УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 вересня 2021 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справах сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000434 від 08.09.2020, до шести місяців, тобто по 08 лютого 2022 року,

В С Т А Н О В И В:

02 вересня 2021 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з особливо важливих справах сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000434 від 08.09.2020, до шести місяців, тобто по 08 лютого 2022 року.
Згідно із клопотанням, сьомим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000434 від 08.09.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що у періоди з грудня 2017 по травень 2020 рік фізичні особи ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_2 ) на території м.Києва здійснили ряд фінансових операцій з сумнівними суб`єктами господарської діяльності, що пов`язані з наданням фінансової допомоги, та в подальшому зняті з використанням значної кількості карткових рахунків готівкою через АТ «Сбербанк», АТ КБ «Приватбанк», АБ «Південний», АТ «Альфа-Банк», АТ «Пумб» та АТ «ОТП Банк», на загальну суму більше 11 млн. грн., отримавши таким чином прибуток, не відображений останніми в податкових деклараціях за місцем проживання, тим самим ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб, що підтверджується висновком узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0502/2020 ДСК.

Під час проведення досудового розслідування кримінального провадження №0000434 від 08.09.2020 року та отриманої інформації з узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0502/2020 ДСК від 20.08.2020 року стосовно фінансових операцій, проведених за участю ОСОБА_5 та ОСОБА_6 встановлено, що останні, протягом 2017 - 2020 року здійснили ряд фінансових операцій з сумнівними суб`єктами господарської діяльності, що пов`язані з наданням фінансової допомоги, в подальшому отримані грошові кошти були зняті з банківських рахунків ОСОБА_5 та ОСОБА_6 з використанням значної кількості карткових рахунків готівкою через наступних розрахункових рахунків: АТ «Сбербанк», АТ КБ «Приватбанк», АБ «Південний», АТ «Альфа-Банк», АТ «Пумб» та АТ «ОТП Банк».

Згідно отриманої інформації про отримані доходи та стягнуті податки за формою 1-ДФ, будь - які дані про отримання коштів у розмірі 11 млн. грн. у ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , відсутні. До ДПІ за місцем реєстрації декларації ОСОБА_5 та ОСОБА_6 не подавались.

Як було з`ясовано під час досудового розслідування, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 набув право розпорядження майном на підставі ряду договорів (договір про повернення безвідсоткової фінансової допомоги та ін.). При цьому отримані кошти були зняті готівкою ОСОБА_5 та ОСОБА_6 через рахунки, відкриті у АТ «Сбербанк», АТ КБ «Приватбанк», АБ «Південний», АТ «Альфа-Банк», АТ «Пумб» та АТ «ОТП Банк», та в подальшому не відображені у податковій звітності.
Таким чином, в ході досудового розслідування здійснено тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю, а саме: АТ «Сбербанк», АТ КБ «Приватбанк», АТ «Альфа-Банк», АТ «Пумб» та АТ «ОТП Банк» відносно рахунків ОСОБА_5 та ОСОБА_6 з метою встановлення руху та сум грошових коштів, осіб які здійснювали перерахунок грошових коштів, а також призначення платежу.
Також, неодноразово, проводились слідчі (розшукові) дії, а саме допит в якості свідка ОСОБА_5 та ОСОБА_6 щодо походження грошових коштівпроте останні використовуючи ст.63 Конституції України, відмовились від надання показів.
Допитано в якості свідків осіб працевлаштованих на підприємстві ТОВ «ГДС Імпорт» (), а саме: ОСОБА_7 , та ТОВ «МВФ Трейд» (код 42539266), а саме: ОСОБА_8 , останні в свою чергу повідомили що вказані підприємства їм не відомі, та ніколи на вказаних підприємствах не працювали, посадові особи не відомі.
Також, було проведено огляди місць реєстрації підприємств які здійснювали повернення безвідсоткової фінансової допомоги, за результатами чого складено протоколи огляду щодо відсутності останніх за місцем реєстрації.
Крім того, в ході досудового розслідування допитано в якості свідків, службових осіб підприємств які здійснювали фінансово-господарську діяльність та перераховували грошові кошти ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , а саме: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , які відмовились надавати свідченя щодо фінансово-господарських операцій та перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , на підставі ст. 63 Конституції України.

У зв`язку з тим, що службові особи підприємств, які повертали безвідсоткову фінансову допомогу ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , користуючись ст.63 Конституції України, відмовлялись від надання показів, виникала необхідність у направленні запитів до відповідних органів, в порядку ст.93 КПК України, та проведенні заходів тимчасового доступу до речей і документів, що впливало на терміни досудового розслідування.
Строк досудового розслідування закінчується 08.09.2021, однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється за можливе, оскільки у кримінальному провадженні необхідно виконати ряд слідчих (розшукових) дій необхідних для встановлення та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності.
Провести вказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не представилося за можливе.

У судове засідання слідчий не з`явився, однак подав клопотання до суду про розгляд клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання про продовження строку досудового розслідування, дійшла висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань було внесено 08.09.2020, та розпочато досудове розслідування кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК Українив межах якого необхідно: встановити місцезнаходження та допитати службових осіб контрагентів, а саме: ТОВ «Фінком Альянс» (код ); ТОВ «ГДС Імпорт» (код ); ТОВ «Ліс Постач» (код ); ТОВ «Катран Аква Плюс» (код ); ТОВ «Укрклімат Інжиніринг» (); ТОВ «МВФ Трейд» (); ТОВ « Мейнтіс» (); ТОВ «Мак Опт» (); ТОВ «Перін Аст» (); ТОВ «ТД Біо Технолоджі» (); ТОВ «Ойл Комплект» (); ТОВ «Техно Буд Компані» (); отримати копії документів про походження грошових коштів та матеріальних цінностей що були придбані або продані вищевказаним суб`єктам господарської діяльності; встановити інших осіб, причетних до ухилення сплати податків і зборів, а також провести інші слідчі (розшукові) дії необхідні для встановлення та притягнення винних до відповідальності передбаченої чинним законодавством України.

Разом із тим, завершити досудове розслідування з об`єктивних причин органу досудового розслідування у передбачений законом строк не вдалося, з огляду на значний об`єм та складність кримінального провадження.

Так, враховуючи завдання кримінального провадження щодо захисту особи від кримінального правопорушення, охорону прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до кримінальної відповідальності в міру своєї вини, необхідно з метою захисту суспільства та держави, продовжити строк досудового розслідування вказаного кримінального провадження.

Відповідно до ч.1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Аналіз наданих в розпорядження слідчого судді матеріалів свідчить про те, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду.

А тому, з метою захисту прав та інтересів суспільства та держави, слід продовжити строк досудового розслідування до шести місяців, якого має бути достатньо для потреб досудового слідства.

Керуючись ст. ст. 219, 294 295-1, 309, 376 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 08.09.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000434 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, до шести місяців, тобто по 08 лютого 2022 року.

Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1