УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10.12.2020 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участі секретаря: ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: накласти арешт на майно вилучене 02.12.2020 під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , володільцем якого є ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ), АДРЕСА_2 , кон. тел. НОМЕР_2 та ОСОБА_6 , АДРЕСА_2 а кон.тел. НОМЕР_3 а саме:

-Чорнові записи щодо приймання молока у картонній коробці з написом на тильній стороні «Звіти».

-Дві папки чорного кольору з копіями паспортів та ідентифікаційних кодів громадян України.

-Книга обліку доходів і витрат, яку ведуть громадяни протягом календарного року.

-Трудові книжки на ім`я ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10

-Два чорних блокноти з чорновими записами

-Коричневий блокнот з чорновими записами

-Картонні картки, щодо отриманих грошових коштів у банківських установах на 56 арк.

-Копії паспортів гр. ОСОБА_11 , ОСОБА_12

-Пусті бланки договорів купівлі молока з Відтиском печатки ПАО «Криворізький міськмолокозавод №1 на 25 арк.

-Видатковий касовий ордер від 28.03.15» на 1 арк.

-Чорнові записи на 41 арк.

-Список власників тварин на 4 арк.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебуває кримінальне провадження №0000057 від 04.09.2020 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_4 ), який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ., організував та контролює господарську діяльність групи підконтрольних йому фізичних осіб підприємців, зареєстрованих на території Херсонської області, які реалізують ТМЦ (молоко) на адресу ряду великих підприємств виробників молочної продукції, приховуючи реальні обсяги отриманих доходів. Так ОСОБА_6 , вступив в довірені стосунки з посадовими особами підприємств виробників, які протягом 2019-2020 рр. перераховують на банківські рахунки підконтрольних ОСОБА_6 фізичних осіб підприємців грошові кошти «за закупку молока та транспортні послуги» на загальну суму 53 млн.грн. В подальшому дані грошові кошти обготівковуються у відділеннях банків та передаються ОСОБА_6 .

Встановлено коло підконтрольних ОСОБА_6 фізичних осіб підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_13 (іпн. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_14 (іпн. НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_15 (іпн. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_16 , (іпн. НОМЕР_8 ) ФОП ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_17 (іпн. НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_18 (іпн. НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_19 (іпн. НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_20 (іпн. НОМЕР_13 ). Грошові кошти що надходили на рахунки вказаних суб`єктів господарювання від підприємств виробників (ТОВ «Баштанський сирзавод» (), ТОВ «Світловодський маслосирзавод» (), ПАТ «Криворозький міськмолокозавод» (), ПАТ «Юрія» () зняті з рахунків та передані в готівковій формі гр. ОСОБА_6 .

З вищевикладеного випливає, що валова виручка від діяльності підконтрольних гр. ОСОБА_6 фізичних осіб - підприємців перевищує ліміт платника єдиного податку 3 групи.

Відповідно до висновку економічного дослідження №27/09 від 26.08.2020 року встановлено, що протиправні дії ОСОБА_6 призвели до ненадходження до держави коштів у вигляді податків на суму 7 200 000 грн.

Додатково факт протиправної діяльності ОСОБА_6 підтверджено допитами свідків ОСОБА_21 та ОСОБА_22 .

Додатково встановлено, що до протиправної діяльності ОСОБА_6 причетний ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ), яка здійснює зняття готівки в банківських установах з рахунків фізичних осіб підприємців підконтрольних ОСОБА_6

Так, з метою встановлення місць зберігання бухгалтерських документів ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_4 ) та підконтрольних йому фізичних осіб підприємців було проведено ряд додаткових заходів, під час яких було встановлено, що частково документи, які підтверджують протиправну діяльність пов`язану з ухиленням від сплати податків знаходяться за місцем розташування офісних та складських приміщень: АДРЕСА_1 .

Згідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо об`єкта нерухомого майна № 232985122 територія та приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , на праві приватної власності належать ПАТ «Світловодський Маслосиркомбінат» ().

02.12.2020 у кримінальному провадженні №0000057 від 04.09.2020 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_23 від 25.11.2020 проведено обшуки за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами якого вилучено:

-Чорнові записи щодо приймання молока у картонній коробці з написом на тильній стороні «Звіти».

-Дві папки чорного кольору з копіями паспортів та ідентифікаційних кодів громадян України.

-Книга обліку доходів і витрат, яку ведуть громадяни протягом календарного року.

-Трудові книжки на ім`я ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10

-Два чорних блокноти з чорновими записами

-Коричневий блокнот з чорновими записами

-Картонні картки, щодо отриманих грошових коштів у банківських установах на 56 арк.

-Копії паспортів гр. ОСОБА_11 , ОСОБА_12

-Пусті бланки договорів купівлі молока з Відтиском печатки ПАО «Криворізький міськмолокозавод №1 на 25 арк.

-Видатковий касовий ордер від 28.03.15» на 1 арк.

-Чорнові записи на 41 арк.

-Список власників тварин на 4 арк.

03.12.2020 року вилучені речі, документи та грошові кошти визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

03.12.2020 складено, погоджено із процесуальним керівником та направлено слідчому судді клопотання про накладення арешту на вилучене майно. 07.12.2020 клопотання повернуто слідчому для усунення недоліків встановлення та виклику власників (володільців) вилученого майна.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають вищевказані документи та ТМЦ, які було вилучено протоколом обшуку від 02.12.2020 року по кримінальному провадженню №0000057 від 04.09.2020.

Згідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо об`єкта нерухомого майна № 232985122 територія та приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , на праві приватної власності належать ПАТ «Світловодський Маслосиркомбінат» () , володільцем майна є ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ), АДРЕСА_2 , кон. тел. НОМЕР_2 та ОСОБА_6 , АДРЕСА_2 а кон.тел. НОМЕР_3 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у їх відсутності.

Власники майна в судове засідання також не з`явилися, про час і місце розгляду клопотання повідомлялися у встановленому законом порядку, що підтверджується довідками про доставку смс-повідомлень. При цьому, від адвоката ОСОБА_24 , яка діє в інтересах ОСОБА_5 , та від ОСОБА_6 через канцелярію суду надійшли заяви про відкладення розгляду справи.

Відповідно до ч 1 ст. 172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

У зв`язку із вказаними обставинами слідчим суддею ухвалено слухати справу у відсутності власників майна та представника власника майна.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України вбачається, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України встановлено, що випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Відповідно до ч.11 ст. 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Згідно ч.1 ст.98 КПК України вбачається, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебуває кримінальне провадження №0000057 від 04.09.2020 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

02.12.2020 у кримінальному провадженні №0000057 від 04.09.2020 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_23 від 25.11.2020 проведено обшуки за адресою: АДРЕСА_1 , за результатами якого вилучено:

-Чорнові записи щодо приймання молока у картонній коробці з написом на тильній стороні «Звіти».

-Дві папки чорного кольору з копіями паспортів та ідентифікаційних кодів громадян України.

-Книга обліку доходів і витрат, яку ведуть громадяни протягом календарного року.

-Трудові книжки на ім`я ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10

-Два чорних блокноти з чорновими записами

-Коричневий блокнот з чорновими записами

-Картонні картки, щодо отриманих грошових коштів у банківських установах на 56 арк.

-Копії паспортів гр. ОСОБА_11 , ОСОБА_12

-Пусті бланки договорів купівлі молока з Відтиском печатки ПАО «Криворізький міськмолокозавод №1 на 25 арк.

-Видатковий касовий ордер від 28.03.15» на 1 арк.

-Чорнові записи на 41 арк.

-Список власників тварин на 4 арк.

03.12.2020 року вилучене в ході обшуку майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Таким чином майно, на яке слідчий просить накласти арешт, має значення для кримінального провадження, у відповідності до ст. 98 КПК України містить ознаки речового доказу та визнане таким відповідною постановою, тому з метою його збереження слід накласти на нього арешт.
Строки, встановлені законом для звернення до слідчого судді з клопотанням про арешт майна слідчим не пропущені, оскільки воно було вчасно подане до суду, однак поверталося слідчому для усунення наявних у ньому недоліків.
Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на майно, вилучене 02.12.2020 під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , володільцем якого є ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , шляхом заборони користування та розпоряджання ним, а саме:

-Чорнові записи щодо приймання молока у картонній коробці з написом на тильній стороні «Звіти».

-Дві папки чорного кольору з копіями паспортів та ідентифікаційних кодів громадян України.

-Книга обліку доходів і витрат, яку ведуть громадяни протягом календарного року.

-Трудові книжки на ім`я ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10

-Два чорних блокноти з чорновими записами

-Коричневий блокнот з чорновими записами

-Картонні картки, щодо отриманих грошових коштів у банківських установах на 56 арк.

-Копії паспортів гр. ОСОБА_11 , ОСОБА_12

-Пусті бланки договорів купівлі молока з Відтиском печатки ПАО «Криворізький міськмолокозавод №1 на 25 арк.

-Видатковий касовий ордер від 28.03.15» на 1 арк.

-Чорнові записи на 41 арк.

-Список власників тварин на 4 арк.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Херсонськогоапеляційного суду.

Слідчий суддяОСОБА_1