1-кп/642/125/15
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАИНИ

26 січня 2015 року м. Харків

Ленінський районний суд м. Харкова у складі:

головуючої судді ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

адвоката ОСОБА_4

обвинуваченого ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Харкові кримінальне провадження

за № 0000193 від 31 жовтня 2014 року за обвинуваченням ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Крушені, Республіка Молдова, громадянина Республіки Молдова, освіта середня - спеціальна, раніше не судимого, тимчасово не працюючого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , фактично мешкає: АДРЕСА_2 ,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

В с т а н о в и в :

ОСОБА_5 , з метою прикриття незаконної діяльності, без наміру здійснення статутної діяльності підприємства, 04 червня 2014 року придбав (шляхом внесення до статутного капіталу товариства майнового внеску) підприємство - товариство з обмеженою відповідальністю «Пріоритет - ВЛ» (код за ЄДРПОУ 391 19644).

Так, ОСОБА_7 , не маючи наміру займатися підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди та послуг у вигляді надання йому допомоги у зв`язку з отриманням в органах Міністерства доходів і зборів України ідентифікаційного номеру платника податків, в травні червні 2014 року, більш точний час досудовим слідством не встановлено, надав згоду невстановленій слідством особі на ім`я « ОСОБА_8 » та іншим невстановленим слідством особам на створення (придбання) підприємства - товариства з обмеженою відповідальністю «Пріоритет - ВЛ».

В подальшому, ОСОБА_5 , видав довіреність невстановленій слідством особі на представництво інтересів ТОВ «Пріоритет - ВЛ» в органах державної влади, підприємствах, установах та організаціях.

Також, перебуваючи в місті Дніпропетровську, за невстановленою слідством адресою, у приміщенні невстановленого слідством нотаріуса, ОСОБА_5 підписав заздалегідь підготовлені невстановленими слідством особами документи, а саме: протокол загальних зборів учасників ТОВ «Пріоритет - ВЛ» №3 від 04.06.2014 року; додаток до протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Пріоритет - ВЛ» №3 від 04.06.2014 року, статут ТОВ «Пріоритет - ВЛ» від 04.06.2014 року; довіреність на представництво інтересів ТОВ «Пріоритет - ВЛ»; реєстраційні картки та інші документи.

Па підставі підписаних ОСОБА_9 статутних та установчих документів, 04 червня 2014 року державним реєстратором юридичних осіб та фізичних осіб підприємців реєстраційної служби Одеського міського управління юстиції проведено державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи ГОВ «Пріоритет - ВЛ». Відповідні зміни проведено у зв`язку з придбанням громадянином ОСОБА_9 корпоративних прав на юридичну особу ТОВ «Пріоритет - ВЛ». Статут ТОВ «Пріоритет - ВЛ» зареєстровано державним реєстратором юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Одеського міського управління юстиції 03.03.2014 року під №0061299. Відповідно до статутних документів ТОВ «Пріоритет -ВЛ» зареєстровано за адресою: 61067, м. Харків, вул. Сочинська, 69. Підприємство взято па податковий облік в Західній ОДНІ м. Харків ГУ Міндоходів у Харківській області 04.03.2014 року за №04.

Таким чином, ОСОБА_7 став формальним учасником (власником) та директором ТОВ «Пріоритет - ВЛ», не маючи при цьому наміру здійснювати заявлену у статуті фінансово-господарську діяльність зазначеного підприємства та усвідомлюючи той факт, що діяльність підприємства ТОВ «Пріоритет - ВЛ» буде носити незаконний характер, зокрема направлена на сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам контрагентам, а також на вчинення «безтоварних» операцій направлених на переведення грошових коштів з безготівкової форми в готівкову.

Реєстрація ТОВ «Пріоритет - ВЛ» в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назва, юридична адреса, дані директора підприємства та зразки його підпису, індивідуального податкового номера платника податку на додану вартість, дала можливість невстановленій слідством особі на ім`я « ОСОБА_8 » та іншим невстановленим слідством особам, використати реквізити цього підприємства для здійснення незаконної діяльності, гак як після реєстрації підприємства ОСОБА_7 передав реєстраційні документи ТОВ «Пріоритет - ВЛ» невстановленій слідством особі на ім`я « ОСОБА_8 » та іншим невстановленим слідством особам для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

В судовому засіданні ОСОБА_5 винним себе визнав повністю, розкаявся в скоєному.

Враховуючи, що обвинувачений ОСОБА_5 в повному обсязі визнав свою вину у вчиненні інкримінованого кримінального правопорушення при обставинах, викладених у обвинувальному акті та беручи до уваги, що прокурор також не оспорював фактичні обставини провадження, і судом встановлено, що учасники судового провадження, в тому числі обвинувачений, правильно розуміють зміст цих обставин та відсутні сумніви щодо добровільності їх позиції, суд визнає недоцільним дослідження доказів стосовно тих фактичних обставин провадження, які ніким не оспорюються, роз`яснивши при цьому учасникам судового провадження положення ч.3 ст.349 КПК України про те, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оспарювати фактичні обставини провадження у апеляційному порядку. Таким чином, суд обмежився дослідженням доказів, поясненнями обвинуваченого та вивченням даних про його особу, без дослідження інших письмових доказів, які стосуються фактичних обставин справи.

Таким чином, своїми навмисними діями ОСОБА_7 скоїв кримінальне правопорушення, передбачене ч.1ст.205 КК України - фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) і метою прикриття незаконної діяльності.

Обставинами, що пом`якшують покарання обвинуваченого в силу ст. 66 КК України, є щире каяття у скоєному злочині та активне сприяння у розкритті злочину.

Обставинами, що обтяжують покарання обвинуваченого в силу ст. 67 КК України, судом не встановлені.

При призначенні покарання, суд враховує ступінь тяжкості скоєного злочину, а саме згідно із ст. 12 КК України злочин передбачений ст.205 ч.1 КК України, є злочином невеликої тяжкості, а також дані про особу обвинуваченого, який раніше не судимий, на обліку у лікаря нарколога не перебуває, характеризується позитивно, одружений, має на утриманні шістьох дітей.

Суд, враховуючи, особу ОСОБА_10 приходить до висновку про те, що з метою виправлення останнього та попередження нових злочинів, йому необхідно призначити покарання у мінімальних розмірах штрафу передбаченого санкцією статті.

Цивільний позов не заявлено.

Запобіжний захід не обирався.

Речові докази по справі вирішити у відповідності до ст.100 КПК України

Процесуальні витрати по справі відсутні.

Керуючись ст. ст. 349, 368, 370, 374, 376 КПК України, суд

У Х В А Л И В

Боран ОСОБА_11 визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ст. 205 ч.1 КК України, та призначити йому покарання у вигляді штрафу в дохід держави в сумі п`ятсот неоподаткованих мінімумів доходів громадян 8500 грн. (вісім тисяч п`ятсот грн.)

Речові докази ( реєстраційні документи підприємства ТОВ «Пріоритет-ВЛ» залишити на зберіганні в матеріалах кримінального провадження.

Копію вироку вручити негайно після його проголошення обвинуваченому та прокурору.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Харківської області через Ленінський районний суд м. Харкова протягом 30 днів з дня його проголошення з урахуванням особливостей, встановлених ст. 394 КПК України.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію даного вироку.

Суддя ОСОБА_1