Справа № 308/4519/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 травня 2023 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива відділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,

встановив:

З поданого клопотання та матеріалів, доданих до нього, з`ясовано, що 30.01.2021 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості за №0000113, що відділом детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0002047 від 07.10.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні вказано, що підставою внесення відповідних відомостей до ЄРДР став висновок аналітичного дослідження про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) №42/07-16-08-00-12/42311963 від 31.08.2021. За результатами проведеного аналітичного дослідження встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період з 01.09.2018 по 30.04.2021 шляхом внесення неправдивих відомостей до податкових накладних щодо придбання товарно-матеріальних цінностей у вигляді насіння соняшник, пшениці, ячміня, сої на загальну суму 125 487 131,9 грн. від постачальників: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ФГ « ОСОБА_5 », ФГ « ОСОБА_6 » умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 20 914 521,99 грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів у особливо великих розмірах. Крім того, у період з 01.09.20 по 30.04.2021 службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », внесено недостовірні відомості до офіційних документів (податкових накладних) щодо реалізації на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » товарно-матеріальних цінностей у вигляді насіння соняшника, пшениці, ячміня, сої на суму 122 614 852,06 грн., внаслідок чого вказаними підприємствами штучно сформовано податковий кредит в загальній сумі 20 435 392,69 грн. 22.03.2023 в порядку ст.ст.40,41 КПК працівникам управління стратегічних розслідувань у Закарпатській області Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України надано доручення з метою встановлення фактичного місцезнаходження реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ). 21.04.2023 від працівників УСР у Закарпатській області ДСР НП України отримано матеріали відповідно до яких встановлено, що реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_10 . Крім цього, працівниками УСР у Закарпатській області ДСР НП України на виконання доручення, скеровано лист №1202/55/106/01-2023 від 06.04.2023 року, з метою отримання належним чином завіреної копії документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ). 18.04.2023 працівниками УСР у Закарпатській області ДСР НП України отримано лист-відповідь від ІНФОРМАЦІЯ_11 , про те, що витребування (вилучення) документів з реєстраційної справи підприємства, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді у порядку ч.2 ст.159 КПК України.

У зв`язку з вищевказаним та з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування сторона обвинувачення просить надати тимчасовий доступ до документів, які містяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), які знаходяться та зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Детектив в судове засідання не з`явився, однак подав до суду заяву, в якій просить розглянути дане клопотання за його відсутності. При цьому подав заяву, в якій зазначив, що повідомив представника ІНФОРМАЦІЯ_11 про дату, час та місце розгляду клопотання, однак останній в судове засідання не з`явився.

Згідно з ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Територіальним управлінням БЕБ у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0002047 від 07.10.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

На підтвердження обставин, викладених у клопотанні, детектив надав лист-відповідь від ІНФОРМАЦІЯ_11 №1448/03-17 від 07.04.2023, адресований начальнику УСР у Закарпатській області ДСР НП України, з яких видно, що витребування (вилучення) документів з реєстраційної справи підприємства здійснюється на підставі ухвали слідчого судді у порядку ч. 2 ст. 159 КПК України.

Згідно зі ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 132 КПК України застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів, не допускається, якщо сторона кримінального провадження не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя враховує, що детективом наведені достатні правові підстави для застосування вказаного виду заходу забезпечення кримінального провадження, оскільки документи, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_11 , за твердженням сторони обвинувачення, необхідні органу досудового розслідування для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В розглядуваному клопотанні детектив просить надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Відповідно до положень ст. 165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

постановив:

Надати старшому детективу відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , старшому детективу відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_7 , старшому детективу відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_8 , детективу відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_9 , детективу відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_10 , детективу відділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_11 , детективу відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_12 тимчасовий доступ до документів які містяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), які знаходяться та зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.

Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_1