СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 27 грудня 2012 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000013, начальником відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Горстки Я.В., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_3, будучи директором ДП «Чигиринський лісгосп»(), ОСОБА_4, будучи директором ДП «Камянське лісове господарство»() та ОСОБА_5, будучи директором ДП «Богуславський лісгосп», тобто будучи службовими особами, наділеними організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обовязками, умисно та за попередньою змовою з ОСОБА_6, з метою розтрати бюджетних коштів, достовірно знаючи, що лісогосподарські роботи будуть виконуватись вільно найнятими громадянами, уклали з ТОВ «Лісотекс»() в особі директора ОСОБА_6 договори про закупівлю робіт за державні кошти.

В подальшому, на виконання вказаних договорів ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6, достовірно знаючи, що ТОВ «Лісотекс»жодних робіт на виконання договорів не виконувало та техніку не надавало протягом 2010-2012 років безпідставно перерахували кошти з розрахункових рахунків лісогосподарств на розрахунковий рахунок ТОВ «Лісотекс»№ 9000 відкритий в АКІБ «УкрСіббанк»м. Харків (МФО 351005).

В свою чергу ОСОБА_6, будучи директором ТОВ «Лісотекс», за попередньою змовою з ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_3, якими створено «конвертаційний центр»до складу якого входять: ТОВ «Аспектсервісгруп»(),ТОВ «Дана Плюс»(), ТОВ "Міксагро" (), ТОВ "Ас ОСОБА_10" (), ТОВ "Сапро-Бест" (), ТОВ "Боніт" (), ПП "БК"Перспектива" (), ТОВ "Логістик Бразерс" (), ТОВ "Архігідробуд" (), ТОВ «Молінджі»(), ТОВ "Біармсенс" (), ТОВ "Галаінтер" (), ТОВ " Жилдизайнбуд" (), ТОВ "Камтес" (), ТОВ "ОСОБА_11" (), ТОВ "Торсистем Бутсбах" (), ТОВ "Електропромкомплекс" (), ТОВ " Цс-Таб" (), ТОВ "Біолан Україна ОСОБА_10" (), ТОВ "Сучасна Діагностика" (), ТОВ "Синтро-Клм" ( ), ПП "Гермес-Еліт" (), ПП "Скс-Буд" (), ТОВ "Стандартінжирінг" (), ТОВ "Стройдевелопмент" (), ТОВ "Будтехсталь" (), ТОВ "Інвестмастербуд" (), ТОВ «Сагуаро» (), ТОВ "Асс ОСОБА_10" (), ), ТОВ "Сімпаза" (), ТОВ "Алігус" (), ТОВ "Екотех-СМУ" (), ТОВ "Сота-Стар" (), ТОВ "ППС-Груп" (), ТОВ "Промисловий ринок" (), ТОВ "Цитадель-Буд" (), ТОВ "Пром-спец ринок" (), ТОВ "Політехмастер" (), ТОВ "Лігабудфонд" (), ТОВ "Універспроф" (), ТОВ «Наш район»(), ТОВ «Мегабудфонд»() уклав договори підряду та перерахував кошти, які надійшли від ДП «Чигиринський лісгосп», ДП «Камянське лісове господарство»та ДП «Богуславське лісогосподарство»на розрахункові рахунки вказаних ФСГД з призначенням платежу за нібито виконані роботи.

В подальшому, ОСОБА_7, спільно з ОСОБА_8 та ОСОБА_9, використовуючи реквізити та банківські рахунки даних фіктивних підприємств, підробляли первинні бухгалтерські документи, документально оформлюючи на користь ДП «Чигиринський лісгосп», ДП «Камянське лісове господарство»та ДП «Богуславське лісове господарство»неіснуючі господарчі операції щодо виконання робіт та повертали готівкові кошти ОСОБА_6, за виключенням восьми відсотків, який в подальшому повертав дані кошти, за виключенням певного відсотку, директору ДП «Чигиринський лісгосп»ОСОБА_3, директору ДП «Камянське лісове господарство» ОСОБА_4 та директору ДП «Богуславський лісгосп»ОСОБА_5

В звязку з вищевикладеним, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9, шляхом зловживання своїм службовим становищем незаконно розтратили державні кошти в загальній сумі 694797 грн. що є в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_6 дані неіснуючі операції по взаємовідносинам з вищевказаними СГД, що мають ознаки фіктивності відображав в податковій звітності ТОВ «Лісотекс», що призвело до перекручення сум податкових зобов'язань та не сплати обов'язкових платежів до державного бюджету.

Також, під час досудового слідства по даній кримінальній справі було встановлено, що ОСОБА_6, будучи директором ТОВ «Лісотекс» (), тобто будучи службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обовязками, умисно та достовірно знаючи, що роботи по заготівлі та трелюванню деревини виконуватись вільнонайманими робітниками ОСОБА_12 та ОСОБА_13 і до виконання даних робіт ТОВ «Лісотекс»ніякого відношення не має, в період з січня по червень 2012 року уклав договори про виконання зазначених робіт з директором ДП «Канівське лісове господарство»(код ЄДРПОУ: 993352, зареєстроване та фактично розташоване за адресою: Черкаська область, м. Канів, вул. Київська, 15) ОСОБА_14

В подальшому ОСОБА_6, з метою розтрати бюджетних коштів, надав до ДП «Канівське лісове господарство»для затвердження директором даного підприємства ОСОБА_14 підроблені акти виконаних робіт, в яких відображено виконання ТОВ «Лісотекс»неіснуючих заготівельних та трелювальних робіт. На підставі підроблених актів виконаних робіт ДП «Канівське лісове господарство» перерахувало на поточний банківський рахунок ТОВ «Лісотекс»кошти в сумі 680 тис. грн., що призвело до тяжких наслідків.

Також, під час досудового слідства було встановлено, що одним із користувачів вищевказаного «конвертаційного центру»на території Черкаської області було ТОВ "Роздолля-Інвест" ().

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ "Роздолля-Інвест" () з підприємствами, які мають ознаки фіктивності і увійшли до складу «конвертаційного центру», а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, укладених ТОВ "Роздолля-Інвест" () з підприємствами, які мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру».

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності особи представника ТОВ "Роздолля-Інвест" () слідчий Горстка Я.В. вказала, що вважає, що службові особи ТОВ "Роздолля-Інвест" () з метою уникнення кримінальної відповідальності можуть прийняти міри щодо знищення первинних бухгалтерських документів підтверджуючих взаємовідносини з субєктами господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру»і на підставі яких формувалася звітність ТОВ "Роздолля-Інвест" ().

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ "Роздолля-Інвест" () підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, які мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру»мають велике значення для розслідування кримінального провадження, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ "Роздолля-Інвест" () підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, які мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру»за період з 01.01.2009 року по 01.11.2012 року, які перебувають у володінні ТОВ "Роздолля-Інвест" ().

2. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя :