пр. № 1-кс/759/560/15
ун. № 759/2154/15-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 лютого 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю заступника начальника СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання заступника начальника СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва радником юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів у досудовому розслідуванні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000028 від 24.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ :
11.02.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання заступника начальника СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва радником юстиції ОСОБА_4 про наступне.

1)
Надати тимчасовий доступ до речей та документів (копій договору на абонентське обслуговування та інше), а також інформації про абонента, його адресу, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договір на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, яка знаходиться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) стосовно абонента, який використовував наступну IP адресу:

- НОМЕР_2 15.01.2015р. (18:55:50 за Київським часом);

- НОМЕР_2 15.12.2014р. (17:15:40 за Київським часом);

- НОМЕР_2 09.12.2014р. (10:47:38 за Київським часом);

- НОМЕР_2 01.12.2014р. (15:52:19 за Київським часом);

та провести виїмку цих документів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій).

1)
Розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться речі та документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує загроза зміни чи знищення вказаних документів та інформації.

Клопотання обґрунтоване наступним.

В СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження за № 0000028 відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в період з 01.01.2013-30.04.2014 порушили вимоги Податкового кодексу України, в результаті чого завищено податковий кредит на загальну суму 695 598, 38 грн., зо ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Підставами для внесення відомостей до ЄРДР стали висновки акту перевірки за №86/22-01/36999559 від 12.02.2014 року, складені інспектором ІНФОРМАЦІЯ_4 , згідно яких встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в період з січня 2013 по квітень 2014 року порушили п. 198.1., п.198.2., п.198.3., п.198.6., ст. 198 Податкового кодексу України, в результаті чого завищено податковий кредит на загальну суму 695 598, 38 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » замовляло будівельні та монтажні роботи у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », проте допитані в ході досудового слідства директори ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 та ОСОБА_6 повідомили, що до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не мають жодного відношення, будь-яких договорів з іншими підприємствами не укладали та не підписували, банківські установи для відкриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не відвідували.

З метою формування якісної доказової бази у кримінальному провадженні, на даний час постала необхідність у встановленні фактичного місцезнаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та місця зберігання фінансово-господарських документів підприємства, так як за адресою реєстрації: АДРЕСА_1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не знаходиться. За результатами аналізу податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що підприємство звітує до ДПІ за місцем реєстрації в електронному виді та для подачі податкової звітності користується наступною IP адресою яка належить ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

- 77.87.149.234 15.01.2015р. (18:55:50 за Київським часом);

- НОМЕР_2 15.12.2014р. (17:15:40 за Київським часом);

- НОМЕР_2 09.12.2014р. (10:47:38 за Київським часом);

- НОМЕР_2 01.12.2014р. (15:52:19 за Київським часом);

З метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також встановлення місцезнаходження фінансово-господарських документів, печаток та інших речей які можуть слугувати доказами протизаконної діяльності вищевказаного підприємства, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме отримання інформації, яка знаходиться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про абонента, його адреси, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, відповідно правилам ст. ст. 40, 131, 132, 159-160 КПК України.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та пояснив, що отримана інформація надасть можливість встановити важливі обставини у кримінальному провадженні та буде підтвердженням щодо осіб, які будуть викриті у вчиненні злочину.

Згідно ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику представника ПАТ«Акціонерна компанія « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки є ймовірність вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідної інформації.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частин 5, 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Клопотанням про тимчасовий доступ до документів, поясненням слідчого доведено наявність підстав вважати, що відповідні документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи наведене, є підстави для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання заступника начальника СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей та документів (копій договору на абонентське обслуговування та інше), а також інформації про абонента, його адресу, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договір на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, яка знаходиться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) стосовно абонента, який використовував наступну IP адресу:

- НОМЕР_2 15.01.2015р. (18:55:50 за Київським часом);

- НОМЕР_2 15.12.2014р. (17:15:40 за Київським часом);

- НОМЕР_2 09.12.2014р. (10:47:38 за Київським часом);

- НОМЕР_2 01.12.2014р. (15:52:19 за Київським часом);

та провести виїмку цих документів (в разі відсутності завірених належним чином їх копій).

Строк дії ухвали встановити в один місяць з дня постановлення ухвали.

Заперечення на дану ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Святошинського районного суду
міста Києва