Справа № 296/4284/23
Ухвала

Іменем України

19 червня 2023 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання cтаршого слідчого СУ ГУНП в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000170 від 04.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України, -

встановив:

Старший слідчий СУ ГУНП в Житомирській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Корольовського районного суду м.Житомира із клопотанням, погодженим прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , відповідно до змісту якого просить надати дозвіл групі слідчих у провадженні у складі: старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області майору поліції ОСОБА_5 , слідчому СУ ГУНП в Житомирській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 , слідчому СУ ГУНП в Житомирський області капітану поліції ОСОБА_7 або за їх дорученням старшому оперуповноваженому в ОВС УСБУ в Житомирській області підполковнику ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до документів і речей, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_1 , код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , а саме до речей і оригіналів документів, що містять банківську таємницю щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з можливістю їх вилучення в оригіналах та/або копіях (у разі відсутності оригіналів - завірених установою банку їх копій та документів, які підтверджують причину їх відсутності) скерувати до Житомирського регіонального відділення, а саме:

- виписки (рух коштів) по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », як на паперових так і на електронних носіях (у форматі EXEL) по банківських рахунках АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: НОМЕР_3 (Житомир РУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », MФО НОМЕР_4 , українська гривня) та НОМЕР_5 (АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 , українська гривня), за період з 01.01.2021 по теперішній час, із обов`язковим вказуванням: дати, суми та залишку на операційний день у прибутковій та видатковій частині, призначення платежу, назви контрагентів, їх ЄДРПОУ, МФО банків контрагентів, відомостей про використання електронних розрахунково - інформаційних програмних продуктів за рахунками із зазначенням ключів, паролів, імені доступу до рахунків, IР - адрес обладнання з якого здійснювалися дистанційні платіжні операції по даному рахунку, у тому числі відомості та інформація щодо системи дистанційного обслуговування, що дозволяють клієнту дистанційно отримувати інформацію та ініціювати здійснення операції по рахунку шляхом направлення до банку електронних документів, а також отримувати інші послуги; використання системи електронного обслуговування інтернет - клієнт - банк або клієнт - банк; відомостей та інформації щодо здійснення перерахування коштів на рахунки поза межами системи обслуговування клієнт - банк, а також контактних номерів телефонів які були закріплені за рахунками у вказаний період;

- відомостей та оригіналів документів про відкриття та обслуговування банківських рахунків АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: НОМЕР_6 (Житомир РУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_4 . українська гривня) та НОМЕР_5 (AT КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 українська гривня) за період з 01.01.2021 по теперішній час, зразків підпису, довіреностей на право доступу до рахунків, установчих документів наданих при відкритті рахунку представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відомостей про контактні номери телефонів які були закріплені за рахунками у вказаний період; відомостей про використання електронних розрахунково - інформаційних програмних продуктів за рахунками, із зазначенням ключів, паролів, імені доступу до рахунків, ІР - адрес обладнання з якого здійснювалися дистанційні платіжні операції по даному рахунку, у тому числі відомостей та інформації щодо системи дистанційного обслуговування, що дозволяють клієнту дистанційно отримувати інформацію та ініціювати здійснення операції по рахунку шляхом направлення до банку електронних документів, а також отримувати інші послуги; використання системи електронного обслуговування інтернет клієнт-банк або клієнт - банк; відомостей та інформації щодо здійснення перерахування коштів на рахунки поза межами системи обслуговування клієнт-банк, а також контактних номерів телефонів які були закріплені за рахунками у вказаний період.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий ОСОБА_3 зазначає, що у провадженні СУ ГУНП в Житомирській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000170 від 04.04.2023, за фактом умисного ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України.

Згідно матеріалів клопотання вбачається, що на території Житомирської області проводить свою господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_3 , директор - ОСОБА_9 ), яке в період з 21.10.2022 по 30.01.2023 здійснило експорт с/г продукції, а саме зернових власного виробництва до країн Європейського Союзу та Африки на суму 1 млрд. 165 млн. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що у період часу з 01.01.2021 по 28.02.2023 невстановлені службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » діючи за попередньою змовою з невстановленими службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (п.н. НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (п.н. НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (п.н. НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (п.н. НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (п.н. НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (п.н. НОМЕР_13 ) та іншими СГД з метою умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, занизили податкове зобов`язання з податку на додану вартість протягом травня-листопада 2021 року, що підлягає сплаті до державного бюджет, що може скласти 11 878 500 грн.

Крім того встановлено, що у період часу з 01.01.2021 по 28.02.2023 невстановлені службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » діючи за попередньою змовою з невстановленими службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та іншими суб`єктами господарської діяльності здійснили фінансові операції, спрямовані на відмивання коштів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, зокрема податку на прибуток підприємства у сумі 47 247 696 гривень та податку на додану вартість у сумі 11 878 500 гривень, тобто, коштів, одержаних злочинним шляхом, у особливо великих розмірах.

Необхідність надання тимчасового доступу до речей і документів слідчий ОСОБА_3 обґрунтовує тим, що документи та інформація по банківських рахунках № НОМЕР_6 №та НОМЕР_5 , які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для кримінального провадження та можуть бути використані як докази.

Слідчий ОСОБА_3 подав до суду заяву, в якій розгляд клопотання просить провести без його участі, клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Згідно з ч.2 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України), клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, оскільки за змістом клопотання існує загроза зникнення, втрати або знищення їх чи настання інших наслідків, які перешкодять кримінальному провадженню.

Відповідно до вимог ч.4 ст.107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання учасників судового розгляду, фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відомості про банківські рахунки клієнтів відповідно до п.1 ч.2 ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (№2121-III від 07.12.2000) є банківською таємницею.

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, частиною шостою статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Обставини, викладені у клопотанні щодо можливого вчинення кримінальних правопорушень підтверджуються наступними доказами: витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань; рапортом начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Житомирській області капітана поліції ОСОБА_10 від 04 квітня 2023 року; висновком аналітичного дослідження №8/06-30-08--05/43162124 від 31 березня 2023 року; повідомленням першого заступника начальника Управління Служби безпеки України в Житомирській області полковника ОСОБА_11 від 03 травня 2023 року №57/4709.

Враховуючи доведеність наявності достатніх підстав вважати, що у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться відшукувані органом досудового розслідування документи та інформація, зважаючи, що вказані документи та інформація мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000170 від 04.04.2023, не можуть бути отримані у інший спосіб та можуть бути використані, як докази у кримінальному провадженні, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів є обґрунтованим та підлягає задоволенню в цій частині.

Разом з тим, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000170 від 04.04.2023, оскільки саме вони є стороною кримінального провадження.

Керуючись статтями 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання cтаршого слідчого СУ ГУНП в Житомирській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000170 від 04.04.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України - задовольнити частково.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000170 від 04.04.2023, а саме: старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області майору поліції ОСОБА_5 , слідчому СУ ГУНП в Житомирській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 , слідчому СУ ГУНП в Житомирський області капітану поліції ОСОБА_7 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , місцезнаходження: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ), з можливістю вилучення оригіналів документів (у разі відсутності - належним чином завірених копій) в приміщенні Житомирського регіонального відділення АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »:

- виписки (рух коштів) по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_3 та № НОМЕР_5 за період з 01.01.2021 по 19.06.2023, - з відображенням наступних відомостей: дата, сума та залишок на операційний день у прибутковій та видатковій частині; призначення платежу, назва контрагентів, їх ЄДРПОУ, МФО банки контрагентів; використання електронних розрахунково - інформаційних програмних продуктів за рахунками із зазначенням ключів, паролів, імен доступу до рахунків, IР - адрес обладнання з якого здійснювалися дистанційні платіжні операції по вказаних рахунках, у тому числі щодо системи дистанційного обслуговування, що дозволяють клієнту дистанційно отримувати інформацію та ініціювати здійснення операції по рахунку шляхом направлення до банку електронних документів, а також отримувати інші послуги; використання системи електронного обслуговування інтернет - клієнт - банк або клієнт - банк; перерахування коштів на рахунки поза межами системи обслуговування клієнт - банк; контактні номери телефонів які закріплені за рахунками;

- відомостей та документів про відкриття та обслуговування банківських рахунків № НОМЕР_6 та № НОМЕР_5 за період з 01.01.2021 по 19.06.2023, зразків підпису, довіреностей на право доступу до рахунків, установчих документів наданих при відкритті рахунку представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відомостей про контактні номери телефонів які були закріплені за рахунками у вказаний період; відомостей про використання електронних розрахунково - інформаційних програмних продуктів за рахунками, із зазначенням ключів, паролів, імені доступу до рахунків, ІР - адрес обладнання з якого здійснювалися дистанційні платіжні операції по рахунках, у тому числі відомостей та інформації щодо системи дистанційного обслуговування, що дозволяють клієнту дистанційно отримувати інформацію та ініціювати здійснення операції по рахунку шляхом направлення до банку електронних документів, а також отримувати інші послуги; використання системи електронного обслуговування інтернет клієнт - банк або клієнт - банк; відомостей та інформації щодо здійснення перерахування коштів на рахунки поза межами системи обслуговування клієнт-банк, а також контактних номерів телефонів які були закріплені за рахунками.

У решті вимог клопотання - відмовити.

Роз`яснити, що доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

У відповідності до статті 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 19 серпня 2023 року.

Ухвала суду набирає законної сили з моменту її підписання та оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1