Провадження №1-кс/760/6582/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 вересня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суд м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене заступником начальника третього відділу організації процесуального керівництва управління організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних підрозділів Державного бюро розслідувань, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001629 від 14.08.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням із прокурором звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів матеріалів кримінального провадження №0002588 від 18.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України, яке перебуває у провадженні територіального управління Державного бюро розслідувань розташованому у м. Києві юридична адреса: АДРЕСА_1 при процесуальному керівництві ІНФОРМАЦІЯ_1 юридична адреса, АДРЕСА_2 , а саме документів що містять банківську таємницю відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які вилучені у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 ), а також документи що містять комерційну таємницю, стосовно імпортованого природного газу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
Також, слідчий просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, а також надав до суду заяву про розгляд клопотання без їх участі, клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Згідно ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 частини 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
У відповідності до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Згідно ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
З матеріалів клопотання вбачається, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001629 від 14.08.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Разом з цим, слідчий зазначав, що 14.08.2020 кримінальне провадження №0001629 від 14.08.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України виділене на підставі постанови прокурора 14.08.2020 з матеріалів кримінального провадження № 0002588 від 18.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України та здійснення досудового розслідування доручено ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні здійснюється управлінням організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних підрозділів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань та нагляду за його оперативними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_1 , як зазначав слідчий.
Також, обґрунтовуючи своє клопотання, слідчий зазначав, що в ході досудового розслідування по вказаному провадженню встановлено, що упродовж 2019-2020 років службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в порушення вимог положень Податкового кодексу України та Митного кодексу України шляхом не оформлення у митному відношенні обсягів природного газу, переміщених на територію України не сплатили до Державного бюджету України митні платежі, тим самим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.
Крім того, слідчий вказував, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювало імпорт природного газу на територію України, основним видом діяльності згідно КВЕД (кваліфікація видів економічної діяльності) являється «35.23 Торгівля газом через місцеві (локальні) трубопроводи».

Разом з цим, слідчий зазначав, що природний газ на адресу юридичної особи надходить по газотранспортній системі (ГТС) з-за кордону та в подальшому реалізовується на території України на користь юридичних осіб.

Слідчий вказував, що відповідно до вимогами пункту 26 Положення про митні декларації, затвердженого Постановою від 21.05.2012 № 450, передбачено, що до 15 числа місяця, що настає за кожним календарним місяцем переміщення товарів через митний кордон України за періодичною митною декларацією, декларант або уповноважена ним особа, зобов`язані:

- подати додаткову декларацію (додаткові декларації) із зазначенням точних відомостей про товари, переміщені через митний кордон України за періодичною митною декларацією відповідно до заявленого митного режиму протягом відповідного календарного місяця;

- подати передбачені законодавством документи, необхідні для здійснення митного оформлення товарів, крім документів, поданих разом з періодичною митною декларацією;

- сплатити митні платежі, що справляються під час переміщення або у зв`язку з переміщенням товарів через митний кордон України.

Пунктом 2.4. наказу ІНФОРМАЦІЯ_7 № 629 від 30.05.2012 передбачено, що митне оформлення природного газу, що ввозиться на митну територію України з метою зберігання у газосховищах, здійснюється відповідно до митного режиму митного складу.
Також слідчий вказує, що за фактом переміщення природного газу до газосховища декларант або уповноважена ним особа у строки та порядку, що встановлені законодавством, повинні подати митниці (митному посту), уповноваженій(ому) на здійснення митних формальностей на трубопровідному транспорті, додаткову декларацію (додаткові декларації) відповідно до митного режиму митного складу на обсяги, переміщені до газосховищ за періодичною митною декларацією протягом відповідного календарного місяця.

Окрім того, як вказував слідчий, що що у кримінальному провадженні № 0002588 від 18.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва (справа №757/32538/20-к) здійснено тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які містяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), та ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва (справа №757/32501/20-к) здійснено тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які містяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 ).

Серед іншого, слідчий зазначив, що на підставі ухвали ІНФОРМАЦІЯ_8 (справа №757/32539/20-к) у вищевказаному провадженні здійснено тимчасовий доступ до речей та документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що містяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

14.08.2020 прокурором у кримінальному провадженні № 0002588 від 18.12.2019, на підставі ст. 217 КПК України виділено матеріали у кримінального провадження №0001630 від 14.08.2020. На час виділення кримінального провадження, вище зазначені тимчасові доступи до речей та документів реалізовані не були, як зазначав слідчий.

Разом з цим, слідчий зазначив, що на даний час матеріали кримінального провадження № 0002588 від 18.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України перебувають у провадженні ТУ ДБР розташованому у м. Києві при процесуальному керівництві ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Таким чином, як зазначив слідчий, виникла необхідність у вилученні матеріалів кримінального провадження № 0002588 від 18.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме документів що містять банківську таємницю відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які містяться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 ), а також документи щодо імпортованого природного газу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Слідчий стверджував, що вказані документи необхідні для доказування та підтвердження отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) обсягів природного газу, а також інформацію, щодо руху грошових коштів, контрагентів, осіб, які здійснювали розпорядженнями грошовими коштами, проведення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертиз, а також відомості вказані у даних документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Наголошував, що матеріали кримінального провадження №0002588 від 18.12.2019, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , самі по собі та в сукупності з іншими доказами, здобутими під час розслідування кримінального провадження ІНФОРМАЦІЯ_9 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 .

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Керуючись ст.ст. 27, 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи ВРКП СУ ГУ ДФС у Київські області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до оригіналів документів матеріалів кримінального провадження №0002588 від 18.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.3 ст.209, ч.3 ст.212 КК України, яке перебуває у провадженні територіального управління Державного бюро розслідувань розташованому у м. Києві юридична адреса: АДРЕСА_1 при процесуальному керівництві ІНФОРМАЦІЯ_1 юридична адреса, АДРЕСА_2 , а саме документів що містять банківську таємницю відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які вилучені у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 ), а також документи що містять комерційну таємницю, стосовно імпортованого природного газу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1