Справа № 461/4312/22
Провадження № 1-кс/461/3554/22
УХВАЛА
19.08.2022 року. м. Львів.
Слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого Відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності Слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000075 від 01.09.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності Слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000075 від 01.09.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, в якому просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000075 від 01.09.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, на дванадцять місяців, тобто до 01.09.2023 року.

Подане клопотання мотивує тим, що Відділом відділу розслідування злочинів вчинених у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000075, яке 01.09.2021 зареєстроване в ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Підставою внесення відомостей до ЄРДР слугували узагальнені матеріали Державної служби фінансового моніторингу України №0909/2020/ДСК, відповідно до яких громадянин України ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період з 2018 року по 08.01.2020 року, ухилився від сплати податків у значних розмірах.
Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України №0909/2020/ДСК, громадянин України ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період з 2018 року по 08.01.2020 року, ухилився від сплати податків у значних розмірах.
Вивченням вказаних матеріалів встановлено, що вони стосуються фінансових операцій проведених в період з 2018 по 08.01.2020 року громадянином України ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 ), пов`язаних із внесенням коштів на власний мальтійський ігровий рахунок на загальну суму 4,52 млн. грн. та подальшим зняттям коштів із вказаного рахунку на суму близько 4, 28 млн. грн.
Так, досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до відомостей відділу обліку та моніторингу інформації про реєстрацію місця проживання ГУ ДМС у Львівській області, громадянина ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , 22.02.2021 знято з обліку місця реєстрації АДРЕСА_1 , подальше місце його реєстрації не відоме.
Однак, під час досудового розслідування не проведено усі необхідні слідчі (розшукові) та процесуальних дії зокрема: не встановлено місце проживання ОСОБА_7 , якого необхідно допитати як свідка з метою підтвердження чи спростування фактів умисного ухилення від сплати податків за період 2018 року по 08.01.2020 року, здійснити тимчасові доступи до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю до банківських рахунків ОСОБА_7 , здійснити контрольно-перевірочних заході з питань додержання вимог податкового законодавства, та в подальшому проведення позапланової перевірки з питань дотримання податкового законодавства.
Строк досудового розслідування кримінального провадження №0000075 відомості про яке 01 вересня 2022 року внесені до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, розпочався 01 вересня 2021 року.

Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснювалося слідчими СУ ГУ ДФС у Львівській області. 24 вересня 2021 року першим заступником керівника Львівської обласної прокуратури ОСОБА_8 винесено постанову про визначення підслідності за слідчим управлінням ГУНП у Львівській області, які фактично надійшли до СУ ГУПН у Львівській області 28 вересня 2021 року.

24.01.2022 року Львівською обласною прокуратурою підслідність у вказаному кримінальному провадженні визначено за детективами Бюро економічної безпеки України, у відповідності до змін, внесених до ч. 3 ст. 216 КПК України в редакції Закону № 1888-IX від 17.11.2021.

09.02.2022 постановою першого заступника Генерального прокурора України про доручення здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні іншому органу досудового розслідування, підслідність у кримінальному провадженні №0000075 визначено за слідчим управлінням ГУ НП у Львівській області.

У зв`язку з необхідністю проведення вказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування, який спливає 01 вересня 2022 року.

Враховуючи, що на даний час, в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, повідомити особу про підозру не представляється можливим, а також те, що вказані дії не могли бути здійснені та завершені раніше з об`єктивних причин через ліквідацію Державної фіскальної служби та її слідчих підрозділів, не можливістю виконання територіальними органами БЕБ, які ще не розпочали роботу, вимог ст. 218 КПК України, військовою агресією Російської Федерації проти України, а для проведення вищезазначених слідчих (розшукових), процесуальних дій необхідно не менше 12 місяців, у зв`язку з чим слідчий просить клопотання задовольнити

Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явилися, оскільки подали до суду заяви про розгляд клопотання у їх відсутності, просять таке задовольнити.
Перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Відповідно до ст. 12 КК України, зазначений злочин відноситься до категорії нетяжких злочинів, за вчинення якого передбачене основне покарання у виді штрафу в розмірі не більше десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або позбавлення волі на строк не більше п`яти років.

Перебіг строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000075 від 01.09.2021 року, строк досудового розслідування, визначений ст. 219 КПК України закінчується 01.09.2022 року.

Згідно п. 3 ч. 1 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування у кримінальних провадженнях щодо нетяжкого злочину становить дванадцять місяців з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Згідно ч. ч. 1, 2, 4 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:1) двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у виняткових випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Згідно матеріалів клопотання, станом на даний час жодній особі не повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Вказаний злочин є нетяжким. Всі необхідні слідчі дії не виконані. Дванадцятимісячний строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні закінчується 01.09.2022 року.
За змістом ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Виходячи зі змісту поданого клопотання та доданих до нього матеріалів, таке відповідає вимогам пунктів 1-5 частини другої ст. 295-1 КПК України та доводить необхідність продовження строку досудового розслідування. Підстави для повернення такого клопотання, визнання його протиправним та необґрунтованим відсутні і тому, таке підлягає до часткового задоволення.
Положення ч. 1 ст. 294 КПК України допускають можливість продовження строку досудового розслідування на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу, тобто на шість місяців у разі вчинення нетяжкого злочину та дванадцять місяців у разі вчинення тяжкого злочину або особливо тяжкого злочину. Відповідно, в межах даного клопотання строк підлягає продовженню на дванадцять, а не на вісімнадцять місяців.
Слідчим доведено, що перелічені слідчі та процесуальні дії мають доказове значення у провадженні є необхідними для об`єктивного розслідування кримінального провадження та не є вичерпними, оскільки після їх проведення може виникнути необхідність у проведенні інших слідчих (розшукових) дій.
В результаті проведення вказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій, будуть отримані додаткові докази, які можуть бути використані під час судового розгляду кримінального провадження для встановлення об`єктивної істини у справі.
На переконання слідчого судді, для здійснення зазначених слідчим заходів, доцільність продовження строку досудового розслідування слідчим доведена, оскільки на даний час є очевидним, що провести вказані слідчі (розшукові) дії у строк, який закінчується 01.09.2022 року не можливо, внаслідок особливої складності провадження та тяжкості кримінального правопорушення, а тому клопотання слід задовольнити частково, строк досудового розслідування слід продовжити на шість місяців.
Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000075 від 01.09.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, на шість місяців, тобто до 01.03.2023 року.

Ухвала остаточна, оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .