печерський районний суд міста києва
пр. № 1-кс-3318/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 лютого 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , за погодженням прокуроа відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000284 від 17.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 5 ст. 191 КК України, нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва в якому, забезпечується Офісом Генерального прокурора.

Досудове розслідування розпочате за матеріалами Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, інформацію ІНФОРМАЦІЯ_2 (вих. № 7.9-2/20-3/13/144 від 23.01.2023, № 7.9-2/20-1/13/141 від 23.01.2023, № 7.9-2/20-1/8.5/125 від 20.01.2023, № 7.9-2/20-1/8.5/121 від 19.01.2023) щодо функціонування злочинної групи у складі посадових осіб приватних суб`єктів господарювання, митних брокерів та уповноважених ними осіб, дії яких спрямовані на ухилення від сплати митних платежів і податків, а також протиправної легалізації коштів, шляхом підробки товарно-супровідних документів на товари подвійного призначення.

Згідно отриманої інформації встановлено, що службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (зараз ПП « ОСОБА_6 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) 19 липня 2022 року до відділу митного оформлення № 1 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_4 подані митні декларації типу "ІМ40ДЕ" (№ UA408020/2022/025482 та UA408020/2022/025482), з метою митного оформлення та випуску у вільний обіг товарів подвійного призначення, а саме "бронежилетів" та "шоломів" загальною митною вартістю 2 млн. 990 тис. грн. Декларування товарів вищезазначеного підприємства здійснювалось через митного брокера ФОП « ОСОБА_7 » (код ДРФО НОМЕР_3 ) в особі уповноваженого на роботу з митницею - ОСОБА_8 .

Вказаними особами для здійснення митного оформлення було надано попередні митні декларації (№ UA408000/2022/920928 та UA408000/2022/920929 від 14.07.2022), а також товаросупровідні документи до них, зокрема сертифікат кінцевого споживача від 08.04.2022 № б/н, виданий на підставі листа військової частини НОМЕР_4 від 06.04.2022 № б/н. Згідно інформації, яка зазначена у вказаних документах, поставка товарів здійснювалась для використання та споживання військовою частиною НОМЕР_4 ІНФОРМАЦІЯ_5 , що стало підставою для застосування преференції за кодом "225" (Товари, кінцевим отримувачем яких відповідно до сертифікатів кінцевого споживача або згідно з умовами договору визначено правоохоронні органи, ІНФОРМАЦІЯ_5 , Збройні Сили України та інші військові формування, добровольчі формування територіальних громад, утворені відповідно до законів України) та не сплати податку на додану вартість та митних платежів на загальну суму 969,1 тис. грн.

21 липня 2022 року через митного брокера ФОП « ОСОБА_9 » (код ДРФО НОМЕР_5 ) в особі уповноваженого на роботу з митницею - ОСОБА_10 , підприємством ПП « ОСОБА_5 » до відділу митного оформлення « ІНФОРМАЦІЯ_6 » митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_7 » подані митні декларації типу "ІМ40ДЕ" (№ UA209160/2022/008309 та UA209160/2022/008310), з метою митного оформлення та випуску у вільний обіг "тепловізорів" та "тепловізійних прицілів" загальною митною вартістю 287,8 тис. грн.

Як і в попередньому випадку, під час декларування службовими особами ПП « ОСОБА_5 » і уповноваженими ними особами, були надані лист-звернення військової частини НОМЕР_4 ІНФОРМАЦІЯ_8 № 7401-19/07/22-05 від 19.07.2022 та сертифікат кінцевого споживача від 26.04.2022 № б/н, що надало можливість також застосувати преференції за кодом " НОМЕР_6 " та не сплачувати обв`язкові платежі на загальну суму 92,1 тис. грн.

З метою підтвердження дотримання вимог діючого законодавства щодо застосування преференцій, ІНФОРМАЦІЯ_9 було надіслано запит до військової частини НОМЕР_4 ІНФОРМАЦІЯ_10 , щодо надання сертифікатів кінцевого споживача та листів-зверненнь. Також, надіслано лист на адресу ІНФОРМАЦІЯ_11 з проханням повідомити чи передавались до зазначеної установи заява на видачу імпортного сертифікату разом з примірниками сертифікатів кінцевого споживача, які згідно Постанови КМУ від 27.05.1999 № 920 мають надаватися під час імпорту товарів, які підлягають державному експортному контролю.

Згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_11 встановлено, що зверенень від ПП « ОСОБА_5 » не надходило та сертифікати кінцевого споживача на адресу ІНФОРМАЦІЯ_12 не надавались. В свою чергу військова частина НОМЕР_4 МОУ повідомила, що вказаний перелік товарів вони не отримували, листи, звернення та сертифікати кінцевого споживача від 08.04.2022 № б/н та від 26.07.2022 № б/н не видавали.

В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000284 від 17.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 5 ст. 191 КК України, нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва в якому, забезпечується Офісом Генерального прокурора.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати групі слідчих, яким доручено здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000284: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_3 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_18 , ОСОБА_22 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , а саме за період часу з 01.01.2022 по дату постановлення ухвали, а саме:

- митні декларації типу "ІМ40ДЕ" № UA408020/2022/025482, UA408020/2022/025482, № UA408000/2022/920928, UA408000/2022/920929 від 14.07.2022, а також товаросупровідні документи до них, зокрема сертифікат кінцевого споживача від 08.04.2022 № б/н, виданий на підставі листа військової частини НОМЕР_4 від 06.04.2022 № б/н, митні декларації типу "ІМ40ДЕ" № UA209160/2022/008309 та UA209160/2022/008310, лист-звернення військової частини НОМЕР_4 ІНФОРМАЦІЯ_8 № 7401-19/07/22-05 від 19.07.2022 та сертифікат кінцевого споживача від 26.04.2022 № б/н.

- інші документи що подавались ПП « ОСОБА_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при імпортуванні товарів, в тому числі: облікову картку суб`єкта ЗЕД; документи, які містять інформацію щодо проведених імпортних операцій; вантажно-митна декларація з усіма відповідними додатками, а також документи, що підтверджують числові значення складових митної вартості, на підставі яких проводився розрахунок митної вартості; зовнішньоекономічний договір (контракт) або документ, який його замінює, та додатки до нього у разі їх наявності; рахунок-фактура (інвойс) або рахунок-проформа (якщо товар не є об`єктом купівлі-продажу); мд-2; довідка відповідності правилам ЄЕК; якщо рахунок сплачено, - банківські платіжні документи, що стосуються оцінюваного товару, інші платіжні та/або бухгалтерські документи, що підтверджують вартість товару та містять реквізити, необхідні для ідентифікації ввезеного товару; документи іноземного походження на автомобіль; транспортні (перевізні) документи, якщо за умовами поставки витрати на транспортування не включені у вартість товару, а також документи, що містять відомості про вартість перевезення оцінюваних товарів; копія імпортної ліцензії, якщо імпорт товару підлягає ліцензуванню; страхові документи, а також документи, що містять відомості про вартість страхування; висновок експертного автотоварознавчого дослідження; сертифікат про походження товару (декларація про походження товару, сертифікат про регіональне найменування товару); документи, що підтверджували повноваження особи, яка подавала митну декларацію; довідка про транспортні витрати; договір про визнання електронних документів, сертифікати відкритих ключів, відомостей про ір - адреси віддалених комп`ютерів, з яких відбувалось надсилання електронних документів, необхідних для митного оформлення товарів, ввезених на митну територію України вказаними підприємствами; документів, щодо митного огляду товару; документів, щодо сплати митних платежів та податків; акти перевірок; інвойси; рахунки-інвойси; інші товаросупровідні документи і додатки до них; інші документи враховуючи специфіку товару.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надати слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1