У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

13 грудня 2022 року м.Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , у присутності секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання детективу Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000058 від 03.06.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

05 листопада 2022 року детектив звернувся до слідчого судді Київського районного суду міста Одеси з клопотанням, яке погоджене з прокурором Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В обґрунтування вказаного клопотання, детектив зокрема зазначив, що здійснює досудове розслідування кримінального провадження №0000058 від 03.06.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які стосуються діяльності Товариства.

Посилаючись на викладене, детектив просив надати тимчасовий доступ до документів, перелічених у клопотанні.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в судове засідання не викликався відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.

В судове засідання детектив не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання просив задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, виходить з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що детективом проводиться досудове розслідування, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчий суддя погоджується, що додані до клопотання матеріали, свідчать про існування обґрунтованої підозри вчинення кримінального правопорушення.

В той же час, слідчий суддя вважає, що додані до клопотання матеріали не підтверджують, що потреби досудового розслідування виправдовують такий об`єм втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, оскільки з боку останнього будь яких належних та допустимих доказів для цього не надано.

На думку слідчого судді, додані до клопотання докази лише частково підтверджують, що документи про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення або спростування важливих обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим в частині та підлягає частковому задоволенню.

При цьому, слідчий суддя враховує, що досудове розслідування знаходиться на стадії збирання і перевірки доказів, а тому в інтересах досудового розслідування, детальна інформація щодо доданих до клопотання матеріалів, відповідно до ст.ст.221, 222, 290 КПК України при обґрунтуванні вказаної ухвали не зазначається.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.84 86, 94, 132, 159 - 166, 221, 222, 290, 372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

1. Клопотання детективу Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000058 від 03.06.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

2. Відповідальній (уповноваженій) особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надати (забезпечити) детективу Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , прокурору Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до документів, з можливістю виготовлення копій, які стосуються діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

2.1. будівництва ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 ; ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 ; ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_3 ; ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою: АДРЕСА_4 ; ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за адресою: АДРЕСА_5 , та реалізації житлових та нежитлових приміщень у зазначених житлових комплексах та майнових прав на них, в тому числі: документів щодо реалізації житлових та нежитлових приміщень (договори купівлі-продажу об`єкту нерухомості, договорів купівлі-продажу майнових прав, договорів про спільну діяльність, додатки до них); договорів з додатками, звіти комісіонерів за комісійною торгівлею, звіти щодо продажу по договорам, накладних, актів виконаних робіт (наданих послуг), журналів виконання робіт, рахунків, чеків, векселів, довіреностей, листів, комерційних пропозицій, ліцензій, дозволів, сертифікатів відповідності або походження, податкових накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; рахунків-фактур; актів прийомки-передачі; актів здачі-приймання робіт; фінансово-господарські документів, що підтверджують сплату грошових коштів за вчиненим правочином, платіжних доручень, виписок банківських установ, прибуткових та видаткових касових ордерів, чеків РРО; регістрів бухгалтерського обліку, обороти рахунків, журналів, ордерів, оборотно-сальдових відомостей по усім рахункам (субрахункам) в яких відображено продаж (реалізація) житлових та нежитлових приміщень; інформації про рух коштів по рахункам Товариства за період з 01.01.2018 по 31.12.2021; виписок з банківського рахунку підприємства із зазначенням операцій по отриманню готівки за реалізовані житлові та нежитлові приміщення (майнових прав на нерухоме майно); документів, які підтверджують реалізацію житлових та нежитлових приміщень у готівковій формі, а саме: прибуткових касових ордерів, журналу реєстрації прибуткових та видаткових касових документів, касову книгу; податкових накладних, які були зареєстровані у Єдиному реєстрі податкових накладних, щодо реалізації житлових та нежитлових приміщень (майнових прав); затвердженої проектно-кошторисної документації по будівництву; будівельних паспортів об`єктів; державної експертизи проектів будівництва; декларацій про початок виконання будівельних робіт та приймання в експлуатацію; технічних паспортів на об`єкти нерухомого майна; документів щодо оренди, купівлі-продажу земельних ділянок за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ;

2.2. щодо контрагентів зазначених у рядках «інші в розрізі умовних ІПН» розділу І. «Податкові зобов`язання» Додатку 5 до податкової декларації з ПДВ за період 01.01.2018 - 31.12.2021 років (помісячно) із зазначенням назви контрагенту, коду, суми, виду товару та обсягів постачання;

2.3. наказів про призначення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: директора, заступників директора, головного бухгалтера та бухгалтерів, менеджерів з продажу нерухомості (майнових прав), їх посадових інструкцій з відомостями про ознайомлення;

2.4. наказів Товариства «про організацію бухгалтерського обліку підприємства та облікову політику за період з 01.01.2018 по 31.12.2021, головні книги за 2018 - 2021 роки, положення про ведення бухгалтерського обліку (облікову політику) Товариства, положення про бухгалтерській відділ Товариства; статуту;

2.5. про раніше здійсненні тимчасові доступи, обшуки вищевказаних документів.

3. Строк дії цієї ухвали з 13 грудня 2022 року по 13 лютого 2023 року включно.

4. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

5. Ця ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.В. Щербіна