Справа № 161/5380/21
Провадження № 1-кс/161/2470/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 02 квітня 2021 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 про передачу речових доказів на знищення,
В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про вирішення долі речових доказів у кримінальному провадженні № 0000030 від 29.05.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, з числа жителів Волинської області протягом 2016-2020 років вчинили незаконне придбання з метою збуту, зберігання та транспортування з цією метою, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та паливно-мастильних матеріалів. Також, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що ряд громадян, з числа жителів Волинської області на території області вчинили зберігання підроблених марок акцизного податку з метою їх використання при продажі незаконно виготовлених (фальсифікованих) алкогольних напоїв, а також вчинили їх збут при реалізації незаконно виготовлених (фальсифікованих) алкогольних напоїв. Разом з цим, в рамках вищевказаного кримінального провадження здійснюється досудове розслідування за фактом перевезення цигарок без марок акцизного податку автомобілем марки «Mitsubishi Outlander», д.н.з. НОМЕР_1 . Так, 11.08.2020 співробітниками ВПЗСОТАГ УОРД ГУ ДФС у Волинській області проведено огляд тютюнових виробів, які були виявлені працівниками Державної прикордонної служби України 10.08.2020 о 09 год. на ділянці відділу прикордонної служби « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в районі прикордонного знаку № НОМЕР_2 , близько 600 метрів від Державного кордону України та 200 метрів від міжнародного пункту пропуску «Доманове». У ході огляду виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: 4500 (чотири тисячі п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ синій», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 4000 (чотири тисячі) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ червоний», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 1760 (одна тисяча сімсот шістдесят) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ червоний», без марок акцизного податку встановленого зразка України. У подальшому, вказані вище тютюнові вироби, в кількості 10260 пачок, які вилучено в ході проведення огляду від 11.08.2020, передано на відповідальне зберігання на ТОВ «Волинь-Євробізнес» за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А. Крім того, 11.08.2020 співробітниками ВПЗСОТАГ УОРД ГУ ДФС у Волинській області проведено огляд тютюнових виробів, які були виявлені працівниками Державної прикордонної служби України 01.03.2020 року о 00 год. 05 хв. на ділянці відділу прикордонної служби « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в районі прикордонного знаку № 0241, близько 6600 метрів від лінії Державного кордону України та 400 метрів від міжнародного пункту пропуску «Заболоття», в ході якого було виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: 1900 (одна тисяча дев`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «NZ Gold», без марок акцизного податку встановленого зразка України.

У подальшому, вказані вище тютюнові вироби в кількості 1900 пачок, які вилучено в ході проведення огляду від 11.08.2020 передано на відповідальне зберігання на ТОВ «Волинь-Євробізнес» за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А.
Окрім цього, 02.04.2020 співробітниками ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Волинській області проведено огляд тютюнових виробів, які були виявлені працівниками Державної прикордонної служби України в період часу з 20.02.2020 по 14.03.2020 на ділянці відділення інспекторів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВПС « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». У ході огляду виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: 7996 (сім тисяч дев`ятсот дев`яносто шість) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 50 (п`ятдесят) пачок тютюнових виробів марки «Квін», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 350 (триста п`ятдесят) пачок тютюнових виробів марки «NZ», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 340 (триста сорок) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ супер слім», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 70 (сімдесят) пачок тютюнових виробів марки «М1», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 3510 (три тисячі п`ятсот десять) пачок тютюнових виробів марки «Фест», без марок акцизного податку встановленого зразка України.

У подальшому, вказані тютюнові вироби на загальну кількість 12316 пачок, які вилучено в ході проведення огляду від 02.04.2020, передано на відповідальне зберігання ТОВ «Волинь-Євробізнес» за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А.
Крім того,25.02.2020 співробітниками ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Волинській області проведено огляд тютюнових виробів, які були виявлено працівниками Державної прикордонної служби України в період часу з 16.12.2019 по 12.02.2020, на ділянці відділення інспекторів «Тур» ВПС « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в районі прикордонного знаку №0241. У ході огляду виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: 100 (сто) пачок тютюнових виробів марки «Фест», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 2130 (дві тисячі сто тридцять) пачок тютюнових виробів марки «Фест червоні», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 3240 (три тисячі двісті сорок) пачок тютюнових виробів марки «Фест сині», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Кредо», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 220 (двісті двадцять) пачок тютюнових виробів марки «Portal one», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 480 (чотириста вісімдесят) пачок тютюнових виробів марки «Portal gold», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 178 (сто сімдесят вісім) пачок тютюнових виробів марки «Portal silver», без марок акцизного податку встановленого зразка України. У подальшому, вказані тютюнові вироби на загальну кількість 6848 пачок, які вилучено в ході проведення огляду від 25.02.2020, передано на відповідальне зберігання ТОВ «Волинь-Євробізнес» за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А. Окрім цього, 25.02.2020 співробітниками ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Волинській області проведено огляд тютюнових виробів, які були виявлені працівниками Державної прикордонної служби України в період часу з 29.01.2020 по 16.02.2020 на ділянках відділення «Піща» ВПС «Світязь», «Пулемець ВПС «Світязь», «Грабове» ВПС «Світязь». У ході огляду виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: 3540 (три тисячі п`ятсот сорок) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 167 (сто шістдесят сім) пачок тютюнових виробів марки «Квін Ментол», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 2000 (дві тисячі) пачок тютюнових виробів марки «Фест», без марок акцизного податку встановленого зразка України. У подальшому, вказані тютюнові вироби на загальну кількість 5707 пачок, які вилучено в ході проведення огляду від 25.02.2020, передано на відповідальне зберігання ТОВ «Волинь-Євробізнес» за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А. Крім того, 13.01.2020 співробітниками ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Волинській області проведено огляд тютюнових виробів, які були виявлені працівниками Державної прикордонної служби України в період часу з 04.01.2020 по 11.01.2020 на ділянках відділення « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВПС «Світязь», «Піща» ВПС « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». У ході огляду виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: 3500 (три тисячі п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 300 (триста) пачок тютюнових виробів марки «Квін Ментол», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 30 (тридцять) пачок тютюнових виробів марки «НЗ», без марок акцизного податку встановленого зразка України. У подальшому, вказані тютюнові вироби на загальну кількість 3830 пачок, які вилучено в ході проведення огляду від 13.01.2020, передано на відповідальне зберігання ТОВ «Волинь-Євробізнес» за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А. Окрім цього, 09.10.2019 співробітниками ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Волинській області проведено огляд тютюнових виробів, які були виявлені працівниками Державної прикордонної служби України 08.10.2019 в напрямку прикордонного знаку №987, на відстані 700 метрів від державного кордону України та на відстані 1400 метрів від с. Старовойтове Любомльського району Волинської області. У ході огляду виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: 1800 (одна тисяча вісімсот) пачок тютюнових виробів марки «Мальборо», з акцизними марками України; 2250 (дві тисячі двісті п`ятдесят) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ», без марок акцизного податку встановленого зразка України. У подальшому, вказані тютюнові вироби на загальну кількість 4050 пачок, які вилучено в ході проведення огляду від 09.10.2019, передано на відповідальне зберігання ТОВ «Волинь-Євробізнес» за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А. Відповідно до висновку експерта № СЕ-19.103-21/1369-ДД від 23.02.2021, надані на проведення технічної експертизи документів марки акцизного податку України, якими марковані тютюнові вироби марки «Мальборо» в кількості 1800 (одна тисяча вісімсот) пачок не відповідають встановленому зразку аналогічної марки акцизного податку для тютюнових виробів вітчизняного виробництва з фільтром, що перебуває в офіційному обігу на території України, так як виготовлені не у відповідності до вимог, які пред`являються до даного виду об`єктів. Крім того, 17.10.2019 співробітниками ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Волинській області проведено огляд тютюнових виробів, які були виявлені працівниками Державної прикордонної служби України 17.10.2019 на ділянці ВІПС «Пулемець» ВПС «Світязь». У ході огляду виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: 740 (сімсот сорок) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ червоні», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 490 (чотириста дев`яносто) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ сині», без марок акцизного податку встановленого зразка України.

У подальшому, вказані тютюнові вироби на загальну кількість 1230 пачок, які вилучено в ході проведення огляду від 17.10.2019, передано на відповідальне зберігання ТОВ «Волинь-Євробізнес» за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А.
Окрім цього, 17.10.2019 співробітниками ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Волинській області проведено огляд тютюнових виробів, які були виявлені працівниками Державної прикордонної служби України 15.10.2019 на ділянці ВІПС «Пулемець» ВПС «Світязь». У ході огляду виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: 140 (сто сорок) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ червоні», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 150 (сто п`ятдесят) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ сині», без марок акцизного податку встановленого зразка України.

У подальшому, вказані тютюнові вироби на загальну кількість 290 пачок, які вилучено в ході проведення огляду від 17.10.2019, передано на відповідальне зберігання ТОВ «Волинь-Євробізнес» за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А.
Крім того, 17.10.2019 співробітниками ВПНОПТ ОУ ГУ ДФС у Волинській області проведено огляд тютюнових виробів, які були виявлені працівниками Державної прикордонної служби України 13.10.2019 на ділянці ВІПС «Піща» ВПС «Світязь». У ході огляду виявлено та вилучено тютюнові вироби, а саме: 2000 (дві тисячі) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ червоні», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 850 (вісімсот п`ятдесят) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ сині», без марок акцизного податку встановленого зразка України.

У подальшому, вказані тютюнові вироби на загальну кількість 2850 пачок, які вилучено в ході проведення огляду від 17.10.2019, передано на відповідальне зберігання ТОВ «Волинь-Євробізнес» за адресою: м. Луцьк, вул. Карпенка-Карого, 3А.
Своє клопотання мотивує тим, що проведеним досудовим розслідуванням встановити фактичних власників вилучених тютюнових виробів не виявилося можливим. Достатніх доказів або фактичних даних про осіб, що можуть бути причетні до даних фактів протиправної діяльності не встановлено. Крім того, вищевказані тютюнові вироби не містять на собі марок акцизного податку, тобто не марковані у відповідності до чинного Законодавства України, що знаходяться в офіційному обігу на території України, а також у зв`язку із тим, що документи на дані цигарки відсутні, вищевказані тютюнові вироби являються неякісними та небезпечною продукцією. Враховуючи викладене, а саме те, що речові докази у даному кримінальному провадженні - тютюнові вироби не містять слідів кримінального правопорушення, перебувають на території України в незаконному обігу, є неякісною та небезпечною продукцією (що унеможливлює їх передачу для реалізації або переробки), виникла необхідність у передачі їх для знищення, виникла необхідність у передачі їх для знищення, у зв`язку із чим прокурор звернувся до слідчого судді із відповідним клопотанням.

Згідно до вимог п. 4 ч. 6 ст. 100 КПК України речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню передаються для їх технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля.

В судове засідання прокурор не з`явився, хоча належним чином повідомлений про місце та час розгляду клопотання, водночас, подав суду клопотання про проведення судового засідання за його відсутності, а тому у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України судове засідання проводиться за його відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Зважаючи, що вказані речові докази у даному кримінальному провадженні, вищевказані тютюнові вироби не містять на собі марок акцизного податку, тобто не марковані у відповідності до чинного Законодавства України, що знаходяться в офіційному обігу на території України, а також у зв`язку із тим, що документи на дані цигарки відсутні, вищевказані тютюнові вироби являються неякісними та небезпечною продукцією. Враховуючи викладене, а саме те, що речові докази у даному кримінальному провадженні - тютюнові вироби не містять слідів кримінального правопорушення, перебувають на території України в незаконному обігу, є неякісною та небезпечною продукцією (що унеможливлює їх передачу для реалізації або переробки), тому клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. 100 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання прокурора задовольнити.

Знищити речові докази у кримінальному провадженні № 0000030 від 29.05.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України, а саме: 4500 (чотири тисячі п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ синій», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 4000 (чотири тисячі) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ червоний», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 1760 (одна тисяча сімсот шістдесят) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ червоний», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 1900 (одна тисяча дев`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «NZ Gold», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 7996 (сім тисяч дев`ятсот дев`яносто шість) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 50 (п`ятдесят) пачок тютюнових виробів марки «Квін», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 350 (триста п`ятдесят) пачок тютюнових виробів марки «NZ», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 340 (триста сорок) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ супер слім», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 70 (сімдесят) пачок тютюнових виробів марки «М1», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 3510 (три тисячі п`ятсот десять) пачок тютюнових виробів марки «Фест», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 100 (сто) пачок тютюнових виробів марки «Фест», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 2130 (дві тисячі сто тридцять) пачок тютюнових виробів марки «Фест червоні», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 3240 (три тисячі двісті сорок) пачок тютюнових виробів марки «Фест сині», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Кредо», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 220 (двісті двадцять) пачок тютюнових виробів марки «Portal one», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 480 (чотириста вісімдесят) пачок тютюнових виробів марки «Portal gold», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 178 (сто сімдесят вісім) пачок тютюнових виробів марки «Portal silver», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 3540 (три тисячі п`ятсот сорок) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 167 (сто шістдесят сім) пачок тютюнових виробів марки «Квін Ментол», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 2000 (дві тисячі) пачок тютюнових виробів марки «Фест», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 3500 (три тисячі п`ятсот) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 300 (триста) пачок тютюнових виробів марки «Квін Ментол», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 30 (тридцять) пачок тютюнових виробів марки «НЗ», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 1800 (одна тисяча вісімсот) пачок тютюнових виробів марки «Мальборо», з акцизними марками України; 2250 (дві тисячі двісті п`ятдесят) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 740 (сімсот сорок) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ червоні», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 490 (чотириста дев`яносто) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ сині», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 140 (сто сорок) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ червоні», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 150 (сто п`ятдесят) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ сині», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 2000 (дві тисячі) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ червоні», без марок акцизного податку встановленого зразка України; 850 (вісімсот п`ятдесят) пачок тютюнових виробів марки «Мінськ сині», без марок акцизного податку встановленого зразка України. Проведення знищення доручити органам державної виконавчої служби Волинської області Західного міжрегіонального управління Міністерства юстиції (м. Львів).

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1