н/п 1-кс/953/3561/21
"27" квітня 2021 р. м. Харків
12 квтня 2021 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло вказане клопотання, погоджене прокурором відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ та можливість вилучення завірених належним чином копій документів та інших носіїв інформації відносно фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: копію виписки з Єдиного державного реєстру фізичних осіб-підприємців ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); копію витягу з реєстру ПДВ ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); копію ліцензії на право перевезення пасажирів ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); копію паспорта автобусного маршруту, затвердженого в установленому порядку ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); копію договору з Організатором перевезень ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); копію розкладу руху автобусів, затвердженого в установленому порядку ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); копію таблиці вартості ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); копію технічних паспортів автобусів ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); інформацію щодо працевлаштованих осіб на ФОП ОСОБА_5 на посади водіїв автобусів із зазначенням їх анкетних даних; копію податкової звітності ФОП ОСОБА_5 за формою 1-ДФ за період 2017-2020 років; копії первинних фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин між ФОП ОСОБА_5 та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ); копії первинних фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин між ФОП ОСОБА_5 та КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), що перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових рослідувань слугувала ухвала слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 17.08.2020 про зобов`язання слідчого Слідчого управління ГУ ДФС у Харківській області внести відомості до ЄРДР за заявою голови громадської організації « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 .
У ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) у період 2017-2020 років, здійснюючи господарську діяльність з перевезення пасажирів міського та приміського сполучення, ухилилась від сплати податків у значних розмірах шляхом приховування об`єкту оподаткування.
Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах та знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), що здійснює підприємницьку діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні; в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що, як зазначає слідчий, існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, у разі повідомлення ФОП ОСОБА_5 , про розгляд даного клопотання та виклику до суду, орган досудового розслідування просить розглядати дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, а саме: ФОП ОСОБА_5 , на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
У судове засідання з поважних причин слідчий не з`явився, надав суду заяву про розгляд поданого ним клопотання за його відсутності у зв`язку зі службовою зайнятістю та з метою дотримання протиепідемічних заходів, повністю його підтримуючи.
Оскільки сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, довела наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, дане клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.
Керуючись ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, зобов`язавши ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), що здійснює підприємницьку діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ та можливість копіювання документів та інших носіїв інформації відносно фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: виписки з Єдиного державного реєстру фізичних осіб-підприємців ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); витягу з реєстру ПДВ ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); ліцензії на право перевезення пасажирів ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); паспорта автобусного маршруту, затвердженого в установленому порядку ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); договору з Організатором перевезень ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); розкладу руху автобусів, затвердженого в установленому порядку ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); таблиці вартості ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); технічних паспортів автобусів ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ); інформацію щодо працевлаштованих осіб на ФОП ОСОБА_5 на посади водіїв автобусів із зазначенням їх анкетних даних; податкової звітності ФОП ОСОБА_5 за формою 1-ДФ за період 2017-2020 років; первинних фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин між ФОП ОСОБА_5 та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ); первинних фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин між ФОП ОСОБА_5 та КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ).
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 27.05.2021 року включно.
Роз`яснити ФОП ОСОБА_5 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1