Справа № 4-112/11
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
14 февраля 2011 года г. Кривой Рог

Дзержинский районный суд города Кривого Рога Днепропетровской области в составе:
Председательствующего-судьи ОСОБА_1
При секретаре Хуторной Ж.И.
С участием прокурора Самойленко С.В.
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Кривом Роге материалы уголовного дела № 70109073 по обвинению:
ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, русского, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3 (специальность инженер-автомобилист), работающего директором ООО «Горизонт-Монтаж», разведенного, имеющего на иждивении малолетнего ребенка - ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_4, ранее не судимого, проживающего: г. Кривой Рог, м-рн. Юбилейный, 1/16 обвиняемого по уголовному делу № 70109073,
В производстве следственного отдела прокуратуры Днепропетровской области находится уголовное дело № 70109073 в отношении ОСОБА_5, ОСОБА_6, по факту совершения преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 205 УК Украины, ОСОБА_3 по факту совершения преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 364. ч.2 ст. 366 УК Украины
Уголовное дело № 70109073/4 возбуждено 01.02.2011 г. в отношении ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, по фактам совершения в составе организованной группы фиктивного предпринимательства в виде создания и приобретения субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) в целях прикрытия незаконной деятельности, совершенных повторно, причинивших крупный материальный ущерб, по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205 УК Украины.
Данное уголовное дело объединено в одно производство, которому присвоен регистрационный № 70109073.
В своем представлении следователь указывает, что в ходе следствия по уголовному делу № 70109073 установлено, что директор ООО «Горизонт-Монтаж»ОСОБА_3, в период с июля 2010 г. по октябрь 2010 г., находясь по месту фактического расположения офиса ООО «Горизонт-Монтаж»по адресу: г. Кривой Рог, микрорайон 5-й Заречный, 89а, злоупотребляя своим служебным положением, умышленно, противоправно, из корыстных побуждений, действуя в интересах ООО «Горизонт-Монтаж», с целью минимизации налогообложения данного предприятия путем завышения налогового кредита внес в официальный документ декларации по НДС, а также расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита (приложение №5) ООО «Горизонт-Монтаж»за июль, август, сентябрь 2010 г., которые в последующем были предоставлены в Северную МГНИ г. Кривого Рога, заведомо ложные сведения о наличии взаимоотношений ООО «Горизонт-Монтаж»с ООО «ФПГ «Сквош»код по ЕГРПОУ 36685184, ООО «ФК «Соларис»код по ЕГРПОУ 36685006 на общую сумму 1 377 780 грн., в том числе НДС на сумму 229 630 грн. В действительности такие взаимоотношения между ООО «Горизонт-Монтаж»с ООО «ФПГ «Сквош»код по ЕГРПОУ 36685184, ООО «ФК «Соларис»код по ЕГРПОУ 36685006 не существовали.
В результате умышленных действий ОСОБА_3 был завышен налоговый кредит ООО «Горизонт-Монтаж»на сумму 1 377 780 грн., в том числе НДС на сумму 229 630 грн. и государственному бюджету Украины причинен ущерб в виде непоступления налога на добавленную стоимость на сумму 229 630 грн., что является тяжкими последствиями, поскольку более чем в 250 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан, установленный на 2010 г.
Кроме того, установлено, что ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_5, осуществлял фиктивное предпринимательство в составе организованной преступной группы при следующих обстоятельствах.
ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, на протяжении 2000-2010 г.г., занимался фиктивным предпринимательством, то есть создавала и приобретала субъекты предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности по осуществлению бестоварных операций и переводу (конвертации) безналичных денежных средств, получаемых от клиентов (контрагентов) незаконных услуг, в наличные, в составе организованной преступной группы.
Так, примерно в 2005 году ОСОБА_5, из корыстных побуждений, действуя с умыслом на занятие фиктивным предпринимательством с целью обналичивания (конвертации) полученных от бестоварных операций безналичных денежных средств в наличные для последующей передачи контрагентам заказчикам незаконных услуг, заведомо не имея цели осуществления непосредственной самостоятельной, систематической, на собственный риск предпринимательской и хозяйственной деятельности по производству продукции, выполнению работ, оказанию услуг с целью получения прибыли в предусмотренном законом порядке, решила создать устойчивое объединение организованную преступную группу и руководить ею.
С целью функционирования и прикрытия преступной деятельности организованной группы, ОСОБА_5, выступая её организатором и руководителем, разработала единый план действий, направленный на достижение цели фиктивного предпринимательства с подысканием лиц, используемых в качестве учредителей и директоров фиктивных предприятий, и последующей конвертацией безналичных денежных средств, полученных от контрагентов фиктивных предприятий в результате незаконных бестоварных операций, подыскала и вовлекла для этого в организованную группу других участников, ранее знакомых ей ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_6 и ОСОБА_3, распределила между ними функции и посвятила их в преступный план действий.
В дальнейшем, выполняя указания организатора и руководителя преступной группы ОСОБА_5, в функции которой входило, также, подыскание подставных учредителей и директоров для создания фиктивных предприятий, и совместно с нею, согласно распределённых функций и плана преступных действий, участники организованной группы: ОСОБА_7, ОСОБА_6 и ОСОБА_8 регистрировали фиктивные предприятия, оформляли бухгалтерские и налоговые документы таких предприятий с внесением в них заведомо ложных сведений, а также, совместно с ОСОБА_3 занимались получением наличных денежных средств в банковских учреждениях, выступая в качестве курьеров.
Так, в функции ОСОБА_3 как участника организованной преступной группы, действующей под руководством организатора ОСОБА_5, входило:
- встречи и ведение переговоров с заказчиками (контрагентами) незаконных услуг по вопросам обналичивания денежных средств;
- оформление банковских чеков на получение наличных денежных средств с текущих банковских счетов фиктивных предприятий, с внесением в них заведомо ложных сведений;
- снятие в банковских учреждениях г. Кривого Рога, на основании чеков и по банковским карточкам, наличных денежных средств с использованием реквизитов и текущих банковских счетов фиктивных предприятий, их транспортировка и обеспечение сохранности, в последующем передача ОСОБА_5;
- выполнение по указанию ОСОБА_5 поручений, необходимых для обеспечения деятельности и безопасности «конвертационного центра».
Таким способом, в период времени с октября 2009 г. по декабрь 2010 г., ОСОБА_3 будучи участником организованной преступной группы, действуя под руководством организатора ОСОБА_5, совместно с указанными участниками организованной группы, умышленно, из корыстных побуждений, осуществлял получение в банковских учреждениях г. Кривого Рога - ОАО «БГ Банк»и ОАО «ВТБ Банк», по поддельным денежным чекам и с использованием банковских карточек, со счетов фиктивных ООО «Сагал-КР»(ЕГРПОУ 33874131), ООО «Икарус-Сервис»(ЕГРПОУ 36950057), ООО «Солайн»(ЕГРПОУ 36876655), ООО «ОСОБА_9 ОСОБА_10»(ЕГРПОУ 36877109), ООО «Маргейт-Центр»(ЕГРПОУ 35746921), ООО «Глория-КР»(ЕГРПОУ 34684922), ООО «Интервин»(ЕГРПОУ 31931941), ЧП «Компания Бастон»(ЕГРПОУ 36876110), ООО «Авира»(ЕГРПОУ 37065646), ЧП «Технолюкс»(ЕГРПОУ 31735937), ЧП «Инком-Алиджи»(ЕГРПОУ 36219816), созданных и приобретённых ОСОБА_5 для фиктивного предпринимательства, наличных денежных средств, где основанием получения денег являлись внесённые ОСОБА_6 ложные сведения - «на закупку товаров», и передавал их ОСОБА_5
В период с октября 2009 г. по 15 декабря 2010 г. Комбаров А.А. будучи участником организованной преступной группы, действуя под руководством организатора ОСОБА_5, совместно с указанными участниками, согласно распределенных между ними функций в составе организованной преступной группы, использовали указанные фиктивные предприятия в преступной деятельности по предоставлению финансовых услуг, которые заключались в переводе финансовых активов денежных средств, принадлежащих третьим лицам заказчикам незаконных услуг, в их интересах, из безналичной формы в наличные денежные средства, путём зачисления на текущие банковские счёта подконтрольных фиктивных предприятий денежных средств по бестоварным финансово-хозяйственным операциям, последующем снятии наличных денежных средств в банковских учреждениях г. Кривого Рога, с использованием реквизитов и текущих банковских счетов фиктивных предприятий, осуществляемой с целью получения личной наживы в размере от 3 до 8 % от переведённых в наличные денежных средств, которые оставлял себе и распределял между участниками организованной группы.
Всего, на протяжении 2008-2010 г.г., организованной преступной группой в указанном составе под руководством её организатора ОСОБА_5 было конвертировано в наличные денежные средства, полученные от контрагентов на расчетные счета ООО «Сагал-КР» (ЕГРПОУ 33874131), ООО «Икарус-Сервис»(ЕГРПОУ 36950057), ООО «Солайн»(ЕГРПОУ 36876655), ООО «ОСОБА_9 ОСОБА_10»(ЕГРПОУ 36877109), ООО «Маргейт-Центр»(ЕГРПОУ 35746921), ООО «Глория-КР»(ЕГРПОУ 34684922), ООО «Интервин»(ЕГРПОУ 31931941), ЧП «Компания Бастон»(ЕГРПОУ 36876110), ООО «Авира»(ЕГРПОУ 37065646) ЧП «Технолюкс»(ЕГРПОУ 31735937), ЧП «Инком-Алиджи»(ЕГРПОУ 36219816), ООО «Горизонт-монтаж»(ЕГРПОУ 35746942), безналичных денежных средств на общую сумму 87 614 657 грн.
15 декабря 2010 г. в порядке ст.ст. 106, 115 УПК Украины задержан:
ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженец ІНФОРМАЦІЯ_2, русский, гражданин Украины, ІНФОРМАЦІЯ_7, занимает должность директора ООО «Горизонт-монтаж», разведён, на иждивении ребенок ІНФОРМАЦІЯ_8, ранее не судим, проживает: ІНФОРМАЦІЯ_9.
17 декабря 2010 г. Комбарову А.А. предъявлено обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 УК Украины.
Допрошенный в качестве обвиняемого ОСОБА_3 вину в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 УК Украины признал полностью, дал показания по существу предъявленного обвинения.
18 декабря 2010 г. Дзержинским районным судом г. Кривого Рога обвиняемому ОСОБА_3 избрана мера пресечения в виде содержания под стражей.
Кроме признания обвиняемым ОСОБА_3 вины в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 УК Украины, его вина полностью подтверждается собранными по уголовному делу доказательствами, а именно:
- данными протокола обыска квартиры «главного бухгалтера»«теневого»офиса ОСОБА_6, по адресу: АДРЕСА_1, в ходе которого, обнаружены и изъяты печати ООО «Инком Алиджи», ООО «Сагал КР», ЧП «Технолюкс», ФЛП ОСОБА_5, ФЛП ОСОБА_10, ООО «Маргейц-Центр», ООО «Авира», СПД ОСОБА_11, ООО «Икарус Сервис», ООО «Глория КР», ФЛП ОСОБА_12, ООО «Интервин», ЧП «Компания Бастион», ООО «Солайн», ООО «ОСОБА_9 дом ОСОБА_10», ЧП «Компания Бостон», ЧП «ОСОБА_13 Плюс», ЧП «Лоерьен Прайм», ФЛП ОСОБА_11, ФЛП Филимонов, ООО «Горизонт-монтаж»; денежные средства в сумме 10 000, 00 грн; тетради с записями о заключении фиктивных сделок из указанием сумм обналиченных денежных средств, а также, процентной ставки, получаемой фигурантами в качестве вознаграждения за осуществление легализации денежных средств;
- данными протокола обыска квартиры ОСОБА_5, по адресу: АДРЕСА_2, в ходе которого, обнаружены и изъяты документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «Сагал-КР», финансово-хозяйственные документы ФЛП ОСОБА_14, ФЛП ОСОБА_15, учредительные документы, чистые бланки с печатью ЧП «Технолюкс», ювелирные изделия, денежные средства в сумме 170 000, 00 грн., съёмные носители информации;
- данными протокола обыска офиса ОСОБА_5, по адресу: г. Кривой Рог, м-н 5 Заречный, д. 89 а, в ходе которого, обнаружены и изъяты: документы финансово-хозяйственной деятельности и налоговой отчётности, учредительные документы ООО «Инком Алиджи», ООО «Сагал КР», ЧП «Технолюкс», ФЛП ОСОБА_5, ФЛП ОСОБА_10, ООО «Маргейц-Центр», ООО «Авира», СПД Филимонов, СПД ОСОБА_11, ООО «Икарус Сервис», ООО «Глория КР», ФЛП ОСОБА_12, ООО «Интервин», ЧП «Компания Бастион», ООО «Солайн», ООО «ОСОБА_9 дом ОСОБА_10», ЧП «Компания Бостон», ЧП «ОСОБА_13 Плюс», ЧП «Лоерьен Прайм», ФЛП ОСОБА_11, ФЛП Филимонов, ООО «Горизонт-монтаж», ООО «Бастер»; документы по взаимоотношениям указанных предприятий с банковскими учреждениями г. Кривого Рога, а именно, «Банк Форум», «Финансы и Кредит», «Проминвестбанк», «Укрсиббанк», «Донгорбанк», «Правексбанк», «ПриватБанк»; регистрационные и другие документы по объектам недвижимости по различным адресам в г. Кривом Роге; системные блоки компьютеров;
- данными протокола обыска квартиры директора ООО «Горизонт-монтаж»ОСОБА_3, по адресу: АДРЕСА_3, в ходе которого, обнаружены и изъяты документы финансово-хозяйственной деятельности, чековые книжки ООО «Горизонт-монтаж», ООО «Фаворит-Корм»;
- данными протоколов обысков в жилище и служебном кабинете «коррупционной связи»ОСОБА_5 заместителя начальника начальника отдела налогового контроля юридических лиц Криворожской МГНИ ОСОБА_16, в ходе которых обнаружены и изъяты первичные документы ряда фиктивных предприятий, подконтрольных ОСОБА_5 - ООО «Инком Алиджи», ООО «Сагал КР», ЧП «Технолюкс»и др, блокнот с записями, подтверждающими связь с фигурантами и фиктивными предприятиями;
- данными протокола допроса обвиняемого ОСОБА_3, согласно которого, последний разоблачил ОСОБА_5А как организатора конвертационного центра, в состав которого входило ООО «Горизонт-Монтаж», директором которого являлся ОСОБА_3 и показал, что ОСОБА_5 давала ему указания по снятию наличных денежных средств со счетов ООО «Горизонт-Монтаж», организатором которого является ОСОБА_5, подписанию первичных документов и документов налогового учёта;
- данными протокола допроса свидетеля ОСОБА_8, согласно которого, последняя разоблачила ОСОБА_5А как организатора конвертационного центра и показал, что ОСОБА_5 давала ей указания по снятию наличных денежных средств со счетов фиктивных предприятий, принадлежащих ОСОБА_5, ведению их бухгалтерского и налогового учёта, подписанию соответствующих первичных документов, документов налоговой отчетности;
- данными протокола дополнительно допроса обвиняемой ОСОБА_5;
- фданными протоколов допросов свидетелей ОСОБА_17, ОСОБА_11, ОСОБА_18, Виноградовой, Кривинского, ОСОБА_5 фиктивных директоров предприятий, собственником которых является ОСОБА_5, иных лиц руководителей предприятий-контрагентов, посредников.
- другими материалами уголовного дела в их совокупности.
18 декабря 2010 г. Дзержинским районным судом г. Кривого Рога обвиняемому ОСОБА_3 избрана мера пресечения в виде содержания под стражей. Основанием для избрания такой меры пресечения стало то, что находясь на свободе, обвиняемый может уклоняться от следствия, воспрепятствовать установлению истины по делу, оказывать влияние на свидетелей по делу с целью изменения их показаний. Кроме того, ОСОБА_3 обвиняется в совершении преступления, за которое предусмотрено лишение свободы на срок до 6 лет, находясь на свободе, может продолжить преступную деятельность, уклониться от выполнения процессуальных решений либо затруднить их выполнение. Кроме того, в ходе следствия установлено, что ОСОБА_3 имеет связь с работником Криворожской МГНИ в Днепропетровской области ОСОБА_16, который консультируют ОСОБА_3 по вопросам минимизации налогообложения. Находясь на свободе, ОСОБА_3 может возобновить указанные связи, получать консультации с целью выработки показаний, которые смогут существенно затруднить установление истины по делу.
По уголовному делу выполнены следующие действия:
- в качестве свидетели допрошены 20 лиц;
- проведено 7 обысков по месту проживания обвиняемых и офисах;
- проведено 6 обысков в офисах контрагентов;
- проведены выемки документов у государственных регистраторов, налоговых инспекциях, банковских учреждениях по 15 фиктивным предприятиям;
- назначено около 30 выемок копий документов (по взаимоотношениям с фиктивными предприятиями) у контрагентов - заказчиков незаконных услуг, 17 из которых проведено;
- назначено 11 внеплановых документальных проверок;
- отобраны образцы подписи и почерка у обвиняемых и свидетелей руководителей фиктивных предприятий;
- осмотрены системные блоки компьютеров, съёмные носители информации, изъятые в ходе проведения обысков у обвиняемых;
- осмотрены мобильные телефоны, изъятые у обвиняемых;
- собран характеризующий материал на обвиняемых ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_3;
- наложен арест на имущество обвиняемых;
- проведены другие следственные действия.
Срок досудебного следствия по уголовному делу № 70109073 продлён заместителем прокурора Днепропетровской области до 4 месяцев, то есть до 15.04.2011 года, срок содержания под стражей обвиняемой ОСОБА_3 истекает 15 февраля 2011 г., но окончить расследование данного уголовного дела в указанный срок не представляется возможным, поскольку необходимо:
- получить акты внеплановых документальных проверок;
- назначить и получить заключения почерковедческих экспертиз;
- назначить и получить заключение компьютерно-технической экспертизы;
- назначить и получить заключение финансово-экономической экспертизы;
- получить заключения специалистов ГНА в Днепропетровской области о легализации денежных средств добытых преступным путём с использованием фиктивных предприятий, фактически принадлежащих ОСОБА_5;
- принять процессуальное решение относительно ОСОБА_8, руководителей фиктивных предприятий;
- проанализировать все собранные в ходе следствия доказательства с целью последующей правильной квалификации действий обвиняемых;
- предъявить указанным соучастникам обвинение в окончательной редакции;
- выполнить иные следственные действия, в проведении которых может возникнуть необходимость при проведении досудебного следствия;
- выполнить требования ст.ст. 217-220 УПК Украины;
- составить обвинительное заключение.
Для выполнения указанных следственных действий необходим срок не менее двух месяцев.
Действия ОСОБА_3 как участника организованной преступной группы, направленные на обеспечение деятельности "конвертационного" центра в виде функционирование фиктивных предприятий, использования их как прикрытие незаконной деятельности по конвертации средств из безналичной в наличную форму, в условиях очевидности для остальных членов преступной группы, вовлечённых ОСОБА_5 в противоправную деятельность, характеризуют субъективное отношение обвиняемого к совершённым преступлениям, которые отличаются пренебрежительным отношением к соблюдению законодательства Украины, законодательным и моральным основам финансово-хозяйственной деятельности в Украине.
В связи с чем, мера пресечения в виде содержания под стражей обвиняемому ОСОБА_3 избрана правильно и основания для её отмены отсутствуют, поскольку ОСОБА_3 обвиняется в совершении тяжкого преступления, за которое предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до восьми лет, и он, находясь на свободе, может скрыться от следствия или суда, возобновить коррупционные связи, чем воспрепятствовать установлению истины в уголовном деле, а также, влиять на свидетелей и соучастников преступления или продолжить преступную деятельность.
На основании вышеизложенного, судья, изучив материалы представления и уголовного дела, руководствуясь требованиями ст.ст. 156, 165-3 УПК Украины, -
Продлить срок содержания под стражей обвиняемого ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 до четырёх месяцев, т.е. до 15 апреля 2011 года.
Копию постановления направить прокурору г. Кривого Рога и начальнику КСИ-4 для приобщения к личному делу заключенного.
Контроль по исполнению постановления возложить на прокурора Дзержинского района г. Кривого Рога.
Постановление может быть обжаловано в Апелляционный суд Днепропетровской области в течении 3 суток со дня оглашения.
Суддя: