Дата документу 22.11.2023
Справа № 334/1305/23
Провадження № 1-кс/334/3311/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 листопада 2023 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя у складі слідчого суді ОСОБА_1 за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянув клопотання заступника начальника слідчого відділу Бердянського районного відділу поліції ГУНП в Запорізькій області капітана поліції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,

В С Т А Н О В И В:

У провадження слідчої судді надійшло клопотання заступника начальника слідчого відділу Бердянського районного відділу поліції ГУНП в Запорізькій області капітана поліції ОСОБА_3 , подане у кримінальному провадженні № 0000018 від 07.11.2022 про накладення арешту.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 11.04.2022 в денний час ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради Бердянського району Запорізької області, знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце у ході досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, з корисливих мотивів, з використанням комп`ютерної техніки в програмному комплексі «Crystal Finance Millennium» сформувала відомість розподілу виплат (заробітної плати за квітень місяць 2022 року) працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради на загальну суму 519 431,64 грн., зазначивши у ній завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищені розміри заробітної плати за квітень 2022 року наступним працівникам: ОСОБА_5 у розмірі 18696,12 грн., з яких необґрунтовано зазначила - у розмірі 9452,71 грн. та собі - ОСОБА_4 - у розмірі 18584,80 грн., з яких необґрунтовано зазначила у розмірі 9292,40 грн.

У цей же день, 11.04.2022 в денний час ОСОБА_4 , знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце у ході досудового розслідування не встановлено), маючи доступ до зарплатного проекту в АТ КБ «ПриватБанк» без права фінансового підпису, використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, за допомогою системи «Приват24 для бізнесу» завантажила раніше сформовану відомість розподілу виплат працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради, що передбачена розділом 3.1.6 «Умови та правила продукти «Масові виплати» Умов та правил надання банківських послуг АТ КБ «ПриватБанк» (договору приєднання), на загальну суму 519 431,64 грн., якій системою банку присвоєно № 220411PB31.

При цьому, ОСОБА_4 внесла до вищезазначеного офіційного документа завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищену суму грошових коштів, необхідну для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради за квітень 2022 року на суму 18745,11 грн., а також завищені розміри заробітної плати за квітень 2022 року, яка підлягає перерахуванню на карткові рахунки наступних працівників: ОСОБА_5 у розмірі 18696,12 грн., з яких необґрунтовано зазначила - у розмірі 9452,71 грн. та собі - ОСОБА_4 - у розмірі 18584,80 грн., з яких необґрунтовано зазначила у розмірі 9292,40 грн.

Вищезазначений офіційний електронний документ став підставою для перерахування грошових коштів в сумі 519,431,64 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 , у тому числі незаконно грошових коштів у сумі 18745,11 грн. за рахунок яких здійснено необґрунтована виплата заробітної плати ОСОБА_4 та ОСОБА_5 у квітні 2022 року.

Таким чином, ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення (проступку), передбаченого ч. 1 ст. 358КК України, тобто у підробленні офіційного документа.

Крім того, приблизно на початку квітня 2022 року у ОСОБА_4 та ОСОБА_5 виник умисел на заволодіння чужим майном шляхом обману та шляхом вчинення незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, а саме на заволодіння бюджетними грошовими коштами Приморської міської ради Бердянського району Запорізької області, виділеними на виплату заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради Бердянського району Запорізької області.

При цьому, для маскування своїх злочинних дій та надання їм видимості законності, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 вирішили заволодіти грошовими коштами під час щомісячної виплати заробітної плати всім працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради.

Будучи обізнаними про порядок нарахування та виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради та володіючи навиками здійснення бухгалтерського обліку, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 з метою реалізації свого злочинного умислу, розподілили між собою злочинні ролі.

ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради, маючи у розпорядженні кваліфіковані електронні підписи уповноважених осіб виконавчого апарату Приморської міської ради та кваліфіковану електрону печатку Приморської міської ради, повинна була підготувати та подати через систему дистанційного обслуговування «Клієнт казначейства Казначейство» реєстр бюджетних фінансових зобов`язань та платіжне доручення, у якому зазначити завідомо неправдиві відомості, а саме зазначити завищений розмір грошових коштів, необхідних для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради, заклавши в загальну суму бюджетного фінансування раніше обумовлену зі ОСОБА_4 суму, якою вони мали намір незаконно заволодіти.

Вказані дії повинні були забезпечити надходження на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк», через який здійснюється перерахування заробітної плати на карткові рахунки працівників, надмірних грошових коштів для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради.

ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради, будучи уповноваженою на вчинення дій у зарплатному проекті Приморської міської ради в АТ КБ «ПриватБанк», повинна була сформувати та подати через систему «Приват24 для бізнесу» відомість розподілу виплат, у якій зазначити завідомо неправдиві відомості в частині розміру грошових коштів (заробітної плати), які необхідно перерахувати на карткові рахунки ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , завищивши їх на раніше обумовлені з ОСОБА_5 суми.

Після підписання платежу для здійснення виплат уповноваженою особою Приморської міської ради, що має право фінансового підпису банківських документів, грошові кошти повинні були надійти на карткові рахунки ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

Реалізовуючи спільний злочинний намір, 11.04.2022 в денний час ОСОБА_5 , знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце у ході досудового розслідування не встановлено), виконуючи свою роль у скоєнні злочину, діючи умисно, з корисливих мотивів, з використанням комп`ютерної техніки в програмному комплексі «Crystal Finance Millennium» сформувала реєстр бюджетних фінансових зобов`язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів від 11.04.2022 № 57, форма якого затверджена Наказом Міністерством фінансів України від 02.03.2012 № 309, для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради на загальну суму 519 431,64 грн., а також платіжне доручення від 11.04.2022 № 116, форма якого затверджена постановою Національного банку України від 21.01.2004 № 22, для перерахування грошових коштів в сумі 519 431,64 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 , через який здійснювалося перерахування грошових коштів на карткові рахунки працівників.

При цьому, з метою незаконного заволодіння бюджетними грошовими коштами, ОСОБА_5 внесла до вищезазначених документів завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищену суму бюджетного фінансового зобов`язання, необхідного для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради за квітень 2022 року, на суму 18745,11 грн., які в подальшому були направлені на необґрунтовану виплату заробітної плати собі - ОСОБА_5 у розмірі 9452,71 грн. та ОСОБА_4 в розмірі 9292,40 грн.

Продовжуючи свої злочинні дії, у період з 13 год. 08 хв. до 13 год. 33 хв. 11.04.2022 ОСОБА_5 , не маючи доступу до системи дистанційного обслуговування «Клієнт казначейства Казначейство» та не маючи повноважень на вчинення дій у системі, використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, завантажила реєстр бюджетних фінансових зобов`язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів від 11.04.2022 № 57 до системи дистанційного обслуговування «Клієнт казначейства Казначейство» та підписала його електронним ключем № 02030AED0E головного бухгалтера виконавчого апарату Приморської міської ради - ОСОБА_6 та електронним ключем № 02030AED10 електронною печаткою Приморської міської ради.

Після цього, у період з 13 год. 46 хв. до 13 год. 50 хв. 11.04.2022 ОСОБА_5 , не маючи доступу до системи дистанційного обслуговування «Клієнт казначейства Казначейство» та не маючи повноважень на вчинення дій у системі, використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, завантажила платіжне доручення від 11.04.2022 № 116 для перерахування грошових коштів в сумі 519 431,64 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 до системи дистанційного обслуговування «Клієнт казначейства Казначейство» та підписала його електронним ключем № 02030AED0E головного бухгалтера виконавчого апарату Приморської міської ради - ОСОБА_6 , електронним ключем № 02030AED0C голови Приморської міської ради Бердянського району Запорізької області ОСОБА_7 та електронним ключем № 02030AED10 електронною печаткою Приморської міської ради.

Вищезазначені офіційні електронні документи стали підставою для перерахування грошових коштів в сумі 519,431,64 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 , у тому числі у сумі 18745,11 грн., які в подальшому були направлені на необґрунтовану виплату заробітної плати ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

ОСОБА_4 , виконуючи свою роль у скоєнні злочину, 11.04.2022 в денний час, знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце у ході досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, з корисливих мотивів, з використанням комп`ютерної техніки в програмному комплексі «Crystal Finance Millennium» сформувала відомість розподілу виплат (заробітної плати за квітень місяць 2022 року) працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради на загальну суму 519 431,64 грн., зазначивши в ній завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищені розміри заробітної плати за квітень 2022 року наступним працівникам: ОСОБА_5 у розмірі 18696,12 грн., з яких необґрунтовано зазначено - у розмірі 9452,71 грн. та собі - ОСОБА_4 - у розмірі 18584,80 грн., з яких необґрунтовано зазначено - в розмірі 9292,40 грн.

У цей же день, 11.04.2022 в денний час ОСОБА_4 , знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце у ході досудового розслідування не встановлено) маючи доступ до зарплатного проекту в АТ КБ «ПриватБанк» без права фінансового підпису, використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, за допомогою системи «Приват24 для бізнесу» завантажила раніше сформовану відомість розподілу виплат працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради, що передбачена розділом 3.1.6 «Умови та правила продукти «Масові виплати» Умов та правил надання банківських послуг АТ КБ «ПриватБанк» (договору приєднання), на загальну суму 519 431,64 грн., якій системою банку присвоєно номер № 220411PB31.

При цьому, ОСОБА_4 внесла до вищезазначеного офіційного документа завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищену суму грошових коштів, необхідну для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради за квітень 2022 року на суму 18745,11 грн., а також завищені розміри заробітної плати за квітень 2022 року, яка підлягає перерахуванню на карткові рахунки наступних працівників: ОСОБА_5 у розмірі 18696,12 грн., з яких необґрунтовано зазначено - у розмірі 9452,71 грн. та собі - ОСОБА_4 - у розмірі 18584.80 грн., з яких необґрунтовано зазначено - у розмірі 9292,40 грн.

11.04.2022 о 12 год. 46 хв. голова Приморської міської ради ОСОБА_7 , маючи право фінансового підпису банківських документів, не будучи обізнаним про злочинний намір ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , на підставі сформованої та завантаженої відомості розподілу виплат працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради №220411PB31, створив та підписав за допомогою свого кваліфікованого електронного підпису №2B6C7DF9A3891DAC3491007EF2B202 платіж на загальну суму 519 431,64 грн. для перерахування грошових коштів у якості виплати заробітної плати на карткові рахунки працівників.

16.04.2022 АТ КБ «ПриватБанк» на карткові рахунки ОСОБА_4 та ОСОБА_5 перераховано грошові кошти в якості виплати заробітної плати:

- на картковий рахунок № НОМЕР_3 , що відкрито в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_5 , зараховано грошові кошти у сумі 18 696,12 грн., з яких необґрунтовано виплачено 9452,71 грн.;

- на картковий рахунок № НОМЕР_4 , що відкрито в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_4 , зараховано грошові кошти в сумі 18 584,80 грн., з яких необґрунтовано виплачено 9292,40 грн.

Отримавши на карткові рахунки бюджетні грошові кошти, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 незаконно заволоділи ними та розпорядились на власний розсуд. Таким чином, в період з 11.04.2022 по 16.04.2022 ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою між собою, шляхом обману та шляхом здійснення незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, незаконно заволоділи бюджетними грошовими коштами в сумі 18745,11 грн., чим завдали майнову шкоду Приморській міській раді Бердянського району Запорізької області на вищезазначену суму.

Таким чином, ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України (у редакції до 11.08.2023), тобто у заволодінні чужим майно шляхом обману (шахрайстві), вчиненому шляхом незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, за попередньою змовою групою осіб.

Крім того, 10.05.2022 в денний час ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради, знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце у ході досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, повторно, з корисливих мотивів, з використанням комп`ютерної техніки в програмному комплексі «Crystal Finance Millennium» сформувала відомість розподілу виплат (заробітної плати за травень місяць 2022 року) працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради на загальну суму 568 083,32 грн., зазначивши в ній завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищені розміри заробітної плати за травень 2022 року наступним працівникам: ОСОБА_5 - у розмірі 46779, 14 грн., з яких необґрунтовано зазначила 37535,73 грн. та собі - ОСОБА_4 - 45115,37 грн., з яких необґрунтовано зазначила 35822,98 грн.

У цей же день, 10.05.2022 в денний час ОСОБА_4 , знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце в ході досудового розслідування не встановлено), маючи доступ до зарплатного проекту в АТ КБ «ПриватБанк» без права фінансового підпису, використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, за допомогою системи «Приват24 для бізнесу» завантажила раніше сформовану відомість розподілу виплат працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради, що передбачена розділом 3.1.6 «Умови та правила продукти «Масові виплати» Умов та правил надання банківських послуг АТ КБ «ПриватБанк» (договору приєднання), на загальну суму 568083,32 грн., якій системою банку присвоєно номер № 220510PB51.

При цьому, ОСОБА_4 внесла до вищезазначеного офіційного документа завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищену суму грошових коштів, необхідних необхідної для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради за травень 2022 року на суму 73358,71 грн., а також завищені розміри заробітної плати за травень 2022 року, яка підлягає перерахуванню на карткові рахунки наступних працівників: ОСОБА_5 - у розмірі 46779, 14 грн., з яких необґрунтовано зазначила 37535,73 грн. та собі - ОСОБА_4 - 45 115,37 грн., з яких необґрунтовано зазначила 35822,98 грн.

Вищезазначений офіційний електронний документ став підставою для перерахування грошових коштів в сумі 568083,32 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 , в тому числі незаконно грошових коштів в сумі 73358,71 грн., за рахунок яких здійснено необґрунтована виплата заробітної плати ОСОБА_5 та ОСОБА_4 у травні 2022 року.

Таким чином, ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України, тобто у підробленні офіційного документа, що вчинено повторно.

Крім того,приблизно на початку травня 2022 року у ОСОБА_4 та ОСОБА_5 виник умисел на заволодіння чужим майном шляхом обману, шляхом вчинення незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, а саме на заволодіння бюджетними грошовими коштами Приморської міської ради Бердянського району Запорізької області, виділеними на виплату заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради Бердянського району Запорізької області.

При цьому, для маскування своїх злочинних дій та надання їм видимості законності, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 вирішили заволодіти грошовими коштами під час щомісячної виплати заробітної плати всім працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради.

Будучи обізнаними про порядок нарахування та виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради та володіючи навиками здійснення бухгалтерського обліку, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 з метою реалізації свого злочинного умислу розподілили між собою злочинні ролі.

ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради, маючи у розпорядженні кваліфіковані електронні підписи уповноважених осіб виконавчого апарату Приморської міської ради та кваліфіковану електрону печатку Приморської міської ради, повинна була підготувати та подати через систему дистанційного обслуговування «Клієнт казначейства Казначейство» реєстр бюджетних фінансових зобов`язань та платіжне доручення, в якому зазначити завідомо неправдиві відомості, а саме зазначити завищений розмір грошових коштів, необхідних для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради, заклавши в загальну суму бюджетного фінансування раніше обумовлену зі ОСОБА_4 суму, якою вони мали намір незаконно заволодіти.

Вказані дії повинні були забезпечити надходження на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк», через який здійснюється перерахування заробітної плати на карткові рахунки працівників, надмірних грошових коштів для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради.

ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради, будучи уповноваженою на вчинення дій у зарплатному проекті Приморської міської ради в АТ КБ «ПриватБанк», повинна була сформувати та подати через систему «Приват24 для бізнесу» відомість розподілу виплат, в якій зазначити завідомо неправдиві відомості, в частині розміру грошових коштів (заробітної плати), які необхідно перерахувати на карткові рахунки ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , завищивши їх на раніше обумовлені з ОСОБА_5 суми.

Після підписання платежу для здійснення виплат уповноваженою особою Приморської міської ради, що має право фінансового підпису банківських документів, грошові кошти повинні були надійти на карткові рахунки ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

Реалізовуючи спільний злочинний намір, 10.05.2022 в денний час ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради, знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце у ході досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, повторно, з корисливих мотивів, з використанням комп`ютерної техніки в програмному комплексі «Crystal Finance Millennium» сформувала реєстр бюджетних фінансових зобов`язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів від 10.05.2022 № 59, форма якого затверджена Наказом Міністерством фінансів України від 02.03.2012 № 309, для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради на загальну суму 568083,32 грн., а також платіжне доручення від 11.05.2022 № 130, форма якого затверджена постановою Національного банку України від 21.01.2004 № 22, для перерахування грошових коштів в сумі 568083,32 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 , через який здійснювалося перерахування грошових коштів на карткові рахунки працівників.

При цьому, з метою незаконного заволодіння бюджетними грошовими коштами, ОСОБА_5 внесла до вищезазначених документів завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищену суму бюджетного фінансового зобов`язання, необхідного для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради за травень 2022 року на суму 73358,71 грн., які в подальшому були направлені на необґрунтовану виплату заробітної плати собі - ОСОБА_5 в розмірі 37535,73 грн. та ОСОБА_4 в розмірі 35822,98 грн.

Продовжуючи свої злочинні дії, у період з 14 год. 23 хв. до 14 год. 28 хв. 10.05.2022 ОСОБА_5 , використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, завантажила реєстр бюджетних фінансових зобов`язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів від 10.05.2022 №59 до системи дистанційного обслуговування «Клієнт казначейства Казначейство» та підписала його електронним ключем № 02030AED0E головного бухгалтера виконавчого апарату Приморської міської ради - ОСОБА_6 та електронним ключем № 02030AED10 електронною печаткою Приморської міської ради

Після цього, у період з 09 год. 44 хв. до 12 год. 33 хв. 11.05.2022 ОСОБА_5 , використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, завантажила платіжне доручення від 11.05.2022 № 130 для перерахування грошових коштів в сумі 568083,32 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 до системи дистанційного обслуговування «Клієнт казначейства Казначейство» та підписала його електронним ключем № 02030AED0E головного бухгалтера виконавчого апарату Приморської міської ради - ОСОБА_6 , електронним ключем № 02030AED0C голови Приморської міської ради ОСОБА_7 та електронним ключем №02030AED10 електронною печаткою Приморської міської ради.

Вищезазначені офіційні електронні документи стали підставою для перерахування грошових коштів в сумі 568083,32 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 , в тому числі у сумі 73358,71 грн., які в подальшому були направлені на необґрунтовану виплату заробітної плати ОСОБА_5 та ОСОБА_4 .

ОСОБА_4 виконуючи свою роль у скоєнні злочину, 10.05.2022 в денний час, знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце в ході досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, повторно, з корисливих мотивів, з використанням комп`ютерної техніки в програмному комплексі «Crystal Finance Millennium» сформувала відомість розподілу виплат (заробітної плати за травень місяць 2022 року) працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради на загальну суму 568083,32 грн., зазначивши в ній завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищені розміри заробітної плати за травень 2022 року наступним працівникам: ОСОБА_5 - у розмірі 46779,14 грн., з яких необґрунтовано зазначила 37535,73 грн. та собі - ОСОБА_4 - 45115,37 грн., з яких необґрунтовано зазначила 35822,98 грн. У цей же день, 10.05.2022 в денний час ОСОБА_4 , знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце в ході досудового розслідування не встановлено), маючи доступ до зарплатного проекту в АТ КБ «ПриватБанк» без права фінансового підпису, використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, за допомогою системи «Приват24 для бізнесу» завантажила раніше сформовану відомість розподілу виплат працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради, що передбачена розділом 3.1.6 «Умови та правила продукти «Масові виплати» Умов та правил надання банківських послуг АТ КБ «ПриватБанк» (договору приєднання), на загальну суму 568083,32 грн., якій системою банку присвоєно номер № 220510PB51.

При цьому, ОСОБА_4 внесла до вищезазначеного офіційного документа завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищену суму грошових коштів, необхідну для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради за травень 2022 року на суму 73358,71 грн., а також завищені розміри заробітної плати за травень 2022 року, яка підлягає перерахуванню на карткові рахунки наступних працівників: ОСОБА_5 - у розмірі 46779,14 грн., з яких необґрунтовано зазначено 37535,73 грн. та собі - ОСОБА_4 - 45115,37 грн., з яких необґрунтовано зазначено 35822,98 грн.

10.05.2022 о 14 год. 02 хв. голова Приморської міської ради ОСОБА_7 , маючи право фінансового підпису банківських документів, не будучи обізнаним про злочинний намір ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , на підставі сформованої та завантаженої відомості розподілу виплат Приморської міської ради від 10.05.2022 № 220510PB51, створив та підписав за допомогою свого кваліфікованого електронного підпису № 2B6C7DF9A3891DAC3491007EF2B202 платіж на загальну суму 568083,32 грн. для перерахування грошових коштів в якості виплати заробітної плати на карткові рахунки працівників.

12.05.2022 АТ КБ «ПриватБанк» на карткові рахунки ОСОБА_4 та ОСОБА_5 перераховано грошові кошти в якості виплати заробітної плати:

- на картковий рахунок № НОМЕР_3 , що відкрито в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_5 , зараховано грошові кошти в сумі 46779,14 грн., з яких необґрунтовано виплачено 37535,73 грн.;

- на картковий рахунок № НОМЕР_4 , що відкрито в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_4 , зараховано грошові кошти в сумі 45115,37 грн., з яких необґрунтовано виплачено 35822,98 грн.

Отримавши на карткові рахунки бюджетні грошові кошти, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 незаконно заволоділи ними та розпорядились на власний розсуд. Таким чином, у період з 10.05.2022 по 12.05.2022 ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , діючи умисно, повторно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою між собою, шляхом обману та шляхом здійснення незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, незаконно заволоділи бюджетними грошовими коштами в сумі 73358,71 грн., чим завдали майнову шкоду Приморській міській раді Бердянського району Запорізької області на вищезазначену суму.

Таким чином, ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України (у редакції до 11.08.2023), тобто у заволодінні чужим майно шляхом обману (шахрайстві), вчиненому шляхом незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, за попередньою змовою групою осіб, що вчинено повторно.

Крім того, 24.06.2022 в денний час ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради, знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце у ході досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, повторно, з корисливих мотивів, з використанням комп`ютерної техніки в програмному комплексі «Crystal Finance Millennium» сформувала відомість розподілу виплат (заробітної плати за червень місяць 2022 року) працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради на загальну суму 609537,38 грн., зазначивши в ній завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищені розміри заробітної плати за червень 2022 року наступним працівникам: ОСОБА_5 у розмірі 28044,18 грн., з яких необґрунтовано зазначено у розмірі 18800,77 грн. та собі - ОСОБА_4 - у розмірі 50297,89 грн., з яких необґрунтовано зазначено у розмірі 41005,50 грн.

У цей же день, 24.06.2022 в денний час ОСОБА_4 , знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце у ході досудового розслідування не встановлено), маючи доступ до зарплатного проекту в АТ КБ «ПриватБанк» без права фінансового підпису, використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, за допомогою системи «Приват24 для бізнесу» завантажила раніше сформовану відомість розподілу виплат органу місцевого самоврядування Приморської міської ради, що передбачена розділом 3.1.6 «Умови та правила продукти «Масові виплати» Умов та правил надання банківських послуг АТ КБ «ПриватБанк» (договору приєднання), на загальну суму 609537,38 грн., якій системою банку присвоєно номер № 220626PB54.

При цьому, ОСОБА_4 внесла до вищезазначеного офіційного документа завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищену суму грошових коштів, необхідних для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради за червень 2022 року на суму 59806,27 грн., а також завищені розміри заробітної плати за червень 2022 року, яка підлягає перерахуванню на карткові рахунки наступних працівників: ОСОБА_5 у розмірі 28044,18 грн., з яких необґрунтовано зазначено у розмірі 18800,77 грн. та собі - ОСОБА_4 - у розмірі 50297,89 грн., з яких необґрунтовано зазначено у розмірі 41005,50 грн.

Вищезазначений офіційний електронний документ став підставою для перерахування грошових коштів в сумі 609537,38 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 , в тому числі незаконно грошових коштів в сумі 59806,27 грн., за рахунок яких здійснено необґрунтована виплата заробітної плати ОСОБА_4 та ОСОБА_5 у червні 2022 року.

Таким чином, ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України, тобто у складанні та видачі працівником юридичної особи, який не є службовою особою, завідомо підробленого офіційного документа, що вчинено повторно.

Крім того, приблизно в кінці червня 2022 року у ОСОБА_4 та ОСОБА_5 виник умисел на заволодіння чужим майном шляхом обману, шляхом вчинення незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, а саме на заволодіння бюджетними грошовими коштами Приморської міської ради Бердянського району Запорізької області, виділеними на виплату заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради Бердянського району Запорізької області.

При цьому, для маскування своїх злочинних дій та надання їм видимості законності, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 вирішили заволодіти грошовими коштами під час щомісячної виплати заробітної плати всім працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради.

Будучи обізнаними про порядок нарахування та виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради та володіючи навиками здійснення бухгалтерського обліку, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 з метою реалізації свого злочинного умислу розподілили між собою злочинні ролі.

ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради, маючи у розпорядженні кваліфіковані електронні підписи уповноважених осіб виконавчого апарату Приморської міської ради та кваліфіковану електрону печатку Приморської міської ради, повинна була підготувати та подати через систему дистанційного обслуговування «Клієнт казначейства Казначейство» реєстр бюджетних фінансових зобов`язань та платіжне доручення, в якому зазначити завідомо неправдиві відомості, а саме зазначити завищений розмір грошових коштів, необхідних для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради, заклавши в загальну суму бюджетного фінансування раніше обумовлену зі ОСОБА_4 суму, якою вони мали намір незаконно заволодіти.

Вказані дії повинні були забезпечити надходження на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк», через який здійснюється перерахування заробітної плати на карткові рахунки працівників, надмірних грошових коштів для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради.

ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради, будучи уповноваженою на вчинення дій у зарплатному проекті Приморської міської ради в АТ КБ «ПриватБанк», повинна була сформувати та подати через систему «Приват24 для бізнесу» відомість розподілу виплат, в якій зазначити завідомо неправдиві відомості, в частині розміру грошових коштів (заробітної плати), які необхідно перерахувати на карткові рахунки ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , завищивши їх на раніше обумовлені з ОСОБА_5 суми.

Після підписання платежу для здійснення виплат уповноваженою особою Приморської міської ради, що має право фінансового підпису банківських документів, грошові кошти повинні були надійти на карткові рахунки ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

Реалізовуючи спільний злочинний намір, 23.06.2022 в денний час ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради, знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце у ході досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, повторно, з єдиним умислом, з корисливих мотивів, з використанням комп`ютерної техніки в програмному комплексі «Crystal Finance Millennium» сформувала реєстр бюджетних фінансових зобов`язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів від 23.06.2022 № 61, форма якого затверджена Наказом Міністерством фінансів України від 02.03.2012 № 309, для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради на загальну суму 609537,38 грн., а також платіжне доручення від 24.06.2022 № 142, форма якого затверджена постановою Національного банку України від 21.01.2004 № 22, для перерахування грошових коштів в сумі 609537,38 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 , через який здійснювалося перерахування грошових коштів на карткові рахунки працівників.

При цьому, з метою незаконного заволодіння бюджетними грошовими коштами, ОСОБА_5 внесла до вищезазначених документів завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищену суму бюджетного фінансового зобов`язання, необхідного для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради за червень 2022 року, на суму 59806,27 грн., які в подальшому були направлені на необґрунтовану виплату заробітної плати собі - ОСОБА_5 в розмірі 18800,77 грн. та ОСОБА_4 в розмірі 41005,50 грн.

Продовжуючи свої злочинні дії, у період з 13 год. 55 хв. до 13 год. 58 хв. 23.06.2022 ОСОБА_5 , використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, завантажила реєстр бюджетних фінансових зобов`язань розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів від 23.06.2022 2 №61 до системи дистанційного обслуговування «Клієнт казначейства Казначейство» та підписала його електронним ключем №02030AED0E головного бухгалтера виконавчого апарату Приморської міської ради - ОСОБА_6 та електронним ключем № 02030AED10 електронною печаткою Приморської міської ради.

Після цього, у період з 17 год. 08 хв. до 17 год. 14 хв. 24.06.2022 ОСОБА_5 , використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, завантажила платіжне доручення від 24.06.2022 № 142 для перерахування грошових коштів в сумі 609537,38 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 до системи дистанційного обслуговування «Клієнт казначейства Казначейство» та підписала його електронним ключем № 02030AED0E головного бухгалтера виконавчого апарату Приморської міської ради - ОСОБА_6 , електронним ключем № 02030AED0C голови Приморської міської ради ОСОБА_7 та електронним ключем № 02030AED10 електронною печаткою Приморської міської ради.

Вищезазначені офіційні електронні документи стали підставою для перерахування грошових коштів в сумі 609537,38 грн. з казначейського рахунку НОМЕР_1 на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_2 , в тому числі в сумі 59806,27 грн. які в подальшому були направлені на необґрунтовану виплату заробітної плати ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

ОСОБА_4 виконуючи свою роль у скоєнні злочину, 24.06.2022 у денний час, перебуваючи на посаді головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської міської ради, знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце в ході досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, повторно, з корисливих мотивів, з використанням комп`ютерної техніки в програмному комплексі «Crystal Finance Millennium» сформувала відомість розподілу виплат (заробітної плати за червень місяць 2022 року) працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради на загальну суму 609537,38 грн., зазначивши в ній завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищені розміри заробітної плати за червень 2022 року наступним працівникам: ОСОБА_5 у розмірі 28044,18 грн., з яких необґрунтовано зазначила у розмірі 18800,77 грн. та собі - ОСОБА_4 - у розмірі 50297,89 грн., з яких необґрунтовано зазначила у розмірі 41005,50 грн.

У цей же день, 24.06.2022 в денний час ОСОБА_4 , знаходячись на території Бердянського району Запорізької області (більш точний час та місце у ході досудового розслідування не встановлено), маючи доступ до зарплатного проекту в АТ КБ «ПриватБанк» без права фінансового підпису, використовуючи комп`ютерну техніку, що мала підключення до інтернет-мережі, за допомогою системи «Приват24 для бізнесу» завантажила раніше сформовану відомість розподілу виплат працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради, що передбачена розділом 3.1.6 «Умови та правила продукти «Масові виплати» Умов та правил надання банківських послуг АТ КБ «ПриватБанк» (договору приєднання), на загальну суму 609537,38 грн., якій системою банку присвоєно номер № 220626PB54.

При цьому, ОСОБА_4 внесла до вищезазначеного офіційного документа завідомо неправдиві відомості, а саме зазначила завищену суму грошових коштів, необхідну для виплати заробітної плати працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради за червень 2022 року на суму 59806,27 грн., а також завищені розміри заробітної плати за червень 2022 року, яка підлягає перерахуванню на карткові рахунки наступних працівників: ОСОБА_5 у розмірі 28044,18 грн., з яких необґрунтовано зазначила у розмірі 18800,77 грн. та собі - ОСОБА_4 - у розмірі 50297,89 грн., з яких необґрунтовано зазначено у розмірі 41005,50 грн.

24.06.2022 о 14 год. 55 хв. голова Приморської міської ради ОСОБА_7 , маючи право фінансового підпису банківських документів, не будучи обізнаним про злочинний намір ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , на підставі сформованої та завантаженої відомості розподілу виплат працівникам виконавчого апарату Приморської міської ради від 24.06.2022 № 220626PB54, створив та підписав за допомогою свого кваліфікованого електронного підпису 2B6C7DF9A3891DAC3491007EF2B202 платіж на загальну суму 609537,38 грн. для перерахування грошових коштів в якості виплати заробітної плати на карткові рахунки працівників.

29.06.2022 АТ КБ «ПриватБанк» на карткові рахунки ОСОБА_4 та ОСОБА_5 перераховано грошові кошти в якості виплати заробітної плати:

- на картковий рахунок № НОМЕР_4 , що відкрито в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_4 , зараховано грошові кошти в сумі 50297,89 грн., з яких необґрунтовано виплачено 41005,50 грн.;

- на картковий рахунок № НОМЕР_3 ,, що відкрито в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_5 , зараховано грошові кошти в сумі 28044,18 грн., з яких необґрунтовано виплачено 18800,77 грн.

Отримавши на карткові рахунки бюджетні грошові кошти, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 незаконно заволоділи ними та розпорядилися на власний розсуд. Таким чином, у період з 23.06.2022 по 29.06.2022 ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , діючи умисно, повторно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою між собою, шляхом обману та шляхом здійснення незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, незаконно заволоділа бюджетними грошовими коштами в сумі 59806,27 грн., чим завдали майнову шкоду Приморській міській раді Бердянського району Запорізької області на вищезазначену суму.

Таким чином, ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України (у редакції до 11.08.2023), тобто у заволодінні чужим майно шляхом обману (шахрайстві), вчиненому шляхом незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, за попередньою змовою групою осіб, що вчинено повторно.

Так, у період з 11.04.2022 по 29.06.2022 ОСОБА_4 вчинила шахрайські дії, шляхом незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, у результаті вчинення яких незаконно заволоділа бюджетними грошовими коштами Приморської міської ради Бердянського району Запорізької області на загальну суму 86120,88 грн., які були перераховані з казначейського рахунку НОМЕР_1 Приморської міської ради через транзитний рахунок НОМЕР_2 АТ КБ «ПриватБанк» на картковий рахунок № НОМЕР_4 , що відкрито в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_4 , трьома платежами у складі заробітної плати за квітень, травень та червень 2022 року:

- 16.04.2022 на картковий рахунок № НОМЕР_4 , що відкрито в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_4 , зараховано грошові кошти в сумі 18584,80грн., з яких - 9292,40 грн. виплачено необґрунтовано;

- 12.05.2022 на картковий рахунок № НОМЕР_4 , що відкрито в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_4 , зараховано грошові кошти в сумі 45115,37грн., з яких - 35822,98 грн. виплачено необґрунтовано;

- 29.06.2022 на картковий рахунок № НОМЕР_4 , що відкрито в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_4 , зараховано грошові кошти в сумі 50297,89грн., з яких - 41005,50 грн. виплачено необґрунтовано.

У період з 16.04.2022 по 05.07.2022 ОСОБА_4 , перебуваючи на території Бердянського району Запорізької області (більш точне місце у ході досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, з корисливих мотивів, з єдиним умислом, направленим на легалізацію майна, одержаного злочинним шляхом, після надходження бюджетних грошових коштів на її картковий рахунок, усвідомлюючи незаконність одержання внаслідок вчинених суспільно-небезпечних протиправних діянь , передбачених ч. 3 ст. 190 КК України, грошових коштів у розмірі 86120,88 грн., з метою надання правомірного вигляду використання такими коштами, отриманими злочинним шляхом, та подальшої їх легалізації, вчинила наступні фінансові операції по картковому рахунку № НОМЕР_4 :

- 16.04.2022 перерахування грошових коштів у сумі 200 грн. на «Копілку» на картку № НОМЕР_5 ;

- 19.04.2022 перерахування грошових коштів в сумі 21200 грн. у якості оплати товарів та послуг на картку № НОМЕР_6 , що емітована на ім`я ОСОБА_8 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ;

- 12.05.2022 перерахування грошових коштів в сумі 200 грн. на «Копілку» на картку № НОМЕР_5 ;

- 13.05.2022 перерахування грошових коштів в сумі 200 грн. на «Копілку» на картку № НОМЕР_5 ;

- 14.05.2022 перерахування грошових коштів в сумі 30149 грн. на картку № НОМЕР_7 , що емітована АТ «Універсал Банк»;

- 14.05.2022 перерахування грошових коштів в сумі 25125 грн. на картку № НОМЕР_7 , що емітована АТ «Універсал Банк»;

- 14.05.2022 перерахування грошових коштів в сумі 1658,25 грн. на картку № НОМЕР_8 , що емітована АТ «Універсал Банк»;

- 14.06.2022 перерахування грошових коштів в сумі 2500 грн. на рахунок ОСОБА_9 № НОМЕР_9 в якості оплати товарів та послуг;

- 18.06.2022 перерахування грошових коштів в сумі 2500 грн. на рахунок ОСОБА_9 № НОМЕР_9 в якості оплати товарів та послуг;

- 22.06.2022 перерахування грошових коштів в сумі 459 грн. на рахунок ОСОБА_10 № НОМЕР_10 в якості оплати товарів та послуг;

- 26.06.2022 перерахування грошових коштів в сумі 277,17 грн. на картку № НОМЕР_11 , що емітована АТ КБ «ПриватБанк»;

- 29.06.2022 перерахування грошових коштів в сумі 2880,13 грн. на картку № НОМЕР_11 , що емітована АТ КБ «ПриватБанк»;;

- 29.06.2022 перерахування грошових коштів в сумі 200 грн. на рахунок № НОМЕР_5 , відкритий в АТ КБ «ПриватБанк»;

- 29.06.2022 перерахування грошових коштів в сумі 3855,17 грн. на рахунок ОСОБА_11 № НОМЕР_12 в якості оплати товарів та послуг;

- 30.06.2022 перерахування грошових коштів в сумі 17000 грн. на рахунок ОСОБА_12 № НОМЕР_13 в якості оплати товарів та послуг;

- 30.06.2022 перерахування грошових коштів в сумі 26000 грн. на рахунок ОСОБА_12 № НОМЕР_13 в якості оплати товарів та послуг;

- 05.07.2022 перерахування грошових коштів в сумі 502,51 грн. на картку № НОМЕР_14 , що емітовано АТ КБ «ПриватБанк».

Внаслідок вчинення вищезазначених фінансових операцій на загальну суму 134906,23 грн. з карткового рахунку № НОМЕР_4 , що відкрито в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_4 , повністю виведено грошові кошти у розмірі 86120,88 грн., які були незаконно отриманні у складі виплати заробітної плати за квітень, травень та червень 2022 року. Всього, у період з 16.04.2022 по 05.07.2022 ОСОБА_4 , шляхом проведення фінансових операцій із грошовими коштами щодо яких фактичні обставини свідчать про їх одержання злочинним шляхом легалізовано 86120,88 грн.

Таким чином, ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України, тобто у набутті, володінні, використанні, розпорядженні майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійсненні фінансової операції з таким майном та вчиненні дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна, джерела його походження, що вчинено особою, яка знала, що таке майно прямо та повністю одержано злочинним шляхом.

Встановивши наявність достатніх доказів для підозри особи у вчиненні кримінальних правопорушень, відповідно до ст. ст. 42, 276, 277, 278, 279 КПК України, 11 жовтня 2023 року складено повідомлення про підозру ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.358, ч.3 ст.358, ч.3 ст.190, ч.1 ст.209 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_4 на час вчинення кримінальних правопорушень та по теперішній час перебувають на території міста Приморськ Бердянського району Запорізької області, яке згідно наказу Міністерства з питань реінтеграції тимчасово окупованих територій «Про затвердження Переліку територій, на яких ведуться (велися) бойові дії або тимчасово окупованих Російською Федерацією» № 309 від 22 грудня 2022 року, з 28.02.2022 відноситься до тимчасово окупованої Російською Федерацією території України, та за межі території України не виїжджали, що підтверджується допитати ОСОБА_7 , ОСОБА_13 , а також іншими матеріалами кримінального провадження.

Враховуючи викладене, повідомлення про підозру скоєнні кримінальних правопорушень та повістки про виклик ОСОБА_4 до слідчого на 13 годину 18.10.2023, 19.10.2023 та 20.10.2023 було опубліковано в засобах масової інформації загальнодержавної сфери розповсюдження та на офіційному веб-сайті Офісу Генерального прокурора, а саме:

- 12.10.2023 на офіційному веб-сайті Офісу Генерального прокурора за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

- ІНФОРМАЦІЯ_2 » випуск від 14.10.2023 №207 (7605) на 11 сторінці за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_3

У зв`язку з вищевикладеним, ОСОБА_4 належним чином повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.358, ч.3 ст.358, ч.3 ст.190, ч.1 ст.209 КК України.

Будучи належним чином повідомленою про підозру у скоєнні кримінальних правопорушень та про виклик до слідчого, ОСОБА_4 до слідчого відділу Бердянського РВП ГУНП в Запорізькій області для проведення за її участю слідчих та процесуальних дій не з`явилася, причини своєї неявки не повідомила.

Постановою від 21.10.2023 підозрювану ОСОБА_4 оголошено у розшук. 25.10.2023 відносно ОСОБА_4 заведено оперативно-розшукову справу з метою її розшуку як особи, яка переховується від органу досудового розслідування.

Таким чином, в органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що підозрювана ОСОБА_4 перебуває на тимчасово окупованій території України та переховується від органів слідства та суду з метою ухилення від кримінальної відповідальності.

Вина ОСОБА_4 у скоєнні кримінальних правопорушень підтверджується зібраними у кримінальному провадженню доказами, а саме:

- заявою Приморської міської ради від 03.11.2022 про вчинене кримінальне правопорушення;

- доповідною начальника відділу та бухгалтерського обліку та звітності, головного бухгалтера Приморської міської ради ОСОБА_14 від 03.08.2022;

- доповідною начальника відділу та бухгалтерського обліку та звітності, головного бухгалтера Приморської міської ради ОСОБА_14 від 13.09.2022;

- документами, що надані Приморською міською радою згідно листа від 22.11.2022 № 0225/0542, а саме:

- копіями рішень Приморської міської ради про затвердження структури та штатного розпису виконавчого апарату Приморської міської ради;

- копіями розпоряджень міського голови Приморської міської ради про залучення працівників до роботи під час оголошення простою, про порядок оплати праці, про надання відпусток;

- витягом з розпорядження міського голови Приморської міської ради від 30.12.2020 №142/1 «Про переведення ОСОБА_5 на посаду головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської МР з 01.01.2021»;

- витягом з розпорядження міського голови Приморської міської ради від 30.12.2020 № 142/1 «Про переведення ОСОБА_4 на посаду головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого апарату Приморської МР з 01.01.2021»;

- копіями табелів обліку робочого часу за квітень-червень 2022 року;

- копіями розрахунково-платіжних відомостей за квітень-червень 2022 року;

- копіями платіжних доручень на перерахування заробітної плати та податків за квітень-червень 2022 року;

- копіями платіжних відомостей по банкам за квітень-червень 2022 року;

- копіями відомостей розподілу виплат по АТ КБ «ПриватБанк» за квітень-червень 2022 року;

- документами, що надані Приморською міською радою згідно листа від 14.12.2022 № 02-25/0547, а саме:

- копіями розрахунково-платіжних відомостей за січень-лютий 2022 року;

- розрахунком середньої заробітної плати для оплати часу простою ОСОБА_5 та ОСОБА_4

- листом Приморської міської військової адміністрації Бердянського району Запорізької області від 17.04.2023 № 133, що містить інформацію про те, що розпорядження про надання матеріальної допомоги ОСОБА_5 та ОСОБА_4 у 2022 році не видавалися;

- документами, що надані Приморською міською військовою адміністрацією Бердянського району згідно листа від 17.04.2023 № 133, а саме:

- копіями табелів обліку робочого часу за січень-березень 2022 року;

- копіями розрахунково-платіжних відомостей за січень-червень 2022 року.

- листом Управління ДКСУ у м. Запоріжжі Запорізької області від 18.05.2023 № 02-31-06/685 (разом з додатками), що місить інформацію про рух грошових коштів по казначейському рахунку Приморської міської ради, інформацію про осіб, які мали доступ до роботи в системі дистанційного обслуговування «Клієнт Казначейства - Казначейство», інформацію про електроні документи (платіжні доручення), створені та відправлені через систему дистанційного обслуговування;

- листом Державної казначейської служби України від 02.06.2023 № 7-06-06/9846, що містить інформацію про платіжні документи (доручення) Приморської міської ради, у томі числі про накладання КЕП та печатки;

- документами, вилученими 16.08.2022 на підставі ухвали слідчого судді в ході тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні Головного управління Державної казначейської служби України в Запорізькій області: листом Управління ДКСУ у м. Запоріжжі Запорізької області від 16.08.2023 №02-31-06/1138 та реєстром документів по СДО по обліку бюджетних фінансових зобов`язань, що містить інформацію про спосіб подачі та підписання реєстрів бюджетних фінансових зобов`язань щодо виплати заробітної плати по Приморській міській раді Бердянського району Запорізької області за квітень-червень 2022 року;

- документами, вилученими 14.04.2023 на підставі ухвали слідчого судді в ході тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні АТ КБ «ПриватБанк», а саме:

- документи, що містять інформацію про розрахунково-касове обслуговування Приморської міської ради;

- документи, які подавалися міською радою для обслуговування банком;

- документи, що містять інформацію про повноваження міського голови та працівників міської ради в зарплатному проекті;

- документи, що містять інформацію про рух грошових коштів по транзитному рахунку, через який в АТ КБ «ПриватБанк» здійснювалася виплата заробітної плати працівникам;

- документи, що містять відомості про віддалений доступ до зарплатного проекту;

- відомості розподілу виплат (заробітної плати) працівникам Приморської міської ради за січень-серпень 2022 року;

- документи, що містять інформацію про рахунки, відкриті в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_5 ; документи, що надавалися ОСОБА_5 для відкриття рахунків; виписки про рух грошових коштів по рахункам (із залишком на кожний день); відомості про віддалений доступ до рахунків;

- документи, що містять інформацію про рахунки, відкриті в АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_4 ; документи, що надавалися ОСОБА_4 для відкриття рахунків; виписки про рух грошових коштів по рахункам (із залишком на кожний день); відомості про віддалений доступ до рахунків;

- документами, вилученими 16.06.2023 на підставі ухвали слідчого судді в ході тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні АТ КБ «ПриватБанк», а саме:

- відомості розподілу виплат (заробітної плати) працівникам Приморської міської ради за квітень-червень 2022 року;

- документи, що містять інформацію про спосіб підписання відомості та платежу по відомості;

- документами, вилученими 01.09.2023 на підставі ухвали слідчого судді в ході тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні АТ КБ «ПриватБанк», що містить інформацію про розрахунково-касове обслуговування Приморської міської ради;

- протоколами оглядів документів, вилучених в АТ КБ «ПриватБанк» (документів, що подавалися клієнтами для обслуговування та відкриття рахунків, виписок про рух грошових коштів);

- висновком експерта від 26.05.2023 №СЕ-19/108-23/2032-ЕК за результатами судової економічної експертизи. Відповідно до висновку експерта:

- ОСОБА_5 за квітень, травень, червень 2022 року необґрунтовано нарахована заробітна плата в загальній сумі 70113,22 грн. та необґрунтовано виплачена заробітна плата в загальній сумі 65789,21 грн.;

- ОСОБА_4 за квітень, травень, червень 2022 року необґрунтовано нарахована заробітна плата в загальній сумі 95439,11 грн. та необґрунтовано виплачена заробітна плата в загальній сумі 86120,88 грн.

- показаннями свідка ОСОБА_14 (головного бухгалтера, начальника відділу бухгалтерського обліку та звітності Приморської міської ради);

- показаннями свідка ОСОБА_15 (міського голови Приморської міської ради);

- іншими матеріалами кримінального провадження.

З метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання та з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок вчинення кримінальних правопорушень, в органу досудового розслідування виникла необхідність в накладені арешту на майно (без позбавлення права користування майном), що належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка має статус підозрюваного у кримінальному провадженні.

Відповідно до листа Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів від 05.10.2023 та додатків до нього, підозрюваній ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (РНОКПП НОМЕР_15 ) на праві приватної власності належить наступне нерухоме майно:

1) земельна ділянка сільськогосподарського призначення, площею 5,6363 га, що розташована на території Вячеславської сільської ради Бердянського (колишнього Приморського) району Запорізької області (цільове призначення для ведення товарного сільськогосподарського виробництва), кадастровий номер земельної ділянки: :09:032:0017.

Відповідно до інформації з Державного земельного кадастру, нормативна грошова оцінка земельної ділянки становить 79 079,29 грн.

2) земельна ділянка, площею 0,3550 га, що розташована на території Вячеславської сільської ради Бердянського (колишнього Приморського) району Запорізької області (цільове призначення для ведення товарного сільськогосподарського виробництва), кадастровий номер земельної ділянки: :09:046:0557.

Відповідно до інформації з Державного земельного кадастру, нормативна грошова оцінка земельної ділянки становить 1 886,64 грн.

Завданням арешту майна у даному випадку є запобігання можливості його відчуження, оскільки відчуження майна, що належить підозрюваній ОСОБА_4 , призведе до переходу права власності на нерухоме майно до іншої особи та унеможливить конфіскацію такого майна та звернення стягнення на таке майно з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення.

У судове засідання слідчий не з`явися надав суду заяву про розгляд справи за його відсутності, просив клопотання задовольнити у повному обсязі.

Захисник підозрюваної ОСОБА_4 записник ОСОБА_16 надала заяву в якій просить суд відмовити в задоволенні клопотання посилаючись на необґрунтованість.

Відповідно до ч.1, 2 ст.172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши представлені матеріали клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

Під час судового розгляду встановлено, що у провадженні слідчого відділу Бердянського районного відділу поліції ГУНП в Запорізькій області перебуває об`єднане кримінальне провадження № 0000018 від 07.11.2022 року відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 358, ч.3 ст.358, ч.3 ст.190, ч.1 ст.209 КК України.

З метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання та з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок вчинення кримінальних правопорушень, в органу досудового розслідування виникла необхідність в накладені арешту на майно (без позбавлення права користування майном), що належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка має статус підозрюваного у кримінальному провадженні.

20.11.2023 року Приморською міською військовою адміністрацією Запорізької області подано цивільний позов у кримінальному провадженні до ОСОБА_5 , ОСОБА_4 про солідарне стягнення завданої шкоди у розмірі 151 910,09 грн.

Відповідно до листа Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів від 05.10.2023 та додатків до нього, підозрюваній ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (РНОКПП НОМЕР_15 ) на праві приватної власності належить наступне нерухоме майно:

1) земельна ділянка сільськогосподарського призначення, площею 5,6363 га, що розташована на території Вячеславської сільської ради Бердянського (колишнього Приморського) району Запорізької області (цільове призначення для ведення товарного сільськогосподарського виробництва), кадастровий номер земельної ділянки: :09:032:0017.

Відповідно до інформації з Державного земельного кадастру, нормативна грошова оцінка земельної ділянки становить 79 079,29 грн.

2) земельна ділянка, площею 0,3550 га, що розташована на території Вячеславської сільської ради Бердянського (колишнього Приморського) району Запорізької області (цільове призначення для ведення товарного сільськогосподарського виробництва), кадастровий номер земельної ділянки: :09:046:0557.

Відповідно до інформації з Державного земельного кадастру, нормативна грошова оцінка земельної ділянки становить 1 886,64 грн.

Завданням арешту майна у даному випадку є запобігання можливості його відчуження, оскільки відчуження майна, що належить підозрюваній ОСОБА_4 , призведе до переходу права власності на нерухоме майно до іншої особи та унеможливить конфіскацію такого майна та звернення стягнення на таке майно з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення.

В ході досудового розслідування встановлено достатньо підстав для накладення арешту на майно підозрюваної ОСОБА_4 з метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи та з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення.

Зокрема, ч.1 ст.209 КК України передбачена покарання у вигляді конфіскації майна.

Таким чином, в органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання ОСОБА_4 у виді конфіскації майна.

Крім того, представником потерпілого (Приморської міської військової адміністрації) в рамках кримінального провадження заявлено цивільний позов.

Розмір шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (в розмірі 151 910,09 грн.) підтверджується зібраними в ході досудового розслідування доказами та висновком судової економічної експертизи.

Розумність обмеження права власності завданням кримінального провадження обґрунтовується тим, що фактично підозрювана ОСОБА_4 не позбавляється права користування майном, а накладення арешту на майно дозволить забезпечити відшкодування шкоди, завданої кримінальними правопорушеннями та здійснити конфіскацію майна у разі визнання судом ОСОБА_4 винною у скоєнні кримінальних правопорушень.

Співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження обґрунтовується тим, що нормативна грошова оцінка земельних ділянок, на які планується накласти арешт є меншою, ніж сума завданих збитків.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч.5 ст.170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Відповідно до ч.6 ст.170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

Таким чином, дослідивши викладені у клопотанні доводи, надані матеріали, враховуючи відповідно до вимог ст. 173 КПК України правову підставу для арешту майна; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, слідча суддя дійшла до переконання про обґрунтованість заявлено клопотання, яке відповідає переслідуваним завданням кримінального провадження. За тих обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Крім того, на даному етапі здійснення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання з метою забезпечення кримінального провадження, дослідження питання нанесення та відшкодування шкоди завданої видаленням зелених насаджень та встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Слідчий суддя на даній стадії лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих даних визначити, що надані матеріали є достатніми для застосування в рамках даного кримінального провадження заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є арешт майна.

На підставі викладеного, керуючись ст. 170-173, 175, 309, 369-372, 392 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника слідчого відділу Бердянського районного відділу поліції ГУНП в Запорізькій області капітана поліції ОСОБА_3 про накладення арешту на майно - задовольнити.

Накласти арешт на майно підозрюваної ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , (реєстраційний номер облікової картки платника податків - РНОКПП НОМЕР_15 ), а саме на наступне нерухоме майно:

- земельну ділянку сільськогосподарського призначення, площею 5,6363 га, що розташована на території Вячеславської сільської ради Бердянського (колишнього Приморського) району Запорізької області (цільове призначення для ведення товарного сільськогосподарського виробництва), кадастровий номер земельної ділянки: :09:032:0017;

- земельну ділянку, площею 0,3550 га, що розташована на території Вячеславської сільської ради Бердянського (колишнього Приморського) району Запорізької області (цільове призначення для ведення товарного сільськогосподарського виробництва), кадастровий номер земельної ділянки: :09:046:0557.

Заборонити ОСОБА_4 відчужувати та розпоряджатися вищезазначеним майном, без заборони користування вищезазначеним майном.

Ухвала про арешт майна виконується негайно.

Апеляційна скарга на ухвалу суду може бути подана протягом п`яти днів з дня її винесення до Запорізького апеляційного суду. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Суддя: ОСОБА_1