Справа № 706/551/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 серпня 2020 року м. Христинівка

Слідчий суддя Христинівського районного суду Черкаської області ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши в залі суду м.Христинівка клопотання прокурора Христинівського відділу Уманської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00000019 від 05.05.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Христинівського районного суду надійшло клопотання прокурора Христинівського відділу Уманської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00000019 від 05.05.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, а саме: до товаро-транспортних накладних на постачання асфальтобетонної суміші на об`єкти капітального ремонту доріг по вул. Дружби в с. Розсішки Христинівського району Черкаської області та по вул. Гагаріна в с. Веселівка Христинівського району Черкаської області, в рамках виконання договорів № 39 від 01 липня 2019 року та № 23/08/2019 від 17 вересня 2019 року по вищезазначеним об`єктам та на паспорти якості на асфальтобетонну суміш, застосовану для виконання робіт з капітального ремонту доріг по вул. Дружби в с. Розсішки Христинівського району Черкаської області та по вул. Гагаріна в с. Веселівка Христинівського району Черкаської області, в рамках виконання договорів № 39 від 01 липня 2019 року та № 23/08/2019 від 17 вересня 2019 року по вищезазначеним об`єктам, з зазначенням у них дати відпуску суміші з АБЗ, її виду, ваги, температури під час випуску, номерів автомобілів у які відвантажувалась суміш, П.І.Б. та підписів відповідальних осіб за відпуск та отримання суміші тощо, з можливістю їх вилучення в оригіналах, які в подальшому будуть визнані речовими доказами по даному кримінальному провадженні та використані для проведення будівельно-технічної експертизи.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що в ході вивчення та аналізу інформації щодо виділення та освоєння бюджетних коштів на експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування державного та місцевого значення, які знаходяться на території Христинівського району, а також проведеним оглядом відремонтованих ділянок доріг в населених пунктах Христинівського району встановлено, що орієнтовна площа відремонтованих доріг фактично не відповідає документації по виконанню обсягу робіт, зокрема щодо площі укладання асфальтобетонного покриття. На підставі викладеного, вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, за фактом надмірної розтрати бюджетних коштів службовими особами Христинівського району за попередньою змовою з підрядниками робіт, виділених на проведення капітального ремонту автомобільних доріг на території Христинівського району.

За даним фактом Христинівським відділом Уманської місцевої прокуратури Черкаської області 05.05.2020 року розпочато кримінальне провадження, відомості, щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України привласнення чи розтрата чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

В подальшому, Христинівським відділом Уманської місцевої прокуратури матеріали даного кримінального провадження, в порядку ч.7 ст. 214 КПК України направлені до органу досудового розслідування Христинівського ВП УВП ГУНП в Черкаській області та доручено проведення досудового розслідування.

Під час проведення досудового розслідування ІНФОРМАЦІЯ_1 було надано інформацію разом з копіями документів, щодо виділення та освоєння бюджетних коштів ІНФОРМАЦІЯ_1 на експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування державного і місцевого значення на 2018-2020 роки. Відповідно до яких ІНФОРМАЦІЯ_2 із підрядником приватним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було укладено три договори підряду виконання робіт, а саме: 1) договір підряду №39, від 01.07.2019 року, щодо капітального ремонту дорожнього покриття по вул. Дружби в с. Розсішки, Христинівського р-ну; 2) договір підряду №23/08-2019, від 17.09.2019 року, щодо капітального ремонту дорожнього покриття по вул. Гагаріна, в с. Веселівка, Христинівського р-ну; 3) договір підряду №02/11-2018, від 02.11.2018 року, щодо капітального ремонту дорожнього покриття по вул. Перемоги в с. Розсішки, Христинівського р-ну. За вказаними договорами ІНФОРМАЦІЯ_1 до вказаних копій договорів також надано копії іншої документації, щодо проведення капітальних ремонтів, а саме: проектно-кошторисної документації, актів приймання виконаних будівельних робіт, дефектних актів, платіжних доручень.

13.05.2020 року проведено огляди місця подій, а саме вулиці в с. Веселівка, Христинівського р-ну Черкаської обл. та вул. Дружби в с. Розсішки, Христинівського р-ну Черкаської обл., де відповідно проведено заміри дорожнього покриття. Однак, встановлено, що між проведеними замірами прокладеного дорожнього покриття вказаних вулиць виявлено розбіжності з актами приймання виконаних будівельних робіт.

01.06.2020 постановою прокурора Христинівського відділу Уманської місцевої прокуратури ОСОБА_3 у зазначеному кримінальному провадженні призначено судову будівельно-технічну експертизу, на вирішення якої поставлені наступні запитання:

- чи відповідають фактично виконані роботи щодо капітального ремонту доріг по вул. Дружби с. Розсішки Христинівського району Черкаської області, роботам, внесеним до Акта приймання виконаних будівельних робіт за липень 2019 року № 1, складеного на виконання Договору № 39 від 01 липня 2019 року; по вул. Гагаріна с. Веселівка Христинівського району Черкаської області, внесеним до Акта приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2019 року №1, складеного на виконання Договору № 23/08/2019 від 17 вересня 2019 року?

- якщо не відповідають, то вказати у чому саме полягають невідповідності, які нормативно-правові акти при цьому порушено, та встановити загальну суму завищень вартості фактично виконаних робіт та застосованих для цього будівельних (дорожніх) матеріалів по капітальному ремонту доріг по вул. Дружби с. Розсішки Христинівського району Черкаської області (договір № 39 від 01липня 2019 року); по вул. Гагаріна с. Веселівка Христинівського району Черкаської області (договір № 23/08/2019 від 17 вересня 2019 року)?

- чи дотримано підрядною організацією, під час виконання робіт з капітального ремонту доріг по вул. Дружби с. Розсішки Христинівського району Черкаської області (договір № 39 від 01липня 2019 року); по вул. Гагаріна с. Веселівка Христинівського району Черкаської області (договір № 23/08/2019 від 17 вересня 2019 року), технології їх виконання та відповідності контрольованих показників, застосованих для цього матеріальних ресурсів, вимогам державних стандартів України, які висуваються до застосування необхідних для виконання робіт з капітального ремонту доріг, матеріальних ресурсів?

22.07.2020 за №34/20 на адресу Христинівського відділу Уманської місцевої прокуратури надійшло клопотання судового експерта ОСОБА_4 про надання додаткових матеріалів, необхідних для подальшого виконання експертизи, а саме:

1. Товаро-транспортні накладні на постачання асфальтобетонної суміші на об`єкти капітального ремонту доріг по вул. Дружби в с. Розсішки Христинівського району Черкаської області та по вул. Гагаріна в с. Веселівка Христинівського району Черкаської області, в рамках виконання договорів № 39 від 01 липня 2019 року та № 23/08/2019 від 17 вересня 2019 року по вищезазначеним об`єктам.

2. Паспорти якості на асфальтобетонну суміш, застосовану для виконання робіт з капітального ремонту доріг по вул. Дружби в с. Розсішки Христинівського району Черкаської області та по вул. Гагаріна в с. Веселівка Христинівського району Черкаської області, в рамках виконання договорів № 39 від 01 липня 2019 року та № 23/08/2019 від 17 вересня 2019 року по вищезазначеним об`єктам, з зазначенням у них дати відпуску суміші з АБЗ, її виду, ваги, температури під час випуску, номерів автомобілів у які відвантажувалась суміш, П.І.Б. та підписів відповідальних осіб за відпуск та отримання суміші тощо.

Враховуючи викладене та те, що вказані документи, щодо капітального ремонту дорожніх покриттів в с. Розсішки та с. Веселівка, Христинівського р-ну мають значення доказів у кримінальному провадженні, під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів зазначених вище додаткових матеріалів, необхідних для подальшого виконання експертизи.

Відповідно до ч.1 ст.3 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» метою ведення бухгалтерського обліку і складання фінансової звітності є надання користувачам для прийняття рішень повної, правдивої та неупередженої інформації про фінансовий стан та результати діяльності підприємства.

Відповідно до ч.2 ст.3 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» бухгалтерський облік є обов`язковим видом обліку, який ведеться підприємством. Фінансова, податкова, статистична та інші види звітності, що використовують грошовий вимірник, грунтуються на даних бухгалтерського обліку.

Відповідно до ч.1 ст.8 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» бухгалтерський облік на підприємстві ведеться безперервно з дня реєстрації підприємства до його ліквідації.

Відповідно до ч.3 ст.8 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років, несе уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством, або власник відповідно до законодавства та установчих документів.

Відповідно до ч.1 ст.9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи. Для контролю та впорядкування оброблення даних на підставі первинних документів можуть складатися зведені облікові документи.

Відповідно до ч.2 ст.9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» первинні та зведені облікові документи можуть бути складені у паперовій або в електронній формі та повинні мати обов`язкові реквізити визначені даним законом.

Відповідно до ч.3 ст.9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» інформація, що міститься у прийнятих до обліку первинних документах, систематизується на рахунках бухгалтерського обліку в регістрах синтетичного та аналітичного обліку шляхом подвійного запису їх на взаємопов`язаних рахунках бухгалтерського обліку. Операції в іноземній валюті відображаються також у валюті розрахунків та платежів по кожній іноземній валюті окремо. Дані аналітичних рахунків повинні бути тотожні відповідним рахункам синтетичного обліку на кінець останнього дня кожного місяця. Права і обов`язки сторін, які виникають за результатами здійснення господарської операції, оформленої первинним документом відповідно до вимог цього Закону, не залежать від факту відображення її в регістрах та на рахунках бухгалтерського обліку.

Відповідно до ч.4 ст.9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» регістри бухгалтерського обліку повинні мати назву, період реєстрації господарських операцій, прізвища і підписи або інші дані, що дають змогу ідентифікувати осіб, які брали участь у їх складанні.

Відповідно до ч.6 ст.9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» у разі складання та зберігання первинних документів і регістрів бухгалтерського обліку з використанням електронних засобів оброблення інформації підприємство зобов`язане за свій рахунок виготовити їх копії на паперових носіях на вимогу інших учасників господарських операцій, а також правоохоронних органів та відповідних органів у межах їх повноважень, передбачених законами.

Відповідно до ч.7 ст.9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» підприємство вживає всіх необхідних заходів для запобігання несанкціонованому та непомітному виправленню записів у первинних документах і регістрах бухгалтерського обліку та забезпечує їх належне зберігання протягом встановленого строку. Відповідно до ч.9 ст.9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» копії первинних документів та регістрів бухгалтерського обліку можуть бути вилучені у підприємства лише за рішенням відповідних органів, прийнятим у межах їх повноважень, передбачених законами. Обов`язковим є складання реєстру документів, що вилучаються у порядку, встановленому законодавством.

Відповідно до ч.2 ст.14 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» фінансова звітність підприємств не становить комерційної таємниці, не є конфіденційною інформацією та не належить до інформації з обмеженим доступом, крім випадків, передбачених законом. На фінансову звітність не розповсюджується заборона щодо поширення статистичної інформації. Підприємства зобов`язані надавати копії фінансової звітності та консолідованої фінансової звітності за запитом юридичних та фізичних осіб у порядку, передбаченому Законом України "Про доступ до публічної інформації".

Підстави, які вказують на те, що вказані оригінали документів зберігаються в підрядника, а саме в ПП « ОСОБА_5 », директором якого є ОСОБА_6 , проживаючий за адресою АДРЕСА_1 , є те, що згідно з договорами підряду на виконання робіт, а саме: 1) договір підряду №39, від 01.07.2019 року, щодо капітального ремонту дорожнього покриття по вул. Дружби в с. Розсішки, Христинівського р-ну; 2) договір підряду №23/08-2019, від 17.09.2019 року, щодо капітального ремонту дорожнього покриття по вул. Гагаріна, в с. Веселівка, Христинівського р-ну, виконання робіт є обов`язком підрядника і транспортуванням асфальту займався саме він.

Беручи до уваги те, що додаткові матеріали, необхідні для подальшого виконання експертизи знаходяться в ПП « ОСОБА_5 », яка зареєстрована за адресою АДРЕСА_1 , директором яко є ОСОБА_6 , також проживаючий за адресою АДРЕСА_1 , а тому, отримання тимчасового доступу до них, мають значення для встановлення законного та обґрунтованого рішення по кримінальному провадженню, будуть предметом проведення судових експертиз, в подальшому будуть використані як докази по кримінальному провадженню, що містяться в речах і документах, оскільки іншим способом отримати ці дані неможливо.

Перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, так як заявлені слідчим документи, самі по собі та в сукупності з іншими документами даного кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і можуть бути визнані доказами по справі. Крім того, неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання, задовольнити.

Надати начальнику СВ Христинівського відділення поліції Уманського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_7 , слідчому СВ Христинівського відділення поліції Уманського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області лейтенанту поліції ОСОБА_8 , ст.слідчому СВ Христинівського відділення поліції Уманського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області ст.лейтенанту поліції ОСОБА_9 , ст.слідчому СВ Христинівського відділення поліції Уманського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_10 , слідчому СВ Христинівського відділення поліції Уманського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області майору поліції ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрована за адресою АДРЕСА_1 , а саме до оригіналів документів, які складаються із товаро-транспортних накладних на постачання асфальтобетонної суміші на об`єкти капітального ремонту доріг по вул. Дружби в с. Розсішки Христинівського району Черкаської області та по вул. Гагаріна в с. Веселівка Христинівського району Черкаської області, в рамках виконання договорів № 39 від 01 липня 2019 року та № 23/08/2019 від 17 вересня 2019 року по вищезазначеним об`єктам та на паспорти якості на асфальтобетонну суміш, застосовану для виконання робіт з капітального ремонту доріг по вул. Дружби в с. Розсішки Христинівського району Черкаської області та по вул. Гагаріна в с. Веселівка Христинівського району Черкаської області, в рамках виконання договорів № 39 від 01 липня 2019 року та № 23/08/2019 від 17 вересня 2019 року по вищезазначеним об`єктам, з зазначенням у них дати відпуску суміші з АБЗ, її виду, ваги, температури під час випуску, номерів автомобілів у які відвантажувалась суміш, П.І.Б. та підписів відповідальних осіб за відпуск та отримання суміші тощо, з можливістю їх вилучення в оригіналах, які в подальшому будуть визнані речовими доказами по даному кримінальному провадженні та використані для проведення будівельно-технічної експертизи

Встановити строк дії ухвали до 17.09.2020 року.

Роз`яснити ПП « ОСОБА_5 » положення ст.166 КПК України, які передбачають наслідки невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з вимогами КПК України для відшукання та вилучення речей та документів, зазначених в ухвалі.

Ухвала оскарження не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Суддя Христинівського районного суду: ОСОБА_1