УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/5933/14-к

08.05.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №00000271 від 08.11.13, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України - про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки у оригіналах) та розкриття банківської таємниці , які перебувають у володінні Херсонської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), щодо його клієнта - приватного підприємства « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),-

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення в оригіналах, які знаходяться у Херсонській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), щодо його клієнта - приватного підприємства « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Клопотання мотивоване тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №00000271 від 08.11.13 - за фактом ухилення від сплати податків службовими особами приватного підприємства « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які протягом 2013 - початку 2014 років безпідставно перебували на спеціальному режимі оподаткування з ПДВ у сфері сільського господарства (оскільки не мають в розпорядженні земельних ділянок, необхідних для вирощування сільськогосподарської продукції в обсязі, який ними декларується та продається, відсутні трудові ресурси, матеріальна база, сільськогосподарська техніка), у результаті чого ухилились від сплати податків на суму понад 600 тис. грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

У своїй діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовувало банківські рахунки № НОМЕР_3 (українська гривня) та № НОМЕР_4 (українська гривня), відкриті Херсонської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні Херсонської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та становлять банківську таємницю.

З урахуванням викладеного, клопотання старшого слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 , або за його дорученням, на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (здійснення виїмки документів у оригіналах) клієнта банку Херсонської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) - приватного підприємства « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

1. виписок про рух коштів, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахункам № НОМЕР_3 (українська гривня) та № НОМЕР_4 (українська гривня) за період з 01.01.2013 року по 07.05.2014,

2. документів щодо внесення (повернення) готівки на вказані рахунки за вказаний період часу; повідомлень банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку;

3. карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ПП «« ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

4. видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ПП «« ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) готівкових грошових коштів через касу банківської установи, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

5. угод та інших документів, на підставі яких ПП «« ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

6. кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів; зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Зобов`язати Херсонську філію ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , або за його дорученням, можливість вилучити зазначені вище документи.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1