Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/307/22
Провадження № 1-кс/711/112/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 січня 2022 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні № 0000844 від 17.09.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесеним в кримінальному провадженні № 0000844 від 17.09.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання вказує, що в матеріалах, розміщених засобами масової інформації в мережі Інтернет, зазначено відомості про те, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою зі службовими особами суб`єктів господарювання незаконно заволоділи коштами туристичного збору під час святкування Рош ха-Шана в м. Умані Черкаської області у 2021 році.

За даним фактом слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області розпочато досудове розслідування кримінального провадження №0000844, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.09.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Так, на інтернет ресурсі you tube виявлено відео, зі змісту якого вбачається можливе вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним збором з паломників-хасидів туристичних зборів під час святкування Рош ха-Шана в пунктах, що були розміщені по вул. Пушкіна в м. Умань.

Встановлено, що Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 від 08.07.2021 року № 313 «Про вжиття заходів щодо стимулювання сплати туристичного збору в м. Умань під час святкування Рош га-Шана в 2021 році» на підставі ст. 268 (Туристичний збір) Податкового кодексу України, вирішено зобов`язати всіх іноземних туристів (мандрівники, паломники), які тимчасово проживають на території м. Умань та є особами, які зобов`язані сплачувати туристичний збір - сплатити податковому агенту туристичний збір в розмірі встановленому рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 від 22.05.2020 року № 3.3-78/7.

Рішенням сесії ІНФОРМАЦІЯ_1 7-го скликання від 22.05.2020 року № 3.3-78/7 «Про місцеві податки» визначені на 2021 рік ставки туристичного збору (додаток 9) становлять:

- для внутрішнього туризму - 0,5 % від розміру мінімальної заробітної плати, для однієї особи за одну добу тимчасового розміщення;

- для в`їзного туризму - 5 % від розміру мінімальної заробітної плати, для однієї особи за одну добу тимчасового розміщення.

12.07.2021 року розпорядженням ІНФОРМАЦІЯ_1 № 257-р утворено та затверджено склад постійно діючої робочої групи з питань справляння туристичного збору на території ІНФОРМАЦІЯ_2 . Головою постійно діючої робочої групи з питань справляння туристичного збору визначено директора Уманського УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 .

Також, на теперішній час встановлено, що для справляння туристичного збору УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у 2021 році залучено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ). Так, 31.08.2021 року між УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » укладено договір про прийом платежів № 21/08-180 СТ, предметом якого є справляння туристичного збору у м. Умань.

Крім того, встановлено, що кошти туристичного збору в сумі 22 560 грн. у м. Умань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з рахунку підприємства НОМЕР_3 , відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у вересні 2021 року перераховані на рахунок УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » НОМЕР_4 . При цьому загальна сума коштів, що надійшли на рахунок УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в якості сплати туристичного збору за червень-вересень 2021 рік склала 3 292 051 грн.

Зважаючи на це виникають сумніви щодо перерахування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » всієї суми коштів туристичного збору УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », отриманих на виконання умов договору про прийом платежів № 21/08-180 СТ.

Встановлено, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » 13.12.2021 року змінив назву на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Крім того встановлено, що у вказаний період часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » окрім вищезазначеного також використовувалися рахунки № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 , що обслуговувалися в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які могли використовуватися для отримання коштів в якості плати туристичного збору в м. Умань без подальшого перерахування УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Отримання вказаної інформації дозволить з`ясувати чи у повному обсязі були перераховані кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на рахунок УКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що дозволить підтвердити чи спростувати факт незаконного заволодіння коштами туристичного збору.

А тому, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , адреса: АДРЕСА_3 ), та зобов`язати службових осіб банку надати в паперовому або електронному вигляді завірені копії наступних документів: роздруківки руху коштів із зазначенням дат, сум та призначень платежів, контрагентів (їх найменувань, ідентифікаційних кодів, найменувань і МФО банків, номерів рахунків контрагентів), класифікації за дебетом та кредитом рахунків, ініціаторів платежів та одержувачів коштів, сальдо на початок та кінець кожного банківського дня по банківським рахункам № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 валюта Українська гривня; за період з 31.08.2021 до 31.10.2021 в паперовому або електронному вигляді; завірених копій документів по юридичному оформленню рахунку (відкриттю, закриттю), а саме: заяв, договорів, додаткових угод щодо відкриття і обслуговування рахунків, протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси, з яких клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, по банківським рахункам № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 валюта Українська гривня за період з 31.08.2021 до 31.10.2021. Вилучення документів дозволити в приміщенні територіального підрозділу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Черкаси.

Слідчий в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений, але надав суду заяву в якій просив розглянути клопотання за його відсутності на підставі обґрунтування, викладеного у клопотанні та з урахуванням доказів, доданих до нього.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Як передбачено ч. 6 ст. 9 КПК України, у випадках, коли положення цього Кодексу не регулюють або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені частиною першою статті 7 цього Кодексу.

Судовим розглядом встановлено, що старшим слідчим в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000844 від 17.09.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є:

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України.

2. Операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічнй стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи-клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Таким чином слідчий просить надати йому доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, володільцем яких є АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Враховуючи, що з матеріалів, якими обґрунтовується клопотання, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які містять охоронювану законом таємницю тимчасовий доступ до яких слідчий просить надати, а саме: роздруківка руху коштів із зазначенням дат, сум та призначень платежів, контрагентів (їх найменувань, ідентифікаційних кодів, найменувань і МФО банків, номерів рахунків контрагентів), класифікація за дебетом та кредитом рахунків, ініціаторів платежів та одержувачів коштів, сальдо на початок та кінець кожного банківського дня по банківським рахункам № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 валюта Українська гривня; за період з 31.08.2021 року до 31.10.2021 року в паперовому або електронному вигляді; документи по юридичному оформленню рахунку (відкриттю, закриттю), а саме: заяви, договори, додаткові угоди щодо відкриття і обслуговування рахунків, протоколи обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси, з яких клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, по банківським рахункам № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 валюта Українська гривня за період з 31.08.2021 року до 31.10.2021 року, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, і вони можуть бути використані як докази та неможливість іншим шляхом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя вважає за необхідне надати органу досудового розслідування тимчасовий доступ до вищезгаданих документів, володільцем яких є АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , адреса: АДРЕСА_3 ) з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій в паперовому або електронному вигляді..
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 3, 9, 107, 159, 162, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні № 0000844 від 17.09.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшим слідчим в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю володільцем яких є АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , адреса: АДРЕСА_3 ), за період з 31.08.2021 року по 31.10.2021 року з можливістю виготовлення та вилучення належним чином завірених копій в паперовому або в електронному вигляді, а саме:

- роздруківки руху коштів із зазначенням дат, сум та призначень платежів, контрагентів (їх найменувань, ідентифікаційних кодів, найменувань і МФО банків, номерів рахунків контрагентів), класифікації за дебетом та кредитом рахунків, ініціаторів платежів та одержувачів коштів, сальдо на початок та кінець кожного банківського дня по банківським рахункам № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 валюта Українська гривня;

- завірених копій документів по юридичному оформленню рахунку (відкриттю, закриттю), а саме: заяв, договорів, додаткових угод щодо відкриття і обслуговування рахунків, протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси, з яких клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, по банківським рахункам № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 валюта Українська гривня.

За згодою головного офісу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », провести тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю у приміщенні територіального підрозділу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у м. Черкаси.

Копію ухвали надати слідчому, в провадженні якого знаходиться справа для виконання та вручення її відповідальній особі, на яку покладено обов`язок по її виконанню, роз`яснивши їй, що в разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів будуть застосовані положення ст. 166 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується та підлягає до виконання протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1