Провадження № 1-кс/592/4503/22
УХВАЛА

про арешт майна

28 грудня 2022 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_3 , представника третьої особи, щодо майна якої вирішується питання про арешт - адвоката ОСОБА_4 , розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_5 про накладення арешту на вилучене в ході проведення обшуку від 23.12.2022, за адресою: м. Суми, вул. Прокоф`єва, буд. 36, майно, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000088 від 06.07.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасників судового провадження,-

установив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що 26.05.2021 ТОВ «ТСМ АСІСТАНС», в особі директора ОСОБА_6 (далі Постачальник), з однієї сторони, та Управління охорони здоров`я Сумської обласної державної адміністрації, в особі начальника ОСОБА_7 (далі Покупець), з іншої сторони, уклали Договір поставки №5 товарів, спрямованих на запобігання виникненню та поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів, епідеммій та пандемій гострої респіраторної хвороби (COVID-19) у відповідності до пункту 2-1 Прикінцевих та перехідних положень ЗУ «Про публічні закупівлі», ЗУ «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню коронавірусної хвороби (COVID-19), постанови Кабінету Міністрів України від 03.2020 №225 «Деякі питання закупівлі товарів, робіт і послуг, необхідних для здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню та поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів, епідемій та пандемій гострої респіраторної хвороби (COVID-19), спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2, на території України».

Предметом поставки за вищезазначеним договором є: виріб медичної техніки, концентратор кисневий «БІОМЕД» JAY-10 (з подвійним потоком, з цифровим датчиком О2) за кодом ДК 021:2015:33150000-6 «Апаратура для радіотерапії, механотерапії, електротерапії та фізичноїтерапії» (НК 024:2019:12873 Стаціонарний концентратор кисню).

Відповідно до специфікації, що є Додатком №1 до Договору №5 від 26.05.2021, кількість вищезазначеної продукції, ДК 021:2015:33150000-6 «Апаратура для радіотерапії, механотерапії, електротерапії та фізичної терапії» концентратор кисневий «БІОМЕД» JAY-10 (з подвійним потоком, з цифровим датчиком О2) складає 513 штук з ціною 37 000, 00 грн. за одиницю. Загальна вартість Договору: 18 981 000, 00 без ПДВ. Поставка товару здійснюється до 01.06.2021.

Відповідно до висновку спеціаліста управління Північно-східного офісу Держаудитслужби в Сумській області від 25.01.2022 різниця ціни аналогічного кисневого концетратора станом на 26.05.2021 на вказане обладнання складає 5 100,00 грн. за одиницю. Сума різниці ціни та фактичної кількості закупівлі вказаного медичного обладнання складає 2 616 300,00 грн.

Відповідно до висновку експертів від 12.50.2022 за №2925/7532 за результатами проведення комплексної судової товарознавчої та економічної експертизи підтверджується розрахунок наведений у висновку від 25.01.2022 спеціаліста управління Північно-східного офісу Держаудитслужби в Сумській області щодо розміру витрат активів Управління охорони здоров`я Сумської обласної державної адміністрації внаслідок закупівлі виробу медичної техніки концентратора кисневого ТМ «Біомед» моделі JAY-10 та складає 2 616 300,00 грн.

За результатами дослідження фінансово-господарської діяльності відділу запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДПС у Сумській області встановлено, що за наявною змовою між ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 та ТОВ «ТСМ АСІСТАНС», останніми упродовж періоду з 01.01.2021 по 31.12.2021 вчинялися операції з постачання в адресу Управління охорони здоров`я Сумської ОДА концентраторів кисневих «БІОМЕД» JAY-10 (з подвійним потоком, з цифровим датчиком О2) у кількості 513 шт. за завищеною ціною, в результаті чого мають місце ознаки заволодіння бюджетними коштами в сумі 2 616 300,00 гривень.

Єдиним офіційним постачальником виробу медичної техніки, концентратор кисневий «БІОМЕД» JAY-10 (з подвійним потоком, з цифровим датчиком О2) за кодом ДК 021:2015:33150000-6 «Апаратура для радіотерапії, механотерапії, електротерапії та фізичноїтерапії» (НК 024:2019:12873 Стаціонарний концентратор кисню) є ТОВ «Біомед ЛТД».

27.07.2021 в порядку ст. ст. 40, 93 КПК України надано вимогу до ТОВ «ТСМ АСІСТАНС» з метою отримання відповідних документів та додатків до них по виконання Договору поставки №5 від 26.05.2021 року, зокрема документи, що підтверджують факт придбання (видаткові накладні, товарні чеки, ТТН та інші документи) продукції по вказаному договору. У відповідь було отримано документи частково, без тих, що підтверджують факт придбання продукції.

В ході проведення тимчасового доступу до документів ТОВ «ТСМ АСІСТАНС», відповідно до ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_12 №592/1582/22 було вилучено лише частину витребуваних матеріалів, а саме не було вилучено оригінали укладених договорів з усіма додатками та специфікаціями, актами приймання-передачі, платіжними дорученнями, рахунками-фактурами, товарно-транспортними накладними, податковими накладними, документи, що підтверджують факт придбання продукції, тощо у повному обсязі по договору поставки №5 від 26.05.2021. Для виконання тимчасового доступу відповідно до довіреності від 17.01.2022 ТОВ «ТСМ АСІТСАНС» було залучено ОСОБА_13 , у котрої було вилучено документи на території Сумського РУП. В ході телефонних розмов представники ТОВ «ТСМ АСІСТАНС» всіляко ухилялись від безпосереднього вилучення документів за місцем розташування ТОВ «ТСМ АСІСТАНС». Аналізуючи усі документи надані/вилучені ТОВ «ТСМ АСІСТАНС» не було встановелено їхньої взаємодії з вказаними ФОПами, що свідчить про приховування від органів досудового слідства інформації по виконанню вказаного договору.

Враховуючи, що ТОВ «ТСМ АСІСТАНС» не надано повного переліку витребуваних документів, приховування факту співпраці з ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , не вказування місця придбання товару та його транспортування отримано ухвалу слідчого судді Ковпаківського районного суду міста Суми про дозвіл на проведення обшуку.

Таким чином, на підстави ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду міста Суми від 06.12.2022 справа №592/9537/22 слідчим СВ Сумського РУП лейтенантом поліції ОСОБА_5 23.12.2022 у період часу з 08 год. 54 хв. до 18 год. 40 хв. проведено обшук нежитлового офісного приміщення на першому поверсі, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

У ході проведеного обшуку виявлено та вилучено наступні документи:

1.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за 01.01.2022-22.11.2022 на 1 арк.

2.Платіжнне доручення №28 від 23.09.2022 на 1 арк.

3.Очікуваний і підтверджений ПДВ придбань: залишки й обороти за період жовтень 2022 на 2 арк.

4.Витяг про реквізити електронного рахунку та інформації щодо залишку коштів на такому рахунку № НОМЕР_1 на запит від 18.11.2022 на 1 арк.

5.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за жовтень 2022 на 1 арк.

6.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за жовтень 2022 на 1 арк.

7.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за жовтень 2022 на 1 арк.

8.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6851за жовтень 2022 на 1 арк.

9.Витяг щодо суми податку з системи електронного адміністрування ПДВ №18363975 на запит від 18.11.2022 на 1 арк.

10.Протокол №1 Загальних зборів учасників від 12 квітня 2017 року на 1 арк.

11.Чорнові записи на 2 арк.

12.Платіжна інструкція №26 від 19.12.2022 на 1 арк.

13.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за листопад 2022 на 1 арк.

14.Взаєморозрахунки з контрагентами: залишки й обороти за період листопад 2022 на 2 арк.

15.Видаткова накладна №75 від 15.11.2022 на 1 арк.

16.Видаткова накладна №68 від 15.11.2022 на 1 арк.

17.Аркуш паперу (роздруківка) з найменуванням ймовірних контрагентів на 1 арк.

18.Роздруківки з обліком укладених договорів на 6 арк.

19.Роздруківка з найменуванням продукції (товару) на 2 арк.

20.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за 01.09.2022-07.10.2022 на 2 арк.

21.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за 01.09.2022 12.10.2022 на 1 арк.

22.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за жовтень 2022 на 1 арк.

23.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631за 21 листопада 2022 на 3 арк.

24.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за 24 листопада на 1 арк.

25.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за листопад 2022 р. на 1 арк.

26.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за 23.11.2022 24.11.2022 на 1 арк.

27.Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за листопад 2022 р. на 1 арк.

28.Папка для паперів на зав`язках, в якій наявні наступні документи:

1)Очікувальний і підтверджений ПДВ придбань: залишки й обороти за березень 2022 на 2 арк.

2)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за березень 2022 року на 1 арк.

3)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за березень 2022 року на 1 арк.

4)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за березень 2022 року на 1 арк.

5)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6851 за березень 2022 року на 1 арк.

6)Витяг про реквізити електронного рахунку та інформації щодо залишку коштів на такому рахунку №07360926 від 07.07.2022 на 1 арк.

7)Фінансова звітність малого підприємства ТОВ «МСІС» станом на 31 березня 2022 року на 2арк.

8)Оборотно-сальдова відомість за перший квартал 2022 року на 2 арк.

9)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661,642 за перший квартал 2022 року на 1 арк.

10)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 651,6411 за перший квартал 2022 року на 1 арк.

11)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 651,661,642,6411 за січень 2022 року на 1 арк.

12)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 651,661,642,6411 за лютий 2022 року на 1 арк.

13)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 642,6411,651,661 за березень 2022 року на 1 арк.

14)Взаєморозрахунки з контрагентами залишки і обороти за квітень 2022 на 2 арк.

15)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за квітень 2022 року на 1 арк.

16)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за квітень 2022 року на 1 арк.

17)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6851 за квітень 2022 року на 1 арк.

18)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за квітень 2022 року на 1 арк.

19)Очікувальний і підтверджений ПДВ придбань: залишки й обороти за травень 2022 на 2 арк.

20)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за травень 2022 року на 1 арк.

21)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за травень 2022 року на 1 арк.

22)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6851 за травень 2022 року на 1 арк.

23)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за травень 2022 року на 1 арк.

24)Взаєморозрахунки з контрагентами залишки і обороти за червень 2022 на 2 арк

25)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за червень 2022 року на 2 арк.

26)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за червень 2022 року на 1 арк.

27)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за червень 2022 року на 1 арк.

28)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6851 за червень 2022 року на 1 арк.

29)Очікувальний і підтверджений ПДВ придбань: залишки й обороти за липень 2022 на 2 арк.

30)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6851 за липень 2022 року на 1 арк.

31)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за липень 2022 року на 1 арк.

32)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за липень 2022 року на 1 арк.

33)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661,651 за другий квартал 2022 року на 1 арк.

34)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661,651,6411,642 за квітень 2022 року на 1 арк.

35)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661,651,6411,642 за травень 2022 року на 1 арк.

36)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661,651,6411,642 за червень 2022 року на 1 арк.

37)Очікувальний і підтверджений ПДВ придбань: залишки й обороти за серпень 2022 на 2 арк.

38)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за серпень 2022 року на 1 арк.

39)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за серпень 2022 року на 1 арк.

40)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6851 за серпень 2022 року на 1 арк.

41)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за серпень 2022 року на 1 арк.

42)Очікувальний і підтверджений ПДВ придбань: залишки й обороти за вересень 2022 на 2 арк.

43)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за вересень 2021 року на 1 арк.

44)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за вересень 2021 року на 1 арк.

45)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за вересень 2021 року на 1 арк.

46)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за лютий 2022 року на 1 арк.

47)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631,6851 за лютий 2022 року на 1 арк.

48)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за лютий 2022 року на 1 арк.

49)Взаєморозрахунки з контрагентами залишки і обороти за січень2022 на 2 арк

50)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за січень 2022 року на 1 арк.

51)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за січень 2022 року на 1 арк.

52)Взаєморозрахунки з контрагентами залишки і обороти за листопад 2021 на 2 арк

53)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за листопад 2021 року на 1 арк.

54)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за листопад 2021 року на 1 арк.

55)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661,651, за жовтень 2021 року на 1 арк.

56)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6411,642 за грудень 2021 року на 1 арк.

57)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661,651,6411,642 за листопад 2021 року на 1 арк.з

58)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661,651 за грудень 2021 року на 1 арк.

59)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6411,642, за жовтень 2021 року на 1 арк.

60)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 651,661,6411,642 за 4 квартал 2021 року на 1 арк.

61)Взаєморозрахунки з контрагентами залишки і обороти за жовтень 2021 на 2 арк

62)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за жовтень 2021 року на 1 арк.

63)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432, за жовтень 2021 року на 1 арк.

64)Довідка про суму від`ємного значення звітного періоду, яка зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного періоду на 1 арк.

65)Фінансова звітність малого підприємства ТОВ «МСІС» станом на 30 вересня 2021 року на 2арк.

66)Оборотно-сальдова відомість за 9 місяців 2021 року на 2 арк.

67)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661,651,6411,642 за липень 2021 року на 1 арк.

68)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661,651,6411,642 за серпень2021 року на 1 арк.

69)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661,651,6411,642 за вересень 2021 року на 1 арк.

70)Інформація про додатки до розрахунку та є його невід`ємною частиною на 9 арк.

71)Податковий розрахунок сум доходу нарахованого на користь платників податків на 9 арк.

72)Оборотно-сальдова відомість за 1 півріччя 2021 року на 2 арк.

73)Фінансова звітність малого підприємства ТОВ «МСІС» станом на 31 березня 2021 року на 2арк.

74)Фінансова звітність малого підприємства ТОВ «МСІС» станом на 30 червня 2021 року на 2арк.

75)Фінансова звітність малого підприємства ТОВ «МСІС» станом на 31 грудня 2020 року на 1арк.

76)Податкова декларація з податку на прибуток підприємств на 9 арк.

77)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6851 за 31 грудня 2021 року на 1 арк.

78)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 3711 за 31 грудня 2021 року на 1 арк.

79)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6432 за 31 грудня 2021 року на 2 арк.

80)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6431 за 2021 року на 2 арк.

81)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за 31 грудня 2021 року на 2 арк.

82)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6811 за 31 грудня 2021 року на 1 арк.

83)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 3711 за 2021 року на 2 арк.

84)Картка рахунку 281 за

НОМЕР_2 )Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6441 за 31 грудня 2021 року на 2 арк.

86)Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6442 за 31 грудня 2021 року на 1 арк.

Також в ході обшуку виявлено та вилучено комп`ютерну техніку, що має значення для здійснення повного та всебічного досудового розслідування, а саме:

1.Моноблок марки ASUS №CCAН17LP2600T0

2.Системний блок марки LG

3.Системний блок марки LG Frime.

У ході проведення обшуку було здійснено первинний огляд вказаної техніки та встановлено, що остання не містить жодного документа та відсутня навіть історія пошуку. А тому в органу досудового розслідування є обгрунтовані підстави вважати, що всі документи, зокрема і щодо фінансової та бухгалтерської звітності було заздалегідь видалено з вказаної техніки. Окрім того, зважаючи на обставини викладені вище в органу досудового розслідування на даний час постала об`єктивна необхідність у зверненні до суду з клопотанням про накладення арешту на майну, оскільки останнє необхідне для проведення відповідних досліджень, зокрема із використанням спеціальних знань, а саме комп`ютерно-технічної експертизи, з метою відшукання доказів, які б свідчили про вчинення кримінального правопорушення. Не накладення арешту на вказане майно призведе до настання непоправних наслідків та унеможливить виконання органом досудового розслідування положень чинного кримінально-процесуального законодавства щодо проведення повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, а також встановлення всіх обставин справи з тим, щоб кожен, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений та щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Тому для повного, об`єктивного виявлення, фіксування та дослідження на предмет відомостей щодо причетності до скоєння кримінального правопорушення у органу досудового розслідування виникла необхідність у накладенні арешту на тимчасово вилучене майно.

В судовому засіданні слідчий СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив задовольнити.

Представник третьої особи, щодо майна якої вирішується питання про арешт ТОВ "Медичний системний інтегральний сервіс" - адвокат ОСОБА_4 в судовому засіданні заперечував проти даного клопотання, просив в його задоволенні відмовити.

Представник третьої особи, щодо майна якої вирішується питання про арешт ТОВ "Медичний системний інтегральний сервіс" - адвокат ОСОБА_14 надав до суду заперечення проти задоволення клопотання слідчого про арешт тимчасово вилученого майна .

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого відділу Сумського РУП Головного управління Національної поліції в Сумської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000088 від 06.07.2021, за попередньою правовою кваліфікацією ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом придбання службовими особами управління охорони здоров`я Сумської ОДА кисневих концентраторів у кількості 513 штук.

Надані слідчому судді матеріали кримінального провадження не містять належного обґрунтування необхідності накладення арешту на майно ТОВ "Медичний системний інтегральний сервіс" та ТОВ "Медтехніка-Суми", оскільки жодній службовій особі даних юридичних осіб не повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, також відсутні докази наявності цивільного позову та слідчим не наведено достатніх доказів того, що майно, на яке накладається арешт, підлягатиме конфіскації у юридичної особи чи застосовуватиметься для забезпечення цивільного позову.

Також слід зазначити, що на даний момент Товариство з обмеженою відповідальністю «Медичний системний інтегральний сервіс» під час розгляду клопотання слідчого про арешт тимчасово вилученого майна має статус - Третя особа, щодо майна якої вирішується питання про арешт.

Відповідно до ч. 1 ст. 64-2 Кримінального процесуального кодексу України третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, може бути будь-яка фізична або юридична особи.

За змістом ч. 2 ст. 64-2 Кримінального процесуального кодексу України третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, виникають з моменту звернення прокурора до суду із клопотанням про арешт майна.

Таким чином процесуальний закон визначив процесуальну особу, яка наділена правом на звернення до суду з клопотанням про арешт майна і це саме прокурор, а не слідчий.

В даному випадку з клопотання про арешт тимчасово вилученого майна звернувся саме слідчий, а не прокурор, що є порушенням приписів ст. 64-2 Кримінального процесуального кодексу України.

На підставі вищенаведеного, враховуючи розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, вважаю за необхідне відмовити слідчому у задоволенні вказаного клопотання.

Керуючись ст. 64-2, 173 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

У задоволенні клопотання слідчого СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_5 про арешт майна відмовити.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особами, щодо майна яких вирішувалося питання про арешт і які були відсутні під час оголошення ухвали з дня отримання копії ухвали безпосередньо до Сумського апеляційного суду.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого КПК України, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала слідчого судді, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1