печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 вересня 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , представників власників майна ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000303,

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про арешт майна.

Мотивуючи означене клопотання прокурор у клопотанні вказує наступне.

Першим слідчим відділом Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за №0000303 від 21.05.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 365 КК України.

Процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні здійснює група прокурорів Київської обласної прокуратури.

Прокурор зазначає, що на обліку в ГУ ДПС у Київській області перебуває Товариство з додатковою відповідальністю «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ», (далі ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ») (), яке зареєстроване та фактично знаходиться по вул. В. Симиренка, 2, м. Узин, Білоцерківського району Київської області.

На підставі наказу ГУ ДПС у Київській області від 28.01.2020 № 211 проведено перевірку діяльності ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» з питань додержання суб`єктами господарювання вимог, встановлених законодавством України, які є обов`язковими до виконання при здійсненні виробництва спирту та продукції хімічного і технічного призначення, для виробництва якої використовується спирт етиловий денатурований.

За результатом вказаної перевірки ГУ ДПС у Київській області складено Акт про результати фактичної перевірки з питань додержання суб`єктами господарювання вимог, встановлених законодавством України, які є обов`язковими до виконання при здійсненні виробництва спирту та продукції хімічного і технічного призначення, для виробництва якої використовується спирт етиловий денатурований № 45/10-36-32-00-10/00372536 від 10.02.2020 та прийнято податкові повідомлення-рішення №№ , , , , відносно ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» на загальну суму штрафних санкцій в розмірі 172 562 939,45 грн., які було оскаржено в судовому порядку.

Постановою Касаційного адміністративного суду у складі Верховного суду від 05.07.2021 касаційну скаргу ГУ ДПС у Київській області задоволено, скасовано постанову Київського окружного адміністративного суду від 10.07.2020 та постанову Шостого апеляційного адміністративного суду від 29.09.2020 та ухвалено нове судове рішення, яким у задоволені позовних вимог ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» про скасування податкових повідомлень-рішень відмовлено.

У відповідності до п. 56.18. ст. 56 Податкового кодексу України (далі ПУ України) при зверненні платника податків до суду з позовом щодо визнання протиправним та/або скасування рішення контролюючого органу грошове зобов`язання вважається неузгодженим до дня набрання судовим рішенням законної сили.

Таким чином, грошове зобов`язання ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» на загальну суму штрафних санкцій в розмірі 172 562 939,45 грн. є узгодженим після прийняття рішення Касаційним адміністративним судом у складі Верховного суду.

Надалі, 06.10.2021 ГУ ДПС у Київській області керівнику підприємства ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» вручено податкову вимогу № 0-1002/83 від 06.10.2021, рішення про опис майна № 2951/10-36-13-04 від 06.10.2021 та лист про надання майна для реєстрації податкової застави.

Листом ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» №159 від 06.10.2021, підприємством надано у податкову заставу біоетанол в кількості 136 245,440 дал (1 362 454,4 літрів) на суму 189 326 663,43 грн. та нежитлові будівлі за адресою: Київська обл., Білоцерківський р-н., м. Узин, вул. Симиренка Володимира, 2в, на суму 11 486 280 грн.

Того ж дня, тобто 06.10.2021, податковим керуючим складено акт опису майна № 26/10-36-13-04, яким у податкову заставу описано майно ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ», до якого увійшов біоетанол в кількості 136 245,440 дал (1 362 454,4 літрів) на суму 189 326 663,43 грн., який був вручений директору підприємства.

Крім того, 06.10.2021 до Державного реєстру обтяжень рухомого майна внесені відомості щодо публічного обтяження податкової застави ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» у вигляді біоетанолу в кількості 136 245,440 дал (1 362 454,4 літрів) на суму 189 326 663,43 грн.

У відповідності до п. 92.1. ст. 92 ПК України, платник податків зберігає право користування майном, що перебуває у податковій заставі, якщо інше не передбачено законом.

Платник податків може відчужувати майно, що перебуває у податковій заставі, тільки за згодою контролюючого органу, а також у разі, якщо контролюючий орган впродовж десяти днів з моменту отримання від платника податків відповідного звернення не надав такому платнику податків відповіді щодо надання (ненадання) згоди.

Надалі, директором ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» винесено наказ № 42 від 09.03.2022, яким біоетанол в кількості 136 245,440 дал, що знаходиться на складі підприємства з об`ємною часткою спирту етилового 98,8%, змішано з водою для його зменшення до 39%.

У подальшому, наказом директора ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» № 43 від 21.03.2022, змішаний з водою біоетанол, попередньо доведений до мінімального вмісту спирту етилового, який знаходиться на зберіганні підприємства, знешкоджено шляхом утилізації (зливу) на поля фільтрації ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ».

Таким чином, біоетанол в кількості 136 245,440 дал (1 362 454,4 літрів) на суму 189 326 663,43 грн., який зберігався на території ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» та перебував у податковій заставі, був знищений на підставі рішення директора підприємства.

Згідно п. 116.1. ст. 116 ПК України, відчуження платником податків майна, що перебуває в податковій заставі, без попередньої згоди контролюючого органу, якщо отримання такої згоди є обов`язковим згідно з цим Кодексом, тягне за собою накладення штрафу в розмірі вартості відчуженого майна.

21.04.2022 до ГУ ДПС у Київській області надійшов лист ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» в якому підприємство повідомило контролюючий орган, що у зв`язку з введеним на території України воєнного стану відповідно до Указу Президента України від 24.02.2022 № 62/2022 «Про введення воєнного стану», з метою уникнення техногенно-екологічної катастрофи, збереження життя і здоров`я населення Узинської міської територіальної громади, на виконання протокольного рішення комісії з питань техногенно-екологічної безпеки та надзвичайних ситуацій Узинської міської ради Білоцерківського району Київської області за № 5 від 21.03.2022 керівництво підприємства прийняло рішення знешкодити шляхом утилізації (зливу) на поля фільтрації, раніше описаний в податкову заставу біоетанол у кількості 136245,44 дал. (1 362 454,4 літрів) вартістю близько 189,3 млн. грн.

Проведеною податковим керуючим ГУ ДПС у Київській області перевіркою з питань стану збереження майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі встановлено факт протиправного, здійсненого в порушення вимог ст. 116 Податкового кодексу України, без попередньої згоди контролюючого органу, відчуження біоетанолу у кількості 136245,44 дал. (1 362 454,4 літрів).

Отриманою ГУ ДПС у Київській області під час виконання повноважень інформацією встановлено, що до Київської обласної військової адміністрації та Білоцерківської районної військової адміністрації Київської області від ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» звернення щодо утилізації біоетанолу у кількості 136245,44 дал. не надходили.

У зв`язку з вищевикладеними обставинами, 19.05.2022 ГУ ДПС у Київській області прийнято податкове повідомлення-рішення № 1/00372536/10-36-13-04 про застосування відносно ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» штрафних санкцій у розмірі вартості відчуженого майна в сумі 189 326 663,43 грн., яке отримано товариством 24.05.2022.

Вищевикладене може свідчити про ймовірне зловживання службовим становищем службовими особами ГУ ДПС у Київській області, які за попередньою змовою з службовими особами ТДВ «УЗИНСЬКИЙ ЦУКРОВИЙ КОМБІНАТ» та Узинської міської ради Білоцерківського району Київської області, зловживаючи службовим становищем, з корисливою метою, під приводом введеного та діючого на території України воєнного стану, використовуючи надуманий намір загрози знищення заставного майна та виниклої у зв`язку з цим небезпеки для життя та здоров`я населення Узинської міської територіальної громади, вчинили дії спрямовані на відчуження біоетанолу у кількості 136245,44 дал. вартістю близько 189,3 млн. грн., чим спричинили тяжкі наслідки інтересам держави.

Надалі, на адресу органу досудового розслідування з Державної податкової служби України надійшов висновок аналітичного дослідження № 67/99-00-08-01-04-20/00372536 від 10.08.2022 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТДВ «Узинський цукровий комбінат» () щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2020 по 01.08.2022», з якого вбачається наступне.

Так, ТДВ «Узинський Цукровий Комбінат» () у період з 01.01.2020 по 01.08.2022 здійснювало фінансово господарські операції з реалізації ТМЦ («Цукор-пісок» та «Мішок пол.проп. з флексодруком») на адресу підприємств, які рішенням комісії віднесено до підприємств з ознаками ризиковості, а саме: ТОВ «АЛТЕЯ ФАРМ ІНВЕСТ» (), ТОВ «ТФ АВТОТРЕЙДІНГ ІНВЕСТ» (), ТОВ «САТУРН АГРО» (), ТОВ «ФІНАНСАКТИВ ТОРГ» (), ТОВ «ГЄЛІОДОР» (), ТОВ «СІМПЛ КОМЕР» (), ТОВ «САНДЕРО» () та ТОВ «ФУДИНОЙЛ» () на загальну суму 7 771 125,99 грн (у т.ч. ПДВ 1 216 628,22 грн).

На підставі інформації, яка мітиться в ІТС «Податковий блок», Єдиному реєстрі податкових накладних встановлено, що господарська діяльність ТОВ «АЛТЕЯ ФАРМ ІНВЕСТ» (), ТОВ «ТФ АВТОТРЕЙДІНГ ІНВЕСТ» (), ТОВ «САТУРН АГРО» (), ТОВ «ФІНАНСАКТИВ ТОРГ» (), ТОВ «ГЄЛІОДОР» (), ТОВ «СІМПЛ КОМЕР» (), ТОВ «САНДЕРО» () та ТОВ «ФУДИНОЙЛ» () мають ознаки нереальності здійснення операцій, зокрема відсутні основні засоби для здійснення господарських операцій, об`єкти оподаткування, необхідна кількість найманих працівників, відсутнє придбання послуг з транспортування товарів, навантаження та розвантаження продукції та інше.

Виходячи з інформації, що міститься в ІКС «Податковий блок», Єдиному реєстрі податкових накладних ТОВ «АЛТЕЯ ФАРМ ІНВЕСТ» (), ТОВ «ТФ АВТОТРЕЙДІНГ ІНВЕСТ» (), ТОВ «САТУРН АГРО» (), ТОВ «ФІНАНСАКТИВ ТОРГ» (), ТОВ «ГЄЛІОДОР» (), ТОВ «СІМПЛ КОМЕР» (), ТОВ «САНДЕРО» () та ТОВ «ФУДИНОЙЛ» (), ймовірно не могли здійснювати операції з придбання товарів, зокрема («Цукор-пісок» та «Мішок пол.проп. з флексодруком») у ТДВ «Узинський Цукровий Комбінат» ().

Таким чином, відображення ТДВ «Узинський Цукровий Комбінат» () реалізації товарів у бухгалтерському обліку вказує на факт реалізації їх невстановленим особам, а не у адресу ТОВ «АЛТЕЯ ФАРМ ІНВЕСТ» (), ТОВ «ТФ АВТОТРЕЙДІНГ ІНВЕСТ» (), ТОВ «САТУРН АГРО» (), ТОВ «ФІНАНСАКТИВ ТОРГ» (), ТОВ «ГЄЛІОДОР» (), ТОВ «СІМПЛ КОМЕР» (), ТОВ «САНДЕРО» () та ТОВ «ФУДИНОЙЛ» ().

Вищезазначені факти підтверджують, що фінансово-господарська діяльність ТОВ «АЛТЕЯ ФАРМ ІНВЕСТ» (), ТОВ «ТФ АВТОТРЕЙДІНГ ІНВЕСТ» (), ТОВ «САТУРН АГРО» (), ТОВ «ФІНАНСАКТИВ ТОРГ» (), ТОВ «ГЄЛІОДОР» (), ТОВ «СІМПЛ КОМЕР» (), ТОВ «САНДЕРО» () та ТОВ «ФУДИНОЙЛ» () була здійснена з порушенням вимог податкового законодавства та була спрямована на отримання контрагентами-покупцями податкової вигоди в результаті документального фіксування господарських операцій без їх фактичного здійснення.

Таким чином, у результатів проведення безтоварних операцій між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» () та ТОВ «АЛТЕЯ ФАРМ ІНВЕСТ» (), ТОВ «ТФ АВТОТРЕЙДІНГ ІНВЕСТ» (), ТОВ «САТУРН АГРО» (), ТОВ «ФІНАНСАКТИВ ТОРГ» (), ТОВ «ГЄЛІОДОР» (), ТОВ «СІМПЛ КОМЕР» (), ТОВ «САНДЕРО» () та ТОВ «ФУДИНОЙЛ» (), на порушення пп. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1. ст. 135 Податкового кодексу України від 02.10.2010 № 2755-VІ зі змінами та доповненнями та п.4 ПСБО №13 «Фінансові інструменти», п. 5 і 7 ПСБО 15 «Дохід», ТДВ «Узинський цукровий комбінат» () можливо занижено податок на прибуток на суму 1 179 809,60 гривень.

Крім того, Відповідно до інформації, яка міститься у Єдиному реєстрі податкових накладних та ІКС «Податковий блок», ТДВ «Узинський цукровий комбінат» () під час здійснення господарської діяльності у період з 01.01.2020 по 01.08.2022 зареєстровано накладні на реалізацію товару з номенклатурою «Цегла будівельна» (2938,18 тис шт) у адресу ТОВ «УВТК «Київміськбуд» (), ТОВ «ІНЖЕНЕРНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «АЛТАНА» (), ТОВ «СТРОЙ МАРКЕТ» (), ПП «КАРАВАН-Т.У.Р.» (), ТОВ «СІТКА ПЛЮС» (), ТОВ «УКРПРОФТОРГ» (), ТОВ «Трансагробуд» () та ТОВ «ПОСТАЧ М» () на загальну суму 9 472 008,50 грн (у т.ч. ПДВ 1 578 668,08 грн).

При цьому ТДВ «Узинський цукровий комбінат» () у період з 01.01.2020 по 01.08.2022 не реєструвались податкові накладні на придбання товару з номенклатурою «Цегла будівельна» та можливо відсутні потужності для виготовлення реалізованого товару.

Виходячи з інформації, що міститься в ІКС «Податковий блок», Єдиному реєстрі податкових накладних та за умови встановлення відсутності потужностей для виготовлення товару з номенклатурою «Цегла будівельна» ТОВ «УВТК «Київміськбуд» (), ТОВ «ІНЖЕНЕРНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «АЛТАНА» (), ТОВ «СТРОЙ МАРКЕТ» (), ПП «КАРАВАН-Т.У.Р.» (), ТОВ «СІТКА ПЛЮС» (), ТОВ «УКРПРОФТОРГ» (), ТОВ «Трансагробуд» () та ТОВ «ПОСТАЧ М» (), можливо не могли здійснювати операції з придбання товарів, зокрема («Цегла будівельна») у ТДВ «Узинський цукровий комбінат» ().

При цьому фінансово-господарська діяльність ТДВ «Узинський цукровий комбінат» () у період з 01.01.2020 по 01.08.2022 по ланцюгу постачання, при умові встановлення фактичної відсутності товару, ймовірно була спрямована на штучне створення первинних бухгалтерських документів (договорів, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних та інших документів), які були підставою для формування витрат та податкового кредиту з ПДВ у бухгалтерському обліку ТОВ «УВТК «Київміськбуд» (), ТОВ «ІНЖЕНЕРНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «АЛТАНА» (), ТОВ «СТРОЙ МАРКЕТ» (), ПП «КАРАВАН-Т.У.Р.» (), ТОВ «СІТКА ПЛЮС» (), ТОВ «УКРПРОФТОРГ» (), ТОВ «Трансагробуд» () та ТОВ «ПОСТАЧ М» (), тобто мало місце реалізації товару («цегла будівельна») невідомого походження на загальну суму 9 472 008,50 грн (у т.ч. ПДВ 1 578 668,08 грн).

Окрім того, при аналізі інформації, що міститься в ІКС «Податковий блок», Єдиному реєстрі податкових накладних, деклараціях з плати за землю щодо ТДВ «Узинський цукровий комбінат» () за період з 01.01.2020 по 01.08.2022 встановлено, що згідно рішення виконавчого комітету Узинської міської Ради народних депутатів Білоцерківського району Київської області від 10.09.1996 №87 «Про надання в постійне користування акціонерному товариству відкритого типу «Узинський цукровий комбінат» земельних ділянок під існуючу територію» ТОВ «Узинський цукровий комбінат» надано в постійне користування земельні ділянки загальною площею 113,58га., в т.ч. 4,51 га ріллі, 6,66га пасовищ, 4,68 га виробничих дворів і будівель, 1,60га господарських шляхів, 95,97 га забудованих земель, з них: 39,11га промислових об`єктів, 5,35га громадської забудови, 0,16 га водогосподарських споруд, 2,05га об`єктів залізничного транспорту, 47,04га полігонів промислових відходів (відстійники), 1,86га зелених насаджень, 0,56га відкритих заболочених земель (боліт), під існуючу територію в межах м.Узин.

ТОВ «Узинський цукровий комбінат» згідно державного акту на право постійного користування землею ІІ-КВ №000494 від лютого 1997р. має в постійному користуванні земельні ділянки загальною площею 113,58 гектарів для виробничих потреб.

Основним законодавчим актом, що регулює земельні відносини в Україні, є Земельний кодекс України від 25.10.2001 N 2768-111 (далі - ЗКУ), справляння плати за землю здійснюється відповідно до Кодексу. Відповідно до ст. 206 ЗКУ використання землі в Україні є платним. Об`єктом плати за землю є земельна ділянка. Плата за землю справляється відповідно до закону. Підпунктом 14.1.147 п. 14.1 ст. 14 ПКУ від 02.12.2010, № 2755-VI встановлено, що плата за землю - обов`язковий платіж у складі податку на майно, що справляється у формі земельного податку або орендної плати за земельні ділянки державної і комунальної власності. Платниками податку є власники земельних ділянок, земельних часток (паїв) та землекористувачі, а об`єктами оподаткування є земельні ділянки, які перебувають у власності або користуванні, та земельні частки (паї), які перебувають у власності (ст. 269, 270 ПКУ).

Підставою для нарахування земельного податку є дані державного земельного кадастру (ст. 286 ПКУ).

Відповідно до пункту 287.1 статті 287 ПКУ власники землі та землекористувачі сплачують плату за землю з дня виникнення права власності або права користування земельною ділянкою. У разі припинення права власності або права користування земельною ділянкою плата за землю сплачується за фактичний період перебування землі у власності або користуванні у поточному році.

Платниками земельного податку є власники земельних ділянок, земельних часток (паїв) та постійні землекористувачі.

Відповідно до пункту 286.2 статті 286 ПКУ платники плати за землю (крім фізичних осіб) самостійно обчислюють суму податку щороку станом на 1 січня і не пізніше 20 лютого поточного року подають відповідному контролюючому органу за місцезнаходженням земельної ділянки податкову декларацію на поточний рік за формою, встановленою у порядку, передбаченому статтею 46 цього Кодексу, з розбивкою річної суми рівними частками за місяцями. Подання такої декларації звільняє від обов`язку подання щомісячних декларацій.

За вищезазначені земельні ділянки ТОВ «Узинський цукровий комбінат» звітувало та сплачувало земельний податок включно до 2018 року.

В 2019 році згідно декларації з плати за землю від 20.02.2019 № ТОВ «Узинський цукровий комбінат» задекларовано земельну ділянку категорії 11.02 площею 36720 кв.м, з нормативною грошовою оцінкою одиниці площі земельної ділянки 185,38 грн., ставка податку 3%, річна сума земельного податку 204 214,61 грн.

27.11.2019 підприємством надано уточнюючу декларацію з плати землю №, відповідно до якого ТОВ «Узинський цукровий комбінат» зменшило податкові зобов`язання за земельну ділянку категорії 11.02 площею 36720 кв.м, з квітня по грудень 2019 року. Річна сума земельного податку, з урахуванням уточнень 51 053,64 грн.

В 2020, 2021, 2022 роках за земельні ділянки загальною площею 113,58 гектарів для виробничих потреб, що перебувають у постійному користування ТОВ «Узинський цукровий комбінат», підприємство не звітувало.

Згідно інформації, що міститься в ІКС «Податковий блок», деклараціях з плати за землю, орієнтована сума податкового зобов`язання земельного податку з юридичних осіб ТДВ «Узинський цукровий комбінат» () за земельну ділянку з кадастровим номером :01:006:0026 загальною площею 1 135 800 кв.м. за період з 01.01.2020 по 01.08.2022 може становити 19 581 578,2 грн, а саме:

- 2020 рік - 6 316 638,12 грн (з розрахунку 1135800*185,38*3%, де 185,38 грн. нормативна грошова оцінка за 1 кв.м.(відповідно до декларації з податку на землю ТДВ "Узинський цукровий комбінат" (), 3 % ставка земельного податку (%) відповідно до рішення),

- 2021 рік 6 316 638,21 грн (з розрахунку 1135800*185,38*3%, де 185,38 грн. нормативна грошова оцінка за 1 кв.м.(відповідно до декларації з податку на землю ТДВ "Узинський цукровий комбінат" (), 3 % ставка земельного податку (%) відповідно до рішення),

- 2022 рік 6 948 301,93 грн (з розрахунку 1135800*185,38*1,1*3%, де 185,38 грн. нормативна грошова оцінка за 1 кв.м.(відповідно до декларації з податку на землю ТДВ "Узинський цукровий комбінат" (), 1,1 індексація НГО за 2021 рік, 3 % ставка земельного податку (%) відповідно до рішення).

20.09.2022 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 30.08.2022 у справі №757/22230/22-к проведено обшук ТДВ «Узинський цукровий комбінат» () за адресою: вул. Володимира Симиренка, 2, м. Узин, Білоцерківського району, Київської області в результаті якого вилучені документи.

Постановою слідчого у вказаному кримінальному провадженні вказане вище майно визнане речовим доказом згідно постанови про визнання речовим доказом від 21.09.2022.

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 та слідчий ОСОБА_4 вимоги визначені у клопотанні підтримали, просять задовольнити.

Представники власника майна ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у судовому засіданні щодо задоволення клопотання заперечували, вказують на його необґрунтованість та безпідставність.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення учасників судового процесу, вивчивши матеріали провадження за клопотанням, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Частиною 10 ст. 170 КПК України, передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно положень ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Статтею 100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України, та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Постановою слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_4 від 21.09.2022 у вказаному кримінальному провадженні майно, на арешті якого наполягає орган досудового розслідування, визнане речовим доказом.

Таким чином, є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для накладення арешту на майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

Слідчий суддя, враховуючи вище викладені обставини, приходить до висновку про задоволення клопотання, оскільки застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна є співрозмірним завданням кримінального провадження, спрямоване на досягнення цілей розслідуваного кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 175, 309, 372, 392 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000303 задовольнити.

Накласти арешт на речі, вилучені в ході обшуку ТДВ «Узинський цукровий комбінат», який знаходиться за адресою: вул. Володимира Симиренка, 2, м. Узин Білоцерківського району Київської області, а саме:

Документи, пов`язані з реалізацією цукру-піску та мішків пол.проп. з флексодруком:

1. Договір №11/21/2 від 08.06.2021 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ТОВ «Алтея Фарм Інвест» на 2 аркушах;

2. Роздруківка платіжного доручення №70 від 09.06.2021 на 1 аркуші;

3. Видаткова накладна №392 від 09.06.2021 на 1 аркуші;

4. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-392 від 09.06.2021 на 1 аркуші;

5. Копія довіреності №15-к від 08.06.2021 на 1 аркуші;

6. Договір №12/21/2 від 09.06.2021 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ТОВ «ТФ Автотрейдінг Інвест» на 2 аркушах;

7. Роздруківка платіжного доручення №2 від 09.06.2021 на 1 аркуші;

8. Видаткова накладна №394 від 10.06.2021 на 1 аркуші;

9. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-394 від 10.06.2021 на 1 аркуші;

10. Довіреність №226 від 10.06.2021 на 1 аркуші;

11. Договір №03/22/2 від 18.01.2022 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ТОВ «Сатурн Агро» та його копія, усього на 4 аркушах;

12. Роздруківка платіжного доручення №54 від 19.01.2022 на 1 аркуші;

13. Видаткова накладна №7 від 19.01.2022 на 1 аркуші;

14. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-7 від 19.01.2022 на 1 аркуші;

15. Довіреність №19-01 від 19.01.2022 на 1 аркуші;

16. Договір №1/20/2 від 11.01.2021 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ТОВ «Фінансактив Торг» на 2 аркушах;

17. Роздруківка платіжного доручення №1254 від 12.01.2021 на 1 аркуші;

18. Роздруківка платіжного доручення №1326 від 15.01.2021 на 1 аркуші;

19. Видаткова накладна №10 від 14.01.2021 на 1 аркуші;

20. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-10 від 14.01.2021 на 1 аркуші;

21. Довіреність №18 від 13.01.2021 на 1 аркуші;

22. Видаткова накладна №35 від 22.01.2021 на 1 аркуші;

23. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-35 від 22.01.2021 на 1 аркуші;

24. Довіреність №26 від 22.01.2021 на 1 аркуші;

25. Копія договору №3/20/2/1 від 22.01.2021 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ТОВ «Гєліодор» на 2 аркушах;

26. Роздруківка платіжного доручення №316 від 22.01.2021 на 1 аркуші;

27. Видаткова накладна №42 від 27.01.2021 на 1 аркуші;

28. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-42 від 27.01.2021 на 1 аркуші;

29. Видаткова накладна №40 від 25.01.2021 на 1 аркуші;

30. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-40 від 25.01.2021 на 1 аркуші;

31. Копія довіреності №13 від 22.01.2021 на 1 аркуші;

32. Договір №9/21/2 від 18.04.2021 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ТОВ «Сімпл Комер» на 2 аркушах;

33. Роздруківка платіжного доручення №5 від 02.06.2021 на 1 аркуші;

34. Роздруківка платіжного доручення №49 від 19.05.2021 на 1 аркуші;

35. Видаткова накладна №356 від 02.06.2021 на 1 аркуші;

36. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-356 від 02.06.2021 на 1 аркуші;

37. Копія довіреності №9 від 02.06.2021 на 1 аркуші;

38. Видаткова накладна №337 від 20.05.2021 на 1 аркуші;

39. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-337 від 20.05.2021 на 1 аркуші;

40. Видаткова накладна №345 від 25.05.2021 на 1 аркуші;

41. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-345 від 25.05.2021 на 1 аркуші;

42. Видаткова накладна №357 від 26.05.2021 на 1 аркуші;

43. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-357 від 26.05.2021 на 1 аркуші;

44. Довіреність №1 від 20.05.2021 на 1 аркуші;

45. Договір №6/20/2 від 15.03.2021 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ТОВ «Сандеро» на 2 аркушах;

46. Роздруківка платіжного доручення №25130258 від 16.03.2021 на 1 аркуші;

47. Роздруківка платіжного доручення №12152139 від 12.05.2021 на 1 аркуші;

48. Роздруківка платіжного доручення №31124111 від 31.05.2021 на 1 аркуші;

49. Видаткова накладна №379 від 01.06.2021 на 1 аркуші;

50. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-379 від 01.06.2021 на 1 аркуші;

51. Довіреність №180 від 31.05.2021 на 1 аркуші;

52. Видаткова накладна №312 від 13.05.2021 на 1 аркуші;

53. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-312 від 13.05.2021 на 1 аркуші;

54. Довіреність №146 від 12.05.2021 на 1 аркуші;

55. Видаткова накладна №163 від 18.03.2021 на 1 аркуші;

56. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-163 від 18.03.2021 на 1 аркуші;

57. Довіреність №71 від 15.03.2021 на 1 аркуші;

58. Договір №4/20/2 від 17.02.2021 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ТОВ «Фудинойл» на 2 аркушах;

59. Роздруківка платіжного доручення №175 від 17.02.2021 на 1 аркуші;

60. Роздруківка платіжного доручення №174 від 17.02.2021 на 1 аркуші;

61. Роздруківка платіжного доручення №268 від 16.03.2021 на 1 аркуші;

62. Роздруківка платіжного доручення №401 від 12.04.2021 на 1 аркуші;

63. Роздруківка платіжного доручення №553 від 08.06.2021 на 1 аркуші;

64. Роздруківка платіжного доручення №571 від 08.07.2021 на 1 аркуші;

65. Видаткова накладна №490 від 09.07.2021 на 1 аркуші;

66. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-490 від 09.07.2021 на 1 аркуші;

67. Копія довіреності №256 від 09.07.2021 на 1 аркуші;

68. Видаткова накладна №398 від 16.06.2021 на 1 аркуші;

69. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-398 від 16.06.2021 на 1 аркуші;

70. Копія довіреності №192 від 14.06.2021 на 1 аркуші;

71. Видаткова накладна №395 від 14.06.2021 на 1 аркуші;

72. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-395 від 14.06.2021 на 1 аркуші;

73. Копія довіреності №191 від 14.06.2021 на 1 аркуші;

74. Видаткова накладна №243 від 13.04.2021 на 1 аркуші;

75. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-243 від 13.04.2021 на 1 аркуші;

76. Копія довіреності №175 від 12.04.2021 на 1 аркуші;

77. Видаткова накладна №162 від 18.03.2021 на 1 аркуші;

78. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-162 від 18.03.2021 на 1 аркуші;

79. Довіреність №165 від 17.03.2021 на 1 аркуші;

80. Видаткова накладна №115 від 25.02.2021 на 1 аркуші;

81. Товарно-транспортна накладна №РУЦ-115 від 25.02.2021 на 1 аркуші;

82. Копія довіреності №156 від 23.02.2021 на 1 аркуші;

Документи, пов`язані з реалізацією цегли будівельної:

1. Роздруківка платіжного доручення №4518 від 18.06.2021 на 1 аркуші;

2. Роздруківка платіжного доручення №4684 від 20.07.2021 на 1 аркуші;

3. Довіреність №48 від 01.12.2020 на 1 аркуші;

4. Видаткова накладна №1006 від 03.12.2020 на 1 аркуші;

5. Видаткова накладна №1007 від 03.12.2020 на 1 аркуші;

6. Видаткова накладна №1018 від 05.12.2020 на 1 аркуші;

7. Видаткова накладна №1035 від 13.12.2020 на 1 аркуші;

8. Видаткова накладна №1078 від 24.12.2020 на 1 аркуші;

9. Видаткова накладна №1079 від 25.12.2020 на 1 аркуші;

10. Видаткова накладна №1080 від 26.12.2020 на 1 аркуші;

11. Довіреність №37 від 02.11.2020 на 1 аркуші;

12. Видаткова накладна №887 від 02.11.2020 на 1 аркуші;

13. Видаткова накладна №888 від 03.11.2020 на 1 аркуші;

14. Видаткова накладна №889 від 04.11.2020 на 1 аркуші;

15. Видаткова накладна №966 від 27.11.2020 на 1 аркуші;

16. Довіреність №30 від 01.10.2020 на 1 аркуші;

17. Видаткова накладна №783 від 03.10.2020 на 1 аркуші;

18. Видаткова накладна №803 від 13.10.2020 на 1 аркуші;

19. Видаткова накладна №814 від 16.10.2020 на 1 аркуші;

20. Видаткова накладна №815 від 16.10.2020 на 1 аркуші;

21. Видаткова накладна №823 від 19.10.2020 на 1 аркуші;

22. Видаткова накладна №824 від 20.10.2020 на 1 аркуші;

23. Видаткова накладна №842 від 25.10.2020 на 1 аркуші;

24. Видаткова накладна №871 від 29.10.2020 на 1 аркуші;

25. Довіреність №28 від 10.09.2020 на 1 аркуші;

26. Видаткова накладна №702 від 10.09.2020 на 1 аркуші;

27. Довіреність №20 від 01.06.2020 на 1 аркуші;

28. Видаткова накладна №565 від 09.06.2020 на 1 аркуші;

29. Видаткова накладна №566 від 10.06.2020 на 1 аркуші;

30. Довіреність №17 від 12.05.2020 на 1 аркуші;

31. Видаткова накладна №368 від 13.05.2020 на 1 аркуші;

32. Видаткова накладна №370 від 14.05.2020 на 1 аркуші;

33. Видаткова накладна №403 від 17.05.2020 на 1 аркуші;

34. Видаткова накладна №404 від 19.05.2020 на 1 аркуші;

35. Видаткова накладна №405 від 22.05.2020 на 1 аркуші;

36. Довіреність №13 від 01.04.2020 на 1 аркуші;

37. Видаткова накладна №243 від 02.04.2020 на 1 аркуші;

38. Видаткова накладна №284 від 09.04.2020 на 1 аркуші;

39. Видаткова накладна №285 від 09.04.2020 на 1 аркуші;

40. Видаткова накладна №308 від 29.04.2020 на 1 аркуші;

41. Довіреність №13 від 05.02.2020 на 1 аркуші;

42. Видаткова накладна №97 від 05.02.2020 на 1 аркуші;

43. Видаткова накладна №78 від 06.02.2020 на 1 аркуші;

44. Довіреність №41 від 01.07.2021 на 1 аркуші;

45. Видаткова накладна №31 від 15.01.2020 на 1 аркуші;

46. Видаткова накладна №37 від 23.01.2020 на 1 аркуші;

47. Видаткова накладна №42 від 24.01.2020 на 1 аркуші;

48. Видаткова накладна №62 від 31.01.2020 на 1 аркуші;

49. Довіреність №41 від 01.07.2021 на 1 аркуші;

50. Видаткова накладна №474 від 05.07.2021 на 1 аркуші;

51. Видаткова накладна №521 від 21.07.2021 на 1 аркуші;

52. Видаткова накладна №545 від 27.07.2021 на 1 аркуші;

53. Видаткова накладна №546 від 30.07.2021 на 1 аркуші;

54. Довіреність №41 від 01.07.2021 на 1 аркуші;

55. Видаткова накладна №435 від 18.06.2021 на 1 аркуші;

56. Видаткова накладна №436 від 22.06.2021 на 1 аркуші;

57. Довіреність №35 від 04.05.2021 на 1 аркуші;

58. Видаткова накладна №283 від 04.05.2021 на 1 аркуші;

59. Видаткова накладна №301 від 05.05.2021 на 1 аркуші;

60. Видаткова накладна №307 від 08.05.2021 на 1 аркуші;

61. Видаткова накладна №308 від 10.05.2021 на 1 аркуші;

62. Видаткова накладна №324 від 12.05.2021 на 1 аркуші;

63. Видаткова накладна №349 від 20.05.2021 на 1 аркуші;

64. Видаткова накладна №350 від 23.05.2021 на 1 аркуші;

65. Довіреність №25 від 07.04.2021 на 1 аркуші;

66. Видаткова накладна №230 від 07.04.2021 на 1 аркуші;

67. Видаткова накладна №239 від 10.04.2021 на 1 аркуші;

68. Видаткова накладна №257 від 18.04.2021 на 1 аркуші;

69. Видаткова накладна №286 від 26.04.2021 на 1 аркуші;

70. Видаткова накладна №287 від 28.04.2021 на 1 аркуші;

71. Довіреність №22 від 19.03.2021 на 1 аркуші;

72. Видаткова накладна №181 від 21.03.2021 на 1 аркуші;

73. Видаткова накладна №182 від 24.03.2021 на 1 аркуші;

74. Видаткова накладна №206 від 28.03.2021 на 1 аркуші;

75. Видаткова накладна №88 від 03.02.2021 на 1 аркуші;

76. Видаткова накладна №86 від 04.02.2021 на 1 аркуші;

77. Видаткова накладна №87 від 04.02.2021 на 1 аркуші;

78. Видаткова накладна №113 від 19.02.2021 на 1 аркуші;

79. Видаткова накладна №31 від 20.01.2021 на 1 аркуші;

80. Видаткова накладна №22 від 15.01.2021 на 1 аркуші;

81. Видаткова накладна №32 від 20.01.2021 на 1 аркуші;

82. Видаткова накладна №65 від 31.01.2021 на 1 аркуші;

83. Довіреність №7 від 14.01.2021 на 1 аркуші;

84. Роздруківка платіжного доручення №634 від 25.03.2021 на 1 аркуші;

85. Роздруківка платіжного доручення №651 від 26.03.2021 на 1 аркуші;

86. Довіреність №11 від 04.03.2021 на 1 аркуші;

87. Видаткова накладна №183 від 25.03.2021 на 1 аркуші;

88. Видаткова накладна №192 від 28.03.2021 на 1 аркуші;

89. Видаткова накладна №26 від 14.01.2020 на 1 аркуші;

90. Копія довіреності №1 від 14.01.2020 на 1 аркуші;

91. Роздруківка платіжного доручення №2874 від 29.01.2021 на 1 аркуші;

92. Довіреність №8 від 04.01.2021 на 1 аркуші;

93. Видаткова накладна №11 від 09.01.2021 на 1 аркуші;

94. Видаткова накладна №38 від 21.01.2021 на 1 аркуші;

95. Видаткова накладна №51 від 23.01.2021 на 1 аркуші;

96. Видаткова накладна №52 від 26.01.2021 на 1 аркуші;

97. Видаткова накладна №53 від 28.01.2021 на 1 аркуші;

98. Видаткова накладна №60 від 29.01.2021 на 1 аркуші;

99. Видаткова накладна №61 від 30.01.2021 на 1 аркуші;

100. Видаткова накладна №74 від 01.02.2021 на 1 аркуші;

101. Видаткова накладна №92 від 05.02.2021 на 1 аркуші;

102. Довіреність №9 від 01.02.2021 на 1 аркуші;

103. Довіреність №15 від 01.03.2021 на 1 аркуші;

104. Видаткова накладна №150 від 11.03.2021 на 1 аркуші;

105. Видаткова накладна №177 від 23.03.2021 на 1 аркуші;

106. Видаткова накладна №197 від 31.03.2021 на 1 аркуші;

107. Видаткова накладна №33 від 17.01.2020 на 1 аркуші;

108. Видаткова накладна №34 від 20.01.2020 на 1 аркуші;

109. Видаткова накладна №48 від 30.01.2020 на 1 аркуші;

110. Довіреність №20 від 01.03.2020 на 1 аркуші;

111. Видаткова накладна №154 від 06.03.2020 на 1 аркуші;

112. Видаткова накладна №456 від 05.06.2020 на 1 аркуші;

113. Видаткова накладна №460 від 10.06.2020 на 1 аркуші;

114. Видаткова накладна №489 від 15.06.2020 на 1 аркуші;

115. Довіреність №41 від 01.06.2020 на 1 аркуші;

116. Довіреність №51 від 15.06.2020 на 1 аркуші;

117. Видаткова накладна №593 від 16.07.2020 на 1 аркуші;

118. Видаткова накладна №599 від 22.07.2020 на 1 аркуші;

119. Видаткова накладна №603 від 24.07.2020 на 1 аркуші;

120. Видаткова накладна №608 від 27.07.2020 на 1 аркуші;

121. Видаткова накладна №612 від 29.07.2020 на 1 аркуші;

122. Видаткова накладна №624 від 03.08.2020 на 1 аркуші;

123. Видаткова накладна №637 від 11.08.2020 на 1 аркуші;

124. Видаткова накладна №638 від 11.08.2020 на 1 аркуші;

125. Видаткова накладна №723 від 16.09.2020 на 1 аркуші;

126. Видаткова накладна №741 від 21.09.2020 на 1 аркуші;

127. Видаткова накладна №744 від 22.09.2020 на 1 аркуші;

128. Видаткова накладна №792 від 07.10.2020 на 1 аркуші;

129. Видаткова накладна №857 від 29.10.2020 на 1 аркуші;

130. Видаткова накладна №895 від 05.11.2020 на 1 аркуші;

131. Видаткова накладна №914 від 13.11.2020 на 1 аркуші;

132. Роздруківка платіжного доручення №591 від 19.01.2021 на 1 аркуші;

133. Роздруківка платіжного доручення №680 від 13.05.2021 на 1 аркуші;

134. Видаткова накладна №313 від 13.05.2021 на 1 аркуші;

135. Довіреність №2 від 13.05.2021 на 1 аркуші;

136. Видаткова накладна №30 від 20.01.2021 на 1 аркуші;

137. Довіреність №1 від 18.01.2021 на 1 аркуші;

138. Роздруківка платіжного доручення №2090 від 27.05.2021 на 1 аркуші;

139. Видаткова накладна №372 від 28.05.2021 на 1 аркуші;

140. Видаткова накладна №547 від 28.07.2021 на 1 аркуші;

141. Роздруківка платіжного доручення №16 від 14.01.2021 на 1 аркуші;

142. Роздруківка платіжного доручення №46 від 19.01.2021 на 1 аркуші;

143. Роздруківка платіжного доручення №53 від 21.01.2021 на 1 аркуші;

144. Довіреність №9 від 16.02.2021 на 1 аркуші;

145. Видаткова накладна №20 від 14.01.2021 на 1 аркуші;

146. Видаткова накладна №21 від 15.01.2021 на 1 аркуші;

147. Видаткова накладна №28 від 19.01.2021 на 1 аркуші;

148. Видаткова накладна №37 від 21.01.2021 на 1 аркуші;

149. Видаткова накладна №55 від 22.01.2021 на 1 аркуші;

150. Видаткова накладна №56 від 25.01.2021 на 1 аркуші;

151. Видаткова накладна №57 від 26.01.2021 на 1 аркуші;

152. Видаткова накладна №520 від 22.06.2020 на 1 аркуші;

153. Довіреність серії 12ААЄ №994407 від 20.06.2020 на 1 аркуші;

154. Довідка ТДВ «Узинський цукровий комбінат» №153 від 20.09.2022 з додатком (копія акту про пожежу від 16.10.2021), усього на 2 аркушах.

Технологічні регламенти:

1. Завірена копія «Біоетанол технічні умови ДСТУ 7166:2010» на 16 аркушах;

2. Завірена копія «Технологічний регламент виробництва біоетанолу згідно ДСТУ 7166:2010 «Біоетанол. Технічні умови» на виробничій базі ТДВ «Узинський цукровий комбінат» на 146 аркушах.

Документи по взаємовідносинам з нерезидентами (в копіях):

1. Договір поставки №1005/2022 від 10.05.2022 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ОСОБА_7 z.o.o. з додатками, усього на 23 аркушах;

2. Договір поставки №1506/2022 від 15.06.2022 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та Fjera Lorena d.o.o. з додатками, усього на 26 аркушах;

3. Контракт №05/08/22 від 05.08.2022 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та ОСОБА_8 з додатками, усього на 9 аркушах;

4. Контракт №2/27/05/22 від 27.05.2022 між ТДВ «Узинський цукровий комбінат» та Fjera Lorena з додатками, усього на 9 аркушах.

Документи з питань сплати ТДВ «Узинський цукровий комбінат» земельного податку:

1. Довідка ТДВ «Узинський цукровий комбінат» №151 від 20.09.2022 з додатками (згідно переліку довідки), усього на 75 аркушах.

Документи з питань здійснення відеофіксації у ТДВ «Узинський цукровий комбінат», а також відповідності місця зберігання біоетанолу установленим вимогам:

1. Довідка ТДВ «Узинський цукровий комбінат» №152 від 20.09.2022 з додатком (копія довідки ГУ ДПС у Київській області від 02.10.2020 №8/10-86-09-00-10/003372536 про відповідність місця зберігання біоетанолу установленим вимогам на ТДВ «Узинський цукровий комбінат»), усього на 7 аркушах.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1