печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 березня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000069 від 30.07.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000069 від 30.07.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000069 від 30.07.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що службовими особами КП «Інформатика» (31024875) у період 2016-2018 років проведено за завищеними цінами публічні закупівлі з придбання послуг, переможцями яких стали ТОВ «Інтелекшуал Констракшн» (40226536), ТОВ «Каргон» (38241508), ТОВ «Протипожежні Інновації» (39330844) та ТОВ «НПО Інфотех» (33742003).

У подальшому, службові особи ТОВ «НПО Інфотех», ТОВ «Інтелекшуал Констракшн» (40226536), ТОВ «Каргон» (38241508), ТОВ «Протипожежні Інновації» (39330844), в період 2016-2018 років, з метою виконання робіт для КП «Інформатика» (31024875) залучили підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Хупер Лтд» (40719418), ТОВ «Арса Компані» (40402744), ТОВ «Пром-Аспект» (40982991), ТОВ «Стар ТК Бізнес» (40883380), ТОВ «Молер ЛТД» (40719512), ТОВ «Укр Буд Інвест» (41312814), ТОВ «ТПК «Вест» (41460833), ТОВ «Альфа Холдинг» (32955570), ТОВ «Скоч» (35947101), ТОВ «Скоч плюс» (42060203), ТОВ «Персі Інкорпорейт» (39894090), ТОВ «Енергоснаб 2017» (41642247), ТОВ «НДП Квазар» (39133245), ТОВ «Безпечні дороги України» (40820514), TOB «Універсальна Мережева Компанія» (32158624), TOB «ІК Мірайком» (41093065), ТОВ «ТД «Глобал Трейд Груп» (39741932), перерахувавши грошові кошти на рахунки зазначених підприємств з метою їх подальшого переведення в готівку.

Вказані дії призвели до завищення податкового кредиту з ПДВ КП «Інформатика» (31024875) на загальну суму 5 648 388 грн. ПДВ, що є особливо великим розміром. Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «Віатек» (36413740) та ТОВ «НПО Інфотех» (33742003) імпортували відеообладнання, яке в подальшому реалізовувалось за завищеними цінами в адресу ТОВ «Інтелекшуал Констракшн» (40226536), ТОВ «Каргон» (38241508) та ТОВ «Протипожежні Інновації» (39330844), що призвело до ухилення від сплати податків КП «Інформатика».

Під час досудового розслідування проведено наступні слідчі та інші процесуальні дії:

- проведений огляд бази даних АІС «Податковий блок» щодо податкової історії КП «Інформатика», податкової (фактичних) адреси КП «Інформатика», податкової історії ТОВ «Інтелекшуал Констракшн», про що складено протоколи оглядів;

- направлено запити в порядку ст. 93 КПК України до ДПСУ, Головного сервісного центру МВС України; Північного офісу Держаудитслужби; КП «Інформатика»; ТОВ «Каргон»; Офісу ВПП ДФС; Пенсійного фонду України;

- скеровано до Генеральної прокуратури 15 клопотань про проведення обшуків за адресами житлових та нежитлових приміщеннях, які використовуються службовими особами КП «Інформатика» та іншими особами, задіяними в схемі ухилення від сплати податків;

- отримано ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва про надання дозволу на проведення обшуків за адресами житлових та нежитлових приміщеннях, які використовуються службовими особами КП «Інформатика» та проведено відповідні обшуки;

- в порядку ст.40 КПК України надано доручення до Міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків ДФС щодо встановлення офісних, складських та інших приміщень, які використовуються службовими особами КП «Інформатика», з метою вирішення питання про проведення обшуків та встановлення власників таких приміщень відповідно до інформації, наявної у бюро технічної інвентаризації, Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, Реєстрі прав власності на нерухоме майно, Державному реєстрі Іпотек, Єдиному реєстрі заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єктів нерухомого майна;

- направлено до Департаменту внутрішнього фінансового контролю та аудиту Київської міської ради лист про ініціювання перевірок КП «Інформатика» і Департаменту інформаційно-комунікаційних технологій Київської міської ради з питань ефективності проведення публічних закупівель (згідно відповіді, на даний час проводиться планова перевірка);

- проведено тимчасовий доступ до речей і документів у банківських установах щодо клієнта ТОВ «Протипожежні Інновації»;

- повторно надано доручення до МОУ ОВПП ДФС щодо допиту службових осіб ТОВ «Хупер Лтд», ТОВ «Арса Компані», ТОВ «Пром-Аспект», ТОВ «Стар ТК Бізнес», ТОВ «Молер ЛТД», ТОВ «Укр Буд Інвест», ТОВ «ТПК «Вест» та ТОВ «Альфа Холдинг»;

- оглянуто рух коштів та встановлено перерахування грошових коштів з рахунків КП «Інформатика», ТОВ «Інтелекшуал Констракшн», ТОВ «Каргон» в адресу суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності;

- надано доручення до МОУ ОВПП ДФС щодо здійснення аналізу документів, які були вилучені в банківських установах АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ», АТ «ПІРЕУС БАНК МКБ», АТ КБ «ПРИВАТБАНК», АТ «ПРОКРЕДИТ БАНК», ПАТ «ВТБ БАНК» на підставі ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 18 травня 2018;

- до Шевченківського районного суду м. Києва подано клопотання щодо розкриття банківської таємниці ТОВ «Хупер Лтд», ТОВ «Арса Компані», ТОВ «Пром-Аспект», ТОВ «Стар ТК Бізнес», ТОВ «Молер ЛТД», ТОВ «Укр Буд Інвест». ТОВ «ТПК «Вест» та ТОВ «Альфа Холдинг» (в ході судового засідання слідчим відмовлено у задоволенні клопотання);

- допитано як свідків ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ;

- проведено огляд бази даних АІС «Податковий блок» щодо податкової історії КП «Інформатика», про що складено протокол огляду;

- проведено огляд бази даних АІС «Податковий блок» щодо податкової історії ТОВ «Арса Компані», про що складено протокол огляду;

- отримано від Департаменту внутрішнього фінансового контролю та аудиту виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) аудиторський звіт № 070-5-13/11 за результатами плавного аудиту ефективності діяльності Департаменту інформаційно-комунікаційних технологій виконавчого органу Київської міської ради (КМДА) та підпорядкованих йому комунальних підприємств «Інформатика», «Київтелесервіс» та «Головний інформаційно-обчислювальний центр»;

- проведено огляд та систематизацію вилучених під час обшуків документів;

- виконано інші слідчі дії, спрямовані на зібрання доказів у кримінальному провадженні.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000069 згідно ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 25.09.2020 продовжено до 28.03.2021.

Про підозру у вчиненні розслідуваного злочину на цей час нікому не повідомлялось.

На даний часу у кримінальному провадженні необхідно провести наступні слідчі (розшукові) дії та заходи забезпечення кримінального провадження:

- повторно встановити місцезнаходження та допитати всіх осіб, які мають відношення до кримінального правопорушення;

- провести у кримінальному провадженні перевірку фінансово-господарської діяльності конкретних товариств щодо фінансово-господарських взаємовідносин із закупівлі товарів, робіт та послуг зі створення та розгортання черг програмно-апаратних комплексів з відеообладнанням у м. Києві;

- шляхом тимчасового доступу до речей і документів, що містять банківську таємницю, провести виїмки документів, які перебувають у володінні відповідних банківських установ, по рахункам усіх суб`єктів господарської діяльності задіяних у схемі;

- призначити та отримати висновок судово-економічної експертизи з метою підтвердження суми завданих збитків;

- отримати висновок судово-товарознавчої експертизи з метою встановлення реальної ринкової вартості відеообладнання, робіт та послуг;

- виконати інші слідчі, процесуальні дії, необхідність у проведенні яких постане у ході досудового розслідування.

Провести вказані слідчі (розшукові) та процесуальні дії раніше не представлялося можливим з огляду на складність провадження та значний обсяг слідчих дій, що необхідний для завершення досудового розслідування.

У зв`язку з викладеним слідчий вважав наявними підстави для продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000069.

Слідчий у даному кримінальному провадженні, ОСОБА_3 , в судовому засіданні підтримав клопотання, просив задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов таких висновків.

Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу (шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину).

Відповідно до ч. 1 та ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ст. 295-1 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.

З урахуванням матеріалів клопотання, пояснень, наданих слідчим у судовому засіданні, враховуючи ті слідчі та процесуальні дії, які слід вчинити в кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000069 обґрунтованим, а відтак наявними підстави для його задоволення.

Керуючись, ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000069 від 30.07.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України на дванадцять місяців, тобто до 28 березня 2022 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1