Справа № 592/6383/21
Провадження № 1-кс/592/3292/21
УХВАЛА
про арешт майна

25 травня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000004 від 27.01.2021 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий своє клопотання, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури ОСОБА_4 , обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000004 від 27.01.2021 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено групу підприємств, які створенні з метою прикриття незаконної діяльності, переведення у готівку безготівкових грошових коштів та сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, в тому числі, які знаходяться на податковому обліку ГУ ДПС у Сумській області. Організатором та фактичним керівником фінансово-господарської діяльності групи підприємств є ОСОБА_5 , іпн НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , його посібники ОСОБА_6 , іпн НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка виконує роль бухгалтера та ОСОБА_7 , іпн НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 який є помічником організатора та співробітником АТ «Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування «Насосенергомаш» (код ЄДРПОУ 5785448).

Зазначені громадяни та інші невстановлені особи зареєстрували ряд підприємств, реквізити яких використовують у протиправних схемах, а саме: ТОВ «ОМК-СВ»

(код ЄДРПРОУ 38799410), ТОВ «Асфель Груп» (), ТОВ «Аторі Союз» (), ТОВ «Будівельна фірма «Еталон Будівництва»

(), ТОВ «Юридична компанія «Оптима Лекс» (), ПП «Автоцентр Камаз» (), ТОВ «Бонус»

() та інші.

Проведеними заходами встановлено, що вищезазначені громадяни, використовуючи реквізити підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, а саме ТОВ «ОМК-СВ», ТОВ «Асфель Груп» та ТОВ «Бонус», у період з 01.01.2018

по 01.12.2020 року здійснювали реєстрацію податкових накладних з реалізації товарів відмінних від придбаних в адресу АТ «Сумський завод насосного та енергетичного машинобудування «Насосенергомаш», а саме втулка, кільце, поковка «Секція» та інше на загальну суму ПДВ 8 656 тис. грн.

Також аналізом наявних баз даних ГУ ДФС у Сумській області не встановлено наявності необхідних трудових та виробничих ресурсів на ТОВ «ОМК-СВ»

(код ЄДРПРОУ 38799410), ТОВ «Асфель Груп» (), ТОВ «Аторі Союз» (), ТОВ «Будівельна фірма «Еталон Будівництва»

(), ТОВ «Юридична компанія «Оптима Лекс» (), ПП «Автоцентр Камаз» (), ТОВ «Бонус»

() для виробництва зазначеної групи товарів або їх імпорту

на територію України.

На підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми

від 19 травня 2021 року (справа №592/6139/21, провадження №1-кс/592/3145/21)

21 травня 2021 року проведено обшук у житлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ТОВ «Юридична компанія «Оптима Лекс» яке підконтрольне ОСОБА_5 , у ході якого виявлено та вилучено предмети і документи, на відшукання яких надавався дозвіл слідчим суддею, а також документи та предмети, які не входили до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та які в силу положень ч. 7 ст. 236 КПК України вважаються тимчасово вилученим майном.

Зокрема, до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, не входять такі вилучені у ході обшуку речі та предмети:

1.Печатка ТОВ «МЕГАКОНСАЛТ ГРУП» (код 42234470).

Вищезазначені предмети та речі мають значення для досудового розслідування та зберегли на собі сліди вчиненого кримінального правопорушення, а також можуть містити інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому є необхідність у накладенні арешту на них.

У судовому засіданні старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 клопотання про арешт майна підтримав.

Розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , дослідивши додані до клопотання документи, суд дійшов наступного висновку.

Отже, оскільки вилучене майно має суттєве значення для встановлення усіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, оскільки арешт може бути накладено на рухоме майно, яке перебуває у власності у підозрюваного, обвинуваченого або в інших фізичних осіб, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову; оскільки вартість майна, яке належить арештувати з метою забезпечення цивільного позову, є співмірною із розміром шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, відтак прихожу до висновку про те, що клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000004 від 27.01.2021 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт майна, є таким, що підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 170 175 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000004 від 27.01.2021 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт майна, задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене в ході обшуку житлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ТОВ «Юридична компанія «Оптима Лекс», яке підконтрольне ОСОБА_5 у своїй діяльності, а саме на: печатку ТОВ «МЕГАКОНСАЛТ ГРУП» (код 42234470).

Роз`яснити підозрюваному, обвинуваченому, їх захиснику, законному представнику, іншому власнику або володільцю вищезазначеного рухомого майна положення, що закріплені в ч. 1 ст. 174 КПК України.

Старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 негайно виконати ухвалу про арешт майна.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію ухвали слідчого судді.

Під час кримінального провадження можуть бути оскаржені в апеляційному порядку ухвали слідчого судді про арешт майна або відмову у ньому.

Апеляційна скарга подається на ухвалу слідчого судді безпосередньо до суду апеляційної інстанції Сумського апеляційного суду.

Апеляційна скарга може бути подана на ухвалу слідчого судді протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1