справа № 166/73/25
провадження № 1-кс/166/177/25
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

06 березня 2025 року сел. Ратне

Слідчий суддя Ратнівського районного суду Волинської області ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого слідчого відділення відділення поліції №2 (сел.Ратне) Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №0000073 від 15 жовтня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України,

встановив :

Слідчий слідчого відділення відділення поліції №2 (сел.Ратне) Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_4 за погодженням із прокурором Ратнівського відділу Ковельської окружної прокуратури ОСОБА_5 05 березня 2025 року звернулася до слідчого судді Ратнівського районного суду із клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення(здійснення виїмки), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: рішень сесій міської ради від 02.02.2017 № 12/4 «Про міський бюджет на 2017 рік», на 2018 рік затверджений рішенням міської ради від 29.12.2017 № 23/2-3/26 «Про міський бюджет на 2018 рік» із внесеними змінами до них протягом 2017-2021 років; меморіальні ордери № 5 «Зведення розрахункових відомостей із заробітної плати та стипендій» за 2017 рік за дебетом рахунку 8011 «Видатки на оплату праці», 8012 «Відрахування на соціальні заходи», кредитом 6313 «Розрахунки із загальнообов`язковим державним соціальним страхуванням»; форми 2 «Звіт про надходження та використання коштів загального фонду» КПКВК МБ 0210150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради ( у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» за 2017 рік, по КЕКВ 2111 «Оплата праці» на суму 631841,51 грн. та по КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату»; оборотно-сальдова відомість за 2017 рік; рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 23.11.2017 № 21/7-1 «Про умови оплати праці міського голови», рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 23.11.2017 № 21/8-1 «Про умови оплати праці секретаря ради», рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 23.11.2017 № 21/9-1 «Про умови оплати праці заступників міського голови», реєстр розпоряджень на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017 рік, розпорядження на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017 р. - №11 від 11.07.2017, №14 від 02.08.2017, №22 від 21.09.2017, №5 від 23.06.2017, №17 від 01.09.2017, №16 від 21.08.2017; детального розрахунку матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017 рік, документів про призначення (обрання) на посаду голови ІНФОРМАЦІЯ_2 станом з 01.05.2017 по 31.12.2017, його посадові обов`язки станом з 01.05.2017 по 31.12.2017, наказ про призначення на посаду головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_2 , його посадові обов`язки станом з 01.05.2017 по 31.12.2017, контракт, договір про матеріальну (повну) відповідальність, в разі наявності; заяви працівників про надання відпусток за 2017 рік, накази про надання відпусток за 2017 рік, підтверджуючі платіжні документи (відомість розподілу виплат, виписка по особовому рахунку, платіжна інструкція) щодо оплати матеріальної допомоги працівникам протягом 2017 року, заяви працівників про утримання з них коштів за надану матеріальну допомогу у завищених розмірах на оздоровлення протягом 2017 року, підтверджуючі платіжні документи (платіжні інструкції, виписки по особовому рахунку, роздруківка про повернення коштів тощо), що засвідчують факт повернення працівниками надмірно отриманих грошових коштів за матеріальну допомогу протягом 2017 року.

Клопотання мотивовано тим, що службовою особою ІНФОРМАЦІЯ_3 вчинено службову недбалість, яка виразилася у проведенні нарахування та виплати матеріальної допомоги працівникам у завищених розмірах на загальну суму 631841,51 грн та відповідно сплачено ЄСВ, нарахованого на такі виплати, в сумі 133937,73 грн, що призвело до втрат матеріальних ресурсів (збитків) на загальну суму 765679,24 гривень, чим місцевому бюджету спричинено тяжкі наслідки.

Відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 367 КПК України, відповідно до вимог ч. ч. 1, 4 ст. 214 КПК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2024 за № 0000073 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України, та розпочато досудове розслідування.

У ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_4 у період з 30.03.2021 по 29.06.2021 проведено ревізію бюджету та фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_5 за період з 01.05.2017 по 31.03.2021. Предметом ревізійного дослідження були документи первинного обліку та звітності створені відповідно до вимог Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" за період з 2017 по 2021 рр. у ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Протягом 2017-2021 рр. службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 була виплачена допомога на оздоровлення до відпустки у розмірі середньомісячного розміру заробітної плати, а не у розмірі посадового окладу, як це передбачено ч. 5 ст. 21 Закону України «Про службу в органах місцевого самоврядування».

Таким чином, міською радою ІНФОРМАЦІЯ_7 всупереч ст. 98 Кодексу Законів про працю України, ч. 5 ст. 21 Закону України «Про службу в органах місцевого самоврядування» у період, що підлягав ревізії, працівникам структурних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_2 нараховано матеріальну допомогу у розмірі середньомісячного заробітку замість посадового окладу на загальну суму 1 089 770,51 грн., у тому числі за травень-грудень 2027 року 59 338,09 грн., за 2018 рік 220 149,09 грн., за 2019 рік - 370 671,43 грн., на 2020 рік 416 408,10 грн., за 2021 рік 23 203,80 грн. та відповідно сплачено ЄСВ, нарахованого на такі виплати, в сумі 230 673,06 грн (за травень-грудень 2017 року 13054, 38 грн, за 2018 рік 48432,8 грн,, за 2019 рік 75361, 74 грн., за 2020 рік 88719,30 грн, за січень-березень 2021 року 5104,84 грн. Проведене нарахування та виплата матеріальної допомоги відбулось у завищених розмірах у сумі 631 841,51 грн. ( у тому числі: за травень-грудень 2017 року 39 938,09 грн, за 2018 рік -129 626,09 грн,, за 2019 рік - 212 383,43 грн., за 2020 рік - 236 690, 10 грн, за січень-березень 2021 року 13 203,80 грн) та відповідно сплачено ЄСВ на такі виплати у сумі 133 937,73 грн. (у тому числі: за травень-грудень 2017 року 8786,38 грн, за 2018 рік 28517,74 грн., за 2019 рік 42889,45 грн., за 2020 рік 50839,32 грн, за січень-березень 2021 року 2904,84 грн), що призвело до втрат матеріальних ресурсів (збитків) на загальну суму 765 779,24 грн.

Вказані операції з нарахування заробітної плати та єдиного соціального внеску у бухгалтерському обліку відображено в меморіальних ордерах № 5 «Зведення розрахункових відомостей із заробітної плати та стипендій» за 2017-2020 роки та 3 місяці 2021 року за дебетом рахунку 8011 «Видатки на оплату праці», 8012 «Відрахування на соціальні заходи», кредитом 6313 «Розрахунки із загальнобов`язковим державним соціальним страхуванням».

Здійснені видатки на оплату праці з порушенням законодавства в завищених розмірах внесено до форми 2 «Звіт про надходження та використання коштів загального фонду» КПКВК МБ 0210150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради ( у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» за 2017-2021 роки, по КЕКВ 2111 «Оплата праці» на суму 631841,51 грн. та по КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» на суму 133937,73 грн.

Відповідно до ст. 367 КК України службова недбалість полягає у невиконанні або неналежне виконання службовою особою своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, що завдало істотної шкоди охоронюваним законом правам, свободам та інтересам окремих громадян, державним чи громадським інтересам. Об`єктивна сторона даного злочину характеризується діянням, яке полягає у невиконанні чи неналежному виконанні службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, наслідками у вигляді істотної шкоди та причинно-наслідковим зв`язком. Основним фактором об`єктивної сторони є те, що службова особа не тільки повинна була, а й мала реальну можливість виконати покладені на неї службові обов`язки належним чином, тобто могла діяти так, як вимагають того інтереси служби. Згідно акту ревізії встановлено, що протягом 2017-2021 рр. службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 була виплачена допомога на оздоровлення до відпустки у розмірі середньомісячного розміру заробітної плати, а не у розмірі посадового окладу, як це передбачено ч. 5 ст. 21 Закону України «Про службу в органах місцевого самоврядування», що призвело до втрат матеріальних ресурсів (збитків) на загальну суму 765 679,24 грн.

Виходячи із вищевикладеного, отримавши документи, що стали підставою для виплати допомоги на оздоровлення, що засвідчують її розмір, час виплат, отримувача такої допомоги, порядок її надходження до отримувача, документи, які уповноважують службову особу на здійснення таких виплат тощо, дозволить їх використовувати для доведення події кримінального правопорушення (часу, місця, способу, кола причетних осіб, перевірки автентичності підписів на розпорядчих документах), встановлення виду та розміру шкоди, її відшкодування. Разом з тим, вилучені документи необхідні для проведення економічної та почеркознавчих експертиз для доведення обставин, які підлягають доведенню. Адже, доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Службова недбалість належить до злочинів із матеріальним складом, який за ч.2 ст. 367 КК України вважається закінченим з моменту заподіяння тяжких наслідків. А тому, враховуючи даний важливий аргументів, вилучення зазначених документів, надасть можливість використання даних документів як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, а саме встановити: хто приймав рішення про виплату допомоги, ким візувались дані рішення, коли приймались такі рішення, в яких сумах призначені виплати, чи дійсно вони виплачені та ким отримані, можуть бути встановленні та підтверджені лише на підставі надання дозволу на їх вилучення.

У зв`язку з наведеними обставинами було проведено тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходились у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , на підставі ухвали слідчого судді Ратнівського районного суду Волинської області від 24 січня 2025 року, однак документи за 2017 рік у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 були відсутні.

З протоколу допиту свідка ОСОБА_6 вбачається, що документи ІНФОРМАЦІЯ_2 за 2016-2017 роки були передані до ІНФОРМАЦІЯ_1 у 2023 році.

Вказана свідком інформація підтверджується актом приймання-передавання документів юридичної особи на постійне зберігання від 27 квітня 2023 року, відповідно до якого документи фонду ІНФОРМАЦІЯ_2 були передані на зберігання до ІНФОРМАЦІЯ_1 , який він долучив до протоколу допиту.

Отже, володільцем документів, створених ІНФОРМАЦІЯ_8 у 2017 році, на цей час є архівний відділ ІНФОРМАЦІЯ_1 , а тому з метою доказування важливих обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів.

Вказані документи створені у 2017 році та передані до ІНФОРМАЦІЯ_1 , відповідно їх тимчасове вилучення не може вплинути на роботу ІНФОРМАЦІЯ_2 або інших установ.

Враховуючи зазначене, з метою відшукання документів, які мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження, а також проведення подальшої судової економічної та почеркознавчої експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів рішень сесій міської ради від 02.02.2017 № 12/4 «Про міський бюджет на 2017 рік», на 2018 рік затверджений рішенням міської ради від 29.12.2017 № 23/2-3/26 «Про міський бюджет на 2018 рік» із внесеними змінами до них протягом 2017-2021 років; меморіальні ордери № 5 «Зведення розрахункових відомостей із заробітної плати та стипендій» за 2017 рік за дебетом рахунку 8011 «Видатки на оплату праці», 8012 «Відрахування на соціальні заходи», кредитом 6313 «Розрахунки із загальнообов`язковим державним соціальним страхуванням»; форми 2 «Звіт про надходження та використання коштів загального фонду» КПКВК МБ 0210150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради ( у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» за 2017 рік, по КЕКВ 2111 «Оплата праці» на суму 631841,51 грн. та по КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату»; оборотно-сальдова відомість за 2017 рік; рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 23.11.2017 № 21/7-1 «Про умови оплати праці міського голови», рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 23.11.2017 № 21/8-1 «Про умови оплати праці секретаря ради», рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 23.11.2017 № 21/9-1 «Про умови оплати праці заступників міського голови», реєстр розпоряджень на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017 рік, розпорядження на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017 р. - №11 від 11.07.2017, №14 від 02.08.2017, №22 від 21.09.2017, №5 від 23.06.2017, №17 від 01.09.2017, №16 від 21.08.2017; детального розрахунку матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017 рік, документів про призначення (обрання) на посаду голови ІНФОРМАЦІЯ_2 станом з 01.05.2017 по 31.12.2017, його посадові обов`язки станом з 01.05.2017 по 31.12.2017, наказ про призначення на посаду головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_2 , його посадові обов`язки станом з 01.05.2017 по 31.12.2017, контракт, договір про матеріальну (повну) відповідальність, в разі наявності; заяви працівників про надання відпусток за 2017 рік, накази про надання відпусток за 2017 рік, підтверджуючі платіжні документи (відомість розподілу виплат, виписка по особовому рахунку, платіжна інструкція) щодо оплати матеріальної допомоги працівникам протягом 2017 року, заяви працівників про утримання з них коштів за надану матеріальну допомогу у завищених розмірах на оздоровлення протягом 2017 року, підтверджуючі платіжні документи (платіжні інструкції, виписки по особовому рахунку, роздруківка про повернення коштів тощо), що засвідчують факт повернення працівниками надмірно отриманих грошових коштів за матеріальну допомогу протягом 2017 року.

ІНФОРМАЦІЯ_9 здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .

Просить надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення зазначених документів.

Слідчий слідчого відділення відділення поліції №2 (сел.Ратне) Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_4 в судове засідання не з`явилася, у поданій заяві просила розглянути клопотання без його участі.

Відповідно до ч.2 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) розгляд цього клопотання здійснюється без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання з наступних підстав.

Тимчасовий доступ до речей і документів це захід забезпечення кримінального провадження, який відповідно до ст. 159 КПК України полягає у наданні судом стороні кримінального провадження дозволу на доступ до речей чи документів, якими володіють фізичні чи юридичні особи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ст.ст.160, 162 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, до якої, зокрема, належить інформація, що міститься в операторів та провайдерів телекомунікацій, обґрунтувавши, при цьому, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Установлено, що СВ відділення поліції №2 (сел.Ратне) Ковельського районного управління поліції ГУНП у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000073 від 15.10.2024 за ч.2 ст.367 КК України за фактом,що службовою особою ІНФОРМАЦІЯ_3 вчинено службову недбалість, яка виразилася у проведенні нарахування та виплати матеріальної допомоги працівникам у завищених розмірах на загальну суму 631841,51 грн та відповідно сплачено ЄСВ, нарахованого на такі виплати, в сумі 133937,73 грн, що призвело до втрат матеріальних ресурсів (збитків) на загальну суму 765679,24 гривень, чим місцевому бюджету спричинено тяжкі наслідки.

Згідно з показаннями свідка ОСОБА_6 документи ІНФОРМАЦІЯ_2 за 2016-2017 роки були передані до ІНФОРМАЦІЯ_1 у 2023 році.

Вказана інформація підтверджується актом приймання-передавання документів юридичної особи на постійне зберігання від 27 квітня 2023 року, відповідно до якого документи фонду ІНФОРМАЦІЯ_2 були передані на зберігання до ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Зважаючи на викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. У зв`язку із наведеним клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.132, 160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

постановив:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшим слідчим слідчого відділення ВП №2

(сел. Ратне) Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , слідчим слідчого відділення ВП №2 (сел. Ратне) Ковельського РУП ГУНП у Волинській області ОСОБА_4 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та начальнику слідчого відділення ВП №2 (сел. Ратне) Ковельського РУП ГУНП у Волинської області на тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: рішень сесій міської ради від 02.02.2017 № 12/4 «Про міський бюджет на 2017 рік», затверджений рішенням міської ради від 29.12.2017 № 23/2-3/26 «Про міський бюджет на 2018 рік» із внесеними змінами до них протягом 2017-2021 років; меморіальні ордери № 5 «Зведення розрахункових відомостей із заробітної плати та стипендій» за 2017 рік за дебетом рахунку 8011 «Видатки на оплату праці», 8012 «Відрахування на соціальні заходи», кредитом 6313 «Розрахунки із загальнообов`язковим державним соціальним страхуванням»; форми 2 «Звіт про надходження та використання коштів загального фонду» КПКВК МБ 0210150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради ( у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» за 2017 рік, по КЕКВ 2111 «Оплата праці» на суму 631841,51 грн. та по КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату»; оборотно-сальдова відомість за 2017 рік; рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 23.11.2017 № 21/7-1 «Про умови оплати праці міського голови», рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 23.11.2017 № 21/8-1 «Про умови оплати праці секретаря ради», рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 23.11.2017 № 21/9-1 «Про умови оплати праці заступників міського голови», реєстр розпоряджень на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017 рік, розпорядження на виплату матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017 р. - №11 від 11.07.2017, №14 від 02.08.2017, №22 від 21.09.2017, №5 від 23.06.2017, №17 від 01.09.2017, №16 від 21.08.2017; детального розрахунку матеріальної допомоги на оздоровлення за 2017 рік, документів про призначення (обрання) на посаду голови ІНФОРМАЦІЯ_2 станом з 01.05.2017 по 31.12.2017, його посадові обов`язки у період з 01.05.2017 по 31.12.2017, наказ про призначення на посаду головного бухгалтера ІНФОРМАЦІЯ_2 , його посадові обов`язки станом з 01.05.2017 по 31.12.2017, контракт, договір про матеріальну (повну) відповідальність, в разі наявності; заяви працівників про надання відпусток за 2017 рік, накази про надання відпусток за 2017 рік, підтверджуючі платіжні документи (відомість розподілу виплат, виписка по особовому рахунку, платіжна інструкція) щодо оплати матеріальної допомоги працівникам протягом 2017 року, заяви працівників про утримання з них коштів за надану матеріальну допомогу у завищених розмірах на оздоровлення протягом 2017 року, підтверджуючі платіжні документи (платіжні інструкції, виписки по особовому рахунку, роздруківка про повернення коштів тощо), що засвідчують факт повернення працівниками надмірно отриманих грошових коштів за матеріальну допомогу протягом 2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Установити строк дії ухвали до 06 травня 2025 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1