Справа № 712/4405/22
Провадження № 1кс/712/2052/22
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про проведення обшуку

21 червня 2022 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання в кримінальному провадженні №0000012, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України слідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкаси) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві капітана ДБР ОСОБА_3 , погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

До Соснівського районного суду м. Черкаси звернувсяслідчий Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкаси) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві капітан ДБР ОСОБА_3 з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку у житловому будинку за адресою: АДРЕСА_1 за місцем проживання ОСОБА_5 .

Клопотання обґрунтовує наступним: у провадженні Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкасах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000012 від 12.04.2022.

В ході досудового розслідування досліджуються обставини ухилення службових осіб ТОВ «Активспорт» від сплати обов`язкових платежів (мито та ПДВ) на загальну суму 40 678 073,39 грн під час здійснення митного оформлення товарів на МП «Умань», а також ухилення службових осіб ТОВ «Креативспорт» від сплати обов`язкових платежів (мито та ПДВ) на загальну суму 13 394 428,12 грн під час здійснення митного оформлення товарів на МП «Умань».

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що в зоні діяльності Митного посту «Умань» Черкаської митниці ДМС України з 2019 року по 2021 рік здійснювали митне оформлення товарів в режимі «імпорт» ТОВ «Активспорт» (40069052, м. Дніпро, Бабушкінський район, вул. 152-Ї Дивізії, б. 3) та ТОВ «Креативспорт» (41031868, м. Дніпро, Бабушкінський район, вул. 152-Ї Дивізії, б. 3). Товари, що імпортувались: квадроцикли торгової марки «Саn-Am», гідроціикли торгової марки «Sea-Doo», запасні частини до них, всі товари виробництва підприємства «BRP Mexico, S.A» (Мексика). Імпортні операції здійснюються із залученням підприємства-нерезидента «Plusten Trading Corp.» (Corner Hutson&Eyre Street, Blake Building,Suite 302, Belize), яке виступає контрактоутримувачем по зовнішньоекономічним контрактам. Фактичними відправниками (постачальниками) товарів є підприємства, зареєстровані в Мексиці, Сполучених Штатах Америки та Канаді. Тобто, при здійсненні імпортних операцій вказані суб`єкти господарської діяльності використовують непрямі контракти між виробником і отримувачем, умисно залучаючи юридичних осіб - нерезидентів, зокрема і тих, що несуть високий ризик ділових відносин і віднесені до офшорних зон.

Встановлено, що митна вартість імпортованих товарів визначалась за основним методом, тобто за ціною контракту, згідно п. 1 ч. 1 ст. 57 Митного кодексу України. При цьому, службовими особами митниці не вжито належних заходів щодо перевірки достовірності заявленої митної вартості, зважаючи на те, що поставки здійснюються за непрямими контрактами, де отримувачами є ТОВ «Активспорт» та ТОВ «Креативпорт», країною походження є Мексика, торгівельна країна Мексика/США/Канада, а експортером є підприємство, зареєстроване в Белізі, що відповідно до розпорядження КМУ від 23.02.2011 № 143-р віднесено до переліку офшорних зон.

Вказані обставини, згідно ч. 5 ст. 7 ЗУ «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», несуть високий ризик ділових відносин, який встановлюється стосовно осіб місцем реєстрації яких є держава, що включена до переліку згідно постанови КМУ № 143-р. Тобто, в порушення вимог п. 2 ч. 1 ст. 58 Митного кодексу України визначення митної вартості імпортованих ТОВ «Активспорт» та ТОВ «Креативпорт» товарів не було здійснено за другорядними методами, що призвело до заниження митної вартості та зменшення сум мита та ПДВ, сплачених до державного бюджету.

За результатами проведених судових товарознавчих експертиз, встановлено значну різницю між заявленою митною вартістю товарів, що декларувались ТОВ «Активспорт» та ТОВ «Креативпорт» та реальною вартістю товарів згідно наведених нижче табличних форм.

Квадроцикли:

Марка, модельЗаявлена ТОВ «Активспорт» митна вартість в доларах СШАМитна вартість даних товарів згідно висновку судового експерта
'TRAXTER (DEFENDER)' модель XMR HD104153.2020399.00
'TRAXTER (DEFENDER)' модель MAX DPS HD84108.5015199.00
'TRAXTER (DEFENDER)' модель MAX DPS HD104308.5012925.50
'TRAXTER (DEFENDER)' модель PRO DPS HD104130.2020799.00
'TRAXTER (DEFENDER)' модель XT HD104125.2016199.00
'OUTLANDER' модель MAX XTP 1000R4012.5013699.00
'OUTLANDER' модель MAX LTD 1000R4025.5015349.00
'OUTLANDER' модель MAX DPS 5702483.208199.00-8899.00
'OUTLANDER' модель MAX DPS 1000R3198.2910499.00
'OUTLANDER' модель XMR 1000R3655.7014199.00
'OUTLANDER' модель MAX XT 6503058.5011499.00
'OUTLANDER' модель STD 4501832.566299.00
'MAVERICK' модель XRS TURBO RR4608.5029299.00
'MAVERICK' модель XRC TURBO RR4785.0029799.00
'MAVERICK' модель XMR TURBO RR4766.1026599.00
'MAVERICK' модель MAX XRS TURBO RR4791.0030399.00
'MAVERICK' модель DS TURBO4298.0018999.00

Гідроцикли:

Марка, модельЗаявлена ТОВ «Креативспорт» митна вартість в доларах СШАМитна вартість даних товарів згідно висновку судового експерта
Sea-Doo, модель GTX PRO Rental 1304153.2020399.00
Sea-Doo, модель GTX LTD 3007200.0017999.00
Sea-Doo, модель GTI STD 1304550.0010099.00
Sea-Doo, модель GTI SE 1705350.0010899.00
'SEA DOO', модель SPARK 3UP IBR TRIXX 903000.008299.00
Sea-Doo, модель RXP X RS 3007300.0016799.00
Sea-Doo, модель RXT X RS 3007300.0016799.00
'SEA DOO', модель PWC WAKE STD 1705350.0012299.00
SEA DOO, модель PWC GTR STD 2306200.0012599.00
Sea-Doo, модель GTX PRO IBR Rental 1304650.0013099.00
Sea-Doo, модель GTX STD 1705250.0013099.00
Sea-Doo, модель GTX STD 2306150.0014099.00
Sea-Doo, модель GTX 3007200.0017999.00

Згідно висновку судової економічної експертизи № 1217/1235-1258/21-23 від 16.09.2021, встановлено, що внаслідок вчинення 25 епізодів вказаних злочинних дій службових осіб ТОВ «Активспорт», пов`язаних із ухиленням від сплати податків і зборів, кримінальним правопорушенням завдано збитків, у вигляді ненадходження до державного бюджету України грошових коштів на загальну суму 40 678 073, 39 грн. (детальні розрахунки наведені нижче, у табличні формі).

№ п/пДата подачі і номер митної декларації021 - Мито на транспортні засоби, згідно мд028 - Податок на додану вартість з товарів, згідно мдРозмір мита на транспортні засоби, згідно розрахунку (експертної вартості*10%), грн. Сума ПДВ, згідно розрахунку експертної вартостіЗаниження розміру ввізного митаЗаниження розміру ПДВЗагальна сума заниження
1від 27.10.2020 № UA100670/2020/19,78431 822,20537 005,761 185 543,36342 595,98753 721,161 096 317,14
2від 31.10.2020 № UA100670/2020/106742 212 949,13473 552,77655 172,931 446 445,13442 223,80972 892,361 415 116,16
3від 07.11.2020 № UA100670/2020/106886 202 559,87450 161,22648 368,191 430 939,52445 808,32980 778,301 426 586,62
4від 07.11.2020 № UA100670/2020/106887 207 068,50458 874,72781 113,111 722 772,86574 044,611 263 898,141 837 942,75
5від 07.11.2020 № UA100670/2020/106888 195 764,30434 356,00884 364,841 949 277,18688 600,541 514 921,182 203 521,72
6від 23.11.2020 № UA100670/2020/107228 225 485,97501 320,26636 956,451 406 555,32411 470,48905 235,061 316 705,54
7від 23.11.2020 № UA100670/2020/107231 198 652,81440 708,18864 235,521 904 990,14665 582,711 464 281,962 129 864,67
8від 14.12.2020 № UA100670/2020/107714 206 473,62459 424,37589 910,681 302 985,90383 437,06843 561,531 226 998,59
9від 05.01.2021 № UA100670/2021/100037 378 967,62841 529,211 353 378,152 985 232,37974 410,532 143 703,163 118 113,69
10від 05.01.2021 № UA100670/2021/100038 385 625,81856 730,701 373 427,693 029 894,84987 801,882 173 164,143 160 966,02
11від 27.01.2021 № UA100670/2021/100542 192 569,21427 949,91534 844,931 180 956,49342 275,72753 006,581 095 282,30
12від 03.02.2021 № UA100670/2021/100736 155 035,55344 679,69434 868,06960 311,20279 832,51615 631,51895 464,02
13від 10.02.2021 № UA100670/2021/100934 171 665,07382 885,23469 327,121 037 741,74297 662,05654 856,51952 518,56
14від 23.02.2021 № UA100670/2021/101192 155 361,92345 712,16404 946,11894 797,39249 584,19549 085,23798 669,42
15від 16.03.2021 № UA100670/2021/101749 177 601,52394 802,18672 525,221 483 634,32494 923,701 088 832,141 583 755,84
16від 17.03.2021 № UA100670/2021/101785 185 396,44412 051,17665 833,491 469 012,67480 437,051 056 961,501 537 398,55
17від 23.03.2021 № UA100670/2021/101904 199 347,46443 413,81873 206,831 925 904,44673 859,371 482 490,632 156 350,00
18від 06.04.2021 № UA100670/2021/102180 190 567,56423 498,83611 403,111 349 337,02420 835,55925 838,191 346 673,74
19від 07.04.2021 № UA100670/2021/102207 159 570,22354 117,30512 672,971 130 943,35353 102,75776 826,051 129 928,80
20від 01.06.2021 № UA100670/2021/103401 187 524,30417 349,65594 350,591 312 367,49406 826,29895 017,841 301 844,13
21від 02.06.2021 № UA100670/2021/103427 163 940,62364 007,28634 330,461 398 864,93470 389,841 034 857,651 505 247,49
22від 23.06.2021 № UA100670/2021/103864 366 354,83813 609,941 361 077,803 002 000,48994 722,972 188 390,543 183 113,51
23від 28.06.2021 № UA100670/2021/104024 178 013,47395 120,34783 644,061 727 507,62605 630,591 332 387,281 938 017,87
24від 28.06.2021 № UA100670/2021/104025 201 387,76447 907,71594 303,961 312 323,35392 916,20864 415,641 257 331,84
25від 28.06.2021 № UA100670/2021/104026 179 868,80399 926,55512 476,431 131 663,34332 607,63731 736,791 064 344,42
Разом 12 711 582,3227 966 491,0740 678 073,39

Згідно висновку судової економічної експертизи № 1491/1494-1503/21-23 від 16.11.2021, встановлено, що внаслідок вчинення 11 епізодів вказаних злочинних дій службових осіб ТОВ «Креативспорт», пов`язаних із ухиленням від сплати податків і зборів, кримінальними правопорушеннями завдано збитків, у вигляді ненадходження до державного бюджету України грошових коштів на загальну суму 13 394 428,12 грн. (детальні розрахунки наведені нижче, у табличні формі).

№ п/пДата подачі і номер митної декларації021 - Мито на транспортні засоби, згідно мд028 - Податок на додану вартість з товарів, згідно мдРозмір мита на транспортні засоби, згідно розрахунку (експертної вартості*10%), грн. Сума ПДВ, згідно розрахунку експертної вартостіЗаниження розміру ввізного митаЗаниження розміру ПДВЗагальна сума заниження
1від 11.02.2021 № UA100670/2021/10,761 343 365,661 139 868,692 507 711,12529 247,931 164 345,46 1 693 593,39
2від 17.02.2021 № UA100670/2021/12,66558 475,84510 937,761 124 063,07257 085,10565 587,23822 672,33
3від 17.02.2021 № UA100670/2021/12,66558 475,84510 937,761 124 063,07257 085,10565 587,23822 672,33
4від 04.03.2021 №UA100670/2021/13,46539 029,60453 262,53997 177,57208 249,07458 147,97666 397,04
5від 23.03.2021 № UA100670/2021/19,01491 565,82420 054,28924 119,42196 615,27432 553,60629 168,87
6від 30.03.2021 № UA100670/2021/19,85966 635,67865 791,661 904 741,65426 411,81938 105,981 364 517,79
7від 05.04.2021 № UA100670/2021/19,382 058 934,631 874 455,414 123 801,91938 576,032 064 867,283 003 443,31
8від 12.05.2021 № UA100670/2021/13,45352 645,59296 129,36651 484,60135 835,91298 839,01434 674,92
9від 14.06.2021 № UA100670/2021/10,11300 300,23255 567,47562 248,44119 067,36261 948,21381 015,57
10від 22.06.2021 № UA100670/2021/17,55584 182,61510 080,991 122 178,17244 543,44537 995,56782 539
11від 22.06.2021 № UA100670/2021/18,342 192 978,351 869 850,084 113 670,17873 041,741 920 691,822 793 733,56
Разом 4 185 758,779 208 669,3513 394 428,12

Вказані кримінальні правопорушення, вчинені службовими особами ТОВ «Активспорт» та ТОВ «Креативспорт» перебувають у прямому зв`язку із діями інспекторів Черкаської митниці, а тому, 27.10.2021 за вчинення 12 кримінальних правопорушень на загальну суму 20 513 761 грн., ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які перебувають на посадах головних державних інспекторів митного поста «Умань» Черкаської митниці ДМС України, повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367 КК України - службовій недбалості, тобто неналежному виконанні службовою особою своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам. Вказані матеріали виділено за № 0000123. Обвинувальні акти відносно вказаних осіб скеровано до суду. Окрім цього, 18.04.2022 за вчинення 5 кримінальних правопорушень на загальну суму 4 386 350,66 грн., ОСОБА_7 , який перебуває на посаді головного державного інспектора митного поста «Умань» Черкаської митниці ДМС України, повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367 КК України - службовій недбалості, тобто неналежному виконанні службовою особою своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам. Вказані матеріали виділено за № 0000007. Обвинувальний акт відносно ОСОБА_7 скеровано до суду.

Як встановлено досудовим розслідуванням, загальна вартість ввезених ТОВ «Активспорт» протягом періоду з 01.01.2020 по 01.07.2021 транспортних засобів склала 1 523 297,65 доларів США, в тому числі введених відповідно до умов контракту № О/А-01 - 864 687,03 доларів США та за умовами контракту № CR/AKT-01 - 658 610,62 доларів США.

В той же час, за період з 20.01.2020 по 18.11.2021 ТОВ «Активспорт» було сплачено коштів на рахунок BRP EUROPEAN DISTRIBUTION SA на загальну суму 3 749 657,80 євро, в тому числі на виконання умов контракту № O/A-01 від 08.10.18 сплачено 3 366 350,0 євро та за умовами контракту №CR/AKT-01 від 09.10.2020 - 383 307,80 євро, що свідчить про заниження вартості імпортованого, на виконання контрактів № O/A-01, №CR/AKT-01, товару службовими особами ТОВ «Активспорт». у документах, які він подавав до митного оформлення.

Водночас, загальна вартість товару, ввезеного ТОВ «Креативспорт» протягом 2021 року склала 1 530 200,00 доларів США, в тому числі ввезеного відповідно до умов контракту № О/К-02 - 456 450,0 дол.США та за умовами контракту № CR/KRE-01 - 1 073 750,0 доларів США.

В той же час, за період з 06.02.2020 по 26.10.2021 ТОВ «Креативспорт» було сплачено коштів на рахунок BRP EUROPEAN DISTRIBUTION SA на загальну суму 3 058 702,67 євро на виконання умов контракту № O/К-02 від 18.07.2017, що свідчить про заниження вартості імпортованого, на виконання контрактів № O/A-02, №CR/KRE-01, товару службовими особами ТОВ «Креативспорт» у документах, які він подавав до митного оформлення.

Встановлено, що згідно зовнішньоекономічних контрактів, укладених між ТОВ «Активспорт» (, м. Дніпро, вул. 152-Ї Дивізії, б. 3) і ТОВ «Креативспорт» (, м. Дніпро, вул. 152-Ї Дивізії, б. 3) з компанією-нерезидентом «Creative Trade Group» (США), ТОВ «Активспорт» і ТОВ «Креативспорт» є офіційними дистриб`юторами квадроциклів та гідроциклів марки «BRP» на території України.

Відповідно офіційного сайту BRP https://www.brp-world.com/ua/ru/shopping-tools/find-a-dealer-rental.html#/search/list?lat=48.379433&lng=31.16558&locale=ru_ua&brand=&services=&radius=200&search=%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D0%B8%D0%BD%D0%B0, на території України знаходиться 15 дилерських центрів продукції торгової марки «BRP». В той же час, за результатом пошуку наявних квадроциклів торгової марки «BRP» на сайті з продажу транспортних засобів АвтоРіа https://auto.ria.com/uk/newauto/search/?page=1&categoryId=2&categoryId=2&markaId=1471, на даний час на території України знаходиться 17 нових квадроциклів виробництва вказаного бренду. Всі квадроцикли представлені в двох автосалонах -дилерських центрах «BRP», а саме:

- салон «BRP Вінниця» (https://auto.ria.com/uk/newauto/autosalons/vinnica/brp-center-vinnicya/3474/), який згідно відомостей сайту BRP в Україні ( https://www.brp-world.com/ua/ru/shopping-tools/find-a-dealer-rental.html#/search/list?lat=48.379433&lng=31.16558&locale=ru_ua&brand=&services=&radius=200&search=% D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D0%B8%D0%BD%D0%B0) знаходиться за адресою: м. Вінниця, Немирівське шосе, 17А.

- Салон BRP-центр Мукачево (https://auto.ria.com/uk/newauto/autosalons/uzhgorod/brp-czentr-mukachevo/2641/), який згідно відомостей сайту BRP в Україні (https://www.brp-world.com/ua/ru/shopping-tools/find-a-dealer-rental.html#/search/list?lat=48.379433&lng=31.16558&locale=ru_ua&brand=&services=&radius=200&search=%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D0%B8%D0%BD%D0%B0) знаходиться за адресою: Закарпатська обл., м. Мукачево, вул. Томаша Масарика, 54.

Згідно відповіді Державної митної служби щодо переліку квадроциклів марки «BRP», які були імпортовані на територію України в 2020-2021 роках, нові транспортні засоби вказаної торгової марки імпортувались лише підприємством ТОВ «Активспорт». Вказана інформація свідчить про одноосібність діяльності ТОВ «Активспорт» по імпорту квадроциклів марки «BRP».

В ході перевірки місця реєстрації ТОВ «Активспорт» та ТОВ «Креативспорт» за адресою: м. Дніпро, вул. 152-Ї Дивізії, б. 3, встановлено, що вказані підприємства за адресою реєстрації не знаходяться, договорів оренди приміщень не укладали.

Таким чином, квадроцикли марки «BRP», що були імпортовані ТОВ «Активспорт» на територію України, на даний час перебувають в двох автосалонах за вищевказаними адресами. Автосалони використовуються групою компаній «Логос Спорт», заступником генерального директора яких є ОСОБА_8 (згідно офіційного сайту «Логос Спорт» https://www.logos-sport.com.ua/novyny/novini-kompanii/2382/), особисті речі та документи якого були знайдені під час проведення обшуку 08.02.2022 за адресою: м. Дніпро, Запорізьке Шосе 37. Факт перебування особистих речей та документів ОСОБА_8 в офісному приміщенні бухгалтерії ТОВ «Активспорт» вказує на його причетність до діяльності цього імпортера квадроциклів, а також про причетність групи компаній «Логос Спорт» до імпорту та реалізації продукції марки «BRP» на території України.

Згідно даних офіційного сайту «Корпорації Логос» (http://logos-corp.com/), до якої входить група компаній «Логос Спорт», президентом «Корпорації Logos» є громадянин України ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_1 , уродженець м. Дніпро, зареєстрований та проживає у м. Дніпро.

Враховуючи вищевикладене, можна стверджувати, що ОСОБА_5 та ОСОБА_8 є організаторами злочинної схеми переміщення на митну територію України квадроциклів марки «BRP» за заниженими чинами, в результаті чого підприємство-імпортер ТОВ «Активспорт» ухилилось від сплати до державного бюджету обов`язкових платежів на суму 40 млн.грн.

ОСОБА_5 проживає за адресою: АДРЕСА_2 у розважальному комплексі «Бартоломео», який належить на праві приватної власності ТОВ Фірма «Логос» (, м. Дніпро), засновником та бенефіціаром якого є ОСОБА_5 . Також, ОСОБА_5 проживає в житловому будинку за адресою: АДРЕСА_1 , який належить на праві приватної власності його дружині - ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_2 , уродженка м. Дніпро, зареєстрована та проживає в м. Дніпро.

Враховуючи викладене, є достатні підстави вважати, що у житловому будинку за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві власності дружині ОСОБА_5 - ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_2 може знаходитись оргтехніка, з використанням якої готується фінансово-господарська документація ТОВ «Активспорт», ТОВ «Креативспорт», ТОВ «Фірма «Шарк ЛТД», їх податкова звітність, а також з використанням якої здійснюється управління інтернет-банкінгом та здійснюються оплати по зовнішньоекономічним контрактам на імпорт квадроциклів торгової марки «Can-Am» та гідроциклів торгової марки «Sea Doo». Також, у вказаних нежитлових приміщеннях зберігаються інші документи, що можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, а саме документація, щодо проведення імпорту квадроциклів та гідроциклів, розрахунків з нерезидентом, оргтехніка, на якій виготовлялась уся вказана документація, та з якої здійснювалось листування із представниками підприємства-нерезидента, печатки та штампи підприємства-нерезидента, оригінали та копії документів із відомостями про справжні ціни імпортованої техніки, яка умисно занижувалась службовими особами ТОВ «Креативспорт», ТОВ «Активспорт», а також оригінали митних декларацій щодо цього митного оформлення, договорів про поставку транспортних засобів з-за кордону, висновків експертів, інших товаро-супровідних документів із заздалегідь заниженими цінами за митними деклараціями: 100670/2020/106580, 100670/2020/106742, 100670/2020/106886, 100670/2020/106887, 100670/2020/106888, 100670/2020/107228, 100670/2020/107231, 100670/2020/107714, 100670/2021/100037, 100670/2021/100038, 100670/2021/100542, 100670/2021/100736, 100670/2021/100934, 100670/2021/101192, 100670/2021/101749, 100670/2021/101785, 100670/2021/101904, 100670/2021/102180, 100670/2021/102207, 100670/2021/103401, 100670/2021/103427, 100670/2021/103864, 100670/2021/104024, 100670/2021/104025, 100670/2021/104026, 902080/2021/800335, UA100670.2021.100114, UA100670.2021.100966, UA100670.2021.101087, UA100670.2021.101088, UA100670.2021.101468, UA100670.2021.101910, UA100670.2021.102031, UA100670.2021.102153, UA100670.2021.102506, UA100670.2021.102896, UA100670.2021.102902, UA100670.2021.102979, UA100670.2021.103646, UA100670.2021.103831, UA100670.2021.103832, UA902080.2021.800103, UA902080.2021.800105, UA902080.2021.800149, UA100670/2020/106433, UA100670/2020/106940, UA100670/2020/107147, UA100670/2020/107265, UA100670/2020/107986.

Таким чином, в ході досудового розслідування здобуто беззаперечні докази, які дають підстави вважати, що у житловому будинку за адресою: АДРЕСА_1 можуть зберігатись речі, предмети, документи за 2020-2021 роки, що мають значення для розкриття даного злочинуі можуть посприяти всебічному та неупередженому розслідуванню кримінального провадження, а також можуть бути використані в подальшому у якості доказів під час судового розгляду, серед яких оргтехніка, з використанням якої готується фінансово-господарська документація ТОВ «Активспорт», ТОВ «Креативспорт», ТОВ «Фірма «Шарк ЛТД», їх податкова звітність, а також з використанням якої здійснюється управління інтернет-банкінгом та здійснюються оплати по зовнішньоекономічним контрактам на імпорт квадроциклів торгової марки «Can-Am» та гідроциклів торгової марки «Sea Doo». Також, у вказаних нежитлових приміщеннях зберігаються інші документи, що можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, а саме документація, щодо проведення імпорту квадроциклів та гідроциклів, розрахунків з нерезидентом, оргтехніка, на якій виготовлялась уся вказана документація, та з якої здійснювалось листування із представниками підприємства-нерезидента, печатки та штампи підприємства-нерезидента, оригінали та копії документів із відомостями про справжні ціни імпортованої техніки, яка умисно занижувалась службовими особами ТОВ «Креативспорт», ТОВ «Активспорт», а також оригінали митних декларацій щодо цього митного оформлення, договорів про поставку транспортних засобів з-за кордону, висновків експертів, інших товаро-супровідних документів із заздалегідь заниженими цінами за митними деклараціями: 100670/2020/106580, 100670/2020/106742, 100670/2020/106886, 100670/2020/106887, 100670/2020/106888, 100670/2020/107228, 100670/2020/107231, 100670/2020/107714, 100670/2021/100037, 100670/2021/100038, 100670/2021/100542, 100670/2021/100736, 100670/2021/100934, 100670/2021/101192, 100670/2021/101749, 100670/2021/101785, 100670/2021/101904, 100670/2021/102180, 100670/2021/102207, 100670/2021/103401, 100670/2021/103427, 100670/2021/103864, 100670/2021/104024, 100670/2021/104025, 100670/2021/104026, 902080/2021/800335, UA100670.2021.100114, UA100670.2021.100966, UA100670.2021.101087, UA100670.2021.101088, НОМЕР_3 .2021.101468, НОМЕР_3 .2021.101910, НОМЕР_3 .2021.102031, НОМЕР_3 .2021.102153, UA100670.2021.102506, UA100670.2021.102896, UA100670.2021.102902, UA100670.2021.102979, UA100670.2021.103646, UA100670.2021.103831, UA100670.2021.103832, UA902080.2021.800103, UA902080.2021.800105, UA902080.2021.800149, UA100670/2020/106433, UA100670/2020/106940, UA100670/2020/107147, UA100670/2020/107265, UA100670/2020/107986, а також записні книжки, щоденники, аркуші паперу, мобільні телефони, носії електронної інформації (флеш-носії, жорсткі магнітні диски, оптичні диски), які містять інформацію про обставини вчинення вказаних кримінальних правопорушень, планшети, ноутбуки та інша комп`ютерна техніка, в яких можуть бути відомості про планування злочину, обставини вчинення якого досліджуються у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до інформаційної довідки № 302588663 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, власником житлового будинку за адресою: АДРЕСА_1 є дружина ОСОБА_5 - громадянка України ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_2 .

Тому, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні обшуку у житловому будинку за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає наступне.

Відповідно до вимог ст. 223 КПК України підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Відповідно до ч. 1 статті 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно із ст. 235 КПК України Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз. Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна відповідати загальним вимогам до судових рішень, передбачених цим Кодексом, а також містити відомості про: 1) строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали; 2) прокурора, слідчого, який подав клопотання про обшук; 3) положення закону, на підставі якого постановляється ухвала; 4) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, які мають бути піддані обшуку; 5) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 6) речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук. 3. Виготовляються дві копії ухвали, які чітко позначаються як копії.

Аналіз положень ст. ст. 233- 235 КПК України дає підстави для висновку про те, що особа, яка звертається до слідчого судді із клопотанням про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи, має навести докази, які б давали підстави з великою ймовірністю вважати, що розшукувані речі чи документи перебувають у конкретному житлі чи іншому володінні особи. Обов`язок довести наявність достатніх для обшуку підстав покладається на слідчого, прокурора, який звернувся до слідчого судді з клопотання, а ступінь обґрунтованості таких підстав визначається в кожному конкретному випадку.

З матеріалів клопотання вбачається, що Четвертим слідчим відділом (з дислокацією в м. Черкасах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000012 від 12.04.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчим суддею встановлено, що 12.04.2022 року до ЄРДР внесено відомості за ч. 3 ст. 212 КК України за фабулою: «під час здійснення митного оформлення товарів з 27.10.2020 по 28.06.2021 службові особи ТОВ «Активспорт» та ТОВ «»Креативспорт» задекларували товари із заниженою митною вартістю, тобто умисно ухилились від сплати обов`язкових платежів (мито та ПДВ) на загальну суму 40 678 073,39 грн.».

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Креативспорт», ТОВ «Активспорт» та ТОВ «Фірма Шарк Лтд» входять до корпорації «Логос-Спорт», є структурними підприємствами корпорації «Логос».

Згідно даних офіційного сайту «Корпорації Логос» (http://logos-corp.com/), до якої входить група компаній «Логос Спорт», президентом «Корпорації Logos» є громадянин України ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_1 , уродженець м. Дніпро, зареєстрований та проживає у м. Дніпро.

Відповідно до інформаційної довідки № 302588663 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, власником житлового будинку за адресою: АДРЕСА_1 є дружина ОСОБА_5 - громадянка України ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_2 .

Оскільки відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування, такі речі з великою долею ймовірності знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні особи, за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте життя власника будинку, тому клопотання слідчого про надання дозволу на проведення обшуку підлягає до часткового задоволення.

Керуючись ст.ст. 233, 234, 236, 369, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотанняслідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкаси) територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві капітана ДБР ОСОБА_3 про проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку у житловому будинку за адресою: АДРЕСА_1 , що належить на праві власності дружині ОСОБА_5 - громадянці України ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_2 , де проживає ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , а також в господарських, підсобних, гаражних приміщеннях, що знаходяться у володінні за вказаною адресою, з метою виявлення та вилучення документації за 2020-2021 роки щодо митного оформлення ТОВ «Креативспорт», ТОВ «Активспорт» квадроциклів та гідроциклів, а саме: оригіналів митних декларацій щодо цього митного оформлення за митними деклараціями: 100670/2020/106580, 100670/2020/106742,

100670/2020/106886, 100670/2020/106887, 100670/2020/106888, 100670/2020/107228, 100670/2020/107231, 100670/2020/107714, 100670/2021/100037, 100670/2021/100038, 100670/2021/100542, 100670/2021/100736, 100670/2021/100934, 100670/2021/101192, 100670/2021/101749, 100670/2021/101785, 100670/2021/101904, 100670/2021/102180, 100670/2021/102207, 100670/2021/103401, 100670/2021/103427, 100670/2021/103864, 100670/2021/104024, 100670/2021/104025, 100670/2021/104026,

902080/2021/800335, UA100670.2021.100114, UA100670.2021.100966, UA100670.2021.101087, UA100670.2021.101088, UA100670.2021.101468, UA100670.2021.101910, UA100670.2021.102031, UA100670.2021.102153, UA100670.2021.102506, UA100670.2021.102896, UA100670.2021.102902, UA100670.2021.102979, UA100670.2021.103646, UA100670.2021.103831, UA100670.2021.103832, UA902080.2021.800103, UA902080.2021.800105, UA902080.2021.800149, UA100670/2020/106433, UA100670/2020/106940, UA100670/2020/107147, UA100670/2020/107265, UA100670/2020/107986, договорів про поставку квадроциклів та гідроциклів з-за кордону, печаток та штампів підприємства-нерезидента, висновків експертів, товаро-супровідних документів із заздалегідь заниженими цінами, а також записних книжок, щоденників, аркушів паперу, носіїв електронної інформації (флеш-носії, жорсткі магнітні диски, оптичні диски), які містять інформацію про обставини вчинення вказаних кримінальних правопорушень, які мають суттєве доказове значення у даному кримінальному провадженні.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1