Справа № 592/5053/15-к
Провадження № 1-кс/592/1590/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

28 травня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - слідчого ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 .
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого ОСОБА_2 , -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 15.05.2015 за № 0000043 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України, досудовим розслідуванням якого встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , Сумська область, м. Шостка) протягом 2012 2013 років шляхом заниження доходу від операційної діяльності внаслідок проведення експортних операцій з продажу висівок пшеничних гранульованих в адресу підприємств нерезидентів зареєстрованих в країні з пільговим оподаткуванням: « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за цінами значно меншими від експортних цін, які склалися на ринку України, а також шляхом завищення витрат на збут внаслідок безпідставного включення до них вартості отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ) послуг з транспортно-експедиційного обслуговування, ухилились від сплати податків на загальну суму 804 тис. 144 грн.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що згідно контракту № 5 від 15.03.2010 року укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та іноземним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відправником вантажів висівок пшеничних гранульованих являлося ДП ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_7 » « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (на даний час Філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » « ІНФОРМАЦІЯ_2 »).
Так встановлено, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та Філією ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) укладено договори про надання послуг з відвантаження висівок, зважування вагонів та маневрових робіт (за договорами №24-2НП від 31.01.2013, №15НП від 24.01.2013, №273НП від 04.12.2012, №251НП від 07.11.2012, №234НП від 12.10.2012, №224НП від 26.09.2012, №199НП від 20.08.2012, №181-1НП від 31.07.2012, №119-1 від 19.06.2012, №139-2НП від 06.07.2012, №134-НП від 04.07.2012, №103НП від 31.05.2012, №66 від 05.04.2012, №82 від 27.04.2012, №37НП від 22.02.2012, №43-1НП від 01.03.2012).
В своєму клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які перебувають у володінні Філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме документів підтверджуючих проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та Філією ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: договорів про надання послуг з відвантаження висівок пшеничних гранульованих, договорів про надання послуг зі зважування вагонів та маневрових робіт та всіх інших договорів з додатками та додатковими угодами, сертифікатів, посвідчень (сертифікатів) якості на висівки пшеничні гранульовані, заявок на видачу, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів приймання-передачі, товарно-супровідних документів, платіжних документів та всіх інших документів, які стосуються здійснення вищевказаних операцій за 2012 2013 роки, мотивуючи його тим, що вказані документи містять в собі відомості, що мають доказове значення для встановлення обставин скоєного кримінального правопорушення і необхідні для проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню, проведення експертиз тощо, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів неможливо.
У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установ, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки документи, по яких заявлено клопотання про надання тимчасового доступу можуть мати доказове значення для встановлення обставин скоєння вказаного кримінального провадження.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які перебувають у володінні Філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .
2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: документи підтверджуючі проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та Філією ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: договори про надання послуг з відвантаження висівок пшеничних гранульованих, договори про надання послуг зі зважування вагонів та маневрових робіт та всі інші договори з додатками та додатковими угодами, сертифікати, посвідчення (сертифікати) якості на висівки пшеничні гранульовані, заявки на видачу, накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, акти приймання-передачі, товарно-супровідні документи, платіжні документи та всі інші документи, які стосуються здійснення вищевказаних операцій за 2012 2013 роки.
3. Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1