Справа № 569/2051/15-к
17 лютого 2015 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки) у ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), -
Заступник начальника СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_2 , у своєму клопотанні просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки) у ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), діючи в порушення п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу, в період з 01.11.2013 року по 01.02.2014 року, під час здійснення розрахунків по купівлі-продажу кольорових металів із СПД з ознаками фіктивності - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (м. Київ), умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 4 105 200 грн.
Із матеріалів провадження вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснює придбання кольорових металів в різних містах України поза бухгалтерським обліком за готівкові кошти, а документально придбання оформлюється як купівля у СПД з ознаками фіктивності. Для того, щоб передати готівкові кошти в певний регіон України на придбання кольорових металів, на різних фізичних осіб було відкрито в банках рахунки пластикових карток. При необхідності передачі коштів, на рахунок пластикової картки вносяться готівкові кошти, які в подальшому із використанням пароля доступу до рахунку пластикової картки, із рахунку цієї картки знімаються готівкою.
Досудовим розслідуванням встановлено, що для придбання ТМЦ за готівкові кошти поза бухгалтерським і податковим обліком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », було відкрито та використовувався рахунок пластикової картки № НОМЕР_3 в ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 на ім`я ОСОБА_3 .
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Посилаючись на вказані обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши надані матеріали кримінального провадження та клопотання, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Відповідно ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про вилучення яких він просить, знаходяться у ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки можуть бути використанні як докази, суд дійшов висновку, про наявність достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення (здійснення виїмки).
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162 - 164 КПК України, ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» -
Клопотання задовольнити.
- справи з юридичного оформлення рахунку картки № НОМЕР_3 в ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_1 , в тому числі, договорів з додатками, заяв та доручення від імені ОСОБА_3 або інших осіб, копій паспортів, ідентифікаційного коду та інших документів щодо відкриття, обслуговування та використання рахунку;
- розгорнутого руху коштів по рахунку картки № НОМЕР_4 , оригінали якого знаходяться на електронних (магнітних) носіях (рух коштів), та які відображають надходження і списання грошових коштів з моменту відкриття рахунку по дату оголошення ухвали суду із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв осіб які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях та надати дозвіл вилучити зазначені документи (здійснити їх виїмку).
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадженні, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1