Дело №1-259/07
14 марта 2007 г. При
морский районный суд г. Одесс
в составе: пред - щего
судьи Цильмак К
при секретаре:
Горецкой Е.М.
с участием прокурора:
Абловой Ю.Ю.
рассмотрев в открытом суд
ебном заседании в г. Одессе уг
оловное дело по обвинению:
ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 рож
дения, уроженки с. Унтиловки
, Фрунзовского района, Одесс
кой области, гражданки Украи
ны, украинки, со средним обра
зованием, не замужем, не рабо
тающей зарегистрированной:
АДРЕСА_1 проживающей: АД
РЕСА_2 ранее не судимой, в со
вершении преступления, пред
усмотренного ч.2 ст. 205 УК Украи
Осенью 2000 года находясь по а
дресу ул. Успенская, 89 в г. Одес
се, ОСОБА_1 с целью прикры
тия незаконной деятельности
, по просьбе неустановленног
о лица, без намерения занимат
ься уставной деятельностью,
приобрела субъект предприни
мательской деятельности - ЧП
«Славута», и передала фактич
еское управление предприяти
ем неустановленному лицу. ЧП
«Славута» зарегистрировано
решением РИК Приморского ра
йона г. Одессы 16.10.2000г. под №04056931ю002946
и взято на налоговый учет в ГН
И Приморского района г. Одесс
ы под №5825 от 01.11.2000г. по адресу: г. Од
есса, ул. Канатная, 77, кв. 3. Собс
твенником предприятия являе
тся ОСОБА_1. Согласно акта
проверки № 4037/23-10/31182132/683 от 04.12.2003г., неу
становленными лицами в перио
д первого квартала 2002г. финанс
ово-хозяйственная деятельно
сть ЧП «Славута» велась в нар
ушение действующего законод
ательства, в связи с чем госу
дарственным интересам был пр
ичинен материальный ущерб в
виде неуплаты налога на приб
ыль в размере 1 192 400 гривен и НДС
В судебном заседании подсу
димая ОСОБА_1 свою вину в и
нкриминируемом ей преступле
нии, предусмотренном ч. 2 ст. 2
05 УК Украины, признала полнос
тью, от дачи показаний отказа
лась и подтвердила свои пока
зания, данные ею в ходе досуд
ебного следствия, согласно к
оторых, осенью 2000 года на рынк
е «Привоз» к ней подошла ране
е не знакомая девушка по имен
и ОСОБА_2 и предложила раб
оту, которая заключалась в то
м, что она за деньги, а именно
за 20 долларов США, должна подп
исать чистые бланки. Какие им
енно не пояснила. Она согласи
лась, поскольку на тот момент
сильно нуждалась в деньгах.
ОСОБА_2 повела ее в офис, рас
положенный в г. Одессе по ул. У
спенской 89. Вместе с ней в офис
пришла ее сестра ОСОБА_3 и
невестка ОСОБА_5В одной и
з комнат на столе были разлож
ены бумаги, которые они пооче
редно подписали. После, ОСО
БА_2 отвела их в другую комна
ту, в которой познакомила с п
арнем по имени ОСОБА_4, кот
орый попросил их приезжать к
ним каждый месяц, за что им бу
дут платить по 20 долларов США,
на что они согласились. Из оф
иса ОСОБА_2 отвезла их к но
тариусу, которому они отдали
свои паспорта, для оформлени
я каких-то документов. В после
дствии они втроем раз в месяц
приезжали в офис к ОСОБА_4
и подписывали пустые бланки
Кроме полного признания св
оей вины подсудимой ОСОБА_1
. в совершении преступлени
я, предусмотренного ч.2 ст. 205 У
К Украины, она подтверждаетс
- актом проверки ГНИ Малинов
ского района г. Одессы под № 4037/
ого, при проведении внеплано
вой документальной проверки
правильности расчета и свое
временности внесения в бюдже
т сумм налога на прибыль и НДС
дочернего предприятия «Слав
ута» за период с 01.01.2002г. по 01.04.2003г. б
ыли выявлены следующие наруш
ения: занижена чистая сумма о
бязательств по НДС на 792 475 грн.;
занижено отрицательное зн
ачение НДС в январе 2002г. на 385110 гр
н.; занижен налог на прибыль в
сумме 1192400 грн.(л.д. 14 - 24);
- протоколом выемки от 09.06.2006г.,
согласно которого, из помеще
ния ГНИ Приморского района г
. Одессы изъяты налоговое дел
о по налогу на прибыль ДП «Сла
вута», на 75 листах, и налогово
е дело по налогу на прибыль ДП
«Агротехника» на 127 листах (л.д
Суд исключает из обвинения
предъявленного ОСОБА_1. п
ризнак создания субъекта пре
дпринимательской деятельно
сти, так как ее действия были
направлены на приобретение
субъекта предпринимательск
ой деятельности. Кроме того,
диспозиция ст. 205 УК Украины п
редусматривает альтернатив
ные признаки создание или пр
иобретение субъекта предпри
нимательской деятельности. Т
акже суд исключает из обвине
ния предъявленного ОСОБА_1
. признак «с целью осуществ
ление видов деятельности, в о
тношении которых имеется зап
рет», так как судом не устано
влено наличие умысла ОСОБА
_1. на осуществление такой д
еятельности. Кроме того, дисп
озиция ст. 205 УК Украины преду
сматривает альтернативные п
ризнаки «с целью прикрытия н
езаконной деятельности или о
существление видов деятельн
ости в отношении которых име
Действия подсудимой ОСОБ
А_1. суд квалифицирует по ч.2
ст. 205 УК Украины, по признакам
: фиктивное предпринимательс
тво, то есть приобретение суб
ъектов предпринимательской
деятельности (юридических л
иц) с целью прикрытия незакон
ной деятельности, причинивш
ее крупный материальный ущер
б государству.
Назначая подсудимой ОСОБ
А_1. наказание, суд учитывае
т степень тяжести совершенно
го преступления, личность ви
новной, положительную харак
теристику по месту жительств
а (л.д. 443), возраст подсудимой, и
считает, что ее исправление
возможно без изоляции от общ
Руководствуясь, ст. 321-324 УПК
ОСОБА_1 признать виновно
й в совершении преступления,
предусмотренного ч. 2 ст. 205 УК
Украины, и назначить ей нака
зание в виде 3 (трех) лет лишени
В соответствии со ст. 75 У
К Украины освободить осужд
енную ОСОБА_1. от отбывани
я наказания с испытанием сро
ком на 2 (два) года.
В соответствии со ст. 7 6 УК У
краины возложить на осужденн
ую ОСОБА_1. следующие обяз
анности: не выезжать за преде
лы Украины на постоянное про
живание без разрешения орган
а уголовно - исполнительной с
истемы, уведомлять органы уг
оловно-исполнительной систе
мы о перемене места жительст
ва, работы или учебы.
Меру пресечения осужденно
й ОСОБА_1. - подписку о невы
езде оставить прежней до вст
упления приговора в законную
силу, а затем -отменить.
Зачесть осужденной ОСОБА
_1. в срок отбытия наказания
время содержания под страже
й с 27. 08. 2006 г. по 30. 08. 2006 г.
Приговор может быть обжало
ван в Апелляционный суд Одес
ской области в течение 15 суток