Справа №4-232/08
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 січня 2008 року суддя Печерського районного суду м.
Києва Карабань В.М., при секретарі Ілляш С.І., за участю прокурора Станкова
О.П., розглянув подання старшого слідчого в СВ ПМ ДПА у м. Києві про накладення арешту на
кошти, що знаходяться на банківських рахунках, -
Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у
Печерському районі м. Києва за згодою Прокурора Печерського району м. Києва
звернувся до суду з поданням про накладення арешту на грошові кошти, які
33742143), в АКБ ”Східно-Європейський Банк” (МФО 322658), обґрунтовує подання
тим, що відділенням з розслідування кримінальних справ у Печерському районі СВ
ПМ ДПА у м. Києві розслідується кримінальна справа № 56-1799, порушена
прокуратурою Печерського району м. Києва за фактом фіктивного підприємництва
при створенні фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, що заподіяло
велику матеріальну шкоду державі, за ознаками складу злочину передбаченого ч. 2
Під час проведення досудового слідства по
даній кримінальній справі встановлено, що невстановлені слідством особи з метою
прикриття незаконної діяльності, яка полягає в незаконному перерахуванню
безготівкових коштів для обернення даних коштів у готівку, сприянні в умисному
ухиленні від сплати податків, привласненню та розтраті чужого майна (майна
юридичної особи), маючи на меті отримання доходу, створили та використали
підприємства з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ “Євромед” та ТОВ
„Бест-Експо-Буд”, а також інші підприємства яких на даний час проводиться
встановлення шляхом оперативно-розшукових заходів.
Так, розслідуванням кримінальної справи
встановлено, що невстановлені слідством особи зареєстрували ТОВ “Євромед” (код
Будучи допитаним громадянин ОСОБА_1 показав, що він дійсно
являється засновником та директором ТОВ „Євромед”, а також засновником ТОВ
„Бест-Експо-Буд”, однак ніякого відношення до діяльності ТОВ „Євромед” та ТОВ
„Бест-Експо-Буд” немає, тому що в період 2005-2006 років, на прохання наглядно
знайомих чоловіків на ім'я ОСОБА_2 та ОСОБА_3, не маючи наміру здійснювати
будь-яку господарську діяльність, за незначну матеріальну винагороду, погодився
зареєструвати на своє ім'я суб'єкти підприємницької діяльності.
Так, протягом 2005-2006 років, виконуючи вказівки наглядно
знайомих осіб, ОСОБА_1, відвідуючи державні установи України, що займаються
питаннями реєстрації підприємств, підписав від імені засновника підприємств ТОВ
„Євромед” та ТОВ „Бест-Експо-Буд” ряд офіційних документів, на підставі яких
Голосіївською та Дарницькою районними державними адміністраціями міста Києва
проведено реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності - ТОВ „Євромед” та
ТОВ „Бест-Експо-Буд”.
Також, допитаний в ході проведення перевірки ОСОБА_1
показав, що передав за винагороду статутні та реєстраційні документи ТОВ
„Євромед” та ТОВ „Бест-Експо-Буд” невстановленим слідством особам, дозволивши
здійснювати від імені ТОВ „Євромед” та ТОВ „Бест-Експо-Буд”
фінансово-господарську діяльність, здійснення якої фактично не контролював, і
при цьому, офіційно не уповноважували будучи засновником та директором ТОВ
„Євромед” та засновником ТОВ „Бест-Експо-Буд” інших осіб нести відповідальність
за ведення фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств.
Крім того, в ході розслідування кримінальної справи та в результаті проведення оперативно
розшукових заходів було встановлено що дані невстановлені особи зареєстрували
та незаконно використовують підприємство ТОВ "СКАЙЛАЙН ГРУП" (код
використовуючи розрахункові рахунки ТОВ "СКАЙЛАЙН ГРУП" яке має
ознаки фіктивності перераховують грошові кошти з реально діючих СПД з метою конвертації в готівку та ухилення від
сплати податків, шляхом формування незаконного податкового кредиту.
З метою встановлення дійсності порушень податкового
законодавства по даній кримінальній справі проведено ряд оперативно-розшукових
заходів направлених на встановлення первинної фінансово-господарської та
бухгалтерської документації ТОВ
місцезнаходження підприємств ТОВ "СКАЙЛАЙН ГРУП" () та первинної фінансово-господарської
документації даних підприємств не виявляється можливим в зв'язку з тим, що за
АКБ”Східно-Європейський Банк” (МФО 322658). По справі є достатньо підстав
вважати, що зазначений рахунок незаконно використовувався невстановленими
слідством особами для прикриття незаконної діяльності, направленої на ухилення
від сплати податків. У слідства є підстави вважати, що на розрахункові
рахунки ТОВ "СКАЙЛАЙН ГРУП"
322658) можуть знаходитися, або можуть надійти на дані рахунки, кошти, здобуті
завідомо злочинним шляхом.
Розглянувши дане подання, вивчивши матеріали
кримінальної справи та вислухавши думку прокурора, який підтримав подання, з
мотивів, вказаних у ньому, - з метою запобігання втрати коштів, які здобуті
злочинним шляхом та мають значення речових доказів по справі, для забезпечення
можливих майбутніх цивільних позовів і конфіскації майна, керуючись ст. 22, 29,
78-81, 125, 126 КПК України, ст. 59 Закону України “Про банки і банківську
діяльність», суд
Подання старшого слідчого відділення
податкової міліції ДПІ у Печерському районі м. Києва - задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, що які знаходяться
інших поточних рахунках даного товариства, відкритих у вказаному банку, а також
на кошти, що надходять та будуть надходити на дані рахунки.
Зупинити видаткові операції по
клієнта АКБ ”Східно-Європейський Банк” (МФО 322658) - ТОВ "СКАЙЛАЙН
ГРУП" за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших
обов'язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів.
АКБ ”Східно-Європейський Банк” (МФО
Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя В.М. Карабань