Справа № 202/242/26
Провадження № 1-кс/202/238/2026
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ДНІПРА
У Х В А Л А

12 лютого 2026 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, яке подане у кримінальному провадженні № 0000131 від 21.04.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,

У С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернулася з погодженим з прокурором клопотанням, в якому просить надати їй та іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні: слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_5 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_7 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_8 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_9 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій (у друкованому та в електронному вигляді), а саме:

- податкових накладних, що складені ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ) та включені до ЄДРН, за період з 01.01.2025 року по теперішній час;

- податкових декларацій з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ), у т.ч. податкових декларацій з рентної плати, звітності про відрахування податків, інших податкових документів з додатками, за період з 01.01.2025 року по теперішній час;

- витягів з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2025 року по теперішній час;

- реєстрів податкових накладних з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ) за період з01.01.2025 року по теперішній час, із зазначенням наступних відомостей: податкового номеру, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стану, регіону, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальної суми коштів, що підлягає сплаті, сум ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсягу операцій за ставкою 20%, одиниці виміру товарів/послуг, кількості, ціни постачання одиниці товару/послуг без ПДВ, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- інформації про експортні/імпортні операції ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2025 року по теперішній час;

- форми «ДФ» (працевлаштованих осіб) 5 додатків, IP-адреси, з яких подавалася податкова звітність ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ), у тому числі в період з 01.01.2025 року по теперішній час.

Клопотання слідчого обґрунтовано тим, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000131 від 21.04.2025 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України, а саме за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами органу місцевого самоврядування на території Дніпропетровської області, які, діючи за попередньою змовою групою осіб, здійснили привласнення та розтрату бюджетних коштів, що призвело до заподіяння матеріальних збитків у великих розмірах.

У зв`язку з розслідуванням вказаного кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

У судове засідання слідчий не з`явилася, в матеріалах клопотання наявна заява про проведення судового розгляду без її участі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання також не з`явився, надав заяву про розгляд справи в його відсутність, в якій просив у задоволенні клопотання слідчого відмовити.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши доводи, на які слідчий посилається в своєму клопотанні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів підлягає задоволенню з наступних підстав:

Слідчим суддею установлено, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000131 від 21.04.2025 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України.

За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до частини 7 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя вважає доведеним, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, що виправдовує застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження.

Отже клопотання слідчого необхідно задовольнити.

Керуючись ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , надати слідчій слідчого управління ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_5 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_7 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_8 , слідчому відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_9 тимчасовий доступ до документів, а саме можливість ознайомитися з оригіналами та отримати належним чином завірені копії (у друкованому та в електронному вигляді), а саме:

- податкових накладних, що складені ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ) та включені до ЄДРН, за період з 01.01.2025 року до 31.01.2026;

- податкових декларацій з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ), у т.ч. податкових декларацій з рентної плати, звітності про відрахування податків, інших податкових документів з додатками, за період з 01.01.2025 до 31.01.2026;

- витягів з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2025 року до 31.01.2026;

- реєстрів податкових накладних з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ) за період з01.01.2025 року до 31.01.2026 року з зазначенням наступних відомостей: податкового номеру, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стану, регіону, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальної суми коштів, що підлягає сплаті, сум ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсягу операцій за ставкою 20%, одиниці виміру товарів/послуг, кількості, ціни постачання одиниці товару/послуг без ПДВ, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- інформації про експортні/імпортні операції ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2025 року до 31.01.2026;

- форми «ДФ» (працевлаштованих осіб) 5 додатків, IP-адреси, з яких подавалася податкова звітність ФОП ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_1 ), у тому числі в період з 01.01.2025 року до 31.01.2026.

Строк дії ухвали слідчого судді до 10 квітня 2026 року.

Роз`яснити, що невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може мати наслідки, що передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України: суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_11