ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/2892/15-к
провадження 1кс/201/1783/2015
У Х В А Л А
25 лютого 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000108 від 23 вересня 2014 року, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:
25 лютого 2015 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000108 від 23.09.2014 року, відносно службових осіб ТОВ «Промліга» (), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Промліга» (), яке знаходиться на податковому обліку в Криворізькій центральній ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, в період часу з 01.01.2014 року по 31.08.2014 року, діючи умисно, в порушення п.180.1ст. 180, п. 181.1 ст. 181, п.183.2 ст. 183, п. 185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, шляхом заниження об`єкту оподаткування з підприємствами контрагентами з ознаками фіктивності ТОВ «ФЛИП» (код 39058613), ТОВ «ЕСК» (код 24447421), ТОВ «Техпромсфера» (код 38935607) та ТОВ «ДОНК» (код 39046765), умисно ухилилися від сплати податків на додану вартість в сумі 3 285 576 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того в той же час, відповідно до поданих (та прийнятих) декларацій з податку на додану вартість, ТОВ «Промліга» () включає до складу податкового кредиту з ПДВ взаємовідносини з ТОВ «ФЛИП» (код 39058613, зареєстроване в ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів м. Києва), ТОВ «ЕСК» (код 24447421, Криворізька Об`єднана ДПІ), ТОВ «Техпромсфера» (код 38935607, ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів м. Києва), ТОВ «ДОНК» (код 39046765, ДПІ у Печерському району ГУ Міндоходів м. Києва) які мають ознаки фіктивності, таким чином ТОВ «Промліга» ().

Також було встановлено, що директор ТОВ «Промліга» () ОСОБА_5 перебуває в злочинних стосунках з невстановленими особами, отримує у останніх та передає документи та реквізити «фіктивних» СПД, підприємствам реального сектору економіки що зареєстровані в м. Кривий Ріг, та здійснюють свою діяльність у більшості орієнтовану на потреби ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг». З метою встановлення СПД Криворізького регіону що користуються документами та реквізитами «фіктивних» СПД, за оперативною інформацією до діяльності яких причетний ОСОБА_5 проведено аналіз контрагентів постачальників ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» та подальші ланцюги формування податкового кредиту.

В ході аналізу фінансово-господарської діяльності ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» встановлено, що останній у 2013-2014 роках на ряду с ТОВ «Промліга» здійснював придбання товарів, робот, послуг у ряду СПД по ланцюгам формування податкового кредиту, у яких також зустрічаються підприємства з ознаками «фіктивності», підприємства контрагенти ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» а саме: ТОВ «Промліга», ТОВ «Дорводгазбуд» (код 35460521), ТОВ «Семіол» (код 24246349), ТОВ «Криворіжелектромонтаж» (код 33759279), ТОВ «підшипник Груп» (код 33265524), ТОВ «КРОСТ» (код 32410394), ТОВ «Сіоліт Плюс» (код 33808226), ТОВ «Криворіжіндустрбуд» (код 01239186) та ТОВ «МК Монтаж» (код 33452566). Вказані підприємства також мають взаємовідносини с підприємствами з ознаками «фіктивності» та формують податковий кредит ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг».

Так по кримінальному провадженню 02.02.2015 року були отримано ухвалу слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська про проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область м. Кривий Ріг, вул. Домобудівна буд. 19-А.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, що вилучене в ході обшуку за адресою: Дніпропетровська область м. Кривий Ріг, вул. Домобудівна буд. 19-А, а саме: договір № 11-Р від 03.10.2014 року, специфікація №1 від 03.10.2014 року, приймальний акт №107 від 03.11.2014 року, приймальний акт №108 від 04.11.2014 року, приймальний акт №109 від 05.11.2014 року, приймальний акт №110 від 06.11.2014 року, приймальний акт №111 від 07.11.2014 року, приймальний акт №112 від 10.11.2014 року, приймальний акт №113 від 11.11.2014 року, приймальний акт №114 від 12.11.2014 року, приймальний акт №115 від 13.11.2014 року, приймальний акт №116 від 14.11.2014 року, приймальний акт №117 від 17.11.2014 року, приймальний акт №118 від 18.11.2014 року, приймальний акт №119 від 19.11.2014 року, приймальний акт №120 від 20.11.2014 року, приймальний акт №121 від 21.11.2014 року, договір №01/08 від 01.09.2014 року, специфікація №1 к договору, приймальний акт №138 від 01.09.2014 року, приймальний акт №139 від 01.08.2014 року, приймальний акт №140 від 01.08.2014 року, приймальний акт №141 від 01.08.2014 року, приймальний акт №142 від 01.08.2014 року, приймальний акт №143 від 11.08.2014 року, приймальний акт №144 від 11.08.2014 року, приймальний акт №145 від 5.08.2014 року, приймальний акт №146 від 06.08.2014 року, приймальний акт №147 від 07.08.2014 року, приймальний акт №148 від 08.08.2014 року, приймальний акт №149 від 11.08.2014 року, приймальний акт №150 від 12.08.2014 року, приймальний акт №151 від 13.08.2014 року, приймальний акт №152 від 14.08.2014 року, приймальний акт №153 від 15.08.2014 року, приймальний акт №154 від 18.08.2014 року, договір №14 від 01.10.2014 року, специфікація №1 к договору, приймальний акт №85 від 01.10.2014 року, приймальний акт №86 від 01.10.2014 року, приймальний акт №87 від 03.10.2014 року, приймальний акт №88 від 03.10.2014 року, приймальний акт №89 від 06.10.2014 року, приймальний акт №90 від 06.10.2014 року, приймальний акт №91 від 07.10.2014 року, приймальний акт №92 від 07.10.2014 року, приймальний акт №93 від 08.10.2014 року, приймальний акт №94 від 08.10.2014 року, приймальний акт №95 від 09.10.2014 року, приймальний акт №96 від 09.10.2014 року, приймальний акт №97 від 10.10.2014 року, приймальний акт №98 від 10.10.2014 року, приймальний акт №99 від 13.10.2014 року, приймальний акт №100 від 13.10.2014 року, приймальний акт №101 від 14.10.2014 року, приймальний акт №102 від 14.10.2014 року, приймальний акт №103 від 15.10.2014 року, приймальний акт №104 від 15.10.2014 року, приймальний акт №105 від 16.10.2014 року, приймальний акт №106 від 16.10.2014 року, приймальний акт №107 від 17.10.2014 року, приймальний акт №108 від 17.10.2014 року, приймальний акт №109 від 20.10.2014 року, приймальний акт №110 від 20.10.2014 року, приймальний акт №111 від 21.10.2014 року, приймальний акт №112 від 21.10.2014 року, приймальний акт №113 від 22.10.2014 року, приймальний акт №114 від 22.10.2014 року, приймальний акт №115 від 23.10.2014 року, приймальний акт №116 від 23.10.2014 року, приймальний акт №117 від 24.10.2014 року, приймальний акт №118 від 24.10.2014 року, приймальний акт №119 від 27.10.2014 року, приймальний акт №120 від 27.10.2014 року, приймальний акт №121 від 28.10.2014 року, приймальний акт №122 від 28.10.2014 року, приймальний акт №123 від 29.10.2014 року, приймальний акт №124 від 29.10.2014 року, приймальний акт №125 від 30.10.2014 року, приймальний акт №126 від 30.10.2014 року, приймальний акт №127 від 31.10.2014 року, приймальний акт №128 від 31.10.2014 року, договір №01/05-П від 05.05.2014 року, специфікація №1 к договору, специфікація №2 к договору, приймальний акт №142 від 1.05.2014 року, приймальний акт №143 від 7.05.2014 року, приймальний акт №144 від 8.05.2014 року, приймальний акт №145 від 12.05.2014 року, приймальний акт №146 від 13.05.2014 року, приймальний акт №147 від 14.05.2014 року, приймальний акт №148 від 15.05.2014 року, приймальний акт №149 від 16.05.2014 року, приймальний акт №150 від 19.05.2014 року, приймальний акт №151 від 20.05.2014 року, приймальний акт №152 від 21.05.2014 року, приймальний акт №153 від 23.05.2014 року, приймальний акт №154 від 23.05.2014 року, приймальний акт №155 від 26.05.2014 року, приймальний акт №142 від 2.06.2014 року, приймальний акт №143 від 3.06.2014 року, приймальний акт №144 від 3.06.2014 року, приймальний акт №145 від 3.06.2014 року, приймальний акт №146 від 4.06.2014 року, приймальний акт №147 від 4.06.2014 року, приймальний акт №148 від 4.06.2014 року, приймальний акт №149 від 5.06.2014 року, приймальний акт №150 від 5.06.2014 року, приймальний акт №151 від 6.06.2014 року, приймальний акт №152 від 6.06.2014 року, приймальний акт №153 від 10.06.2014 року, приймальний акт №154 від 10.06.2014 року, приймальний акт №155 від 11.06.2014 року, приймальний акт №156 від 11.06.2014 року, приймальний акт №157 від 12.06.2014 року, приймальний акт №158 від 12.06.2014 року, приймальний акт №159 від 13.06.2014 року, приймальний акт №160 від 13.06.2014 року, приймальний акт №161 від 16.06.2014 року, приймальний акт №162 від 16.06.2014 року, приймальний акт №163 від 17.06.2014 року, приймальний акт №164 від 17.06.2014 року, приймальний акт №165 від 18.06.2014 року, приймальний акт №166 від 18.06.2014 року, приймальний акт №167 від 19.06.2014 року, приймальний акт №168 від 19.06.2014 року, приймальний акт №169 від 20.06.2014 року, приймальний акт №170 від 20.06.2014 року, приймальний акт №171 від 23.06.2014 року, приймальний акт №172 від 23.06.2014 року, приймальний акт №173 від 24.06.2014 року, приймальний акт №174 від 24.06.2014 року, приймальний акт №175 від 25.06.2014 року, приймальний акт №176 від 25.06.2014 року, приймальний акт №177 від 26.06.2014 року, приймальний акт №178 від 26.06.2014 року, приймальний акт №179 від 27.06.2014 року, приймальний акт №180 від 27.06.2014 року, договір №07/01 від 01.07.2014 року, специфікація №1 к договору, приймальний акт №175 від 3.07.2014 року, приймальний акт №176 від 4.07.2014 року, приймальний акт №177 від 7.07.2014 року, приймальний акт №178 від 8.07.2014 року, приймальний акт №179 від 9.07.2014 року, приймальний акт №180 від 10.07.2014 року, приймальний акт №181 від 11.07.2014 року, приймальний акт №182 від 14.07.2014 року, приймальний акт №183 від 15.07.2014 року, приймальний акт №184 від 16.07.2014 року, приймальний акт №185 від 16.07.2014 року, приймальний акт №186 від 17.07.2014 року, приймальний акт №187 від 17.07.2014 року, приймальний акт №188 від 18.07.2014 року, приймальний акт №189 від 18.07.2014 року, приймальний акт №190 від 21.07.2014 року, приймальний акт №191 від 21.07.2014 року, приймальний акт №192 від 22.07.2014 року, приймальний акт №193 від 22.07.2014 року, приймальний акт №194 від 23.07.2014 року, приймальний акт №195 від 24.07.2014 року, приймальний акт №196 від 25.07.2014 року, приймальний акт №197 від 28.07.2014 року, приймальний акт №198 від 29.07.2014 року, приймальний акт №199 від 30.07.2014 року, приймальний акт №200 від 31.07.2014 року, договір №П-01/04 від 01.04.2014 року, специфікація №1 к договору, договір № 15/08 від 15.08.2014 року, приймальний акт №124 від 1.04.2014 року, приймальний акт №130 від 2.04.2014 року, приймальний акт №131 від 3.04.2014 року, приймальний акт №132 від 4.04.2014 року, приймальний акт №133 від 7.04.2014 року, приймальний акт №134 від 8.04.2014 року, приймальний акт №135 від 9.04.2014 року, приймальний акт №136 від 10.04.2014 року, приймальний акт №137 від 11.04.2014 року, приймальний акт №138 від 14.04.2014 року, приймальний акт №139 від 15.04.2014 року, приймальний акт №140 від 15.04.2014 року, приймальний акт №141 від 16.04.2014 року, приймальний акт №142 від 17.04.2014 року, приймальний акт №143 від 18.04.2014 року, приймальний акт №144 від 22.04.2014 року, приймальний акт №145 від 22.04.2014 року, приймальний акт №146 від 22.04.2014 року, приймальний акт №147 від 23.04.2014 року, приймальний акт №148 від 23.04.2014 року, приймальний акт №149 від 24.04.2014 року, приймальний акт №150 від 25.04.2014 року, приймальний акт №151 від 28.04.2014 року, приймальний акт №152 від 28.04.2014 року, приймальний акт №153 від 29.04.2014 року, приймальний акт №154 від 30.04.2014 року, договір №П/12 від 3.01.2014 року, специфікація №3, специфікація № 2, специфікація № 1, приймальний акт №130 від 3.03.2014 року, приймальний акт №129 від 28.03.2014 року, приймальний акт №128 від 27.03.2014 року, приймальний акт №127 від 26.03.2014 року, приймальний акт №126 від 26.03.2014 року, приймальний акт №125 від 25.03.2014 року, приймальний акт №124 від 25.03.2014 року, приймальний акт №123 від 24.03.2014 року, приймальний акт №122 від 21.03.2014 року, приймальний акт №121 від 20.03.2014 року, приймальний акт №120 від 19.03.2014 року, приймальний акт №119 від 18.03.2014 року, приймальний акт №118 від 17.03.2014 року, приймальний акт №117 від 14.03.2014 року, приймальний акт №116 від 13.03.2014 року, приймальний акт №115 від 12.03.2014 року, приймальний акт №114 від 11.03.2014 року, приймальний акт №113 від 11.03.2014 року, приймальний акт №112 від 10.03.2014 року, приймальний акт №111 від 7.03.2014 року, приймальний акт №110 від 6.03.2014 року, приймальний акт №109 від 6.03.2014 року, приймальний акт №108 від 4.03.2014 року, приймальний акт №107 від 4.03.2014 року, приймальний акт №106 від 4.03.2014 року, приймальний акт №105 від 3.03.2014 року, приймальний акт №104 від 3.03.2014 року, приймальний акт №85 від 3.02.2014 року, приймальний акт №86 від 3.02.2014 року, приймальний акт №87 від 4.02.2014 року, приймальний акт №88 від 4.02.2014 року, приймальний акт №89 від 5.02.2014 року, приймальний акт №90 від 5.02.2014 року, приймальний акт №91 від 6.02.2014 року, приймальний акт №92 від 6.02.2014 року, приймальний акт №93 від 7.02.2014 року, приймальний акт №94 від 7.02.2014 року, приймальний акт №95 від 10.02.2014 року, приймальний акт №96 від 10.02.2014 року, приймальний акт №97 від 11.02.2014 року, приймальний акт №98 від 11.02.2014 року, приймальний акт №99 від 11.02.2014 року, приймальний акт №100 від 13.02.2014 року, приймальний акт №101 від 13.02.2014 року, приймальний акт №102 від 14.02.2014 року, приймальний акт №103 від 14.02.2014 року, приймальний акт №104 від 17.02.2014 року, приймальний акт №105 від 17.02.2014 року, приймальний акт №106 від 18.02.2014 року, приймальний акт №107 від 19.02.2014 року, приймальний акт №108 від 19.02.2014 року, приймальний акт №109 від 20.02.2014 року, приймальний акт №110 від 20.02.2014 року, приймальний акт №111 від 21.02.2014 року, приймальний акт №112 від 24.02.2014 року, приймальний акт №113 від 24.02.2014 року, приймальний акт №114 від 25.02.2014 року, приймальний акт №115 від 26.02.2014 року, приймальний акт №116 від 27.02.2014 року, приймальний акт №117 від 27.02.2014 року, приймальний акт №118 від 28.02.2014 року, приймальний акт №100 за січень, ТТН за лютий 2014 року, ТТН за березень 2014 року, виписка по розрахунковому рахунку на 46 аркушах.

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1