УХВАЛА
13 грудня 2021 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання в приміщенні Приморського районного суду м. Одеси клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу Управління Служби безпеки України в Одеській області підполковника юстиції ОСОБА_3 , погоджене заступником керівника Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за №0000090 від 20.12.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України,
ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу Управління Служби безпеки України в Одеській області підполковника юстиції ОСОБА_3 , погоджене заступником керівника Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за №0000090 від 20.12.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України.
Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим відділом УСБУ в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст.204, ч. 2 ст. 212 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час здійснення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019 здійснюється Одеською обласною прокуратурою.

Кримінальне провадження №0000090 за ч. 3 ст. 204 КК України розпочате 20.12.2019 слідчим управлінням ГУ ДФС в Одеській області за повідомленням №353/11/15-32-21-07-04 від 17.12.2019 оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що невстановленими особами тривалий час здійснюється переміщення через митний кордон з метою подальшого збуту на територію країни фальсифікованих підакцизних товарів (алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюну, який використовується для незаконного виготовлення тютюнових виробів, та недоброякісної сировини (спирту), який в подальшому використовується для незаконного виготовлення алкогольної продукції. Незаконно виготовлена алкогольна продукція та тютюнові вироби, виготовляються без будь-яких дозвільних документів та можуть становити загрозу для життя та здоров`я людей, тобто спричинити тяжкі наслідки.

03.06.2020, постановою заступника Генерального прокурора ОСОБА_5 , здійснення досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України, у кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019, доручено слідчим Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України.

Кримінальне провадження №0000078 за ч. 2 ст. 212 КК України розпочате 01.07.2020 Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань ДФС України, на підставі самостійного виявлення 01.07.2020 слідчим, під час досудового розслідування кримінального провадження №0000090 від 20.12.2019, ознак кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 2 ст. 212 КК України (первинне провадження №0000078 від 01.07.2020) за обставинами: в грудні 2019 року група невстановлених осіб, використовуючи реквізити ТОВ «Інтер транс капітал», під виглядом плівки із поліхлорвінілу через порт «Чорноморськ» ввезла на митну територію України тютюн для кальяну, чим умисно ухилились від сплати мита, акцизного податку та податку на додану вартість. 22.12.2019 під час обшуку в напівпричепі державний номер НОМЕР_1 зазначений тютюн для кальяну виявлено за плівкою та вилучено.

07.07.2020, постановою прокурора у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за організацією досудового розслідування і підтримання публічного обвинувачення у територіальних підрозділах управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідувань органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 , досудові розслідування у кримінальних провадженнях №0000090 від 20.12.2019 за ч. 3 ст. 204 КК України та №0000078 від 01.07.2020 за ч. 2 ст. 212 КК України, об`єднано в одне провадження за №0000090 та досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019 за ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України, доручено слідчим Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України.

07.07.2020, постановою заступника Генерального прокурора ОСОБА_5 , підслідність кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України, у кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019, визначено за слідчими слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області.

Кримінальне провадження №0000068 за ч. 1 ст. 204 КК України розпочате 24.09.2020 слідчим управлінням ГУ ДФС в Одеській області, на підставі самостійного виявлення слідчим, під час досудового розслідування кримінального провадження №0000090 від 20.12.2019, ознак кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 1 ст. 204 КК України (первинне провадження №0000068 від 24.09.2020) за обставинами: в грудні 2019 року в ході проведення обшуку напівпричепа державний номер НОМЕР_1 на якому був розміщений контейнер №MRKU6370705 виявлено та вилучено підакцизні товари без марок акцизного податку України, а саме тютюн для кальяну торгових марок «White Angel», «Jibiar», «Gixom», який незаконно транспортувався з метою збуту. Відповідно до ВМД №UA500110/2019/200831 в даному контейнері здійснювалось ввезення на митну територію України товару, отримувачем якого є ТОВ «Інтер Транс Капітал».

24.09.2020, постановою прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_7 , досудові розслідування у кримінальних провадженнях №0000090 від 20.12.2019 за ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України та №0000068 від 24.09.2020 за ч. 1 ст. 204 КК України, об`єднано в одне провадження за №0000090.

25.09.2020, постановою слідчого з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_8 , кримінальне провадження №0000090 від 20.12.2019 за ч.ч. 1, 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України, в частині вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України (первинне провадження №0000068 від 24.09.2020) за фактом вилучення 22.12.2019 тютюну для кальяну, закрито на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України, а вилучене майно (тютюн для кальяну) та матеріали про порушення митних правил №3318/50000/19 від 23.12.2019 за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України направлено до Одеської митниці Держмитслужби для прийняття рішення в адміністративному порядку.

Кримінальне провадження №0000070 за ч. 1 ст. 204 КК України розпочате 05.10.2020 слідчим управлінням ГУ ДФС в Одеській області, на підставі постанови Одеського апеляційного суду від 02.09.2020 (справа №521/247/20, провадження №33/813/362/20) за результатами розгляду матеріалів у справі про адміністративне правопорушення за протоколом про порушення митних правил №3151/50000/19 від 28.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України (первинне провадження №0000070 від 05.10.2020) за обставинами: невстановлені особи на території м. Луцьк від імені ОСОБА_9 здійснили транспортування тютюнових виробів з метою збуту через службу доставки логістичної компанії «Делівері».

09.10.2020, постановою прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_7 , досудові розслідування у кримінальних провадженнях №0000090 від 20.12.2019 за ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України та №0000070 від 02.10.2020 за ч. 1 ст. 204 КК України, об`єднано в одне провадження за №0000090.

26.04.2021, постановою прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_7 , з кримінального провадження №0000090 від 20.12.2019 за ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України, виділено в окреме провадження матеріали досудового розслідування за підозрою ОСОБА_10 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 1 ст. 204 КК України.

16.06.2021 ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_11 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/6117/21) продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України, на 2 (два) місяці, тобто до 20.08.2021.

17.08.2021 ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/8198/21) продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України, на 4 (чотири) місяці, тобто до 20.12.2021.

24.09.2021, постановою виконувача обов`язків керівника Одеської обласної прокуратури ОСОБА_12 , здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України, доручено слідчому відділу УСБУ в Одеській області, оскільки згідно з п. 1 розділу VI Закону України «Про Бюро економічної безпеки України», який набув чинності з 25.03.2021, Бюро економічної безпеки України починає діяти з дня оголошення Кабінетом Міністрів України про початок діяльності Бюро економічної безпеки, але не пізніше ніж через шість місяців із дня набрання чинності цим Законом. З 25.09.2021 слідчі органи, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства припили свою діяльність.

За час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, проведено наступні слідчі (розшукові) та негласні слідчі (розшукові) дії та заходи забезпечення кримінального провадження:

- надані доручення слідчого №620/11/15-32-23-02-02 від 21.12.2019, №468/11/15-97-23-02-04 від 01.04.2020, №475/11/15-97-23-02-04 від 03.04.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаних доручень отримані матеріали за №85/11/15/15-97-21-15-04 від 01.04.2020, №86/1-15-97-21-15-04 від 02.04.2020;

- 01.04.2020 проведено огляд місцевості за адресою: Одеська область, Роздільнянський район, с. Кучургани, поворотні точки: 46.7416490, 29.9783070 46.7425580, 29.9703160, в ході якого виявлено та вилучено: 300 (триста) метрів пластикової труби чорного кольору діаметром 25 мм; 33 (тридцять три) літра прозорої рідини з характерним запахом спирту, які 02.04.2020 визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090 та на вказане вилучене майно 30.04.2020 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/5498/20) накладено арешт;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 02.04.2020, проведена судова експертиза спиртовмісних сумішей №104-Ф від 02.06.2020;

- надано доручення слідчого №655/9/15-32-23-02-02 від 24.12.2019 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до УСР в Одеській області ДСР НП України та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №1280/55/114/01-2019 від 24.12.2019;

- 25.12.2019, на підставі добровільної згоди ОСОБА_13 від 25.12.2019, проведено огляд складського приміщення розташованого за адресою: Одеська область, Біляївський район, Усатівська сільська рада, автодорога Київ-Одеса 463 км + 970 м., земельна ділянка кадастровий номер №:01:001:1011, площею 0,51 га, в ході якого виявлено та вилучено товарно-матеріальні цінності:

1) 8920 (вісім тисяч дев`ятсот двадцять) пляшок горілки «Пшенична Краля», ємністю 0,5 л., які обклеєні марками акцизного податку;

2) 1230 (одна тисяча двісті тридцять) пляшок горілки «Пшенична Краля», ємністю 0,25 л., які обклеєні марками акцизного податку;

3) 4137 (чотири тисячі сто тридцять сім) пляшок горілки «Пшенична П`яна Хата», ємністю 0,5 л., які обклеєні марками акцизного податку;

4) 360 (триста шістдесят) пляшок настойки «Перцова», ємністю 0,5 л., які обклеєні марками акцизного податку;

5) 4971 (чотири тисячі дев`ятсот сімдесят одна) пляшка «Вермут» в асортименті з різними смаками (ананасу, абрикоса, апельсина, смородини, вишні, полуниці, журавлини, кофе), ємністю 0,5 л., які обклеєні марками акцизного податку,

які 26.12.2019 визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090 та на вказане вилучене майно 27.12.2019 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/20677/19) накладено арешт;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанов слідчого від 02.01.2020, проведені судові експертизи спиртовмісних сумішей №6-Ф від 01.04.2020, №7-Ф від 24.04.2020;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 02.01.2020, проведена судово-технічна експертиза №13-П від 17.01.2020 відносно марок акцизного податку України для алкогольної продукції;

- направлено запит №9/9/15-32-23-02 від 02.01.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до ГУ ДПС в Одеській області щодо перебування в офіційному обігу виявлених марок акцизного податку України та отримані офіційні дані за №410/9/1-32-32-06-06 від 10.01.2020;

- 20.01.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_14 ;

- направлені постанови слідчого №56/7/15-97-23-02-07 від 31.01.2020, №170/7/15-97-23-02-04 від 04.03.2020, №236/7/15-97-23-02-04 від 31.03.2020 про проведення слідчих дій на іншій території, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до слідчого управління ГУ ДФС у Харківській області та отримані матеріали виконаних постанов за №1234/7/20-40-23-11 від 13.03.2020, №2077/7/20-97-04-11 від 21.05.2020;

- 12.03.2020 проведено огляд місцевості за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 104-Д;

- 21.05.2020 допитані в якості свідків ОСОБА_15 , ОСОБА_16 ;

- направлено запит №1103/9/15-97-23-02-04 від 25.03.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до ГУ ДПС у Харківській області та отримані офіційні дані за №3713/7/20-40-57-10-12 від 14.04.2020;

- направлено запит №303/10/15-97-23-02-04 від 31.03.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до ПАТ «Люботинський завод «Продтовари»;

- надано доручення слідчого №1328/9/15-97-23-02-04 від 06.04.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до УСР в Одеській області ДСР НП України;

- надано доручення слідчого №817/11/15-97-23-02-04 від 02.06.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №113/11/15-97-04-03-04 від 21.07.2020, №1143/11/15-97-04-03-04 від 21.07.2020, №1148/11/15-97-04-03-04 від 22.07.2020;

- 21.07.2020, на підставі ст. 233 КПК України, проведено обшук складських приміщень ТОВ «Джерело» за адресою: Одеська область, Біляївський район, Усатівська сільська рада, автодорога «Київ-Одеса» 463 км + 970 м (земельна ділянка кадастровий номер :01:001:1011);

- отримано ухвалу слідчого судді від 24.07.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/10773/20) про надання дозволу на проведення обшуку складських приміщень ТОВ «Джерело» за адресою: Одеська область, Біляївський район, Усатівська сільська рада, автодорога «Київ-Одеса» 463 км + 970 м (земельна ділянка кадастровий номер :01:001:1011);

- направлено запит №797/10/15-97-03-02-04 від 17.08.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до ТОВ «Джерело» та отримано копії відповідних документів;

- 14.08.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_13 ;

- 04.02.2020 проведено огляду місця події за адресою: Одеська область, Роздільнянський район, поблизу с. Нове (Новоанаксія), точки координат: 465318.9N, 295117.E, в напрямку 210 SW (шланг перерізано в точці з координатами: 465301.5N, 295137.0E), в ході якого виявлено та вилучено: 500 (п`ятсот) метрів пластикової труби чорного кольору з синьою стрічкою діаметром 20 мм; 50 (п`ятдесят) літрів прозорої рідини з характерним запахом спирту, які 05.02.2020 визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090 та на вказане вилучене майно 12.02.2020 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/2482/20) накладено арешт;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 10.02.2020, проведено судову експертизу спиртовмісних сумішей №45-Ф від 08.04.2020;

- надано доручення слідчого №224/11/15-97-23-03-04 від 13.02.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області;

- надано доручення слідчого №435/9/15-97-23-03-04 від 13.02.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до ІНФОРМАЦІЯ_1 та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №5/103 від 28.02.2020;

- надано доручення слідчого №251/11/15-97-23-02-04 від 17.02.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області та виконання вказаного доручення отримані матеріали за №256/11/15-97-21-07-04 від 17.02.2020;

- 19.02.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 18.02.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/3129/20), проведено обшук за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Великодолинське, вул. Центральна (Леніна), 126, в ході якого виявлено та вилучено товарно-матеріальні цінності (спиртовмісні суміші), на які 26.02.2020 ухвалю слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/3362/20) накладено арешт;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанов слідчого від 24.02.2020, 25.02.2020, проведені судові експертизи спиртовмісних сумішей №56-Ф від 24.07.2020, №54-Ф від 28.08.2020, №57-Ф від 21.07.2020, №55-Ф від 06.07.2020;

- 11.03.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_17 ,

- 20.03.2020 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/4449/20) скасовано арешт, накладений ухвалою від 26.02.2020 на вилучене майно в ході проведення обшуку 19.02.2020 за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Великодолинське, вул. Центральна (Леніна), 126;

- 19.02.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 18.02.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/3132/20) проведено обшук за адресою: м. Одеса, вул. Сєрова, 48, в ході якого виявлено та вилучено речі та документи, на які 26.02.2020 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/3360/20) накладено арешт;

- 19.02.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 18.02.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/3131/20), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено товарно-матеріальні цінності, речі та документи, на які 26.02.2020 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/3361/20) накладено арешт;

- 19.02.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 18.02.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/3130/20), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 ;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанов слідчого від 27.02.2020, проведено судові експертизи спиртовмісних сумішей №59-Ф від 03.08.2020, №60-Ф від 25.08.2020;

- направлено запит №839/9/15-97-23-02-04 від 05.03.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до ГУ ДПС в Одеській області щодо перебування в офіційному обігу виявлених марок акцизного податку України та отримані офіційні дані за №6038/9/15-32-32-06-05 від 16.03.2020;

- 02.03.2020 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/3758/20) скасовано арешт, накладений ухвалою від 26.02.2020 на вилучене майно в ході проведення обшуку 19.02.2020 за адресою: м. Одеса, вул. Сєрова, 48;

- 02.03.2020 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/3756/20) скасовано арешт, накладений ухвалою від 26.02.2020 на вилучене майно в ході проведення обшуку 19.02.2020 за адресою: АДРЕСА_1 ;

- 11.03.2020 допитана в якості свідка ОСОБА_18 ;

- надано доручення слідчого №1854/9/15-97-23-02-04 від 05.052020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №65/4/2985 від 05.05.2020;

- 06.05.2020, на підставі добровільної згоди ОСОБА_19 від 06.05.2020, проведено огляд транспортного засобу марки «Камаз» д.н.з. « НОМЕР_2 », який знаходився на території Одеської області на дорозі на в`їзд до с. Окни від с. Чорне (приблизно 500 м.), в ході якого виявлено та вилучено: 6 (шість) ємностей (євро-кубів) об`ємом по 1 (одному) м.куб., в 4 (чотирьох) з яких знаходилася рідина прозорого кольору з характерним запахом спирту, склад якого відповідно до показів спиртометру складає 96 градусів, всього 3520 літрів (тобто: 2 пусті ємності на 1 м.куб; 1 ємність 850 літрів, 2 ємність 820 літрів, 3 ємність 900 літрів, 4 ємність 950 літрів); транспортний засіб марки «Камаз» д.н.з. « НОМЕР_2 », які 06.05.2020 визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090 та на вказане вилучене майно 14.05.2020 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7072/20) накладено арешт;

- ухвалою слідчого судді від 14.05.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7069/20) надано дозвіл на проведення огляду транспортного засобу марки «Камаз» д.н.з. « НОМЕР_2 »;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 07.05.2020, проведено судову експертизу спиртовмісних сумішей №132-Ф від 24.06.2020;

- 02.06.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_19 ;

- 28.09.2021 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/10369/20) скасовано арешт з транспортного засобу марки «Камаз» д.н.з. « НОМЕР_2 », який було вилучено 06.05.2020 в ході проведення огляду;

- 06.05.2020 проведено обшук транспортного засобу марки «Volkswagen LT» д.н.з. « НОМЕР_3 », який знаходився на земельній ділянці згідно координатних точок: 47,7572915; 29,5879656 Подільського району Одеської області, в ході якого виявлено та вилучено: 2 (дві) ємності (євро-кубів) об`ємом по 1 (одному) м.куб., в яких знаходилася рідина прозорого кольору з характерним запахом спирту, склад якого відповідно до показів спиртометру складає 96 градусів, всього 2000 літрів; транспортний засіб марки «Volkswagen LT», д.н.з. « НОМЕР_3 », які 06.05.2020 визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090 та на вказане вилучене майно 14.05.2020 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7071/20) накладено арешт;

- ухвалою слідчого судді від 14.05.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7070/20) надано дозвіл на проведення обшуку транспортного засобу марки «Volkswagen LT», д.н.з. « НОМЕР_3 »;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 07.05.2020, проведено судову експертизу спиртовмісних сумішей №131-Ф від 12.06.2020;

- надано доручення слідчого №2012/9/15-97-23-02-04 від 14.05.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області;

- 13.07.2021 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/1677/20) скасовано арешт з транспортного засобу марки «Volkswagen LT» д.н.з. « НОМЕР_3 », який було вилучено 06.05.2020 в ході проведення обшуку;

- одержано повідомлення оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області за №390/11/15-32-21-07-04 від 23.12.2019;

- 22.12.2019 проведено обшук напівпричіпу д.н.з. « НОМЕР_4 », який прикріплений до тягача марки «Volvo» д.н.з. « НОМЕР_5 », на якому розміщувався контейнер № НОМЕР_6 , який знаходився в 59 метрах від в`їзних воріт Іллічівського морського рибного порту, в ході якого виявлено та вилучено: тютюн для кальяну торгової марки «White Angel» в залізних банках, ємністю по 1 кг., у кількості 2088 банок, виробник тютюнових виробів - Туреччина, який не обклеєний марками акцизного податку встановленого зразка; тютюн для кальяну торгової марки «White Angel» в картонних упаковках пачках, ємністю по 50 гр., у кількості 219840 пачок, виробник тютюнових виробів - Туреччина, який не обклеєний марками акцизного податку встановленого зразка; тютюн для кальяну торгової марки «Jibiar» у пет-пакетах, ємністю по 100 гр., у кількості 60000 пет-пакетів, який не обклеєний марками акцизного податку встановленого зразка; тютюн для кальяну торгової марки «Gixom» в картонних упаковках пачках, ємністю по 50 гр., у кількості 93840 пачок, який не обклеєний марками акцизного податку встановленого зразка; тютюн для кальяну торгової марки «White Angel» у відрах, ємністю по 5 кг., у кількості 496 відер, який не обклеєний марками акцизного податку встановленого зразка;

- ухвалою слідчого судді від 27.12.2019 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/20549/19) надано дозвіл на проведення обшуку напівпричіпу д.н.з. « НОМЕР_4 »;

- ухвалою слідчого судді від 27.12.2019 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/20550/19) накладено арешт на вилучену тютюнову продукцію в ході проведення обшуку від 22.12.2019;

- 14.01.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 28.12.2019 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/20548/19), проведено тимчасовий доступ до речей і документів Одеської митниці Держмитслужби;

- 24.12.2019 допитані в якості свідка ОСОБА_20 , ОСОБА_21 ;

- Одеським НДІСЕ МЮУ, на підставі постанови слідчого від 24.12.2019, проведено судову товарознавчу експертизу №19-8778 від 21.01.2020;

- надано запит №25422/9/15-32-23-02-01 від 24.12.2019, в порядку ст. 93 КПК України, до Одеської митниці Держмитслужби та отримано відповідь за №7.10-08/7.10-23-02/1-6/106 від 03.01.2020;

- 24.12.2019, на підставі ст. 233 КПК України, проведено обшук за адресою: м. Одеса, провулок 3-й Аеропортівський, 4-А, складське приміщення №2-Г;

- ухвалою слідчого судді від 27.12.2019 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/20683/19) надано дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Одеса, провулок 3-й Аеропортівський, 4-А, складське приміщення №2-Г;

- надано доручення прокурора №04/5-631вих-19 від 27.12.2019 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку п. 5 с. 2 ст. 36 КПК України, до Причорноморського управління кіберполіції ДКП НП України;

- надано доручення прокурора №04/5-612вих-19 від 24.12.2019 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку п. 5 с. 2 ст. 36 КПК України, до Департаменту внутрішньої безпеки НП України та отримані матеріли на виконання вказаного доручення за №2435/42-12/01-2019 від 27.12.2019;

- надано доручення прокурора №04/5-610вих-19 від 24.12.2019 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку п. 5 с. 2 ст. 36 КПК України, до ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області та отримані матеріли на виконання вказаного доручення за №65/4/9638 від 24.12.2019;

- направлено постанову слідчого №4723/7/15-32-23-02-04 від 28.12.2019 про проведення слідчих дій на іншій території, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві;

- направлено постанову слідчого №4724/7/15-32-23-02-04 від 28.12.2019 про проведення слідчих дій на іншій території, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області та отримані матеріали виконаної постанови за №593/23.02-08 від 11.02.2020;

- 28.12.2019 допитаний в якості свідка ОСОБА_22 ;

- 02.01.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_23 ;

- 09.01.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 03.01.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/36/20), проведено обшук за адресою: м. Одеса, 19 км вул. Старокиївське шосе, 4-С, 4/1, АДРЕСА_2 (земельна ділянка кадастровий номер :03:001:0011);

- 09.01.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 03.01.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/37/20), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_3 ;

- 09.01.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 03.01.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/38/20), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_4 ;

- 09.01.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 03.01.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/39/20), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_5 ;

- надано доручення №71/9/15-32-23-02-02 від 08.01.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області;

- надано доручення №72/9/15-32-23-02-02 від 08.01.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області;

- надано доручення №73/9/15-32-23-02-02 від 08.01.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до Одеського управління Департаменту внутрішньої безпеки НП України;

- надано запит №137/9/15-32-23-02-04 від 11.02.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до ГУ ДПС в Одеській області та отримані офіційні відомості за №2192/9/15-32-02-02-13 від 28.01.2020 щодо фізичних осіб;

- надано запит №206/9/15-32-23-02-04 від 15.01.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до Центрального міжрегіонального управління ДМС у м. Києві та Київської області та отримано офіційні дані за №8010.13.2-3300/80.2-20 від 21.01.2020 щодо фізичної особи;

- надано запит №50/11/15-97-23-02-04 від 16.01.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області та отримані відомості за №46/11/15-97-21-09-04 від 19.03.2020 щодо юридичних осіб;

- 17.01.2020 допитані в якості свідка ОСОБА_24 , ОСОБА_25 ;

- 20.01.2020 допитана в якості свідка ОСОБА_26 ;

- направлено постанову слідчого №36/7/15-97-23-02-07 від 23.01.2020 про проведення слідчих дій на іншій території, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до слідчого управління ГУ ДФС у Донецькій області та отримані матеріали виконаної постанови за №620/7/05-99-23-02 від 03.02.2020;

- направлено постанову слідчого №37/7/15-97-23-02-07 від 23.01.2020 про проведення слідчих дій на іншій території, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до слідчого управління ГУ ДФС у Київській області та отримані матеріали виконаної постанови за №576/7/10-36-21-15 від 14.02.2020;

- 10.02.2020 проведено зовнішній огляд будинку за адресою: АДРЕСА_6 ;

- надано запит №204/9/15-97-23-02-09 від 27.01.2020, в поряду ст. 93 КПК України, до Одеської митниці Держмитслужби щодо направлення запиту до митних органів Туреччини;

- надано доручення №202/9/5-97-23-02-09 від 27.01.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до Одеського управління Департаменту внутрішньої безпеки НП України та отримані матеріали виконаного доручення за №407/42-15/01-20 від 03.03.2020;

- надані доручення №794/9/15-97-23-02-04 від 03.03.2020, №796/9/15-97-23-02-04 від 03.03.2020, №797/9/15-97-23-02-04 від 03.03.2020, в порядку ст. 40 КПК України, до Одеської митниці Держмитслужби на проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів комерційного призначення;

- 28.01.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_27 ;

- надано запит №1093/9/15-97-23-02-04 від 24.03.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до Головного центру обробки спеціальної інформації ДПСУ щодо перетину державного кордону фізичними особами;

- 24.04.2020 проведено огляд офіційних даних Головного центру обробки спеціальної інформації ДПСУ за вих.№0.184-11258/0/15-20 від 08.04.2020 щодо перетину державного кордону фізичними особами;

- 03.04.2020 проведено огляд бази даних «Податковий блок» щодо юридичної особи;

- направлено постанову слідчого №243/7/15-97-23-02-04 від 06.04.2020 про проведення слідчих дій на іншій території, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до слідчого управління ГУ ДФС у Закарпатській області та отримані матеріали виконаної постанови за №260/7/07-16-23-02 від 10.04.2020;

- 10.04.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_28 ;

- 07.04.2020 за протоколом відібрані зразки вилученої тютюнової продукції (в ході проведення обшуку від 22.12.2019) для проведення експертизи;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанов слідчого від 06.04.2020, 07.04.2020, проведено судову експертизу сильнодіючих і отруйних лікарських засобів №900-Х від 08.05.2020, №899-Х від 04.05.2020, №901-Х від 12.05.2020;

- надано доручення №2396/9/15-97-23-02-04 від 03.06.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до Львівського управління Департаменту внутрішньої безпеки НП України та отримані матеріали виконаного доручення за №1705/42-13/01-2020 від 26.06.2020;

- 24.06.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_29 ;

- надано запит №1337/9/15-97-23-02-04 від 07.04.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до ГУ ДПС в Одеській області та отримані офіційні дані за №9153/9/15-32-02-02-13 від 27.04.2020;

- направлено постанову слідчого №250/7/15-97-23-02-04 від 09.04.2020 про проведення слідчих дій на іншій території, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до слідчого управління ГУ ДФС у Миколаївській області;

- 30.04.2020 проведено огляд тютюнової продукції, яку було вилучено 22.12.2019 в ході проведення обшуку напівпричіпа д.н.з. « НОМЕР_1 »;

- надано запит №433/10/15-97-23-02-04 від 12.05.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до ПрАТ «Іллічівськзовніштранс» та отримані офіційні дані за №20 від 14.05.2020;

- 13.05.2020 проведено огляд бази даних «Податковий блок» щодо юридичної особи;

- 13.05.2020 отримані дані з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єктів;

- направлено постанову слідчого №330/7/15-97-23-02-04 від 13.05.2020 про проведення слідчих дій на іншій території, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до слідчого управління ГУ ДФС у Хмельницькій області та отримані матеріали виконаної постанови за №1524/7/22-01-04-03 від 22.05.2020;

- 21.05.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_30 ;

- 21.05.2020 проведено візуальний огляд будівлі за адресою: м. Хмельницький, вул. Подільська, 93;

- надано запит №1992/9/15-97-23-02-04 від 13.05.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до Одеської митниці Держмитслужби та отримані офіційні дані за №7.10-1/23-02/8.16/8260 від 20.05.2020 щодо юридичної особи;

- надано доручення №1993/9/15-97-23-02-04 від 13.05.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до Одеського управління Департаменту внутрішньої безпеки НП України;

- направлено постанову слідчого №1964/7/99-99-03-01-17 від 16.06.2020 про проведення слідчих дій на іншій території, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС;

- направлено постанову слідчого №2196/7/99-99-03-01-17 від 01.07.2020 про проведення слідчих (процесуальних) дій на іншій території, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до слідчого управління ГУ ДФС в Одеській області;

- 03.07.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 28.05.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7878/20), проведено тимчасовий доступ до речей і документів Южного ГРУ АТ КБ «Приватбанк» щодо рахунків юридичної особи;

- 11.07.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 07.07.2020 (справа №761/19518/20, провадження №1-кс/761/12236/2020), проведено огляд та вилучення тютюнової продукції, яку було вилучено 22.12.2019 в ході проведення обшуку напівпричіпа д.н.з. « НОМЕР_1 », та яка знаходилась на відповідальному зберіганні в ТОВ «Базука»;

- надано запит №3032/9/15-97-03-02-04 від 15.07.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до Одеської митниці Держмитслужби та отримані офіційні дані за №7.10-1/28.2-04/8.16/11113 від 20.07.2020 щодо митної вартості товару;

- надано запит №3166/9/15-97-03-02-09 від 22.07.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до Одеської митниці Держмитслужби та отримані офіційні дані за №7.10-1/28.2-04/8.16/11408 від 24.07.2020 щодо митної вартості товару;

- надано доручення №2250/7/99-99-03-01-17 від 02.07.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області;

- надано запит №3353/9/15-97-03-02-04 від 04.08.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до Одеської митниці Держмитслужби та отримані офіційні дані за №7.10-1/28.2-04/8.16/12091 від 10.08.2020 щодо документів, які стали підставою для здійснення юридичною особою митного оформлення товарів в режимі «імпорт», в період з 01.01.2019 по 04.08.2020;

- направлено постанову слідчого №560/7/15-97-03-02-04 від 10.08.2020 про проведення слідчих дій на іншій території, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до слідчого управління ГУ ДФС у Вінницькій області та отримані матеріали виконаної постанови за №570/7/02-97-03-00 від 17.08.2020;

- надано доручення №1229/11/15-97-03-02-04 від 10.08.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС в Одеській області;

- 18.09.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 20.08.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/11524/20), проведено тимчасовий доступ до речей і документів АТ «КБ «Глобус» щодо рахунків відкритих ТОВ «Інтер Транс Капітал»;

- надано запит №3459/9/15-97-03-01-09 від 12.08.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до Одеської митниці Держмитслужби та отримано офіційні дані Одеської митниці Держмитслужби за №7.10-1/19/8.16/12435 від 17.08.2020 та Галицької митниці Держмитслужби за №7.4-1-19/8.16/21835 від 25.08.2020;

- надано запити №3975/9/15-97-03-02-04 від 04.09.2020, №4405/9/15-97-03-02-04 від 24.09.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до Галицької митниці Держмитслужби та отримані офіційні дані Галицької митниці Держмитслужби за №7.4-1/19/6/12307 від 01.06.2020 та Азовської митниці Держмитслужби за №7.1-08-4/7.1-19-02/7/2719 від 24.05.2021 щодо офіційної відповіді митних органів Туреччини;

- направлено запит прокурора №04/5-772вих-20 від 18.08.2020, на підставі п. 2 ч. 7 ст. 346 Митного кодексу України, до Одеської митниці Держмитслужби та отримано відповідь за №7.10-1/19/8.7/12651 від 20.08.2020;

- направлено запит прокурора №04/5-773вих-20 від 18.08.2020 до Одеської митниці Держмитслужби та отримано відповідь за №7.10-1/20-05/8.7/12841 від 26.08.2020 щодо матеріалів справи про порушення митних правил №3318/50000/19;

- направлено запит прокурора №04/5-797вих-20 від 26.08.2020, на підставі п. 2 ч. 7 ст. 346 Митного кодексу України, до Галицької митниці Держмитслужби;

- направлено запит прокурора №04/5-89вих-20 від 24.01.2020, на підставі ст. 93 КПК України, до Одеської митниці Держмитслужби та одержано відповідь за №7.10-1/28.2/8.7/2509 від 07.02.2020 щодо митної вартості товару;

- прокурором надано доручення №04/5-8909-19 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області та отримані матеріали виконаного доручення за №65/4/487 від 24.01.2020;

- 17.01.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_27 ;

- 21.01.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_25 ;

- 22.01.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_24 ;

- прокурором надано запит, в порядку ст. 93 КПК України, до Азовської митниці Держмитслужби та отримані відомості за №7.1-08-4/7.1-19-02/8.7/2718 від 24.05.2020 щодо офіційної відповіді митних органів Туреччини;

- прокурором надано запит, в порядку ст. 93 КПК України, до Галицької митниці Держмитслужби та отримані відомості Галицької митниці Держмитслужби за №7.4-1-19/8/12313 від 02.06.2020 та Азовської митниці Держмитслужби за №7.1-08-4/7.1-19-02/7/2719 від 24.05.2021 щодо офіційної відповіді митних органів Туреччини;

- направлення листом №4436/9/15-97-03-02-09 від 25.09.2020 ГУ ДФ в Одеській області матеріалів про порушення митних правил №3318/50000/19 від 23.12.2019 за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України до Одеської митниці Держмитслужби для прийняття рішення в адміністративному порядку та отримання відповіді за №710-2/20-07/8.16/15950 від 23.10.2020 щодо направлення вказаних матеріалів до Малиновського районного суду м. Одеси для прийняття відповідного рішення. Постановою Малиновського районного суду м. Одеси від 10.11.2020 (справа №521/17715/20, провадження №3/521/8741/20) ОСОБА_29 визнано винним у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України, та на нього накладено стягнення у вигляді конфіскації товарів безпосередніх предметів контрабанди. Товар вилучений згідно протоколу про порушення митних правил знищити у встановленому порядку (постанова суду набрала законної сили 20.11.2020);

- надано доручення слідчого №1277/11/15-97-23-02-04 від 19.08.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №1282/11/15-97-04-03-04 від 20.08.2020 відносно осіб, які можливо причетні до незаконного виробництва тютюнових виробів ТМ ««Marvel» та ТМ «Compliment»;

- 10.02.2021 з Одеської обласної прокуратури за №10/1-145вих-21 від 05.02.2021 отримані проведені УОРД ГУ ДФС в Одеській області негласні слідчі (розшукові) дії відносно осіб, які можливо причетні до незаконного виробництва тютюнових виробів ТМ ««Marvel» та ТМ «Compliment» (гриф секретності скасовано у встановленому порядку);

- надано доручення слідчого №3352/9/15-97-03-02-04 від 04.08.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №65/4/4964 від 05.08.2020;

- 28.08.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_31 ;

- 31.08.2020 допитані в якості свідка ОСОБА_32 , ОСОБА_33 ;

- 02.09.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_34 ;

- надано доручення слідчого №3743/9/15-97-03-02-04 від 28.08.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №65/4/5506 від 28.08.2020, №65/4/5248 від 08.06.2021;

- 06.07.2021 допитаний в якості свідка ОСОБА_35 ;

- 06.07.2021 проведено огляд тютюнових виробів для кальяну, які видав свідок ОСОБА_35 ;

- 16.07.2021 призначено товарознавчу експертизу проведення якої доручено Одеському НДІСЕ МЮУ відносно тютюнових виробів для кальяну, які 06.07.2021 видав ОСОБА_35 ;

- надано доручення слідчого №849/11/15-97-03-02-11 від 09.06.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до Управління боротьби з фінансовими злочинами ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №768/11/15-97-04-03-04 від 05.07.2021;

- 04.08.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 02.08.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7455/21), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_7 ;

- 04.08.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 02.08.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7456/21), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_8 ;

- 04.08.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 02.08.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7452/21), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_9 (земельна ділянка кадастровий номер :03:001:0541);

- 04.08.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 02.08.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7453/21), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_10 (земельна ділянка кадастровий номер :03:201:0247);

- 09.08.2021 допитані в якості свідка ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ;

- 10.08.2021 допитані в якості свідка ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ;

- 11.08.2021 допитаний в якості свідка ОСОБА_41 ;

- 13.08.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 02.08.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7459/21), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_11 , підвальне приміщення №518;

- 13.08.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 02.08.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7457/21), проведено обшук за адресою: м. Одеса, вул. Садова, 14, магазин «Real Hookan», в ході якого вилучено предмети, речі та документи, які 13.08.2021 визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090 та на вказане вилучене майно 19.08.2021 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/8310/21) накладено арешт;

- 13.08.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 02.08.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7458/21), проведено обшук за адресою: м. Одеса, вул. Бочарова, 30, магазин « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в ході якого вилучено предмети, речі та документи, які 13.08.2021 визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090 та на вказане вилучене майно 19.08.2021 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/8307/21) накладено арешт;

- 13.08.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 02.08.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7460/21), проведено обшук за адресою: м. Одеса, вул. Фонтанська дорога, 2, магазин «Real Hookan», в ході якого вилучено предмети, речі та документи, які 13.08.2021 визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090 та на вказане вилучене майно 19.08.2021 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/8308/21) накладено арешт;

- 26.08.2021 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/8541/21) скасовано арешт, накладений ухвалою від 19.08.2021 на вилучене майно в ході проведення обшуку 13.08.2021 за адресою: м. Одеса, вул. Садова, 14, магазин «Real Hookan»;

- 26.08.2021 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/8543/21) скасовано арешт, накладений ухвалою від 19.08.2021 на вилучене майно в ході проведення обшуку 13.08.2021 за адресою: м. Одеса, вул. Бочарова, 30, магазин «Real Hookan»;

- 26.08.2021 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/8543/21) скасовано арешт, накладений ухвалою від 19.08.2021 на вилучене майно в ході проведення обшуку 13.08.2021 за адресою: м. Одеса, вул. Бочарова, 30, магазин « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- 28.08.2021 допитаний в якості свідка ОСОБА_42 ;

- 30.08.2021 допитана в якості свідка ОСОБА_43 ;

- надано доручення слідчого №1451/11/15-97-03-02-04 від 25.09.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до Управління внутрішньої безпеки ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №12/11/15-97-11-01-05 від 25.09.2020;

- 06.10.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_44 ;

- 06.10.2020 оглянуті тютюнові вироби марки «Космос», які видав свідок ОСОБА_45 ;

- 08.10.2020 призначено судову товарознавчу експертизу проведення якої доручено Одеському НДІСЕ МЮУ відносно тютюнових виробів марки «Космос», які видав ОСОБА_44 та отримано повідомлення Одеського НДІСЕ МЮУ про неможливість надання висновку за №20-6450 від 18.12.2020;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 25.08.2021, проведено судову товарознавчу експертизу за №СЕ-19/11621/14838-ТВ від 09.09.2021, відносно тютюнових виробів марки «Космос», які 06.10.2021 видав ОСОБА_44 ;

- 02.11.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 27.10.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/13921/20), проведено обшук за адресою м. Одеса, вул. Львівська, буд. 48-М, машино-місце №1, в ході якого вилучено: тютюнові вироби іноземного виробництва без марок акцизного податку України, які 02.11.2020 визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090 та на вказане вилучене майно 09.11.2020 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/14389/20) накладено арешт;

- 06.11.2020 проведено огляд тютюнових виробів іноземного виробництва без марок акцизного податку України, які вилучено 02.11.2020 в ході проведення обшуку за адресою м. Одеса, вул. Львівська, буд. 48-М, машино-місце №1;

- Одеським НДІСЕ МЮУ, на підставі постанови слідчого від 10.11.2020, проведено судову товарознавчу експертизу за №20-6777 від 26.01.2021, відносно тютюнових виробів іноземного виробництва без марок акцизного податку України, які вилучено 02.11.2020 в ході проведення обшуку за адресою АДРЕСА_12 ;

- 02.11.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 27.10.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/13920/20), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_13 , приміщення №44, №45, в ході якого виявлено та з приміщення №45 вилучено: тютюнові вироби торгової марки «Gold mount» без марок акцизного податку України, які 02.11.2020 визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090 та на вказане вилучене майно 09.11.2020 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/14388/20) накладено арешт;

- Одеським НДІСЕ МЮУ, на підставі постанови слідчого від 10.11.2020, проведено судову товарознавчу експертизу за №20-6778 від 26.01.2021, відносно тютюнових виробів торгової марки «Gold mount» без марок акцизного податку України, які вилучено 02.11.2020 в ході проведення обшуку за адресою АДРЕСА_13 , приміщення №45;

- 02.11.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 27.10.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/13919/20), проведено обшук за адресою: АДРЕСА_14 , складські приміщення №1-№7, №26;

- 04.11.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_46 ;

- надано доручення слідчого №1632/11/15-97-03-02-04 від 06.11.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до Управління внутрішньої безпеки ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №9/11/15-97-11-01-05 від 19.02.2021;

- 17.11.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_47 ;

- 19.11.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_48 ;

- надано доручення слідчого №342/11/15-97-03-02-09 від 26.02.2021 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до Управління внутрішньої безпеки ГУ ДФС в Одеській області;

- на виконання доручення слідчого отримані матеріали від УОРД ГУ ДФС в Одеській області за №1601/11/15-97-04-03-04 від 03.11.2020 відносно осіб, які можливо причетні до збуту у м. Одесі підакцизних товарів іноземного виробництва, які не марковані марками акцизного податку України;

- 14.09.2021 з Одеської обласної прокуратури за №10/1-1122вих-21 від 09.09.2021 отримані проведені Управлінням протидії економічним правопорушенням ГУ ДФС в Одеській області та Управлінням оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС в Одеській області негласні слідчі (розшукові) дії відносно осіб, які можливо причетні до збуту у м. Одесі підакцизних товарів іноземного виробництва, які не марковані марками акцизного податку України (гриф секретності скасовано у встановленому порядку);

- 19.01.2021, на підставі добровільної згоди ОСОБА_49 від 19.01.2021, проведено огляд автомобіля марки «Ford Transit» д.н.з. « НОМЕР_7 », в ході якого вилучено: іноземні тютюнові вироби марки «Leana» без марок акцизного збору України, транспортний засіб марки «Ford Transit», д.н.з. « НОМЕР_7 », свідоцтво про реєстрацію вказаного транспортного засобу, які 20.01.2021 визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090 та на вказане вилучене майно 08.02.2021 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/643/21) накладено арешт;

- 20.01.2021 проведено огляд іноземних тютюнових виробів марки «Leana» без марок акцизного збору України, які було вилучено 19.01.2021 в ході проведення огляду автомобіля марки «Ford Transit» д.н.з. « НОМЕР_7 »;

- ухвалою слідчого судді від 08.02.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/641/21) надано дозвіл на проведення огляду автомобіля марки «Ford Transit» д.н.з. « НОМЕР_7 »;

- 13.07.2021 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/6308/21) скасовано арешт, накладений ухвалою від 08.02.2021 на вилучене майно в ході проведення огляду 19.01.2021: з автомобіля марки «Ford Transit» д.н.з. « НОМЕР_7 » та свідоцтва про реєстрацію вказаного транспортного засобу;

- 19.01.2021 допитаний в якості свідка ОСОБА_50 ;

- 19.01.2021 допитаний в якості свідка ОСОБА_51

- надано доручення слідчого №178/11/15-97-03-02-04 від 27.01.2021 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до УПЕП ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №309/11/15-97-04-08-04 від 08.02.2021;

- 15.02.2021 допитаний в якості свідка ОСОБА_50 ;

- 22.02.2021 призначено товарознавчу експертизу проведення якої доручено Київському НДІСЕ МЮУ відносно іноземних тютюнових виробів марки «Leana» без марок акцизного збору України, які вилучено 19.01.2021 в ході проведення огляду автомобіля марки «Ford Transit» д.н.з. « НОМЕР_7 »;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 18.08.2021, проведено судову товарознавчу експертизу за №СЕ-19/116-21/14868-ТВ від 09.09.2021, відносно іноземних тютюнових виробів марки «Leana» без марок акцизного збору України, які вилучено 19.01.2021 в ході проведення огляду автомобіля марки «Ford Transit» д.н.з. « НОМЕР_7 »;

- надано доручення слідчого №115/11/15-97-03-02-11 від 13.01.2021 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до УПЕП ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №182/11/15-97-04-03-04 від 22.02.2021;

- 22.02.2021 проведено огляд даних розміщених на Інтернет-сайті «alcopack.net.ua» (доменне ім`я зареєстровано на ТОВ «Домінант Телеком Україна»);

- 22.02.2021 проведено огляд даних розміщених на Інтернет-сайті «alcomag.ua» (доменне ім`я зареєстровано на ТОВ «Хостінг Україна»);

- 22.02.2021 проведено огляд даних розміщених на Інтернет-сайті «prom.ua» (доменне ім`я зареєстровано на ТОВ «Інтернет Інвест»);

- 22.02.2021 проведено огляд даних розміщених на Інтернет-сайті «inforico.com.ua» (доменне ім`я зареєстровано на ТОВ «Інтернет Інвест»);

- 22.02.2021 проведено огляд даних розміщених на Інтернет-сайті «vdoske.in.ua» (доменне ім`я зареєстровано на ТОВ «Хостінг Україна»);

- 23.02.2021 проведено огляд даних розміщених на Інтернет-сайті «podgradusom.com.ua» (доменне ім`я зареєстровано на ТОВ «Інтернет Інвест»);

- 23.02.2021 проведено огляд даних розміщених на Інтернет-сайті «opt.com.ua» (доменне ім`я зареєстровано на ТОВ «Інтернет Інвест»);

- направлено запит №338/10/15-97-03-02-10 від 26.02.2021, в порядку ст. 93 КПК України, до ТОВ «Хостінг Україна» та отримано відповідь за №2985 від 16.03.2021;

- направлено запит №343/10/15-97-03-02-10 від 01.03.2021, в порядку ст. 93 КПК України, до ТОВ «Домінант Телеком Україна»;

- направлено запит №342/10/15-97-03-02-10 від 01.03.2021, в порядку ст. 93 КПК України, до ТОВ «Інтернет Інвест» та отримано відповідь за №534 від 16.03.2021;

- надано доручення слідчого №341/11/15-97-03-02-09 від 26.02.2021 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до УПЕП ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №212/11/15-97-04-03-04 від 02.03.2021;

- 01.03.2021 проведено огляд товарів замовлених в Інтернет-магазині «alcopack.net.ua» та отриманих у відділенні №55 ТОВ «Нова Пошта» (м. Одеса, провулок А. Матросова, 1);

- 01.03.2021 проведено огляд товарів замовлених в Інтернет-магазині «opt.com.ua» та отриманих у відділенні №17 ТОВ «Нова Пошта» (м. Одеса, вул. Разумковська, 29);

- 01.03.2021 проведено огляд товарів замовлених в Інтернет-магазині «podgradusom.com.ua» та отриманих у відділенні №17 ТОВ «Нова Пошта» (м. Одеса, вул. Разумковська, 29);

- 01.03.2021 проведено огляд товарів замовлених в Інтернет-магазині «vdoske.in.ua» та отриманих у відділенні №17 ТОВ «Нова Пошта» (м. Одеса, вул. Разумковська, 29);

- 01.03.2021 проведено огляд товарів замовлених в Інтернет-магазині «prom.ua» та отриманих у відділенні №17 ТОВ «Нова Пошта» (м. Одеса, вул. Разумковська, 29);

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 24.03.2021, проведено судову експертизу спиртовмісних сумішей за №СЕ-19/116-21/5777-ФХД від 06.05.2021, відносно товарів придбаних в Інтернет-магазинах: «alcopack.net.ua», «opt.com.ua», «podgradusom.com.ua», «vdoske.in.ua», «prom.ua»;

- прокурором надано доручення №№10/1-8909-19 від 28.10.2020 (№10/1-234вих-20 від 28.10.2020) про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №65/4/6907 від 02.11.2020, №65/4/6999 від 05.11.2020, №65/4/8002 від 16.12.2020;

- 04.11.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_52 ;

- Одеським НДІСЕ МЮУ, на підставі постанови прокурора від 25.11.2020, проведено судову експертизу спиртовмісних сумішей за №20-6968 від 07.12.2020, відносно алкогольної продукції, яку 04.11.2020 видав ОСОБА_52 ;

- 16.12.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_53 ;

- Одеським НДІСЕ МЮУ, на підставі постанови прокурора від 16.12.2020, проведено судову експертизу спиртовмісних сумішей за №20-7369 від 22.12.2020, відносно алкогольної продукції, яку 16.12.2020 видав ОСОБА_53 ;

- КУ «Одеське обласне бюро судово-медичної експертизи», на підставі постанови прокурора від 04.01.2021, проведено судово-медичну експертизу за №2 від 25.01.2021, відносно алкогольної продукції, яку 16.12.2020 видав ОСОБА_53 ;

- надано доручення слідчого №115/11/15-97-03-02-11 від 13.01.2021 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до УПЕП ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №197/11/15-97-04-03-04 від 25.02.2021;

- 26.03.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 25.03.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/2914/21), проведено обшук за адресою: м. Одеса, вул. Курська, 44, в ході якого вилучено підакцизні тютюнові вироби (сигарети) без марок акцизного збору України, на вказане вилучене майно 16.04.2021 ухвалою слідчого судді (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/3035/21) накладено арешт;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 19.05.2021, проведено судову товарознавчу експертизу за №СЕ-19/116-21/8976-ТВ від 01.06.2021, відносно тютюнових виробів вилучених 26.03.2021 в ході проведення обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Курська, 44;

- 26.03.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 25.03.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/2910/21), проведено обшук автомобіля марки «BMW X5», д.н.з. « НОМЕР_8 »;

- 26.03.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 25.03.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/2907/21), проведено обшук автомобіля марки «BMW X5», ін.н.з. « НОМЕР_9 »;

- 09.04.2021 допитана в якості свідка ОСОБА_54 ;

- надано доручення слідчого №341/11/15-97-03-02-09 від 26.02.2021 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до УБФЗ ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №794/11/15-97-04-03-04 від 12.07.2021;

- 26.07.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 23.07.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7405/21), проведено огляд за адресою: Одеська область, м.Подільськ, провулок Довженка, 1;

- 26.07.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 23.07.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7403/21), проведено огляд за адресою: Одеська область, м. Ізмаїл, вул. Гагаріна, 56;

- 26.07.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 23.07.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7404/21), проведено огляд за адресою: АДРЕСА_15 ;

- 26.07.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 23.07.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/7402/21), проведено огляд за адресою: м. Одеса, вул. Отамана Головатого, 73/2;

- надано доручення слідчого №4819/9/15-97-03-02-04 від 16.10.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до УСР в Одеській області ДСР НП України та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №9426/55/114/03-2020 від 21.10.2020, №10918/55/114/03-2020 від 29.12.2020 відносно осіб, які можливо причетні до незаконного виробництва підакцизної групи товарів (тютюн для кальяну) з метою збуту;

- 21.10.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_55 ;

- 23.10.2020 проведено огляд тютюну для кальяну, який 21.10.2020 видав ОСОБА_55 ;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 30.10.2020, проведено комплексу судову експертизу наркотичних засобів, психотропних речовин, їх аналогів та прекурсорів, сильнодіючих і отруйних лікарських засобів за №2702-Х від 07.12.2020 відносно тютюну для кальяну, який 21.10.2020 видав ОСОБА_55 ;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 24.11.2020, проведено судову експертизу за експертною спеціальністю: 12.1 «Визначення вартості машин, обладнання, сировини та споживчих товарів» за №СЕ-19/116-21/490-ТВ від 15.01.2021 відносно тютюну для кальяну, який 21.10.2020 видав ОСОБА_55 ;

- 27.05.2021 з Одеської обласної прокуратури за №10/1-570вих-21 від 14.05.2021 отримані проведені УСР ДСР НП України негласні слідчі (розшукові) дії відносно осіб, які можливо причетні до незаконного виробництва підакцизної групи товарів (тютюн для кальяну) з метою збуту (гриф секретності скасовано у встановленому порядку);

- надано доручення слідчого №1565/11/15 від 19.10.2020, №1565/11/15-97-03-02 від 23.10.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до Відділу протидії злочинам у сфері обігу товарів акцизної групи ГУ ДФС в Одеській області відносно осіб, які можливо причетні до незаконного переміщення з м. Луцьк до м. Одеси тютюнових виробів з метою збуту через службу доставки логістичної компанії «Делівері»;

- направлено постанову №774/7/15-97-03-02-04 від 19.11.2020 про проведення слідчих (процесуальних) дій, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до Десятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві та отримані матеріали виконаної постанови за №5739/7/26-97-03-1418 від 22.12.2020;

- 11.12.2020, на підставі ухвали слідчого судді від 11.11.2020 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/14378/20), проведено тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Делівері»;

- надано запит №5594/9/15-97-03-02-04 від 19.11.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до Регіонального сервісного центру ГСЦ МВС в Одеській області та отримано відомості за №31/15-2810 від 27.11.2020;

- 27.11.2020 допитана в якості свідка ОСОБА_56 ;

- надано запит №5802/9/15-97-03-02-04 від 30.11.2020, в порядку ст. 93 КПК України, до ВАДР ГУ ДМС України в Одеській області та отримані відомості за №4815-1 від 03.12.2020;

- 09.12.2020 допитаний в якості свідка ОСОБА_57 ;

- надано доручення слідчого №104/11/15-97-03-02-11 від 11.01.2021 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до УПЕП ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №286/11/15-97-04-08-04 від 20.01.2021 відносно осіб, які можливо причетні до незаконного переміщення з м. Луцьк до м. Одеси тютюнових виробів з метою збуту через службу доставки логістичної компанії «Делівері»;

- направлено постанову №61/7/15-97-03-02-07 від 02.02.2020 про проведення слідчих (процесуальних) дій, в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України, до СУ ГУ ДФС у Волинській області та отримані матеріали виконаної постанови за №72/7/03-97-03-02-10 від 19.02.2021;

- 09.02.2021 проведено огляд тютюнових виробів без марок акцизного податку України, вилучених за протоколом про порушення митних правил №3151/50000/19 від 28.11.2019, які зберігаються за адресою: Одеська область, Біляївський район, с. Усатове, вул. Новомосковська, 23;

- 09.02.2021, тютюнові вироби без марок акцизного податку України, вилучені за протоколом про порушення митних правил №3151/50000/19 від 28.11.2019, визнано в якості речових доказів у кримінальному провадженні №0000090;

- надано запит №917/9/15-97-03-02-09 від 10.02.2021, в порядку ст. 93 КПК України, до ГУ НП в Одеській області та отримані відомості за №13/900 від 16.03.2021;

- надано запит №914/9/15-97-03-02-09 від 10.02.2021, в порядку ст. 93 КПК України, до ВАДР ГУ ДМС України в Одеській області та отримані відомості за №595-1 від 15.02.2021;

- надано доручення слідчого №313/11/15-97-03-02-09 від 22.02.2021 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до УПЕП ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №269/11/15-97-04-06-04 від 10.03.2021 відносно осіб, які можливо причетні до незаконного переміщення з м. Луцьк до м. Одеси тютюнових виробів з метою збуту через службу доставки логістичної компанії «Делівері»;

- 16.07.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 04.06.2021 (справа №522/21698/19, провадження №1-кс/522/5417/21), проведено тимчасовий доступ до речей і документів Одеської митниці Держмитслужби, в ході якого відібрані зразки тютюнових виробів без марок акцизного податку України, які були вилучені за протоколом про порушення митних правил №3151/50000/19 від 28.11.2019;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 16.07.2021, проведено судову товарознавчу експертизу за №СЕ-19/116-21/12276-ТВ від 29.07.2021, відносно тютюнових виробів без марок акцизного податку України, які були вилучені за протоколом про порушення митних правил №3151/50000/19 від 28.11.2019;

- надані доручення слідчого №2143/9/15-97-23-02-04 від 22.05.2020, №4967/9/15-97-03-02-04 від 23.10.2020, №5946/9/15-97-03-02-04 від 07.12.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до ІНФОРМАЦІЯ_3 та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №5/318 від 22.05.2020, №5/771 від 02.11.2020, №5/864 від 01.12.2020, №5/910 від 15.12.020, №5/8 від 05.01.2021, №5/193 від 24.02.2021, №5/427 від 16.04.2021, №5/925 від 27.07.2021 відносно осіб, які можливо причетні до незаконного переміщення через державний кордон України підакцизних товарів з метою збуту;

- надано доручення слідчого №817/11/15-97-23-02-04 від 02.06.2020 про проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до Оперативного управління ГУ ДФС в Одеській області та на виконання вказаного доручення отримані матеріали за №842/11/15-97-21-07-04 від 05.06.2020 відносно осіб, які можливо причетні до незаконного переміщення через державний кордон України підакцизних товарів з метою збуту;

- 02.11.2020 проведені огляди інформації наявної в мережі Інтернет щодо відкритих даних відносно осіб, які можуть бути причетні до незаконного переміщення через державний кордон України підакцизних товарів з метою збуту;

- 14.12.2020 допитані в якості свідка ОСОБА_58 , ОСОБА_59 ;

- 14.12.2020 проведені огляди тютюнових виробів, які 14.12.2020 видав ОСОБА_58 ;

- 14.12.2020 проведені огляди тютюнових виробів, які 14.12.2020 видав ОСОБА_59 ;

- 15.12.2020 проведений огляд тютюнових виробів, які 14.12.2020 видав ОСОБА_59 ;

- Одеським НДЕКЦ МВС України, на підставі постанови слідчого від 05.01.2021, проведено судово-технічну експертизу за №СЕ-19/116-21/720-ТВ від 20.01.2021, відносно марок акцизного податку України наявних на тютюнових виробах виданих 14.12.2020 ОСОБА_58 та ОСОБА_59 ;

- 22.02.2021 проведені огляди інформації наявної в мережі Інтернет щодо відкритих даних відносно осіб, які можуть бути причетні до незаконного переміщення через державний кордон України підакцизних товарів з метою збуту;

- 23.02.2021 проведені огляди інформації наявної в мережі Інтернет щодо відкритих даних відносно осіб, які можуть бути причетні до незаконного переміщення через державний кордон України підакцизних товарів з метою збуту;

- 16.04.2021 проведені огляди інформації наявної в мережі Інтернет щодо відкритих даних відносно осіб, які можуть бути причетні до незаконного переміщення через державний кордон України підакцизних товарів з метою збуту;

- 14.06.2021 проведено огляд оптичного носія інформація №10/4 від 19.03.2021 з наявними аудіо даними;

- 14.06.2021 проведено огляд оптичного носія інформація №10/11 від 19.03.2021 з наявним аудіо даними;

- 14.06.2021 проведено огляд оптичного носія інформація №10/10 від 19.03.2021 з наявними аудіо даними;

- 14.06.2021 проведено огляд оптичного носія інформація №10/8 від 19.03.2021 з наявними аудіо даними;

- 14.06.2021 проведено огляд оптичного носія інформація №10/5 від 19.03.2021 з наявними аудіо даними;

- 05.07.2021 з Одеської обласної прокуратури за №10/1-859вих-21 від 05.07.2021 отримані проведені ДПСУ негласні слідчі (розшукові) дії відносно осіб, які можуть бути причетні до незаконного переміщення через державний кордон України підакцизних товарів з метою збуту (гриф секретності скасовано у встановленому порядку);

- 08.07.2021 проведено огляд оптичного носія інформація №12/8 від 23.04.2021 з наявними аудіо даними;

- 08.07.2021 проведено огляд оптичного носія інформація №12/1 від 23.04.2021 з наявними аудіо даними;

- 08.07.2021 проведено огляд оптичного носія інформація №12/7 від 23.04.2021 з наявними аудіо даними;

- 08.07.2021 проведено огляд оптичного носія інформація №12/4 від 23.04.2021 з наявними аудіо даними;

- 08.07.2021 проведено огляд оптичного носія інформація №12/2 від 23.04.2021 з наявними аудіо даними;

- 19.07.2021 з Одеської обласної прокуратури за №10/1-889вих-21 від 13.07.2021 отримані проведені ДПСУ негласні слідчі (розшукові) дії відносно осіб, які можуть бути причетні до незаконного переміщення через державний кордон України підакцизних товарів з метою збуту (гриф секретності скасовано у встановленому порядку);

- 18.08.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 27.07.2021 (справа №759/16350/21, провадження №1-кс/759/5992/21), проведено огляд вилучених тютюнових виробів, вилучених в ході проведення обшуку: 26.02.2021 за адресою: Одеська область, Роздільнянський район, с. Кучурган, вул. Одеська, 2 (в ході досудового розслідування кримінального провадження №0000012 від 25.01.2021); 26.03.2021 за адресою: м. Одеса, вул. Курська, 44 (в ході досудового розслідування кримінального провадження №0000090 від 20.12.219);

- 19.08.2021, на підставі ухвали слідчого судді від 27.07.2021 (справа №759/16350/21, провадження №1-кс/759/5992/21), проведено тимчасовий доступ до речей і документів СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області;

- направлена для організації виконання постанова слідчого за №65/16/5296 від 25.10.2021 про доручення проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до УСР в Одеській області ДСР НП України;

- направлена для організації виконання постанова слідчого за №65/16/5406 від 01.11.2021 про доручення проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України, до ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області та отримано частково матеріали на виконання вказаної постанови за №65/4/8595 від 02.11.2021;

- 22.11.2021 з Одеської обласної прокуратури за №10/1-1713вих-21 від 18.11.2021 отримані проведені ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області негласні слідчі (розшукові) дії відносно осіб, які можуть бути причетні до незаконного виробництва у м. Одесі підакцизних товарів з метою збуту (гриф секретності скасовано у встановленому порядку);

- 29.11.2021 з Одеської обласної прокуратури за №10/1-1783вих-21 від 24.11.2021 отримані проведені УСР в Одеській області ДСР НП України негласні слідчі (розшукові) дії відносно осіб, які можуть бути причетні до незаконного виробництва підакцизних товарів (тютюн для кальяну) з метою збуту (гриф секретності скасовано у встановленому порядку).

Станом на теперішній час триває проведення судових товарознавчих експертиз, які доручено:

- 22.02.2021 Київському НДІСЕ МЮУ відносно іноземних тютюнових виробів марки «Leana» без марок акцизного збору України, які вилучено 19.01.2021 в ході проведення огляду автомобіля марки «Ford Transit» д.н.з. « НОМЕР_7 »;

- 16.07.2021 Одеському НДІСЕ МЮУ відносно тютюнових виробів для кальяну, які 06.07.2021 видав ОСОБА_35 ;

Кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 204 КК України відповідно до ч. 4 ст.12 КК України відноситься до категорії тяжкого злочину.

Відповідно до п. 2 ч. 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України внесені 20.12.2019 за №0000090, продовжений строк досудового розслідування закінчується 20.12.2021.

Провести необхідні слідчі (розшукові) дії, негласні слідчі (розшукові) дії та інші процесуальні дії у передбачений законом строк не видалося можливим, з об`єктивних причин, внаслідок виняткової складності кримінального провадження, необхідністю проведення та отримання ряду висновків експертиз.

З урахуванням викладеного, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин подій, які досліджуються в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000090 необхідно:

- одержати висновки судових товарознавчих експертиз;

- отримати від УСР в Одеській області ДСР НП України матеріали виконаної у повному обсязі постанови слідчого про доручення проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України;

- отримати від ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області матеріали виконаної у повному обсязі постанови слідчого про доручення проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України;

- допитати встановлених осіб, відповідно до отриманих органом досудового розслідування даних від оперативних підрозділів, за обставинами кримінального провадження;

- встановити осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, та допитати їх за обставинами вчиненого кримінального правопорушення;

- встановити та допитати в якості свідків осіб, які обізнані про обставини вчинення кримінальних правопорушень;

- встановити та допитати в якості свідків осіб, які відповідно до протоколів про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, обізнані про обставини вчинення кримінальних правопорушень;

- за необхідності провести одночасний допит двох чи більше вже допитаних осіб, в чиїх показах маються розбіжності;

- після отримання висновків судових експертиз, змістовно допитати причетних до незаконної діяльності осіб та інших осіб щодо обставин викладених у висновку експертизи;

- встановити місцезнаходження та вилучити оригінали документів первинно-бухгалтерського обліку, якими підтверджуються факт ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), а також факт незаконного виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів;

- провести економічне дослідження з метою встановлення фактичних сум збитків, завданих діями невстановлених осіб, які в грудні 2019 року ввезли на митну територію України тютюн для кальяну;

- з урахуванням зібраних доказів ініціювати проведення податкової перевірки юридичних осіб, які можливо причетні до ввезення в грудні 2019 року на митну територію України тютюну для кальяну, під виглядом плівки із поліхлорвінілу через порт «Чорноморськ», з питань правильності нарахування та сплати податків;

- з урахуванням зібраних доказів у кримінальному провадженні надати правовому кваліфікацію діям осіб, причетним до вчинення кримінальних правопорушень, здійснити повідомлення про підозру;

- зібрати матеріали, які обтяжують або пом`якшують покарання осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень;

- провести інші слідчі (розшукові) дії, негласні слідчі (розшукові) дії та інші процесуальні дії необхідність в яких виникне в ході досудового розслідування даного кримінального провадження;

- виконати вимоги статей 290-293 КПК України.

Результати вищевказаних слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій та процесуальних дій дадуть змогу встановити осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, надати її діям належну правовому кваліфікацію та повідомити їм про підозру, що має значення для подальшого судового розгляду, оскільки їх проведення під час досудового розслідування дозволить всебічно, повно та неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, та і ті, що виправдовують підозрюваних, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

На думку слідчого, для проведення вищевказаних слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, інших процесуальних дій та завершення досудового розслідування, необхідний строк, передбачений п. 3 ч. 4 ст. 219, ч. 1 ст. 294 КПК України, тобто 12 (дванадцять) місяців.

Разом з тим, оскільки строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України, закінчується 20.12.2021, завершити досудове розслідування до вказаного строку не можливо з об`єктивних причин, внаслідок виняткової складності кримінального провадження, необхідністю проведення та отримання ряду висновків експертиз.

У кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019 жодній особі підозра не оголошена.

До суду надійшла заява слідчого, в якій зазначено, що клопотання про продовження строків досудового розслідування підтримує в повному обсязі, та просить провести розгляд за його відсутності.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачений цим Кодексом, в зв`язку з чим суд вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності слідчого.
У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.
Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали кримінального провадження, які обґрунтовують доводи клопотання, приходжу до наступного висновку.
Завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Згідно з ч.1 ст. 28 КПК України під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки.
Відповідно до статті 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців.
Відповідно до статті 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Згідно з ч. 4 ст. 295-1 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.
Конституційний Суд України в рішенні N 3-рп/2003 у справі N 1-12/2003 від 30 січня 2003 року зазначив, що поняття «розумний строк досудового слідства» є оціночним, тобто таким, що визначається у кожному конкретному випадку з огляду на сукупність усіх обставин вчинення і розслідування злочину (злочинів). Визначення розумного строку досудового слідства залежить від багатьох факторів, включаючи обсяг і складність справи, кількість слідчих дій, число потерпілих та свідків, необхідність проведення експертиз та отримання висновків тощо. Обов`язковість урахування цілого ряду конкретних обставин справи при визначенні розумності строку зумовила також необхідність вироблення Європейським судом переліку взаємопов`язаних критеріїв. Згідно з практикою Європейського суду розумність тривалості провадження повинна визначатись з урахуванням відповідних обставин справи та з огляду на такі критерії, як, зокрема, складність справи, поведінка заявника, а також органів влади, пов`язаних зі справою (рішення у справах «Пелісьє і Сассі проти Франції» та «Філіс проти Греції»).
Відповідно до п. 42 рішення Європейського Суду з прав людини від 13.01.2011 р. у справі «Михалкова та інші проти України» розслідування має бути ретельним, безстороннім і сумлінним. Розслідування повинне забезпечити встановлення винних осіб та їх покарання. Органи державної влади повинні вжити всіх заходів для отримання всіх наявних доказів, які мають відношення до події, показань очевидців, доказів експертиз. Будь-які недоліки у розслідуванні, які підривають його здатність встановити відповідальну особу, створюють ризик недодержання такого стандарту.
Судом встановлено, що у провадженні СВ УСБУ в Одеській області перебуває кримінальне провадження №0000090 від 20.12.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України.
Під час досудового розслідування проведено значний обсяг слідчих та процесуальних дій.
Строк досудового розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019 року, спливає 20.12.2021 року.
Для завершення досудового розслідування необхідно виконати певний обсяг процесуальних та слідчих дій, а саме:
- одержати висновки судових товарознавчих експертиз;

- отримати від УСР в Одеській області ДСР НП України матеріали виконаної у повному обсязі постанови слідчого про доручення проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України;

- отримати від ГВ БКОЗ УСБУ в Одеській області матеріали виконаної у повному обсязі постанови слідчого про доручення проведення слідчих (розшукових) дій, у порядку ст. 40 КПК України;

- допитати встановлених осіб, відповідно до отриманих органом досудового розслідування даних від оперативних підрозділів, за обставинами кримінального провадження;

- встановити осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, та допитати їх за обставинами вчиненого кримінального правопорушення;

- встановити та допитати в якості свідків осіб, які обізнані про обставини вчинення кримінальних правопорушень;

- встановити та допитати в якості свідків осіб, які відповідно до протоколів про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, обізнані про обставини вчинення кримінальних правопорушень;

- за необхідності провести одночасний допит двох чи більше вже допитаних осіб, в чиїх показах маються розбіжності;

- після отримання висновків судових експертиз, змістовно допитати причетних до незаконної діяльності осіб та інших осіб щодо обставин викладених у висновку експертизи;

- встановити місцезнаходження та вилучити оригінали документів первинно-бухгалтерського обліку, якими підтверджуються факт ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), а також факт незаконного виготовлення, зберігання, збут або транспортування з метою збуту підакцизних товарів;

- провести економічне дослідження з метою встановлення фактичних сум збитків, завданих діями невстановлених осіб, які в грудні 2019 року ввезли на митну територію України тютюн для кальяну;

- з урахуванням зібраних доказів ініціювати проведення податкової перевірки юридичних осіб, які можливо причетні до ввезення в грудні 2019 року на митну територію України тютюну для кальяну, під виглядом плівки із поліхлорвінілу через порт «Чорноморськ», з питань правильності нарахування та сплати податків;

- з урахуванням зібраних доказів у кримінальному провадженні надати правовому кваліфікацію діям осіб, причетним до вчинення кримінальних правопорушень, здійснити повідомлення про підозру;

- зібрати матеріали, які обтяжують або пом`якшують покарання осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень;

- провести інші слідчі (розшукові) дії, негласні слідчі (розшукові) дії та інші процесуальні дії необхідність в яких виникне в ході досудового розслідування даного кримінального провадження;

- виконати вимоги статей 290-293 КПК України.

Стороною обвинувачення доведено, що провести вказані процесуальні дії раніше не уявлялося можливим з об`єктивних причин.
Під час розгляду клопотання встановлено, що додатковий строк є необхідним для проведення процесуальних дій та отримання доказів, які будуть використані під час судового розгляду.
З огляду на викладене, клопотання слідчого необхідно задовольнити та продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження на 12 (дванадцять) місяців.
Керуючись ст.ст. 2, 22, 28, 294, 295-1 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу Управління Служби безпеки України в Одеській області підполковника юстиції ОСОБА_3 , погоджене заступником керівника Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за №0000090 від 20.12.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України, задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000090 від 20.12.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 3 ст. 204, ч. 2 ст. 212 КК України, на 12 (дванадцять) місяців, тобто до 20.12.2022 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1