Справа №295/8852/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29.07.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши внесене в кримінальному провадженні №0000034 старшим слідчим з ОВС 1-го відділу РКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС 1-го відділу РКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_5 звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що у проваджені слідчого управління ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000034, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.10.2019, за ознаками вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачено ч. 3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 , місце реєстрації: АДРЕСА_1 ) шляхом укладення безтоварних фінансово-господарських операцій з купівлі газу вуглеводневого скрапленого з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ухилились від сплати податку на додану вартість у особливо великих розмірах на суму понад 20 млн. грн.

В рамках розслідування кримінального провадження, отримано результати аналітичного дослідження господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №4/06-30-16-05/39002838 від 11.10.2019, проведеного відділом боротьби з відмивання доходів одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_4 , за результатами якого встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порушення норм ст. 200 п. 200.1 Податкового кодексу України занизили грошові зобов`язання зі сплати ПДВ на суму 23 626 252, 92 грн.

Проведеними слідчо-розшуковими діями, отримано первинні фінансово-господарські документи з перевезення СВГ для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в т.ч. товарно-транспортні накладні.

В ході досудового розслідування кримінального провадження проведено огляду вилучених у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » первинних документів з перевезення СВГ для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за результатами якого встановлено водіїв, які здійснювали перевезення скрапленого вуглеводного газу для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Зокрема, під час досудового розслідування встановлено водіїв та їх контактні номери телефонів, що здійснювали перевезення скрапленого вуглеводного газу в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Так, перевезення здійснювався на автомобільному транспорті, водіями яких являлися: ОСОБА_7 , який користується наступними номерами мобільних телефонів НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; ОСОБА_8 , що користується номером мобільного телефону НОМЕР_7 ; ОСОБА_9 , що користується номером мобільного телефону НОМЕР_8 ; ОСОБА_10 , що користується номером мобільного телефону НОМЕР_9 ; ОСОБА_11 , що користується наступним номером мобільного телефону НОМЕР_10 .

У зв`язку з вищевикладеним, під час досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність в отриманні інформації про трафіки з`єднань та прив`язок до базових станцій абонента безпровідного мобільного телефону по сім-карті мобільного оператора ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДР НОМЕР_11 , АДРЕСА_2 ) за номером: НОМЕР_8 з метою підтвердження чи спростування факту здійснення перевезення СВГ, шляхом отримання інформації в електронному та друкованому вигляді по сім-карті мобільного оператора ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " за вказаним номером, а саме: дати, часу, вхідних-вихідних телефонних з`єднань, з посиланням на ретранслятор та прив`язку до базових станцій та їх адресу, адресу місцеперебування абонента з зазначеними сім-картами в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання, інформацію про GPRS-трафік, з урахуванням нульових дзвінків по вказаній сім-карті, IMEI телефонних апаратів, в яких розміщувалася вказана сім-карта за період з 01.01.2018 по 31.12.2019.

Слідчий вказує, що зазначена інформація, яка містить в собі охоронювану законом таємницю та знаходиться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", може бути використана як доказ стороною обвинувачення для з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.
Слідчий клопотання просить розглянути в порядку ч.2 ст.163 КПК України, а саме без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи.
Слідчий в судове засідання не з`явився, до клопотання долучив заяву про його розгляд без участі слідчого, клопотання підтримує у повному обсязі.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи викладене та те, що вказані в клопотанні документи являються джерелом доказів та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню, клопотання слідчого ґрунтується на вимогах закону і підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень Головного управління ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_12 , старшому о/у з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_13 на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді по сім-карті мобільного оператора ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДР НОМЕР_11 , АДРЕСА_2 ) за номером: НОМЕР_8 яким користується водій, що здійснював перевезення СВГ в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), а саме: дати, часу вхідних-вихідних телефонних з`єднань, з посиланням на ретранслятор та прив`язку до базових станцій та їх адресу знаходження, адресу місцеперебування абонента з зазначеною сім-картою в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання, повідомлень, інформацію про GPRS-трафік, з урахуванням нульових дзвінків по вказантх сім-картах, IMEI телефонних апаратів, в яких розміщувалися вказані сім-карти, за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019.

Встановити строк дії ухвали до 28.08.2020 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: