н/п 1-кс/766/7560/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
27.08.2020 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором у кримінальному провадженні прокурором Херсонської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: винести ухвалу про дозвіл слідчим, яких включено до складу групи слідчих у даному кримінальному провадженні, - ОСОБА_3 , та (або) ОСОБА_5 та (або) ОСОБА_6 та (або) ОСОБА_7 та (або) ОСОБА_8 та (або) ОСОБА_9 та (або) ОСОБА_10 та (або) ОСОБА_11 та (або) ОСОБА_12 та (або) ОСОБА_13 та (або) ОСОБА_14 та (або) ОСОБА_15 або іншому слідчому, якому доручено проведення слідчих дій, відповідно до постанови про проведення процесуальних дій на іншій території на тимчасовий доступ, до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та здійснити їх виїмку у оригіналах, а саме:

-договори про надання бухгалтерських послуг з усіма додатками тощо, укладених між ФОП ОСОБА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-акти виконаних робіт (надання послуг), видаткові накладні, податкові накладні, рахунки-фактури тощо, складені між ФОП ОСОБА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-квитанції про оплату, платіжні доручення, інші платіжні документи щодо оплати ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») бухгалтерських послуг ФОП ОСОБА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-довіреності, видані ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») ФОП ОСОБА_16 , відповідним особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для надання послуг щодо бухгалтерського та податкового обліку ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-установчі та реєстраційні документи ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), у тому числі, але не виключно, статут ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », документи щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », довідки (повідомлення) про взяття на податковий облік (реєстрації платником податків), довідки про відкриття розрахункових рахунків у банківських установах тощо за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-договори, укладені ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-податкова звітність ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») з усіх видів податків та зборів суцільним порядком за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року, у тому числі, але не виключно, податкові декларації з ПДВ з додатками, у т. ч. додаток 5, податкові декларації з податку на прибуток з додатками), звітності про наявність найманих працівників, нарахування та виплати останнім доходів (прийняття та звільнення з посад, № 1-ДФ, ЄСВ);

-акти перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства з додатками ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період діяльності з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-документи бухгалтерського та податкового обліку ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), які підтверджують виплату дивідендів акціонерам ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-документи бухгалтерського та податкового обліку ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року, що стосуються виникнення кредиторської заборгованості у ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), у тому числі, але не виключно, договори, банківські виписки, роздруківки по розрахунковим рахункам, акти виконаних робіт, видаткові накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, довіреності, документи, які можуть свідчити про облік, оприбуткування, зберігання та подальшу реалізацію отриманих ТМЦ;

-будь-які документи, що стосуються факту реєстрації прав ОСОБА_17 на цінні папери, факту припинення прав ОСОБА_17 на цінні папери, обліку кількості акцій, їх вартість тощо;

-переліки власників іменних цінних паперів ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (перелік акціонерів, які мають право на участь у загальних зборах), складених відповідним уповноваженим органом за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-накази про призначення та звільнення посадових осіб ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), у тому числі, але не виключно, накази про призначення та звільнення директора, головного бухгалтера, членів наглядової ради, членів ревізійної комісії тощо за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-штатні розклади ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), копії трудових договорів з директором, головним бухгалтером, членами наглядової ради, членами ревізійної комісії тощо, трудові книжки вказаних осіб за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-електронні носії (флеш-накопичувачі (карти пам`яті), планшети, ноутбуки, комп`ютери), що перебувають у володінні та/або користуванні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Розгляд клопотання на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України провести без представників ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у зв`язку з наявністю загрози щодо їх приховування, зникнення, втрати, використання, та/або передачі.

Інформацію не оприлюднювати в Єдиному державному реєстрі судових рішень згідно з п. 4 ст. 7 Закону України «Про доступ до судових рішень».

В обґрунтування посилався на те, що Слідчим управлінням ГУНП в Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000288, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23 липня 2020 року за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 358 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_18 та ОСОБА_16 умисно та свідомо не включено до офіційного документу ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (передавального акту) наявність у ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кредиторських вимог, що, в свою чергу, дозволило зацікавленим особам здійснити реорганізацію (шляхом перетворення ПРАТ в ТОВ) без погашення кредиторських вимог.

У кримінальному провадженні підлягає доказуванню час, місце, спосіб вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, у вигляді підроблення офіційного документу ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (передавального акту), внесення до такого документу недостовірних відомостей, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення, а також встановлення та доказування виду і розміру шкоди, завданої ОСОБА_17 вчиненим кримінальним правопорушенням.

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення, необхідно отримати інформацію, яка знаходиться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (правонаступник ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що міститься в бухгалтерській та податковій документації, реєстраційних та установчих документах, електронних носіях, комп`ютерах, ноутбуках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в паперовому та електронному вигляді, зокрема, установчі та реєстраційні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (правонаступник ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), статути ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », договори про надання бухгалтерських послуг тощо, акти звірок між ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (правонаступник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») та його кредиторами, документи, що підтверджують підстави виникнення кредиторської заборгованості у ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (правонаступник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), стан розрахунків щодо такої кредиторської заборгованості, документи щодо акціонерів ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), облік цінних паперів тощо, інша бухгалтерська та податкова звітність. Дані, що містяться в бухгалтерській, податковій документації, установчих та реєстраційних документах, на електронних носіях (флеш-накопичувачі (карти пам`яті), планшетах, ноутбуках, комп`ютерах, які знаходяться у володінні та/або користуванні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у тому числі в електронному вигляді, знаходяться (можуть знаходитись та перебувати) за місцезнаходженням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: АДРЕСА_1 ; код ЄДР НОМЕР_1 .

Вилучення вказаних документів дасть змогу встановити особу, яка здійснила відчуження акцій належних ОСОБА_17 , одночасно з цим дасть можливість встановити осіб, які внесли недостовірні дані до передавального акту та не здійснили повідомлення у встановленому законом порядку кредиторів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про його реорганізацію у ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оригінали вищезазначених документів необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред`явленні при допитах у вказаному кримінальному провадженні.

Вказані документи та їх зміст мають значення у справі, як речові докази. При цьому вказані документи необхідно вилучити, так як їх зміст та реквізити необхідно дослідити під час проведення відповідних судово почеркознавчих експертиз щодо їх правомочності, економічних експертиз.

Слідчий на судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ГУНП в Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000288, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23 липня 2020 року за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_1 ; АДРЕСА_1 ) здійснено випуск таких цінних паперів: акції іменні прості; свідоцтво про реєстрацію випуску акцій в бездокументарній формі № 25/21/1/01, зареєстроване Херсонським ТУДКЦПФР 31.08.2001 року, видане Південно-Українським ТУ НКЦПФР 10.04.2017 року; код випуску UA; номінальна вартість акції 0,25грн.; кількість 17 218 000 шт.; загальна номінальна вартість 4 304 500,00 грн.

27 грудня 2016 року ОСОБА_17 , внаслідок укладання відповідного договору, придбано цінні папери ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (прості іменні акції), відповідно до якого ОСОБА_17 набув право власності на 12 913 600шт. голосуючих акцій ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », номінальна вартість акції 0,25грн., загальна вартість акцій ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » становить 3 228 400,00грн.

У подальшому, ОСОБА_17 зареєстровано право власності на цінні папери (акції ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у відповідності до законодавства про депозитарну систему, наслідком чого є включення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_17 до Переліку власників іменних цінних паперів ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (переліку акціонерів, які мають право на участь у загальних зборах).

20 квітня 2019 року ОСОБА_17 , видав довіреність на ім`я ОСОБА_19 , та уповноважив його представляти інтереси ОСОБА_17 , як акціонера (учасника) в Приватному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДР НОМЕР_1 в усіх банківських установах, організаціях, державних та недержавних установах, підприємствах усіх форм власності, підпорядкування та галузевої належності, в органах нотаріату, громадських установах та організаціях, в депозитарних установах по всіх питаннях, що стосуються прав ОСОБА_17 як власника цінних паперів, в тому числі по питаннях прийняття участі у загальних зборах вказаного товариства з усіма правами акціонера, купівлі-продажу та переоформлення права власності на цінні папери. Вказана довіреність посвідчена приватним нотаріусом Каховського нотаріального округу Херсонської області ОСОБА_20 .

В той же час, зважаючи на тяжку хворобу, з метою лікування ОСОБА_17 змушений був відвідувати лікувальні заклади за межами території України, а в цей час, ОСОБА_19 здійснив відчуження цінних паперів (акцій ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), чим завдав шкоду ОСОБА_17 на суму понад 3 228 400,00грн.

ОСОБА_17 , видав довіреність на ім`я ОСОБА_19 , оскільки потребував допомоги у здійсненні перереєстрації товариства. Після видачі довіреності нотаріусом ОСОБА_19 , на зв`язок з ОСОБА_17 , не виходив, щодо дій вчинених на підставі виданої довіреності від імені ОСОБА_17 , останньому не звітував.

29.07.2019 ОСОБА_17 , звернувся до приватного нотаріуса ОСОБА_20 , з заявою про скасування раніше виданої довіреності на імя ОСОБА_19 , того ж дня довіреність було скасовано, про що внесені відомості до Реєстру.

У подальшому, 06.05.2019 на засіданні наглядової ради ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у складі голови наглядової ради ОСОБА_21 , та члена ради ОСОБА_22 у присутності запрошеного ОСОБА_18 , було вирішено такі питання: про звільнення з посади директора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », про призначення на посаду директора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », уповноваження особи на вчинення дій по державній реєстрації прийнятих на ньому засіданні змін.

Відповідно до наявної у матеріалах кримінального провадження копії протоколу засідання наглядової ради, ОСОБА_21 , яка доповідала з першого питання та власне сама і запропонувала звільнити з посади директора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_17 у відповідності до заяви громадянина України ОСОБА_17 про звільнення за власним бажанням з посади директора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». За вказане питання проголосували двоє присутніх (сама ОСОБА_23 та ОСОБА_24 ).

При проведенні засідання наглядової ради, відповідно до наявного у матеріалах кримінального провадження протоколу засідання, ОСОБА_21 , ініціювала розгляд питання щодо призначення на посаду директора ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_18 , та запропонувала призначити на посаду директора ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » останнього. За вказане питання проголосували двоє присутніх (сама ОСОБА_23 та ОСОБА_24 ).

У ході проведення засідання ради, відповідно до наявного у матеріалах кримінального провадження протоколу, ОСОБА_21 , повідомила про необхідність державної реєстрації змін та запропонувала уповноважити ОСОБА_25 на вчинення дій по державній реєстрації прийнятих на засіданні змін. За вказане питання проголосували двоє присутніх (сама ОСОБА_23 та ОСОБА_24 ).

У подальшому, відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження документів, а саме відповідно до протоколу річних загальних зборів акціонерів приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 27.06.2019, яке відбулось за участі голови наглядової ради товариства ОСОБА_21 , голови реєстраційної комісії ОСОБА_26 , голови тимчасової лічильної комісії ОСОБА_27 , членів комісії ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , доповідача від ревізійної комісії ОСОБА_30 , та інших осіб, було прийнято рішення про перетворення ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Допитаний в якості потерпілого ОСОБА_17 , пояснив, що дійсно, 20.04.2019 видав довіреність на ім`я ОСОБА_19 , з метою здійснення реорганізації ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки проведення реорганізації було заплановано, а через погане самопочуття ОСОБА_17 , не міг самостійно проводити реорганізацію товариства. Довіреність було посвідчено приватним нотаріусом Каховського нотаріального округу Херсонської області ОСОБА_20 . Після отримання довіреності, ОСОБА_19 , припинив спілкування з ОСОБА_17 , а сам ОСОБА_17 , неодноразово виїздив за межі України для лікування. 29.07.2019 ОСОБА_17 , звернувся до приватного нотаріусу ОСОБА_20 , з заявою про скасування довіреності виданої на ім`я ОСОБА_19 , видану довіреність було скасовано, про що внесено відомості до Реєстру.

Допитана в якості свідка ОСОБА_21 , пояснила, що участі у засіданні як голова наглядової ради 06.05.2019 особисто не приймала, та присутньою не була. ОСОБА_21 , зазначила, що підпис, який залишено у протоколі засідання від 06.05.2019 їй не належить, та навіть візуально не схожий на її. Також, ОСОБА_21 , зазначила, що з ОСОБА_25 , особисто не знайома, його ніколи не бачила. 27 червня 2019 року вона була на прийомі у лікаря у ІНФОРМАЦІЯ_4 , та у телефонному режимі була запрошена на збори, однак дорогою до с. Бургунське, водій повернув автомобіль та сказав, що необхідності їхати вже не має. Особу, яку зазначено у протоколі засідання наглядової ради від 06.05.2019 ОСОБА_25 , вона не знає, особисто з ним не знайома. Осіб, прізвища яких зазначено у протоколі річних загальних зборів від 27.06.2019 ОСОБА_26 , ОСОБА_29 , ОСОБА_16 , вона особисто не знає, ніколи з ними не бачилась.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_22 , пояснив, що підпис, у протоколі засідання наглядової ради від 06.05.2019 візуально схожий на його, однак точно вказати чи підписував він цей документ він не може, оскільки не пам`ятає цього. При цьому, він відзначив, що в той час був присутнім при підготовці до жнив у ФГ « ОСОБА_31 », на полях, які знаходяться в межах Любимівської ОТГ. З приводу участі як член наглядової ради у загальних річних зборах акціонерів ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке відбулось 27.06.2019 він пояснив, що того дня точно не міг бути присутнім при проведенні вказаних зборів, оскільки того дня точно перебував на полях ФГ « ОСОБА_31 », де організовував та власне приймав участь у жнивах. Особу, яку зазначено у протоколі засідання наглядової ради від 06.05.2019 ОСОБА_25 , віна не знає, особисто з ним не знайомий. Осіб, прізвища яких зазначено у протоколі річних загальних зборів від 27.06.2019 ОСОБА_26 , ОСОБА_29 , ОСОБА_16 , він особисто не знає, ніколи з ними не бачився.

Допитана в якості свідка ОСОБА_27 , пояснила, що 27.06.2019 перебувала на робочому місці у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та про проведення річних загальних зборів у ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » як член лічильної комісії повідомлена не була, участі у зборах не приймала. Осіб, прізвища яких зазначено у протоколі річних загальних зборів від 27.06.2019 ОСОБА_26 , ОСОБА_29 , ОСОБА_16 , він особисто не знає, ніколи з ними не бачився.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_32 , пояснив, що 27.06.2019 участі у проведенні річних загальних зборів ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » особисто не приймав, та повідомленим про їх проведення не був. Того дня, був задіяний при проведенні жнив на полях ФГ « ОСОБА_31 », оскільки готував та видавав супровідні документи на зібраний врожай та його перевезення. Осіб, прізвища яких зазначено у протоколі річних загальних зборів від 27.06.2019 ОСОБА_26 , ОСОБА_29 , він особисто не знає, ніколи з ними не бачився. Йому відомо, що ОСОБА_16 , на даний час є бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Допитаний в якості свідка ОСОБА_28 , пояснив, що у 2017 році його було обрано членом тимчасової лічильної комісії ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». З приводу проведення річних загальних зборів акціонерів ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » пояснив, що того дня не був присутнім при проведенні зборів, оскільки перебував на жнивах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », де на той час перебував на посаді агронома, та за межі Каховського району не виїздив.

Як вбачається з фактичних обставин, ОСОБА_18 та ОСОБА_16 (комісією з припинення) проведено заходи з реорганізації, розглянуто результати інвентаризації та складено передавальний акт, станом на 12.09.2019 до якого не включено кредиторські вимоги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ОСОБА_17 .

Таким чином, ОСОБА_18 та ОСОБА_16 умисно та свідомо не включено до офіційного документу ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (передавального акту) наявність у ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кредиторських вимог, що, в свою чергу, дозволило зацікавленим особам здійснити реорганізацію (шляхом перетворення ПРАТ в ТОВ) без погашення кредиторських вимог.

У кримінальному провадженні підлягає доказуванню час, місце, спосіб вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, у вигляді підроблення офіційного документу ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (передавального акту), внесення до такого документу недостовірних відомостей, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення, а також встановлення та доказування виду і розміру шкоди, завданої ОСОБА_17 вчиненим кримінальним правопорушенням.

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення, необхідно отримати інформацію, яка знаходиться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (правонаступник ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що міститься в бухгалтерській та податковій документації, реєстраційних та установчих документах, електронних носіях, комп`ютерах, ноутбуках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в паперовому та електронному вигляді, зокрема, установчі та реєстраційні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (правонаступник ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), статути ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », договори про надання бухгалтерських послуг тощо, акти звірок між ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (правонаступник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») та його кредиторами, документи, що підтверджують підстави виникнення кредиторської заборгованості у ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (правонаступник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), стан розрахунків щодо такої кредиторської заборгованості, документи щодо акціонерів ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), облік цінних паперів тощо, інша бухгалтерська та податкова звітність. Дані, що містяться в бухгалтерській, податковій документації, установчих та реєстраційних документах, на електронних носіях (флеш-накопичувачі (карти пам`яті), планшетах, ноутбуках, комп`ютерах, які знаходяться у володінні та/або користуванні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у тому числі в електронному вигляді, знаходяться (можуть знаходитись та перебувати) за місцезнаходженням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: АДРЕСА_1 ; код ЄДР НОМЕР_1 .

Вилучення вказаних документів дасть змогу встановити особу, яка здійснила відчуження акцій належних ОСОБА_17 , одночасно з цим дасть можливість встановити осіб, які внесли недостовірні дані до передавального акту та не здійснили повідомлення у встановленому законом порядку кредиторів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про його реорганізацію у ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оригінали вищезазначених документів необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред`явленні при допитах у вказаному кримінальному провадженні.

Вказані документи та їх зміст мають значення у справі, як речові докази. При цьому вказані документи необхідно вилучити, так як їх зміст та реквізити необхідно дослідити під час проведення відповідних судово почеркознавчих експертиз щодо їх правомочності, економічних експертиз.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчим, яких включено до складу групи слідчих у даному кримінальному провадженні, - ОСОБА_3 , та (або) ОСОБА_5 та (або) ОСОБА_6 та (або) ОСОБА_7 та (або) ОСОБА_8 та (або) ОСОБА_9 та (або) ОСОБА_10 та (або) ОСОБА_11 та (або) ОСОБА_12 та (або) ОСОБА_13 та (або) ОСОБА_14 та (або) ОСОБА_15 на тимчасовий доступ, до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та здійснити їх виїмку у оригіналах, а саме:

-договори про надання бухгалтерських послуг з усіма додатками тощо, укладених між ФОП ОСОБА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-акти виконаних робіт (надання послуг), видаткові накладні, податкові накладні, рахунки-фактури тощо, складені між ФОП ОСОБА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-квитанції про оплату, платіжні доручення, платіжні документи щодо оплати ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») бухгалтерських послуг ФОП ОСОБА_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-довіреності, видані ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») ФОП ОСОБА_16 , відповідним особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для надання послуг щодо бухгалтерського та податкового обліку ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-установчі та реєстраційні документи ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »): статут ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », документи щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », довідки (повідомлення) про взяття на податковий облік (реєстрації платником податків), довідки про відкриття розрахункових рахунків у банківських установах тощо за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-договори, укладені ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді із відповідними додатками за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-податкова звітність ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») з усіх видів податків та зборів суцільним порядком за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року, у тому числі податкові декларації з ПДВ з додатками, у т. ч. додаток 5, податкові декларації з податку на прибуток з додатками), звітності про наявність найманих працівників, нарахування та виплати останнім доходів (прийняття та звільнення з посад, № 1-ДФ, ЄСВ);

-акти перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства з додатками ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період діяльності з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-документи бухгалтерського та податкового обліку ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), які підтверджують виплату дивідендів акціонерам ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-документи бухгалтерського та податкового обліку ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року, що стосуються виникнення кредиторської заборгованості у ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), у тому числі договори, банківські виписки, роздруківки по розрахунковим рахункам, акти виконаних робіт, видаткові накладні, податкові накладні, рахунки-фактури, довіреності, документи, які можуть свідчити про облік, оприбуткування, зберігання та подальшу реалізацію отриманих ТМЦ;

-документи, що стосуються факту реєстрації прав ОСОБА_17 на цінні папери, факту припинення прав ОСОБА_17 на цінні папери, обліку кількості акцій, їх вартість;

-переліки власників іменних цінних паперів ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (перелік акціонерів, які мають право на участь у загальних зборах), складених відповідним уповноваженим органом за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-накази про призначення та звільнення посадових осіб ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), у тому числі, але не виключно, накази про призначення та звільнення директора, головного бухгалтера, членів наглядової ради, членів ревізійної комісії тощо за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-штатні розклади ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), копії трудових договорів з директором, головним бухгалтером, членами наглядової ради, членами ревізійної комісії, трудові книжки вказаних осіб за період з 01.12.2016 року по 01.08.2020 року;

-інформації, щодо вчиненого злочину, що міститься на електронних носіях (флеш-накопичувачі (карти пам`яті), планшети, ноутбуки, комп`ютери), що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Встановити строк дії ухвали до 27.09.2020 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1