Провадження № 1-кс/592/6995/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 грудня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , особи у володінні якої знаходиться речі та документи ОСОБА_4 , представника ОСОБА_4 адвоката ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Суми клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 про тимчасовий доступ у кримінальному провадженні № 0000019 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.05.2020 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що громадяни ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_1 ), ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_3 ), та інші невстановлені особи, використовуючи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ), використовуючи підконтрольних фізичних осіб-підприємців ФОП ОСОБА_10 , (рнокпп НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_11 , (рнокпп НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_12 , (рнокпп НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_13 , код (рнокпп НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_14 , (рнокпп НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_15 , (рнокпп НОМЕР_14 ), протягом 2018 - 2020 років, при здійсненні імпорту на митну територію України легкових автомобілів, бувших у користуванні зі Сполучених Штатів Америки, та подальшого їх продажу не сплачували податок на прибуток, отриманий ними від послуг по ввезенню автомобілів, їх розмитненню та реалізації, в результаті чого ухилилися від сплати податків на загальну суму 11 179 200 гривень, що є особливо великим розміром.
Так, в ході проведення ряду слідчих (розшукових) дій та заходів, негласних слідчих (розшукових) дій, встановлено, що засновником та бенифіціаром ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ) є ОСОБА_9 . Вищевказані підприємства надають послуги по придбанню, експедуванню, розмитненню вантажів (транспортних засобів).
На території Сумської області та міста Суми встановлено ОСОБА_8 та ОСОБА_7 , який є засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ), та відповідно до нотаріально завірених довіреностей разом зі своєю дружиною ОСОБА_16 , являється повноважним представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) на аукціонах з продажу автомобілів в США, зокрема, COPART, INC. Вищевказані особи використовуючи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) придбають на замовлення громадян України автомобілі бувші у використанні на аукціонах в США, використовуючи при вивантаженні та розмитненні автомобілів в порту м. Одеса послуги ОСОБА_9 та представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В рамках досудового розслідування проведено обшук в офісному приміщенні, яке використовується ОСОБА_7 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в результаті якого вилучено комп`ютерну техніку яка використовувалась ОСОБА_7 для координації своєї злочинної діяльності. В подальшому, проведено огляд комп`ютерної техніки та інформації, що на ній міститься. Оглядом встановлено, в тому числі, перелік легкових автомобілів, бувших у користуванні, що імпортувалися на митну територію України зі Сполучених Штатів Америки ОСОБА_7 використовуючи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ).
В подальшому, від ІНФОРМАЦІЯ_6 отримано інформацію про власників транспортних засобів, які замовляли та придбавали автомобілі зі Сполучених Штатів Америки використовуючи послуги ОСОБА_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ), серед яких є ОСОБА_4 .
З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, встановлення суми завданих кримінальним правопорушенням збитків, згідно ст.ст. 40, 93 КПК України, ОСОБА_4 направлено вимогу про надання документів щодо обсягів і вартості придбання транспортних засобів та запчастин до них, їх використання, розмитнення, експедитування, ремонту, сертифікації транспортних засобів за період з 01.01.2018 по 25.11.2020.
Від ОСОБА_4 03.12.2020 надійшла відповідь про відмову в наданні запитуваних документів, із зазначенням порядку отримання документів виключно на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів.
У зв`язку з ненаданням відповідних документів, що мають значення для встановлення істини у справі та можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних, на зазначену вище вимогу, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення виду та розміру шкоди, яку було завдано кримінальним правопорушенням та фактичної вартості товарно-матеріальних цінностей, а також з метою перевірки дотримання вимог податкового законодавства, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів ОСОБА_4 .
Вказані документи нададуть можливість встановити наявність чи спростування факту проведення фінансово-господарських взаємовідносин, вид та розмір проведених фінансових операцій та будуть використані в подальшому як речові докази, оскільки містять відомості про особу яка підписувала документи, місце та час їх складання, коло осіб які можуть мати відношення до здійснення фінансово-господарських операцій.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник особи у володінні якої знаходяться документи адвокат ОСОБА_5 у судовому засіданні зазначив, що документи, до яких просить надати доступ слідчий, були в оригіналах віддані до ІНФОРМАЦІЯ_7 під час постановлення автомобілю на облік.

Дослідивши матеріали клопотання приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на наступне.

Судом встановлено, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 13.05.2020 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з положеннями ч. 3 ст. 26 КПК України, слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, інформація, зазначена у клопотанні, знаходиться у володінні ОСОБА_4 , що проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Заявлені слідчим документи, а саме: щодо придбання, розмитнення, експедитування, ремонту, сертифікації транспортного засобу NISSAN ROGUE з VIN-кодом НОМЕР_15 , номерний знак НОМЕР_16 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

В іншій частині клопотання відмовити, оскільки слідчим у клопотанні не обґрунтовано, що документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідність вилучення зазначених документів.

З огляду на положення ст. 2; п.п. 1, 2, 9, 10, 15, 19 ч.1 ст. 7 КПК України, стороною кримінального провадження, всупереч ч. 3 ст. 132; п.п. 5, 6 ч. 2 ст. 160; п. 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

постановив:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів ОСОБА_4 , що проживає за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання належним чином завірених копій, а саме щодо придбання, розмитнення, експедитування, ремонту, сертифікації транспортного засобу NISSAN ROGUE з VIN-кодом НОМЕР_15 , номерний знак НОМЕР_16 .

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення на неї можуть бути подані під час підготовчого провадженні в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1