УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 грудня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , представника власника майна адвоката ОСОБА_4 , розглянувши клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 750 230 001 100 001 05 від 10.11.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и :

Прокурор третього відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням у кримінальному провадженні № 750 230 001 100 001 05 від 10.11.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про накладення арешту на речі та документи, що були вилученні за адресою: м. Київ, вул. Еспланадна, 20 (8 та 9 поверх).

Клопотання обґрунтоване тим, що Офісом Генерального прокурора забезпечується нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000105 від 10.11.2023, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, досудове розслідування в якому здійснюється детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЛАЙТ СТЕП ЛТД» (код 42834445), діючи за попередньою змовою на території України, організували та впровадили схему незаконної діяльності пов`язаної із ввезенням на митну територію України в режимі «імпорт» взуття різного типу торгової марки «CROCS» юридичною особою ТОВ «ЛАЙТ СТЕП ЛТД» (код 42834445) та в подальшому, шляхом реалізації імпортованих товарно - матеріальних цінностей через підконтрольних фізичних осіб-підприємців, мінімізували в період 2021-2022 роки надходження до Державного бюджету України коштів у вигляді несплаченого податку на прибуток підприємств у розмірі 31 593 343,50 грн.

Також встановлено, що за період 2021-2022 роки службові особи

ТОВ «ЛАЙТ СТЕП ЛТД» (код 42834445), організували та впровадили схему незаконної діяльності пов`язаної із ввезенням на митну територію України в режимі «імпорт» (взуття різного типу торгової марки «CROCS») та в подальшому реалізації імпортованих ТМЦ через ряд підконтрольних фізичних осіб-підприємців до яких входить ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_11 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_12 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_13 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_14 ), ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_15 ), ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_16 ), ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_17 ), ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_18 ), ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_19 ), ОСОБА_24 (ІПН НОМЕР_20 ), ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_21 ), ОСОБА_26 (ІПН НОМЕР_22 ), ОСОБА_27 (ІПН НОМЕР_23 ), ОСОБА_28 (ІПН НОМЕР_24 ), ОСОБА_29 (ІПН НОМЕР_25 ), чим мінімізували надходження до Державного бюджету України коштів у вигляді несплаченого податку на прибуток підприємства.

Крім того, встановлено, що зазначена група осіб, з метою зберігання та приховання предметів, речей і документів, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, використовують нежитлові та офісні приміщення, які розташовані на 8 та 9 поверхах за адресою: АДРЕСА_1 та в яких зберігають електроні, зовнішні носії інформації, персональні комп`ютери, за допомогою яких здійснюється управління рахунками та ведення бухгалтерського обліку підприємств, документи бухгалтерського обліку підприємств, необліковані товарно-матеріальні цінності, тощо.

На підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва було проведено обшук приміщення, які розташовані на 8 та 9 поверхах за адресою: АДРЕСА_1 , за результатом якого виявлено та вилучено ряд речей та документів.

Постановою детектива вилученні речі та документи визнанні речовими доказами у даному кримінальному провадженні про, що було винесена відповідна постанова від 13.12.2023..

З метою забезпечення збереження речового доказу, прокурор просив накласти арешт на речі та документи, що були вилучені за результатом проведення обшуку.

В судовому засіданні прокурор доводи клопотання підтримав та просив клопотання задовольнити з підстав наведених у ньому.

Представник власника майна заперечував проти задоволення клопотання, вважаючи його не обґрунтованим та відсутніми підстави визначенні ч.2 ст.170 КПК України для накладення арешту.

Заслухавши прокурора, представника володільця майна, вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на таке.

Як вбачається з наданих суду матеріалів, Офісом Генерального прокурора забезпечується нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000105 від 10.11.2023, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, досудове розслідування в якому здійснюється детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України.

На підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва було проведено обшук приміщення, які розташовані на 8 та 9 поверхах за адресою: м. Київ, вул. Еспланадна, 20, за результатом якого виявлено та вилучено ряд речей та документів в тому числі грошові кошти, перелік яких зазначений у клопотанні, які 13.12.2023 постановою детектива визнанні речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

Обґрунтовуючи підстави для накладення арешту зазначено, що вилучені речі та документи визнанні речовими доказами у даному кримінальному провадженні, а необхідність накладення арешту виникла для забезпечення збереження речового доказу.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Разом з тим, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім того, арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні кримінального правопорушення. Для ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збереженні цього майна до встановлення фактичних обставин вчинення злочину.

При цьому арешт майна має на меті забезпечити докази у кримінальному провадженні, оскільки вилучені речі та документи підпадають під ознаки ст. 98 КПК України тобто мають ознаки речового доказу, і вони можуть містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин протиправних дій, що встановлюються під час кримінального провадження в рамках якого здійснюється досудове розслідування та є достатні підстави вважати, що вони можуть бути знищеними, прихованими чи сотвореними.

Аналізуючи наведене, вважаю, що надані матеріали підтверджують наявність правових підстав для накладення арешту на майно, що було вилучене за результатом проведення обшуку.

При цьому не підлягає задоволенню клопотання в частині накладення арешту на мобільні телефони та інші електронні носії інформації, оскільки ухвалою слідчого судді про дозвіл на проведення обшуку було відмовлено у можливості вилучення такого майна.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 - задовольнити частково.

Накласти арешт на речі та документи, що були вилученні за результатом проведення обшуку приміщення, які розташовані на 8 та 9 поверхах за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

готівкові грошові кошти в національній валюті України- гривня на загальну суму 304 880 грн, купюрами різної номінальної вартості, які містяться в конвертах (кошти виявлено в картонній коробці в якій містилися білі поштові конверти із наявними записами прізвищ та сум ідентифікація яких ускладнена);

- печатка-факсиміле підпису (відтиски зазначеної печатки виконано на окремому аркуші у кількості три відтиски які містяться в додатку до протоколу обшуку від 12.11.2023);

- залишки розірваних (частково знищених) паперових документів, які поміщено у кольорову картонну коробку із написом XtiKids;

- блокнот чорного кольору із написом «Житомирські ласощі», у якому містяться окремі аркуші паперу із чорновими записами та помітками;

- видаткові накладні у адресу ФОП ОСОБА_30 на 38 арк.;

- чорнові записи з рукописним текстом на 5 арк.;

- залишки на складі на дату 31.01.23, склад шоу-рум (офіс) на 1 арк.;

- залишки на складі на дату 31.12.22, склад шоу-рум (офіс) на 1 арк.;

- блокнот зеленого кольору перекидний із чорновими записами;

- блокнот чорного кольору без маркування із чорновими записами;

- блокнот зеленого кольору із написом на обкладинці COPYBOOK із чорновими записами;

- файл прозорого кольору в якому міститься Z звіти з POS терміналу Приватбанк «магазин Крокс» за період червень 2022 рік на 79 арк.;

- файл прозорого кольору в якому міститься Z звіти з POS терміналу Приватбанк «магазин Крокс» за період лютий 2022 рік на 79 арк.;

- файл прозорого кольору в якому міститься Z звіти з POS терміналу Приватбанк «магазин Крокс» за період серпень 2022 рік на 79 арк.;

- файл прозорого кольору в якому міститься Z звіти з POS терміналу Приватбанк «магазин Крокс» за період грудень 2022 рік на 79 арк.;

- файл прозорого кольору в якому міститься Z звіти з POS терміналу Приватбанк «магазин Крокс» за період лютий 2023 рік на 79 арк.;

- папка сегрегатор чорного кольору з надписом « ОСОБА_31 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_31 », а саме особові картки найманих працівників на 216 арк.;

- файл прозорого кольору в якому містяться акти повернення товарів на 916 арк.;

- книга обліку розрахункових операцій № ФОП « ОСОБА_32 » за 2023 рік на 79 арк.;

- папка швидкозшивач чорного кольору без надпису в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ТОВ «Еврі Степ», а саме видаткові накладні, договори на 117 арк.;

- папка швидкозшивач чорного кольору без надпису в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ТОВ «Еврі Степ», а саме видаткові накладні, договори на 120 арк.;

- папка сегрегатор блакитного кольору з надписом « ОСОБА_32 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_32 », а саме Z звіти з POS терміналу Райффайзен Банк «магазин ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2022 - 2023 рік на 74 арк.;

- папка сегрегатор малинового кольору з надписом « ОСОБА_33 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_33 », а саме акти повернення товарів на 53 арк.;

- папка сегрегатор чорного кольору з надписом « ОСОБА_34 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_34 », а саме з особовими картками найманих працівників на 106 арк.;

- папка сегрегатор блакитного кольору з надписом « ОСОБА_35 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_35 », а саме з договорами поставки, податковою звітністю на 75 арк.;

- папка сегрегатор малинового кольору з надписом « ОСОБА_33 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_33 », а саме з договорами поставки, виписками по банківським рахункам на 127 арк.;

- папка сегрегатор темно синього кольору з надписом « ОСОБА_31 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_31 », а саме з договорами поставки, податкової звітності на 56 арк.;

- папка синього кольору швидкозшивач з надписом «651 начисление з/п 661» в якій містяться документи, щодо аналізу по внескам у фонди по працівникам ТОВ «Лайт Степ ЛТД» на 50 арк.;

- папка сегрегатор червоного кольору з надписом « ОСОБА_34 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_34 », а саме з актами повернення товарів, договорами оренди на 187 арк.;

- папка сегрегатор блакитного кольору з надписом « ОСОБА_27 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_27 », а саме з особовими картками найманих працівників, трудовими книжками таких працівників на 280 арк.;

- папка сегрегатор блакитного кольору з надписом « ОСОБА_35 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_35 », а саме з особовими картками найманих працівників на 101 арк.;

- папка сегрегатор синього кольору з надписом « ОСОБА_36 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_37 », ФОП « ОСОБА_38 », а саме договори, банківські картки на 87 арк.;

- папка сегрегатор синього кольору з надписом « ОСОБА_39 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_40 », а саме трудові договори з найманими працівниками на 73 арк.;

- папка сегрегатор червоного кольору з надписом « ОСОБА_32 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_32 », а саме договори, акт надання послуг, заявки на 230 арк.;

- папка сегрегатор синього кольору без написів в якій містяться документи щодо виплати заробітної плати ТОВ «Лайт Степ ЛТД» на 27 арк.;

- папка сегрегатор синього кольору без написів в якій містяться документи щодо виплати заробітної плати ТОВ «Лайт Степ ЛТД» на 27 арк.;

- папка сегрегатор синього кольору без написів в якій містяться прибуткові накладні, ВМД ТОВ «Лайт Степ ЛТД» на 420 арк.;

- папка сегрегатор зеленого кольору з надписом «Приходы и Приказы 2021 2022» в якій містяться прибуткові накладні ТОВ «Лайт Степ ЛТД» на 65 арк.;

- папка сегрегатор червоного кольору з надписом « ОСОБА_32 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_32 », а саме договори, податкова звітність, трудові договори на 370 арк.;

- папка сегрегатор малинного кольору з надписом « ОСОБА_33 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_33 », а саме податкова звітність, трудові книжки, трудові договори на 368 арк.;

- папка сегрегатор червоного кольору з надписом « ОСОБА_24 » в якій містяться документи фінансово господарської діяльності ФОП « ОСОБА_24 », а саме прибуткові накладні, рахунки на оплату, акти надання послуг на 268 арк.;

- папка сегрегатор помаранчевого кольору з надписом «Лайт Степ Договора» в якій містяться договори поставок з додатками на 453 арк.;

- папка сегрегатор блакитного кольору з надписом «2023 Лайт Степ Приход (631 сч.)» в якій містяться акти приймання здачі на 218 арк.

В іншій частині клопотання відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Повний текст ухвали виготовлений 28.12.2023.

Слідчий суддя: