Справа № 161/408/24
Провадження № 1-кс/161/227/24
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 15 січня 2024 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий відділу СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій (в електронному та друкованому вигляді), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо: ПП « ОСОБА_4 » (код ЄРДПОУ - НОМЕР_2 ); ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ); ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ), а саме: місцезнаходження підприємств (юридичної та фактичної адрес); переліку відповідальних осіб за фінансово-господарську діяльність з 2021 року по дату винесення ухвали (керівників та головних бухгалтерів), наявності у них права підпису на фінансових документах, засновників підприємства; відкритих та закритих банківських рахунків в національній та іноземних валютах (із зазначенням назви та МФО банку, валюти в якій відкритий рахунок, дати відкриття та закриття рахунку тощо) за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали; спеціальних рахунків, відкритих в установах банків або в органах, які здійснюють казначейське обслуговування бюджетних коштів ) за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали; стану фінансово-господарської діяльності (валовий дохід, обсяги сплачених податків, чисельність працюючих, розмір виплат заробітної платні тощо)за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали; заборгованості по сплаті податків та інших обов`язкових платежів перед бюджетом на даний час відповідно до облікової картки платника податків; наявності ознак фіктивності; IP-адрес, персональних периферійних пристроїв (ПК) та адрес електронних поштових скриньок з яких в період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали надсилалася податкова електронна звітність; проведених протягом 2021 2023 років перевірок підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_2 із наданням копій актів перевірок (в електронному та друкованому вигляді); інформації щодо кількості найманих працівників, укладених цивільно-правових договорів про виконання робіт чи надання послуг за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали; відомостей про суму нарахованої, отриманої та виплаченої заробітної плати кожному працівнику за період з 01.01.2021 (за кожен місяць окремо) по дату винесення ухвали; відомостей щодо сплачених податків і зборів, усієї податкової звітності, в тому числі звіти форми 1 ДФ, інформацію щодо фінансових операцій (додаток №5), матеріалів камеральних та документальних перевірок із додатками, які використовувались під час їх проведення за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали; окрім того, надати в електронному вигляді (форматі xls) додатки форми 5 поданих вищевказаними суб`єктами господарювання декларацій з ПДВ за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали.

Оскільки вищевказані документи, на думку слідчого та прокурора, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000069 від 19.06.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 240 КК України, з метою встановлення об`єктивної істини та проведення документального дослідження у вигляді перевірки та аудиту, проведення судово-економічної експертизи з метою документального підтвердження вищенаведених фактів, розміру завданих матеріальних збитків та встановлення підписантів відповідних документів,тому виникла необхідність у тимчасовому доступі до вказаних документів з можливістю вилучення їх копій.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання здійснюється без виклику особи у володінні якої знаходяться документи.

В судове засідання прокурор та слідчий не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, подане клопотання підтримують повністю, просять його задовольнити, а тому, у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, тому групі слідчих СУ ГУНП у Волинській області по розслідуванню кримінального провадження: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , чи іншому слідчому слідчої групи при розслідувані даного кримінального провадження, та/або прокурору у даному кримінальному провадженні, слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Одночасно, в силу положень ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя не вбачає підстав для надання розпорядження про вилучення зазначених документів, зважаючи на те, що тимчасовий доступ передбачає можливість ознайомитись та зробити копії, тим самим не позбавляє особу, у володінні якої перебувають ці документи, обов`язку надати вказаній стороні кримінального провадження можливість ознайомитись з ними та зробити їх копію (зняти копію інформації).

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів задовольнити частково.

Надати групі слідчих СУ ГУНП у Волинській області по розслідуванню кримінального провадження: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , чи іншому слідчому слідчої групи при розслідувані даного кримінального провадження, та/або прокурору у даному кримінальному провадженні тимчасовий доступ до документів (в електронному та друкованому вигляді), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо:

-ПП « ОСОБА_4 » (код ЄРДПОУ - НОМЕР_2 );

-ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 );

-ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 );

-місцезнаходження підприємств (юридичної та фактичної адрес);

-переліку відповідальних осіб за фінансово-господарську діяльність з 2021 року по дату винесення ухвали (керівників та головних бухгалтерів), наявності у них права підпису на фінансових документах, засновників підприємства; відкритих та закритих банківських рахунків в національній та іноземних валютах (із зазначенням назви та МФО банку, валюти в якій відкритий рахунок, дати відкриття та закриття рахунку тощо) за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали;

-спеціальних рахунків, відкритих в установах банків або в органах, які здійснюють казначейське обслуговування бюджетних коштів ) за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали;

-стану фінансово-господарської діяльності (валовий дохід, обсяги сплачених податків, чисельність працюючих, розмір виплат заробітної платні тощо)за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали;

-заборгованості по сплаті податків та інших обов`язкових платежів перед бюджетом на даний час відповідно до облікової картки платника податків; наявності ознак фіктивності;

-IP-адрес, персональних периферійних пристроїв (ПК) та адрес електронних поштових скриньок з яких в період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали надсилалася податкова електронна звітність;

-проведених протягом 2021 2023 років перевірок підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_2 із наданням копій актів перевірок (в електронному та друкованому вигляді);

-інформації щодо кількості найманих працівників, укладених цивільно-правових договорів про виконання робіт чи надання послуг за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали;

-відомостей про суму нарахованої, отриманої та виплаченої заробітної плати кожному працівнику за період з 01.01.2021 (за кожен місяць окремо) по дату винесення ухвали;

-відомостей щодо сплачених податків і зборів, усієї податкової звітності, в тому числі звіти форми 1 ДФ, інформацію щодо фінансових операцій (додаток №5), матеріалів камеральних та документальних перевірок із додатками, які використовувались під час їх проведення за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали;

-окрім того, надати в електронному вигляді (форматі xls) додатки форми 5 поданих вищевказаними суб`єктами господарювання декларацій з ПДВ за період з 01.01.2021 по дату винесення ухвали.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1