пр. № 1-кс/759/2581/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 серпня 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі

ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження

№0000056 від 13.06.2014р. за ч.3 ст.212 КК України шляхом надання

дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, -

В с т а н о в и в :

06.08.2014р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва ОСОБА_4 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000056 від 13.06.2014р. за ч.3 ст.212 КК України в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати йому та/або оперативному працівнику ІНФОРМАЦІЯ_1 дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання йому тимчасового доступу до документів та надати можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 ;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунок № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 ;

- договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 );

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), банківських операцій по розрахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2010р. по момент проведення виїмки,

яке мотивоване тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві перебуває кримінальне провадження №0000056 від 13.06.2014р. за ч.3 ст.212 КК України, підставою для внесення відомостей до ЄРДР по якому стали висновки акту документальної позапланової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2010р. по 01.01.2014р. за №547/26-54-22-03/24373295 від 28.05.2014р., згідно яких встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » порушили вимоги ПК України, в результаті чого занижено податок на додану вартість у сумі 1 333 507 грн., а також занизили податок на прибуток на загальну суму 2 080 140 грн. Згідно акту перевірки встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проводили фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), керівниками яких рахуються ОСОБА_5 та ОСОБА_6 відповідно. Так, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ОСОБА_5 як з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », укладено ряд договорів субпідряду на виконання комплексу робіт на будівництві наступних об*єктів:

1. Реконструкція продовольчого ринку по

АДРЕСА_2 . Квартал 4-х поверхової секційної житлової забудови з масардним поверхом в с.Шевченкове, Білгородської сільської ради, Києво-Святошинського району, Київської області),

3. Житловий будинок

АДРЕСА_3 . Готель « ІНФОРМАЦІЯ_6 » по

АДРЕСА_4 . Залізнично-автомобільний мостовий перехід через р.Дніпро у м.Києві на залізничній дільниці Київ-Московський-Дарниця.

Конкретний склад та обсяги робіт, які зобов*язується виконати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), зазначено в Договірній ціні.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснило оплату шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що підтверджується банківськими виписками, грошові кошти у розмірі 8 114 594 грн. Також, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ОСОБА_6 як з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », укладено ряд договорів субпідряду на виконання комплексу робіт на будівництві наступних об*єктів:

1. Реконструкція продовольчого ринку по

АДРЕСА_2 . Квартал 4-х поверхової секційної житлової забудови з масардним поверхом в с.Шевченкове, Білгородської сільської ради, Києво-Святошинського району, Київської області,

3. Житловий будинок

АДРЕСА_3 . Готель « ІНФОРМАЦІЯ_6 » по АДРЕСА_5 .

Конкретний склад та обсяги робіт, які зобов*язується виконати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), зазначено в Договірній ціні. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснило оплату шляхом перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що підтверджується банківськими виписками, грошові кошти у розмірі 1 651 719 грн. Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має поточні рахунки № НОМЕР_3 , відкритий 12.07.2011р., № НОМЕР_4 , відкритий 17.12.2010р. та № НОМЕР_5 , відкритий 17.12.2010р. в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), центральний офіс якого знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та здійснювало фінансово-господарські операції, які свідчать про обіг коштів по зазначених поточних рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі й перерахування грошових коштів на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), відкриття, використання та закриття поточного рахунку. Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ) фактично знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженню, з метою їх вилучення, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №0000056 від 13.06.2014р. за ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , надати (забезпечити) старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та/або оперативному працівнику СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання тимчасового доступу до документів та надати можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 ;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунок № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 ;

- договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 );

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), банківських операцій по розрахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2010р. по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: