ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження 1кс/201/6681/2015
У Х В А Л А
17 червня 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000094 від 22.10.2014 року, прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:
17 червня 2015 прокурор звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000094 від 22.10.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, використовуючи підроблені документи ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), в період 2013-2014 років шляхом подання до Дніпропетровської митниці Міндоходів підроблених документів, щодо митного оформлення імпортних товарів та в порушення вимог Податкового кодексу України внесли неправдиві дані у податкову звітність, щодо реального обсягу отриманого доходу від реалізації імпортованих товарів в адресу третіх осіб без зазначення дійсної вартості реалізованого товару, чим занизили суму оподаткованого доходу, що призвело до ненадходження до бюджету податків в сумі понад 600 000 грн., тобто у значних розмірах.

При цьому, згідно карток особових рахунків ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) за 2013-2014 роки податки до бюджету не сплачувались, податкова звітність з початку 2013 року по теперішній час до ДПІ не надавалася.

Під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000094 від 22.10.2014 року встановлено, що за митними документами ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) імпортує на територію України готові клеїльні препарати (адгезиви), синтетичну тканину з синелі для оббивки меблів, сировину для виробництва пінополіуретану (пороло-ну), частини диванів з пластику, готові продукти із зерна та зернових культур, пристрої ортопедичні опорно-рухові, меблі та інше. Також від імені ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) як комітента здійснювалися експортні операції на поставку запчастин до Азербайджану.

Фактично імпортні товари ввозились за підробленими документами від імені ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) для конкретних замовників які в подальшому реалізовується на території України та жодним чином не відображається у податковій звітності, також експортні операції проходили за підробленими документами виписаними від імені ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

Згідно зі свідченнями самої гр. ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) вона ніколи не мала відношення до фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), також вона пояснила, що раніше не відомі її громадяни, обманним шляхом заволоділи її паспортом та ідентифікаційним кодом, а потім здійснили реєстрацію фізичної особи підприємця від її імені про, що вона фактично нічого не знала та не підозрювала.

Таким чином, від імені ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) допоки невстановленими слідством особами були надані до митниці для митного оформлення, підроблені документи з завідомо неправдивими відомостями стосовно ввезеного товару та його реальної вартості з метою ухилення від сплати митного ПДВ та також були оформлені експортні операції за підробленими документами

В ході слідства було проведено аналіз руху грошових коштів по банківським розрахунковим рахункам, що належать ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) за 2013-2014 роки, в ході якого встановлено, що по розрахунковим рахункам відсутня будь яка діяльність, щодо купівлі або продажу продукції, фактично рух грошових коштів по розрахунковим рахункам ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) повністю відсутній.

Слідством виявлено противоправну схему розмитнення імпортованих товарів на території України та оформлення експортних операцій за підробленими документами від імені ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), так між ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) та ПП «Анлі» (код 33857341) укладено договір комісії про укладання зовнішньоекономічних договорів купівлі-продажу товарів, отже фактично ПП «Анлі» (код 33857341) від імені та для ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) здійснювало зовнішньоекономічну діяльність, але згідно свідчень гр. ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) вона ніколи не укладала жодного договору комісії з ПП «Анлі» (код 33857341) чи будь-ким іншим підприємством про укладання зовнішньоекономічних договорів купівлі-продажу товарів та свідомо не уповноважувала нікого на будь-яку фінансово-господарську діяльність від свого імені та від імені ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

В ході слідства встановлена група підприємств яка займається митним оформленням товарів на митниці та задіяна в противоправній діяльності з використанням підроблених документів ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) до вказаної групи входять такі підприємства: ПП «Анлі» (код 33857341), ТОВ «БАРВІНОКК» (код 37490799), ТОВ «СМАРТФОМТРАНС» (код 38993496), ТОВ «СМАРТФОМ» (код 38799646), ТОВ Фірма «Ілай» (код 23069922), зазначена група підприємств для своєї діяльності використовує орендовані офісні приміщення, які розташовані на 7-му поверсі будівлі за адресою: АДРЕСА_1 . Також за вказаною адресою на 5-му та 6-му поверхах знаходиться Дніпропетровська митниця ДФС, що спрощує вказаним суб`єктам здійснювати зазначену діяльність, пов`язану з веденням ЗЕД. Окрім того, проведеними в рамках розслідування кримінального провадження заходами достовірно встановлені свідченнями того, що вказана група підприємств тісно пов`язана між собою, а саме в податкових деклараціях підприємства ПП «Анлі» (код 33857341), ТОВ «БАРВІНОКК» (код 37490799), ТОВ «СМАРТФОМТРАНС» (код 38993496) вказують свій контактний телефон НОМЕР_2 , один для всіх підприємств який також зареєстрований та фактично знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Фактично контролює діяльність вказаної групи підприємств гр. ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 , який також є директором та засновником на вказаних підприємствах. Додатково слідством встановлено, що в даній противоправній діяльності ще задіяний гр. ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4 ) ІНФОРМАЦІЯ_2 який являється директором ТОВ «СМАРТФОМ» (код 38799646), також на ім`я якого виписана довіреність від гр. ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) на дозвіл розпорядженнями розрахунковими рахунками в банку які належать ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ). Встановлено, що гр. ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_4 ) ІНФОРМАЦІЯ_2 згідно даних про отримані доходи отримує дохід у вигляді заробітної плати на підприємстві ПП «Анлі» (код 33857341) директором якого є гр. ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3 ) ІНФОРМАЦІЯ_1 ..

Загалом за підробленими документами від імені ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) група підприємств ПП «Анлі» (код 33857341), ТОВ «БАРВІНОКК» (код 37490799), ТОВ «СМАРТФОМТРАНС» (код 38993496), ТОВ «СМАРТФОМ» (код 38799646), ТОВ Фірма «Ілай» (код 23069922) розмитнила товарів за період 2013-2014 років на загальну суму 15,3 млн. грн., але при розмитнені ввезеного товару вказаною групою підприємств також було умисно занижено вартість продукції щонайменше в 5 разів згідно з середньостатистичною вартістю ввезеної продукції, отже реальна сума розмитненого товару за противоправної схемою сягає приблизно 75 млн. грн..

16.06.2015 під час досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська проведено обшук за адресою здійснення фактичної фінансово-господарської діяльності групи підприємств ПП «Анлі» (код 33857341), ТОВ «БАРВІНОКК» (код 37490799), ТОВ «СМАРТФОМТРАНС» (код 38993496), ТОВ «СМАРТФОМ» (код 38799646), ТОВ Фірма «Ілай» (код 23069922), а саме: м. Дніпропетровськ, вулиця Горького, будинок 22, на 7-му поверсі будівлі, в ході якого, встановлено та вилучено ряд предметів та документів, які можуть мати значення для розкриття кримінального правопорушення, та рішення щодо яких може бути прийнято лише після їх детального огляду, аналізу ряду судових експертиз та досліджень.

На підставі викладеного прокурор з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, що вилучене в ході обшуку за адресою ведення фактичної фінансово-господарської діяльності місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Анлі» (код 33857341), ТОВ «БАРВІНОКК» (код 37490799), ТОВ «СМАРТФОМТРАНС» (код 38993496), ТОВ «СМАРТФОМ» (код 38799646), ТОВ Фірма «Ілай» (код 23069922): м. Дніпропетровськ, Горького, будинок 22, на 7-му поверсі будівлі, а саме: Печатка Підприємства з іноземними інвестиціями «Іст Болт Україна» (код 30720689); Печатка ТОВ «Аппарель Дистрибьюшин Компані» (код 33475007); Печатка ТОВ Українська Торгівельна Компанія «Флагман» (код 37542705); Печатка ТОВ «Фенікс Меблі» (38333881); Печатка ТОВ «Артконс» (20359542); Печатка ТОВ «Фенікс Меблі» (38333881); Печатка ТОВ «Енерготехкомплекс» (код 30303231); Прямокутний штамп Державна Санітарно-епідеміологічна Служба України Центральна епідеміологічна станція на водному транспорті; Прямокутний штамп Державна Санітарно-епідеміологічна Служба України ДЗ Любомльська рай СЕС Волинської області; Прямокутний штамп Державна Санітарно-епідеміологічна Служба України Головне управління Держсанепідемслужби у Волинській області; Прямокутний штамп Державна Санітарно-епідеміологічна Служба України Ужгородське міжрайонне Управління Головного Управління Держсанепідемслужби у Закарпатській області; Прямокутний штамп Державна Санітарно-епідеміологічна Служба України Яворовське Управління Головного Управління Держсанепідемслужби у Лівівській області; Прямокутний штамп Державна Санітарно-епідеміологічна Служба України Головного Управління Держсанепідемслужби у Дніпропетровській області; Системні блоки в яких виявлено документи ПП «Анлі» (код 33857341), ТОВ «БАРВІНОКК» (код 37490799), ТОВ «СМАРТФОМТРАНС» (код 38993496), ТОВ «СМАРТФОМ» (код 38799646), ТОВ Фірма «Ілай» (код 23069922) та ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) 5 шт; Ноутбук Asus чорно-рожевого кольору s/n: D1N0CX234120037 в якому виявлено документи ПП «Анлі» (код 33857341), ТОВ «БАРВІНОКК» (код 37490799), ТОВ «СМАРТФОМТРАНС» (код 38993496), ТОВ «СМАРТФОМ» (код 38799646), ТОВ Фірма «Ілай» (код 23069922) та ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ); Ноутбук Lenovo G580 чорного кольору s/n: D1N0CX234120037 в якому виявлено документи ПП «Анлі» (код 33857341), ТОВ «БАРВІНОКК» (код 37490799), ТОВ «СМАРТФОМТРАНС» (код 38993496), ТОВ «СМАРТФОМ» (код 38799646), ТОВ Фірма «Ілай» (код 23069922) та ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ); Ноутбук Lenovo G580 чорного кольору s/n: D1N0CX234120037 в якому виявлено документи ПП «Анлі» (код 33857341), ТОВ «БАРВІНОКК» (код 37490799), ТОВ «СМАРТФОМТРАНС» (код 38993496), ТОВ «СМАРТФОМ» (код 38799646), ТОВ Фірма «Ілай» (код 23069922) та ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

Слідчий суддя ОСОБА_1