Справа № 592/2951/15-к
Провадження № 1-кс/592/844/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів
31 березня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області старшого лейтенанта ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 від 29.01.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.
Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_3 , -
встановив:
Слідчий своє клопотання погоджене з прокурором мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.01.2015 за №0000010 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ПП « ОСОБА_5 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.
Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) в період 2013-2014 років здійснювали імпорт товарно-матеріальних цінностей зі Словаччини та Бельгії по заниженим цінам, після чого з незначною націнкою реалізовували імпортовані товарно-матеріальні цінності «пов`язаному» підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ). В подальшому реалізація продукції з націнкою за ринковими цінами здійснюється приватним особам через мережу магазинів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за готівку, з використанням карткових рахунків, зокрема р/р НОМЕР_3 банку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та р/р № НОМЕР_4 банку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (утримувач рахунків ОСОБА_6 , код НОМЕР_5 ), а документально відображалося проведення безтоварних операцій за заниженими цінами підприємству з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ), на якому відбувається обрив ланцюга постачання імпортованої продукції.
В результаті вказаних дій службові особи ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом зменшення митної вартості продукції, ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 6 млн. 765,26 тис. грн., що є особливо-великим розміром.
В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність в дослідженні руху грошових коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_4 , відкритому громадянином ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_5 ) в Київському відділенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », МФО НОМЕР_7 , за період з 01.01.13 по 31.12.14, а також документів укладених для відкриття та про використання вказаного рахунку.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю його таким, що підлягає до задоволення, виходячи з наступного.
Відповідно до ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей та документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання відомостей як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -
постановив:
1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.
2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:
- документів, які були надані ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_5 ) до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ) для відкриття рахунку № НОМЕР_4 , а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (або завірені копії таких документів, у разі відсутності оригіналів);
- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками та договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» чи «Інтернет-клієнт-банк», (або завірені копії таких документів, у разі відсутності оригіналів);
- роздруківок руху грошових коштів (на паперовому носії та в електронному вигляді) з розшифровкою дати, назви та коду суб`єктів підприємницької діяльності та фізичних осіб, які перераховували кошти на рахунок ОСОБА_6 , чи одержували кошти від вказаної фізичної особи, розрахункові номера одержувачів чи відправників таких коштів, зазначення підстав перерахування коштів, реквізити банків з рахунків яких надходили чи перераховувались кошти по рахунку № НОМЕР_4 за період з 01.01.13 по 31.12.14;
- чеків про зняття готівки та іншу інформацію про осіб, які знімали готівку з рахунку № НОМЕР_4 з використанням банкоматів та терміналів самообслуговування за період з 01.01.13 по 31.12.14.
Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.
4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області майор податкової міліції ОСОБА_7 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Слідчий суддя ОСОБА_1