Справа № 296/2151/24
УХВАЛА

Іменем України

12 березня 2024 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000460 від 30.08.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 197-1 КК України,

У С Т А Н О В И В :

І. СУТЬ КЛОПОТАННЯ

1.1. 07.03.2024 слідчий СУ ГУНП України в Житомирській області ОСОБА_3 за погодженням з процесуальним прокурором звернувся до Корольовського районного суду міста Житомира з клопотанням, в якому просив надати слідчим слідчої групи слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю здійснення шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а в разі наявності в паперовій формі, а саме:

- повний перелік відкритих та зареєстрованих банківських рахунків в національній та іноземній валюті для здійснення підприємницької діяльності фізичними особами підприємцями ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_4 );

- інформацію в роздрукованому та завіреному вигляді, окремо в електронному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо податкової звітності фізичних осіб підприємців ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_4 ), а саме: податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, звітність за формою 4-ДФ, ліцензії на право здійснення діяльності та продаж підакцизних товарів, патенти на приймання виручки в касу, інша податкова звітність, річна фінансова звітність, річна фінансова звітність суб`єкта малого підприємництва, яка подавалась в електронному вигляді та зберігається в базах даних ДПС з 01.01.2015 року по дату надання доступу;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску відносно ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_4 );

- податкові реєстраційні справи ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_4 ) у т.ч. податкові форми 4-ОПП та 20-ОПП.

1.2. Клопотання обґрунтовується тим, що ГУНП в Житомирській області проводить досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000460 від 30 серпня 2023 за фактом того, що 15.08.2023, під час проведення обшуку у межах кримінального провадження №0000373 від 14.07.2023, який проведено із залученням спеціалістів (інженера-геодезиста) та спеціаліста ІНФОРМАЦІЯ_2 ) за адресою: АДРЕСА_2 , 2-ге озеро, встановлено, що група невстановлених осіб, самовільно зайняли частину земельної ділянки лісогосподарського призначення з кадастровим номером :17:000:0013 (частини вказаної земельної ділянки площами 0,2052 га, 0,6090 га та 0,0510 га) загальною площею 0,8693 га, шляхом самовільного будівництва будівель і споруд на вищевказаній земельній ділянці, які входять до складу туристично-оздоровчого комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що розташований за адресою: АДРЕСА_2 , 2-ге озеро, внаслідок чого заподіяли шкоди державним інтересам.

1.3. Посилаючись на необхідність перевірки обставин щодо того, який суб`єкт підприємницької діяльності здійснював господарську діяльність на об`єкті майнового комплексу, який знаходиться на земельній ділянці кадастровий номер :17:000:0004 у період з 2015 по даний час, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

ІІ. ПРОЦЕДУРА

2.1. Фіксація під час розгляду клопотання за допомогою технічних засобів не здійснювалась на підставі частини 4 статті 107 КПК України.

2.2. Слідчий подав до суду заяву, в якій просив клопотання розглядати без його участі.

2.3. На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проводиться без повідомлення представників ІНФОРМАЦІЯ_1 .

ІІІ. НОРМИ КРИМІНАЛЬНОГО ПРОЦЕСУАЛЬНОГО ПРАВА (КПК України)

3.1. За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

3.2. Відповідно до частини п`ятої статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

3.3. Згідно частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, […] доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

3.4. Відповідно до частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

IV. ВИСНОВОК СЛІДЧОГО СУДДІ

4.1. Встановлено, що ГУНП в Житомирській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000460 від 30.08.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 197-1 КК України.

4.2. В ході досудового розслідування встановлено, що 15.08.2023 в ході проведення обшуку у межах кримінального провадження №0000373 від 14.07.2023, який проведено із залученням спеціалістів (інженера-геодезиста) та спеціаліста ІНФОРМАЦІЯ_2 ) за адресою: АДРЕСА_2 , 2-ге озеро, встановлено, що група невстановлених осіб, самовільно зайняли частину земельної ділянки лісогосподарського призначення з кадастровим номером :17:000:0013 (частини вказаної земельної ділянки площами 0,2052 га, 0,6090 га та 0,0510 га) загальною площею 0,8693 га шляхом самовільного будівництва будівель і споруд на вищевказаній земельній ділянці, які входять до складу туристично-оздоровчого комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що розташований за адресою: АДРЕСА_2 , 2-ге озеро, внаслідок чого заподіяли шкоди державним інтересам.

4.3. 22.08.2023 на адресу СУ ГУНП в Житомирській області надійшов лист з додатками за №1 від 16.08.2023 зокрема план-схема з зазначенням меж земельної ділянки за кадастровим номером :17:000:0004; фактичних меж земельної ділянки на якій проводиться господарська діяльність та благоустрій: контури та їх площа частини земельної ділянки, які накладаються на земельну ділянку лісогосподарського призначення з кадастровим номером :17:000:0013 (контур 1 площею 0,2052 га, контур 2 площею 0,6090 га, контур 3 площею 0,0551 га) загальною площею 08693 га.

4.4. 30.08.2023 року листом №10-6-0,43-3024/2-23 від 30.08.2023 ІНФОРМАЦІЯ_2 повідомив, що в Державному земельному кадастрі станом на 15.08.2023 наявні відомості про земельну ділянку кадастровий номер :17:000:0004, площею 0,7000 га. Також в ДЗК наявні відомості, що надійшли в порядку інформаційного обміну з Державного реєстру речових прав щодо зареєстрованого права власності ОСОБА_15 на вказану земельну ділянку.

4.5. Відповідно до вказаного листа «Технічна документація із землеустрою щодо встановлення (відновлення) меж земельних ділянок в натурі (на місцевості), що перебувають у постійному користуванні Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » площею 3621,6093 га для ведення лісового господарства і пов`язаних з ним послуг на території Коростишівської територіальної громади Житомирського району Житомирської області «містить інформацію про наявні обмеження 05.02 прибережна захисна смуга вздовж річок, навколо водойм та на островах» площею 6,6744 га.

4.6. 08.12.2023 отримано висновок земельно-технічної експертизи та експертизи з питань землеустрою у ході якої встановлено, що загальна використовувана площа земельної ділянки під об`єктами ресторанно-готельного комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » складає 1,5630 га. Земельна ділянка площею 0,8693 га не перебуває у власності гр. ОСОБА_15 . Крім цього, експертом встановлено, що будівлі №2, №4, № 6, №7, №8, №9, №10, №11, №12 та альтанки №1-7 побудовані в межах прибережної захисної смуги.

4.7. 06.02.2024 отримано висновок будівельно-технічної експертизи у ході якої встановлено, що об`єкти які розміщені на земельних ділянках площами (0,2052 га, 0,6090 га та 0,0551 га) за адресою: АДРЕСА_2 , 2-ге озеро, окрім площадки з сипучими матеріалами являються будівлями. Крім цього, експертом зазначено, що встановити чи є об`єктами самовільного (самочинного) будівництва, які знаходяться на земельній ділянці кадастровий номер :17:000:0013 площами 0,2052 га, 0,6090 га та 0,0551 га за адресою: АДРЕСА_2 не вбачається за можливе.

4.8. На вказаній земельній ділянці здійснює господарську діяльність суб`єкт господарювання у сфері « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ФОП ОСОБА_14 , за адресою: АДРЕСА_2 , 2-ге озеро.

4.9. Крім цього, відповідно до відповіді ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що ОСОБА_15 перебувала на обліку як фізична особа-підприємець з 11.10.2018 по 29.05.2020 та не здійснювала оплату земельного податку за земельну ділянку, яка перебувала у її володінні.

4.10. Слідчий суддя вважає, що матеріалами клопотання стверджується наявність достатніх підстав вважати, що повний перелік відкритих та зареєстрованих банківських рахунків в національній та іноземній валюті для здійснення підприємницької діяльності фізичними особами підприємцями ФОП ОСОБА_14 , податкова звітність фізичних осіб підприємців, розрахунок сум доходу, податкові реєстраційні справи: 1) можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами та документами провадження мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному №0000460; 3) відомості, що містяться у запитуваних речах та документах можуть бути використані як докази під час судового розгляду; 4) іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих відомостей неможливо.

4.3. За таких обставин клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 131, 132, 159-165, 309 Кримінального процесуального кодексу України,

П О С Т А Н О В И В :

1. Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , задовольнити.

2. Надати слідчим слідчої групи слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю здійснення шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а в разі наявності в паперовій формі, а саме:

- повний перелік відкритих та зареєстрованих банківських рахунків в національній та іноземній валюті для здійснення підприємницької діяльності фізичними особами підприємцями ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_4 );

- інформацію в роздрукованому та завіреному вигляді, окремо в електронному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо податкової звітності фізичних осіб підприємців ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_4 ), а саме: податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, звітність за формою 4-ДФ, ліцензії на право здійснення діяльності та продаж підакцизних товарів, патенти на приймання виручки в касу, інша податкова звітність, річна фінансова звітність, річна фінансова звітність суб`єкта малого підприємництва, яка подавалась в електронному вигляді та зберігається в базах даних ДПС з 01.01.2015 року по дату надання доступу;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску відносно ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_4 );

- податкові реєстраційні справи ФОП ОСОБА_14 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_4 ) у т.ч. податкові форми 4-ОПП та 20-ОПП.

3 Встановити строк дії ухвали протягом двох місяців з дня постановлення

4. Відповідно до частини 1 статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

5. Зазначена в ухвалі слідчого судді особа зобов`язана пред`явити володілецю речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.

6. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до копій документів, зобов`язана залишити володільцю документів опис копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

7. Копії документів, які вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає. Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1