Справа №463/6267/23
Провадження №1-кс/463/9626/23
У Х В А Л А

27 грудня 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , детектива ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_4 , розглянувши клопотання детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене заступником Генерального прокурора ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000094 від 28.04.2023, за підозрою ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України -

ВСТАНОВИВ:

Детектив Підрозділу детективів (на правах самостійного управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області, як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про продовження до дванадцять місяців строку досудового розслідування у згаданому вище кримінальному провадженні.

Клопотання мотивує, тим, що в межах даного кримінального провадження ОСОБА_6 з врахуванням зміни раніше повідомленої підозри підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, тобто у пособництві (співучасті) в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства, яке зобов`язане їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У клопотанні слідчий зазначає, що шестимісячний строк досудового розслідування закінчується 01 січня 2024 року, разом з тим, завершити досудове розслідування до закінчення вказаного строку не надається можливим з огляду на необхідність проведення зазначеного обсягу слідчих дій та експертиз, а також заходів забезпечення кримінального провадження на території декількох областей, що значно ускладнює збирання доказів. Також вказує, що велика кількість осіб яких планується допитати, їх розосередженість по території України, проведення судових почеркознавчих експертиз та, можливо, додаткової економічної експертизи, а також тимчасові доступи до речей і документів, які планується провести у провадженні поза межами місця здійснення досудового розслідування, загалом обумовлюють виняткову складність провадження.

Заплановані слідчі, процесуальні дії не були проведені раніше з причин їх значної кількості, логістичної складності, територіального розосередження свідків, а також відсутності всіх документів, до яких планувалось і планується отримати тимчасовий доступ. До обставин, які перешкоджали провести раніше вказані слідчі дії, необхідно віднести значні затрати часу пов`язані із аналітичною роботою, яка передувала підготовці до проведення цих слідчих дій, послідовність збирання необхідних документів, а також підготовці самих матеріалів клопотань, які вже подані та розглянуті слідчими суддями і тих що будуть подані на розгляд слідчих суддів, що з урахуванням вищенаведеного обґрунтовує необхідність у продовженні строку розслідування до 12 місяців.

На даний час у ході досудового розслідування необхідно провести наступні слідчі (процесуальні) дії, проведення або завершення яких потребує додаткового часу:

-встановити та допитати в якості свідків службових осіб АТ «АЙБОКС БАНК», які приймали участь під час встановлення ділових відносин з ТОВ «Пей-Пей», приймання та опрацювання всіх фінансових операцій які вчинялись цим товариством як клієнтом банківської установи;

-встановити та допитати в якості свідків службових осіб комерційних агентів АТ «АЙБОКС БАНК», які були залучені банком до організації приймання платежів для ТОВ «Пей-Пей»;

-провести тимчасові доступи в АТ «ПУМБ» та АТ «Універсал банк», а також фінансових компаніях (комерційних агентах) з якими АТ «АЙБОКС БАНК» мало договірні відносини;

-встановити та допитати в якості свідків всіх найманих працівників ТОВ «Пей-Пей» за період роботи в 2021-2022 років;

-встановити та допитати в якості свідка колишнього засновника/керівника ТОВ «Пей-Пей» ОСОБА_7 щодо обставин продажу ним ОСОБА_6 частки корпоративних прав у розмірі 100%;

-встановити та допитати в якості свідків ( ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ) представників уповноважених діяти від імені та за рахунок BIZ CORP. LTD(Шотландія, Сполучене Королівство) під час придбання у ОСОБА_6 в січні 2023 року частки корпоративних прав ТОВ «Пей-Пей» розміром 100%;

-встановити громадянство, місце проживання та допитати в якості свідка «номінального» директора ТОВ «Пей-Пей» ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ;

-вирішити питання на підставі зібраних доказів щодо скерування запиту про міжнародну правову допомогу щодо встановлення обставин дотичності компанії BIZ CORP. LTD та ОСОБА_10 до придбання ТОВ «Пей-Пей» зі зміною керівника в січні 2023 року у ОСОБА_6 ;

-провести судові почеркознавчі експертизи оригіналів документів вилучених під час тимчасових доступів щодо діяльності ТОВ «Пей-Пей»;

-провести допити в якості свідків службових осіб Федерації спортивного покеру та кіберспорту та інших громадських організацій (установ), які фігурують в акті Національного банку України складеного за результатами перевірки в АТ «АЙБОКС БАНК»;

-вирішити питання про необхідність проведення додаткової економічної експертизи з урахуванням нових обставин вчинення злочину підозрюваним ОСОБА_6 , встановлених під час збирання доказів.

Обставинами, які перешкоджали завершити вказані слідчі (розшукові) та процесуальні дії у шестимісячний строк є особлива складність кримінального провадження, необхідність проведення великого обсягу слідчих (розшукових) та процесуальних дій, вжиття заходів забезпечення кримінального провадження, спрямованих на отримання доказів злочинної діяльності підозрюваного, отримання висновків експертиз, тощо.

В судовому детектив вимоги заявлені у клопотанні підтримав, з підстав наведених у клопотанні, просив таке задовольнити, також вказав, що лишу у грудні цього року було отримано висновок експерта, тому провести слідчі дії не було фізичної можливості, тому просить клопотання задовольнити.

Захисник проти задоволення клопотання заперечив, вважає, що підстав для задоволення такого немає, оскільки в органів досудового слідства було достатньо часу для проведення необхідних процесуальних дій, тому в задоволенні клопотання просив відмовити.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що таке підлягає до задоволення виходячи з наступного.

До Єдиного реєстру досудового розслідування 28.04.2023 року за номером 0000094 внесено відомості з приводу вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України

З повідомлення про зміну раніше повідомленої підозри від 21.12.2023, ОСОБА_6 повідомлено про зміну раніше повідомленої підозри у вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України та повідомлено про підозру у пособництві (співучасті) в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому службовою особою підприємства, яке зобов`язане їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході здійснення досудового розслідування за клопотанням детектива, постановою першого заступника керівника Львівської обласної прокуратури ОСОБА_11 від 31.08.2023 задоволено клопотання і прийнято процесуальне рішення про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000094 від 28.04.2023 за підозрою ОСОБА_6 у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України, до трьох місяців, тобто до 01.10.2023.

Ухвалою слідчого судді Личаківського районного суду м.Львова від 26 вересня 2023 року продовжено строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні до шести місяців, і такий строк завершується 01 січня 2024 року.

Обґрунтованість підозри ОСОБА_6 у вчиненні інкримінованого йому кримінального правопорушення підтверджується зібраними доказами та матеріалами кримінального провадження, а саме:

- протоколом тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Пей-Пей» (44233713), а саме: матеріалів реєстраційної справи № 1_068_061191_01;

- протоколом тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Пей-Пей» (44233713), а саме: матеріалів юридичної справи та відомостей про рух коштів по банківському рахунку, який відкритий в АТ «Айбокс Банк»;

- протоколом тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Пей-Пей» (44233713), а саме: матеріалів юридичної справи та відомостей про рух коштів по банківському рахунку, який відкритий в АТ «РВС Банк»;

- протоколом тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Пей-Пей» (44233713), а саме: матеріалів юридичної справи та відомостей про рух коштів по банківському рахунку, який відкритий в АТ «Банк Січ»;

- протоколом тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Пей-Пей» (44233713), а саме: податкової звітності та облікових даних ТОВ «Пей-Пей», які перебували в ГУ ДПС у м. Києві;

- протоколом тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Пей-Пей» (44233713), а саме: податкової звітності та облікових даних, які перебували в ГУ ДПС у м. Києві;

- протоколом тимчасового доступу до речей і документів ТОВ «Пей-Пей» (44233713), а саме: документів на підставі яких приватний нотаріус ОСОБА_12 16.01.2023 та 17.01.2023 провела «Державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особуТОВ «Пей-Пей»;

- протоколом огляду матеріалів реєстраційної справи № 1_068_061191_01 по ТОВ «Пей-Пей», які вилучені детективом на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 20.03.2023;

- протоколом огляду податкової звітності ТОВ «Пей-Пей», яка вилучена 05.09.2023 детективом на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 24.07.2023 в ГУ ДПС у м. Києві;

- протоколом огляду матеріалів юридичної справи та відомостей щодо руху коштів по банківському рахунку ТОВ «Пей-Пей», які вилучені 13.09.2023 детективом на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 24.07.2023 в АТ «РВС Банк»;

- постановою від 27.04.2023про визнання та долучення до матеріалів кримінального провадження речових доказів (матеріалів реєстраційної справи по ТОВ «Пей-Пей»);

- протоколом допиту підозрюваного ОСОБА_6 від 28.04.2023;

- протоколом додаткового допиту підозрюваного ОСОБА_6 від 04.09.2023;

- листом БЕБ України № 11/3.2.1/18153-23 від 24.07.2023;

- матеріалами виконаної постанови про проведення процесуальних дій на інший території від 24.07.2023, які отримані від Рівненського районного управління поліції ГУ НП у Рівненській області;

- протоколом огляду документів вилучених під час тимчасового доступу в АТ «Айбокс банк»;

- висновком аналітика ТУ БЕБ у Львівській області № 2.2-10/345/23 від 03.10.2023 щодо ТОВ «Пей-Пей»;

- висновком судової почеркознавчої експертизи № Л/130 від 11.12.2023;

- листом ТОВ «Фірма «Агросвіт» щодо взаємовідносин з ТОВ «Пей-Пей»;

- довідкою спеціаліста № 241 від 08.12.2023;

- висновком економічної експертизи № 69 від 12.12.2023;

- протоколами допитів свідків ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 ;

- копією акту Національного банку України із додатками щодо перевірки в АТ «АЙБОКС БАНК», наданими детективу з кримінального провадження № 0000071в якому здійснюється збирання доказів за фактом вчинення організованою злочинною групою злочинів, передбачених ч.ч. 3, 5 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст.203-2, ч. 3 ст.209 КК України.

Сторона захисту не наводить нових доказів та крім цього, не покликається на існування доказів, які б ставили під сумнів доказову базу сторони обвинувачення або ж свідчили про істотне порушення прав та свобод людини при їх отриманні.

Тому, в межах розгляду цього клопотання слідчий суддя не вбачає необхідності повторно надавати правову оцінку доказам, якими слідчий підтверджує обґрунтованість підозри.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

За змістом п. 4 ч. 3 цієї статті з дня повідомлення особі про підозру досудове розслідування повинно бути закінчене протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

В свою чергу, відповідно до ч. 4 цієї статті строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у виняткових випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 4 частини третьої статті 219 цього Кодексу, такий строк може бути продовжений у межах строків, встановлених пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу: до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з Генеральним прокурором чи його заступниками.

Як вбачається з матеріалів клопотання, слідчі дії в межах кримінального провадження не завершені, що зумовлено необхідністю проведення проведення судових експертиз, проведення значної кількості процесуальних дій, після чого виконати вимоги ст. 290 КПК України.

Також слід врахувати те, що особлива складність даного кримінального провадження також зумовлена необхідністю проведення великого обсягу слідчих (розшукових) та процесуальних дій, вжиття заходів забезпечення кримінального провадження, спрямованих на отримання доказів злочинної діяльності підозрюваного, отримання висновків експертиз, тощо.

Вказане в сукупності свідчить про те, що докази отримані в результаті проведення згаданих вище слідчих дій можуть бути використані під час судового розгляду та матимуть важливе значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

З огляду на те, що проведення цих дій вимагає додаткового часу, клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Керуючись вимогами статей 107, 219, 294, 295-1 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000094 від 28.04.2023, за підозрою ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, до дванадцяти місяців, тобто до 01 липня 2024 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголошено 29.12.2023 о 13:50 год.

Слідчий суддя ОСОБА_1