печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 червня 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання прокурора у кримінальному провадженні заступника начальника відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у рамках кримінального провадження № 0000245,-

ВСТАНОВИВ:

У провадження Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора у кримінальному провадженні заступника начальника відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у рамках кримінального провадження № 0000245, а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 а саме:

- оборотно-сальдові відомості за 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);

- оборотно-сальдові відомості та картки рахунків за 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік по Необоротним активам (клас 1), Запаси (клас 2), Кошти, розрахунки та інші активи (клас 3), Власний капітал та забезпечення зобов`язань (клас 4), Довгострокові зобов`язання (клас 5), Поточні зобов`язання (клас 6), Доходи і результати діяльності (клас 7), Витрати діяльності (клас 9) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);

- в тому числі оборотно-сальдові відомості та картки рахунків по 14, 141, 143, 31, 311, 33, 333, 35, 352, 36, 361, 362, 37, 371, 3711, 373, 377, 3771, 3779, 379, 38, 381, 384, 386, 40, 401, 42, 421, 44, 441, 442, 45, 451, 46, 63, 631, 64, 641, 6411, 642, 65, 651, 68, 682, 685, 6851, 6852, 6859, 71, 710, 72, 721, 73, 732, 74, 741, 742, 746, 79, 791, 792, 793, 90, 903, 92, 94, 940, 95, 952, 97, 970, 971 (окремо за 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);

- аналізи рахунків 7-го та 9-го класу бухгалтерських рахунків по кожному субрахунку (окремо за 2018 рік , 2019 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік) (з даними по субрахунках в електронному варіанті на диску/флеш-накопичувачу у форматі xls (Microsoft Excel);

- Договори (з усіма додатками та додатковими угодами до них), укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з фізичними та юридичними особами наслідком яких є набуття права власності останніми нерухомого майна/активів (в тому числі але не обмежуючись договори купівлі-продажу деривативів, форвардних контрактів, майнових прав, інвестиційні договори, договори про заміну сторони у зобов`язанні та інші) за період з 01.01.2018 по 11.02.2022;

- Договори купівлі-продажу деривативів, форвардних контрактів за період з 01.01.2018 по 11.02.2022;

- Договори купівлі-продажу цінних паперів/корпоративних прав за період з 01.01.2018 по 11.02.2022;

- Договори про надання позик/фінансових допомог/поворотних фінансових допомог (наданих та отриманих) за період з 01.01.2018 по 11.02.2022;

- Договори про відступлення права вимоги за період з 01.01.2018 по 11.02.2022;

- Угоди про зарахування зустрічних однорідних вимог за період з 01.01.2018 по 11.02.2022;

- Договори/документи щодо здійснення внесків в статутний капітал інших суб`єктів господарювання за період з 01.01.2018 по 11.02.2022;

- Договори/документи щодо сплати або отримання дивідендів за період з 01.01.2018 по 11.02.2022;

- Договори консультаційних, агентських юридичних послуг тощо за період з 01.01.2018 по 11.02.2022;

- Виписки про стан рахунку у цінних паперах (депозитарію) (окремо за 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік, 2020 рік, 2021 рік, 2022 рік);

- Договори купівлі-продажу прав вимог за період з 01.01.2018 по 11.02.2022;

- Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, які містять програмне забезпечення «1С. Підприємство» та ін., з можливістю зняття копій інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах.

В обґрунтування доводів та вимог клопотання слідчий зазначає, що Київською міською прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000245 від 19.06.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

Прокурор вказує, що в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Підставою вважати, що вказані документи знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), крім наведених вище є ще те, що відповідно до п. 2 ст. 3 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність» від 16.07.2013 № 996-XIV, бухгалтерський облік є обов`язковим видом обліку, який ведеться підприємством. Фінансова, податкова, статистична та інші види звітності, що використовують грошовий вимірник, ґрунтуються на даних бухгалтерського обліку. Згідно ст. 9 цього ж Закону, підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи, які фіксують факти здійснення господарських операцій. Підприємство забезпечує їх належне зберігання протягом встановленого строку. Відповідно до «Переліку типових документів, що створюються під час діяльності державних органів та органів місцевого самоврядування, інших установ, підприємств та організацій, із зазначенням строків зберігання документів», затвердженого Наказом ІНФОРМАЦІЯ_2 від 12.04.2012 № 578/5, строк зберігання первинних документів і додатки до них, що фіксують факт виконання господарських операцій і стали підставою для записів у регістрах бухгалтерського обліку та податкових документах, становить 3 роки.

Засвідчені належним чином копії, документів, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), необхідні для забезпечення проведення криміналістичних експертиз та встановлення осіб, які їх складали та підписували; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.

У судове засідання слідчий не з`явився, до суду прокурор ОСОБА_4 заяву про розгляд клопотання за його відсутності, вимоги визначені у клопотанні підтримує.

Враховуючи положення ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Суб`єкт звернення просить забезпечити йому доступ до документів товариства які не фігурують у фабулі Єдиного реєстру досудових розслідувань даного кримінального провадження.

Тобто, прокурором не наводиться конкретних обставин, які б свідчили про необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

За наведених обставин слідчий суддя вважає, що клопотання про надання тимчасового доступу до документів які перебувають у володінні банку задоволенню не підлягає, оскільки є необґрунтованим.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 93, 159, 160, 162, 163 ч. 6, ст. 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора у кримінальному провадженні заступника начальника відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у рамках кримінального провадження № 0000245 залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1