня В.М. звернувся в суд із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в офісному приміщенні ПП "Ремтехбуд".

В обґрунтування клопотання вказував,що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000115 від 01.06.25013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Ремтехбуд» (, юридична адреса: просп. Миру, 8/33 м. Рівне; фактична адреса: вул. Гагаріна, 39 м. Рівне), за ознаками злочину передбаченого ч.І ст. 212 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПП «Ремтехбуд» (код СДРПОУ 30351971), в силу покладених на них обов'язків, будучи відповідальними за достовірність, повноту, своєчасність нарахування та сплату податків, зборів, інших обов'язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів, а також за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, забезпечення контролю за відображенням фінансово-господарської діяльності підприємства та за повноту і достовірність інформації відображеної у звітних документах, діючи умисно, в період 2011-2012 року з метою ухилення від сплати податків, всупереч інтересам служби, незаконно сформувавши податковий кредит, ухилились від сплати податків на суму 645702 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Ремтехбуд» (), провели безтоварні фінансово-господарські операції з ПП «Будтранс Плюс» (код СДРПОУ 35961105), ТОВ «Адва Естейт» (код СДРПОУ 37703130), ПП «Строк Сервіс» (код СДРПОУ 37332206), чим порушили вимоги п.44.1 ст.44 розділу І, п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п.139.1 ст.139, п.185.1 ст.185, п.198.1, п.198.3, п.198.6, ст.198 Податкового кодексу України.

Покликаючись на те,що у слідства є достатні підстави вважати, що документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про діяльність ПП «Ремтехбуд», направлену на умисне ухилення від сплати податків знаходяться за адресою фактичного місцезнаходження м. Рівне, вул. Гагаріна, 39 в будівлі інженерно-виробничого корпусу ДКБ інв. №12, слідчий просить клопотання задовольнити.

Ознайомившись з матеріалами справи, заслухавши слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення,а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234-235,309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Губені В.М. дозвіл на проведення обшуку у офісному приміщенні ПП «Ремтехбуд»: м. Рівне, вул. Гагаріна, 39 в будівлі інженерно-виробничого корпусу ДКБ інв. №12, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а саме:

первинних бухгалтерських документів, щодо проведення фінансово-господарських операцій з ПП «Будтранс Плюс» (), ТОВ «Адва Естейт» (), ПП «Строк Сервіс» ();

документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчить про вчинення злочину;

технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки), яка використовувалася для здійснення злочину;

чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчинення злочину;

грошових коштів речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом;

чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак