Справа № 592/7993/14-к
Провадження № 1-кс/592/2307/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 липня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми ОСОБА_1 , розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів: документів юридичної справи та чеків на видачу готівкових коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » які зберігаються в філії " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_1 ) та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Перевірив надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за допомогою декларанта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у період 2012-2014 років через митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ІНФОРМАЦІЯ_7 здійснювали імпортні операції ТМЦ (натуральні ковбасні свинячі кишкові оболонки, засолені у розсолі).

Так, проведеними заходами встановлено, що у період з 2012 по теперішній час вказані підприємства здійснюють імпорт товарів з Королівства Нідерланди, відправник товару компанія ІНФОРМАЦІЯ_8 ) b.v. Згідно отриманої відповіді митні органи Королівства Нідерланди повідомляють, що компанія ІНФОРМАЦІЯ_8 ) b.v. дійсно зареєстрована в Торговій Палаті, здійснює діяльність, пов`язану з наданням послуг з оптової торгівлі м`ясом та м`ясними продуктами, у тому числі й продуктами забою та субпродуктами. Згідно рахунку від 22.01.2014 №14000195RI вартість відвантажених 18 750 кг натуральних свинячих оболонок склала 108 564,00 євро. Покупцем товару значиться офшорна компанія ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_10 . Станом на 22.01.2014 вартість відвантажених 18750 кг оболонок у гривневому еквіваленті становила 1 173 717,97 грн., 62,6 грн./кг. Тобто, різниця вартості продукції за одиницю - 1 кг складає 45,16 грн. В свою чергу та з урахуванням аналогічної ситуації з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », де вартість 1 кг відвантажених кишкових оболонок 62,6 грн., різниця вартості продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за 1 кг складає 50,0 грн.

Зважаючи на викладені факти, можна зробити висновок, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » надали на Сумську митницю підроблені або в неповному обсязі документи, з метою заниження митної вартості товару, як наслідок, не сплати митних платежів до бюджету.

Загальна сума несплаченого мита та ПДВ на ІНФОРМАЦІЯ_7 від діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за участю декларанта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за період 2012-2014 років складає 4 142 553,98 грн.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має рахунки в філії " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_1 ) №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 .

Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи перебувають у володінні філії " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_1 ) та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Отримання тимчасового доступу до роздруківки про рух грошових коштів, чеків на видачу готівкових коштів з рахунків, документів юридичної справи (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » необхідні для з`ясування наявності/відсутності фінансово-господарських операцій з наступними підприємствами, в тому числі з підприємствами-нерезидентами, тобто мати у розпорядженні документи, з приводу фінансово-господарських операцій між зазначеними підприємствами, які у подальшому можуть бути використані як докази.

Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи викладене, отримати докази по вищевказаним фактам іншим способом неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити до чеків на видачу готівкових коштів з рахунків, документів юридичної справи вказаного підприємства.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, до документи до яких задоволено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути доказами по справі.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 159, 160, 164, КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати можливість їх вилучення.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи юридичної справи (заяви, накази, договори, картки зі зразками підпису та печатки) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- роздруківку руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 за період з дати відкриття рахунку по дату останньої операції на паперових та електронних носіях;

- чеки на видачу готівкових коштів з рахунків НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

3. Юридична особа, яка має надати тимчасовий доступ до речей і документів: філія " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

4. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Право тимчасового доступу до речей і документів надається слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1