Справа № 296/9812/20
УХВАЛА
Іменем України

25 листопада 2020 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Житомирській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, погодженого старшим прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , поданого в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000217 від 05.05.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 361 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що СВ УСБУ в Житомирській області розслідується кримінальне провадження № 0000217 за підозрою ОСОБА_5 у несанкціонованому втручанні в роботу інформаційних телекомунікаційних систем (далі - ІТС) ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (далі - ДФС (ДПС), що призвело до витоку, підробки, блокування інформації, спотворення процесу обробки інформації та порушення встановленого порядку її маршрутизації, вчиненому повторно, за попередньою змовою групою осіб, тобто у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України.

Встановлено, що 05.03.2019 між ОСОБА_5 та ДФС укладено договори № 5 та № 6 про закупівлю послуг за державні кошти, а саме про надання ОСОБА_5 у 2019 році ДФС консультаційних послуг з питань адміністрування систем та з технічних питань (договір № 5), а також про надання консультаційних послуг з питань адміністрування баз даних (договір № 6), якими не було передбачено надання йому доступу до ІНФОРМАЦІЯ_3 ).

Незважаючи на це, ОСОБА_5 володіючи необхідними знаннями та вміннями, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, в період з 03.07.2019 по 19.12.2019, маючи можливість безперешкодного проходу на територію будівлі ІНФОРМАЦІЯ_3 ) за адресою: АДРЕСА_1 , та доступ до робочого кабінету № б/н на 4 поверсі зазначеної будівлі, діючи в порушення вимог Законів України «Про інформацію», «Про захист інформації в інформаційних телекомунікаційних системах», «Про доступ до публічної інформації», з використанням ЕОМ та IP-адрес НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , а також ім`я користувача (логін) «bzdpi_so», здійснив несанкціоноване втручання до ІНФОРМАЦІЯ_3 ), що призвело до витоку, втрати, підробки, блокування інформації, спотворення процесу обробки інформації або до порушення встановленого порядку її маршрутизації, щодо підприємств з кодами ЄДР НОМЕР_3 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », НОМЕР_4 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », НОМЕР_5 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », НОМЕР_6 - Фермерського господарства « ОСОБА_6 », НОМЕР_7 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Вищевказані факти несанкціонованих змін в ІНФОРМАЦІЯ_3 ) щодо звітності зазначених суб`єктів підприємницької діяльності підтверджуються висновком експерта за результатами проведення комплексної судової інженерно-технічної експертизи комп`ютерної техніки і телекомунікаційних систем (обладнання) та засобів від 29.04.2020 № 015/20.

Таким чином, в органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що звітність вказаних СГД, яка ними подавалась у період з липня по грудень 2019 року, може містити неправдиві відомості, з метою приховання яких, ОСОБА_5 і було внесено зміни до ІТС «Єдине вікно подання електронної звітності». Зазначеними діями ОСОБА_5 могло бути спотворено регламентований процес обробки та контролю податкової звітності вищевказаних підприємств, у зв`язку з чим такі суб`єкти підприємницької діяльності могли ухилитися від сплати податків, зборів інших обов`язкових платежів, в т.ч. неправомірно отримати бюджетне відшкодування податку на додану вартість.

На даний час органом досудового розслідування здійснюються заходи направлені на підтвердження чи спростування вищевказаної можливої мети здійснення ОСОБА_5 несанкціонованого втручання в роботу ІНФОРМАЦІЯ_8 та відповідно наслідків вищеописаного втручання, які можуть виразитись у завданні матеріальних збитків державі - несплачених податків чи безпідставно відшкодованого ПДВ, для чого необхідно отримати та дослідити таку податкову звітність - податкові накладні/розрахунків коригувань (в т.ч. акцизні, далі ПН/РК), декларації з ПДВ, а також встановити конкретний час їх подання відповідними СГД.

Згідно з витягом з реєстру юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » перебуває на обліку як платник податку в ІНФОРМАЦІЯ_9 ( АДРЕСА_2 ).

Таким чином, з метою всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення можливих наслідків вище вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність в ознайомленні та огляді оригіналів документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_2 .

Зазначені вище речі документи можуть бути використані як доказ вчинення ОСОБА_5 , службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 ) чи іншими невстановленими на даний час особами кримінальних правопорушень, а тому мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, існує необхідність у вилученні копій відповідних документів, в т.ч. електронної інформації (електронних документів) з метою подальшого їх дослідження, долучення до матеріалів кримінального провадження № 0000217 як доказів, а також з метою запобігання їх зміни чи знищення. Тому, з метою збереження інформації та попередження її розголошення просив розглядати клопотання без виклику володільця речей та документів.

Слідчий в поданій заяві просив розглянути клопотання та задовольнити його.

Особа, у володінні якої знаходяться документи до суду не викликалась в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому ч.6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які місять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах. Та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи доведеність стороною обвинувачення того, що вказані у клопотанні речі або документи перебувають у володінні зазначеної в клопотанні особи, і є такими, що мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, і відомості, що містяться в цих речах і документах можливо використати як докази, при цьому вбачається неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий суддя вважає за можливе постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст.ст.160,163, 164, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Житомирській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС слідчого відділу Управління СБ України в Житомирській області ОСОБА_3 , а також слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000217 від 05.05.2020, а саме: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , а також, за дорученням таких слідчих - слідчим СВ УСБУ в Луганській області: ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та ОСОБА_20 , на тимчасовий доступ до документів і речей, а саме:

- до податкових накладних/розрахунків коригувань (в т.ч. акцизних), декларації з ПДВ, які подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), у період з липня по грудень (включно) 2019 року (в т.ч. в електронному вигляді);

- форм 1 ДФ по придбанню та реалізації товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), у період з липня по грудень (включно) 2019 року (в т.ч. в електронному вигляді);

- до речей і документів, які містять інформації щодо дати та часу подання вказаним СГД таких ПН/РК, декларацій з ПДВ (в електронному вигляді, у вигляді довідки, таблиці, тощо);

- до речей і документів, які містять інформації щодо сум лімітів ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), їх змін, за період з липня по грудень (включно) 2019 року (в електронному вигляді, у вигляді довідки, таблиці, графіку тощо), які перебувають у володінні в ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення їх копій, в т.ч. в електронному вигляді.

ІНФОРМАЦІЯ_9 , як володілець документів зобов`язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів з можливістю вилучення їх копій, в т.ч. в електронному вигляді.

Згідно ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, але не більше строку досудового розслідування.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1