Провадження № 1-кс/592/4834/23
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

26 липня 2023 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, як в паперовому, так і цифровому (електронному) вигляді, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (його структурних/територіальних підрозділах), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000077 від 11.07.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 201-2 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,

установив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що до Управління стратегічних розслідувань в Сумській області Департаменту Стратегічних розслідувань Національної поліції України надійшла заява про вчинення кримінального правопорушення від директора благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з якої вбачається що в період часу з 20.11.2022 по 10.04.2023, невстановлені особи, з метою привласнення та подальшої реалізації на території України гуманітарної допомоги, виготовили та надали іншим зацікавленим особам фіктивні документи виготовлені на бланках БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з внесенням до них недостовірних відомостей, на отримання та транспортування із Республіки Польща гуманітарної допомоги, які виконані від Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; АДРЕСА_2 ) та на підставі яких було оформлено через ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 у режимі імпорт гуманітарний вантаж у кількості 35 разів.

В подальшому, відповідно до положень ч.1 ст. 214 КПК України, відомості за вказаним фактом внесено прокурором Окружної прокуратури міста Суми.

Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні доручено здійснювати групі слідчих Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області.

З огляду на викладене, існують достатні підстави вважати, що невстановлені особи вчинили неправомірні дії, пов`язані із незаконним використанням гуманітарної допомоги з метою отримання прибутку.

На теперішній час в органу досудового розслідування виникла необхідність в дослідженні документів, якими володіє ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме відомості про податкову звітність благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Враховуючи вище викладене, з метою повного, всебічного встановлення всіх обставин кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, встановлення кола причетних осіб, підтвердження або спростування факту фінансування дій, вчинених з метою насильницької зміни чи повалення конституційного ладу або захоплення державної влади, зміни меж території або державного кордону України, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (його структурних/територіальних підрозділах), а саме:

1. Документи з відомостями про відкриті рахунки у банківських та фінансових установах БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

2. Витяги з Єдиного реєстру податкових накладних БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

3. Зареєстровані податкові накладні БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

4. Декларації з податку на додану вартість БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

5. Додатки №5 до декларацій зі сплати ПДВ БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

6. Декларації з податку на прибуток підприємств БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час з додатками та уточнюючими розрахунками до них;

7. Декларації зі сплати єдиного податку БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

8. Звіти форми №1ДФ (з розшифровкою) БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

9. Квартальна та річна фінансова звітність БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

10. Аудиторський звіт БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

11. Звіти про фінансовий стан (баланс) БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

12. Звіти про прибутки та збитки та інший сукупний дохід (звіт про фінансові результати) БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

13. Акти документальних перевірок БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), висновки та інші документи, які свідчать про проведення податковим органом перевірок за період з 01.01.2022 по теперішній час;

14. IP-адреси з якої подавалась податкова звітність за вказаний період часу;

Зазначені документи в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, зокрема нададуть можливість дослідити обставини неправомірних дій, пов`язаних із незаконним використанням гуманітарної допомоги з метою отримання прибутку, а довести обставини які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, в інший спосіб - неможливо.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України дане клопотання необхідно розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких необхідно отримати доступ, у зв`язку з реальною загрозою знищення таких документів.

Перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, так як заявлені документи, самі по собі та в сукупності з іншими документами даного кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і можуть бути визнані доказами по справі. Крім того, неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи.

2. Документи до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, як в паперовому, так і цифровому (електронному) вигляді, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (його структурних/територіальних підрозділах), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1.Документи з відомостями про відкриті рахунки у банківських та фінансових установах БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

2.Витяги з Єдиного реєстру податкових накладних БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 26.07.2023;

3.Зареєстровані податкові накладні БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 26.07.2023;

4.Декларації з податку на додану вартість БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 26.07.2023;

5.Додатки №5 до декларацій зі сплати ПДВ БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 26.07.2023;

6.Декларації з податку на прибуток підприємств БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 26.07.2023, з додатками та уточнюючими розрахунками до них;

7.Декларації зі сплати єдиного податку БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 26.07.2023;

8.Звіти форми №1ДФ (з розшифровкою) БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 26.07.2023;

9.Квартальна та річна фінансова звітність БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 26.07.2023;

10.Аудиторський звіт БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 26.07.2023;

11.Звіти про фінансовий стан (баланс) БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 26.07.2023;

12.Звіти про прибутки та збитки та інший сукупний дохід (звіт про фінансові результати) БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 26.07.2023;

13.Акти документальних перевірок БО БФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), висновки та інші документи, які свідчать про проведення податковим органом перевірок за період з 01.01.2022 по 26.07.2023;

14.IP-адреси з якої подавалась податкова звітність за вказаний період часу.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи - ІНФОРМАЦІЯ_1 (його структурних/територіальних підрозділах), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу надати слідчим СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , або іншому слідчому із складу групи слідчих у вказаному кримінальному провадженні.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1