Дата документу Справа № 335/7532/13-к
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
ЄУ № 334/7532/13-к Головуючий 1 інст. Бойко О.Ю.
Провадж. №11сс/778/417/13 Доповідач 2 інст. Жечева Н.І.
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 вересня 2013 року м. Запоріжжя

колегія суддів судової палати у кримінальних справах апеляційного суду Запорізької області у складі:

головуючого судді Гриценка С.І.,

суддів Жечевої Н.І., Смолки Н.О.,

при секретарі Вечеренко Є.М.,

за участю прокурора Бреславського О.В.,

заявника - директора ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП»- ОСОБА_2,

представника за дорученням ОСОБА_3

розглянула у відкритому судовому апеляційну скаргу директора ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП» ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 27 липня 2013 р. якою частково задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС Першого відділу кримінальних розслідувань у кримінальному провадженні №0000032 від 05 грудня 2012 року про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП».

Як вбачається з оскаржуваної ухвали слідчого судді, 23 липня 2013 року старший слідчий з ОВС Першого відділу кримінальних розслідувань по кримінальному провадженню №0000032 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП» №4588, №4818, №6407, №6752, відкритих в ПАТ КБ «Правекс-Банк», (МФО 3800838, адреса: м. Київ, вул. Кловський узвіз 9/2) та заборонити ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП» проводити видаткові операції по перерахуванню і зняттю грошових коштів з банківських рахунків №4588, №4818, №6407, №6752, відкритих в ПАТ КБ «Правекс -Банк», за винятком операцій з видачі заробітної плати (офіційно працевлаштованим працівникам підприємства у розмірі встановленому штатним розкладом), інших соціальних платежів та сплати податків, зборів, обов'язкових платежів., а також визначених контролюючим органом грошових зобов'язань, зобов'язати службових осіб вказаного банку надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаних рахунках на момент пред'явлення постанови суду про накладення арешту.

В обґрунтування клопотання слідчий в ухвалі зазначив, що службові особи ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП» в період з 01 липня 2009 року по 30 червня 2012 року внесли в податкову звітність підприємства недостовірні відомості про фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності: ТОВ ФІРМА «Рада» (код за ЄРДПОУ 20485040), ТОВ «СТАЛЕВА ВОЛЯ-2004» (код за ЄРДПОУ 33175368), ТОВ «ЛЮЗА» (код за ЄРДПОУ 19366502), ТОВ «ОПТІМА ТЕЛЕКОМ» (код за ЄРДПОУ 21653930), ТОВ «ТІАЛ альянс» (код за ЄРДПОУ 37317565), ТОВ «Декос Альянс» (код за ЄРДПОУ37505731), ТОВ «Укр-Контракт» (код за ЄРДПОУ32211347), ТОВ ВКФ «Володимир» (код за ЄРДПОУ20588923», ТОВ «Устіна-груп» (код за ЄРДПОУ 37731037), ТОВ «ВК «Стройсантех-09» (код за ЄРДПОУ36448002), ТОВ «Еталон-Строй-Сервіс» (код за ЄРДПОУ34789435), ТОВ «Жестен» (код за ЄРДПОУ36408530), ТОВ «ЗНТК» (код за ЄРДПОУ5802928), ТОВ «КАЗ-ТРЕЙД» (код за ЄРДПОУ35672512), ТОВ «КІМ-ТОРГ XXI» (код за ЄРДПОУ37167083), ТОВ «Кінолог» (код за ЄРДПОУ22148542), ТОВ «МК СТАЛЬ» (код за ЄРДПОУ 36836015», ТОВ «НВФ «СІЛКОЛІТ» (код за ЄРДПОУ13635898), ТОВ «НВП ІСТ ЛАЙН» (код за ЄРДПОУ34441073), ТОВ «НПМ -2009» (код за ЄРДПОУ36408567), ТОВ «НПК «Ресурспром» (код за ЄРДПОУ37148631), ТОВ «Олді Трейд» (код за ЄРДПОУ36358800), ТОВ «Пантеон Плюс ЛТД» (код за ЄРДПОУ 36014767), ТОВ «Промсталькомплект» (код за ЄРДПОУ32518605), ТОВ «РІН ЛТД» (код за ЄРДПОУ13625948), ТОВ «Стіллекс» (код за ЄРДПОУ 34697224), ТОВ «Торговий Дім Магіст» (код за ЄРДПОУ 36408724), ТОВ «ТСЦ ЮГ» (код за ЄРДПОУ 35802954), ТОФ «УНІВЕРСАЛАГРОМАШ» (код за ЄРДПОУ 36064933), ТОВ « Цоколь» (код за ЄРДПОУ 31950126), ТОВ ВК «НЛГ» (код за ЄРДПОУ 34155630), ОСОБА_5 (ІПН.НОМЕР_3), ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_1), ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_2), ПП «ЕКУС» (код за ЄРДПОУ 35111772), ПП «Євромет-Н» (код за ЄРДПОУ35307141), ПП «Інтер-Сервіс» (код за ЄРДПОУ 32139376), АТЗТ «Укрметалопром» (код за ЄРДПОУ 23373519), чим ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 797 799 гривень та податку на прибуток підприємства на суму 3 464 056 гривень.

Задовольняючи частково клопотання слідчого і накладаючи арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП», слідчий суддя в ухвалі зазначив, що із матеріалів кримінального провадження вбачається наявність в діях службових осіб ТОВ «ТОНМЕТ ГРУПП» ознак злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, доказів, які вказують на вчинення злочину та підстав вважати, що кошти ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП», що містяться на рахунках фінансової установи, могли набуватись в результаті вчинення кримінального правопорушення достатньо, однак заборона проводити видаткові операції та накладення зобов'язання на службових осіб банку про надання письмової інформації про залишок грошових коштів на рахунках лежить поза компетенцією слідчого судді при розгляді клопотань про арешт майна, а тому клопотання в цій частині не підлягає задоволенню.

В апеляційній скарзі директор ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП» просить скасувати ухвалу слідчого судді, постановити нову ухвалу, якою відмовити в задоволення клопотання слідчого про арешт грошових коштів, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП», мотивуючи зупиненням діяльності підприємства через накладення арешту на видаткові операції, тим паче, в кримінальному провадженні по якому нікому не було вручено повідомлення про підозру, і при відсутності доказів, які вказують на вчинення кримінального правопорушення та відсутності підстав для арешту майна.

Заслухавши доповідь судді по справі, директора ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП»- ОСОБА_2 та представника - ОСОБА_3, які підтримали доводи апеляційної скарги, прокурора, який вважав, що ухвала є законною та обгрунтованою, перевіривши матеріали справи та обговоривши доводи, викладені в апеляційній скарзі, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга підлягає задоволенню з наступних підстав.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на грошові кошти, слідчий суддя виконав вимоги ч.ч.2, 3 ст. 173 КПК України, враховував достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, впевнився, що таке рішення не призведе до надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Доводи апеляційної скарги про неможливість накладення арешту внаслідок скасування податкового повідомлення-рішення безпідставні, оскільки рішення адміністративного суду про скасування повідомлення-рішення, яке не набрало законної сили, не тягне за собою закриття кримінального провадження, в якому накладено арешт на грошові кошти.

Крім того, в судовому засіданні апеляційного суду апелянт - директор ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП» ОСОБА_2 спростував свої доводи про зупинення роботи підприємства, пояснивши, що на вказаних в ухвалі слідчого судді рахунках знаходяться не значні кошти в гривнях, а, працюючи лише з українськими підприємствами, ТОВ «Тонметгруп» ні російських рублів, ні доларів США на рахунках не мало.

Крім того, ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП» має рахунки в інших банках, що підтвердили його представники в судовому засіданні, тому рішення про арешт коштів на рахунках, відкритих в ПАТ КБ «Правекс-Банк» не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної діяльності ТОВ «Тонметгруп» та не позначиться на інтересах інших осіб.

Таким чином, колегія суддів вважає обґрунтованим рішення слідчого судді про арешт грошових коштів ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП», підстав для його скасування за доводами, викладеними в апеляційній скарзі, не вбачається.

Керуючись ст.ст. 170, 173, 404, 407, 422 КПК України, колегія суддів

УХВАЛИЛА:

Апеляційну скаргу ТОВ "Тонметгруп" в особі директора ОСОБА_2 залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 23 липня 2013 року про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ТОНМЕТ ГРУП» №4588, №4818, №6407, №6752, відкритих в ПАТ КБ «Правекс-Банк» - без змін.

Ухвала суду оскарженню в касаційному порядку не підлягає, набирає законної сили з моменту її проголошення.

С у д д і :

1. 2. 3.