Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/7498/24
Номер провадження 1-кс/711/1968/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 вересня 2024 року

м.Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду в м. Черкаси клопотання старшого слідчого ОВС СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу управління Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000373 від 03.10.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ОВС СУ ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Своє клопотання слідчий обґрунтує тим, що СУ ГУНП в Черкаській області проводиться досудове розслідування, за №0000373 від 03.10.2023, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що до СУ ГУНП в Черкаській області із УСБУ в Черкаській області надійшли матеріали з яких вбачається, що протягом 2021-2022 років службовими особами AT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " було здійснено завищення вартості Інвестиційної програми, шляхом закупівлі регуляторів тиску газу та газових лічильників із завищенням їх вартості.

Першопочатковими заходами встановлено, що службовими особами AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період часу з 2021 по 2022 роки, шляхом завищення вартості виконання Інвестиційної програми, було придбано регулятори тиску природного газу та газові лічильники у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_1 , на загальну суму 3,23 млн. грн., що свідчить про невідповідність фактичних витрат ліцензіата витратам відповідно до затвердженої НКРКЕП структури тарифів на розподіл природного газу, а також про надання до НКРЕКП недостовірної інформації щодо проводження господарської діяльності з розподілу природного газу.

Зокрема встановлено, що у ході виконання Інвестиційної програми за 2021 рік AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило закупівлі регуляторів тиску газу (Norval/G DN 65 PN16 Т.630 + IN-VB, Dival 600G BP DN16-25 P4+LA250 BP, Dival 600G BP DN50 PN16-25 P4+LA250 BP, Norval/G DN 65 PN16 T.375TR+IN-VB, Norval/G DN50 PN16 T.495 HIGH CAPACITY + IN-VB та Norval/G DN 80 PN16 T.630 + IN-VB), у кількості 12 штук, загальною вартістю 2 486 990 грн.

Шляхом аналізу даних Єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вищевказані регулятори тиску газу придбано 21.10.2021 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), у кількості 12 штук, загальною вартістю 918 420 грн. Завищення вартості вищевказаних регуляторів тиску газу у ході Інвестиційної програми за 2021 рік AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складає 1 568 570 грн.

Окрім цього, у ході виконання Інвестиційної програми за 2022 рік AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 02.06.2022 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », здійснило закупівлю газових лічильників у кількості 1 615 штук, загальною вартістю 1 760 350 грн., за ціною 908,33 грн. за штуку.

Шляхом аналізу даних Єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », вищевказані газові лічильники придбало 28.04.2022 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ), у кількості 1615 штук, загальною вартістю 96 900 грн., за ціною 50 грн. за штуку. Завищення вартості вищевказаних газових лічильників у ході Інвестиційної програми за 2022 рік AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складає 1 663 450 грн..

Крім того, шляхом аналізу даних Єдиного реєстру податкових накладних AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що протягом виконання Інвестиційної програми у 2021 та 2022 роках, підприємство здійснювало закупівлю у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », як у виробника, газорегуляторних пунктів блочних (ГРПБ), шафових газорегуляторних пунктів (ШГРП), газорегуляторних установок на рамі (ГРУ), робіт з капітального ремонту будівель ГРП та будівельно-монтажних і пусконалагоджувальні робіт вузлів обліку газу та шафових газорегуляторних пунктів на загальну суму 9 174 900 грн. з ПДВ у 2021 році та 15 437 360 грн. з ПДВ у 2022 році, за ціною:

- Газорегуляторний пункт блочний ГРПБ-В-01-Reval182DN80, дві лінії редукування, під телеметрію - 1 100 000,00 грн./шт. без ПДВ;

- Газорегуляторний пункт блочний ГРПБ-H-01-RG/2MBZ DN100, дві лінії редукування, під телеметрію - 740 000,00 грн./шт. без ПДВ;

- Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01- Dival500ВР - 115 986,67 грн./шт. без ПДВ;

- Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-H-01-NorvalT495HC - 358 233,33 грн./шт. без ПДВ;

- Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01- Dival600ВР - 238 400.00 грн./шт. без ПДВ;

- Газорегуляторний пункт блочний ГРПБ-H-01-NorvalT630 DN100, дві лінії редукування, під телеметрію - 1 247 900,00 грн./шт. без ПДВ;

- Газорегуляторний пункт блочний ГРПБ-H-01-RG/2MBZ DN80, дві лінії редукування, під телеметрію - 749 600,00 грн/шт. без ПДВ;

- Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01-RВ3200 - 168 750,00 грн./шт. без ПДВ;

- Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-ОІ- Dival-600ВР DN40 - 351 250,00 грн./шт. без ПДВ;

- Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-ОІ- Dival-600ВР DN40 - 408 750,00 грн./шт. без ПДВ;

- Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01-Norval Т495НС DN50 - 408 750,00 грн./шт. без ПДВ;

- Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01-RВЕ1812 - 168 500,00 грн./шт. без ПДВ;

- Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-Н-01-Norval Т495 HC DN50 - 471 500,00 грн./шт. без ПДВ;

- Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-С/Н-02-Norval T375/NorvalT630 - 1 540 000,00 грн./шт. без ПДВ;

- Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-Н-01-Norval Т630 DN80 - 568 750,00 грн./шт. без ПДВ;

- Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-С-01-Norval T375TR DN65 - 668 750,00 грн./шт. без ПДВ;

- Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-H-01-RBE4012 DN80 - 669 000,00 грн./шт. без ПДВ;

- Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-С-01-Norval Т375 DN65 - 668 750,00 грн./шт. без ПДВ.

Таким чином, отримані фактичні дані свідчать, що службовими особами AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 », завищено вартість виконання Інвестиційної програми 2021-2022 роках на загальну суму 3 232 020 грн., що свідчить про невідповідність фактичних витрат ліцензіата витратам відповідно до затвердженої НКРЕКП структури тарифів на розподіл природного газу, а також про надання до НКРЕКП недостовірної інформації щодо провадження господарської діяльності з розподілу природного газу.

На сьогоднішній день встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), має юридичну адресу: АДРЕСА_2 .

З метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, перевірки показань свідків, та осіб, які причетні до вчинення вказаного кримінального правопорушення, а також осіб, яким відомі обставини досліджуваного злочину, вилучення документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та проведення (після їх вилучення в оригіналах) ревізій, податкових перевірок, судових експертиз, в органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні відомостей, щодо контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з приводу здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо укладення договорів купівлі-продажу газових лічильників, регуляторів тиску газу, газорегуляторних пунктів блочних, шафових газорегуляторних пунктів, газорегуляторних установок на рамі та здійснили надання послуги із будівельно-монтажних і пусконалагоджувальних робіт вузлів обліку газу і шафових газорегуляторних пунктів, а також інформацію щодо відкритих (закритих) рахунків (із зазначенням назв банківських установ, номерів рахунку, МФО, дати відкриття, дати закриття), на вищевказані підприємства, за період часу з 01.01.2021 по 01.01.2023 роки.

Вся необхідна документація, щодо податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_4 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, а саме: декларації з податку на додану вартість, складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , за період з 01.01.2021 по 01.01.2023, відомості про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1), складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за період з 01.01.2021 по 01.01.2023, відомості з єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за період з 01.01.2021 по 01.01.2023, інформація щодо відкритих (закритих) рахунків (із зазначенням назв банківських установ, номерів рахунку, МФО, дати відкриття, дати закриття) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за період з 01.01.2021 по 01.01.2023, відомості, щодо працевлаштованих працівників на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », виплачених сум страхових внесків, нарахованої заробітної плати за період з 01.01.2021 по 01.01.2023, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у провадженні і впливають на повноту, об`єктивність і всебічність досудового розслідування, а також те, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів є неможливим, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів цих документів, з можливістю їх вилучення в копіях, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_4 , з метою проведення економічної експертизи, а тому слідчий, за погодженням із прокурором, звернувся до слідчого судді з даним клопотанням.

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі та без фіксації судового процесу технічними засобами, підтримав клопотання та просив суд його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 )в судове засідання не викликалися відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та надані слідчим матеріали з кримінального провадження №0000373 від 03.10.2023, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання слідчого.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать зокрема: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; відомості, які можуть становити банківську таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно п. п. 1.2. ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 132 КПК України, - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні №0000373 від 03.10.2023 здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за матеріалами УСБУ в Черкаській області з яких вбачається, що протягом 2021-2022 років службовими особами AT " ІНФОРМАЦІЯ_1 " було здійснено завищення вартості Інвестиційної програми, шляхом закупівлі регуляторів тиску газу та газових лічильників із завищенням їх вартості.

Враховуючи викладене, слідчий суддя погоджується з тим, що з метою повного та об`єктивного розслідування даного кримінального провадження, органу досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та інформації, які містять законом охоронювану таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_4 , з можливістю вилучення виготовлених на паперових та/або електронних носіях копій документів/інформації, а саме до:

декларацій з податку на додану вартість, складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , за період з 01.01.2021 по 01.01.2023;

відомостей про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1), складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за період з 01.01.2021 по 01.01.2023;

відомостей з єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за період з 01.01.2021 по 01.01.2023;

інформації щодо відкритих (закритих) рахунків (із зазначенням назв банківських установ, номерів рахунку, МФО, дати відкриття, дати закриття) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за період з 01.01.2021 по 01.01.2023,

відомостей, щодо працевлаштованих працівників на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », виплачених сум страхових внесків, нарахованої заробітної плати, за період з 01.01.2021 по 01.01.2023.

Слідчим доведено, що:

- вказані документи мають важливе значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також використовуватися для проведення відповідних експертиз, інших слідчих та процесуальних дій;

- іншими способами, окрім тимчасового доступу до документів неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, 162-164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати ст. слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , ст. слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_5 , слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_6 , ст. слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_7 , ст. слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_8 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , з можливістю вилучення виготовлених на паперових та/або електронних носіях копій документів/інформації, а саме до:

декларацій з податку на додану вартість, складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_3 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , за період з 01.01.2021 по 01.01.2023;

відомостей про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1), складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за період з 01.01.2021 по 01.01.2023;

відомостей з єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за період з 01.01.2021 по 01.01.2023;

інформації щодо відкритих (закритих) рахунків (із зазначенням назв банківських установ, номерів рахунку, МФО, дати відкриття, дати закриття) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за період з 01.01.2021 по 01.01.2023,

відомостей, щодо працевлаштованих працівників на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », виплачених сум страхових внесків, нарахованої заробітної плати, за період з 01.01.2021 по 01.01.2023.

Строк дії ухвали не може перевищувати один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1