печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8059/20-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 лютого 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні №0000032 від 11.01.2019, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000032 від 11.01.2020, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий слідчої групи ОСОБА_5 подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 11.01.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000032, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_6 (код РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (код РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (код РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (код РНОКПП НОМЕР_4 ) в період з 2017 по 2018 роки в денний час доби, використовуючи інтернет магазин електроніки « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), керівником зазначеного підприємства являється ОСОБА_10 (код РНОКПП НОМЕР_6 ), головний бухгалтер ОСОБА_11 (код РНОКПП НОМЕР_7 )), помічник директора ОСОБА_12 (код РНОКПП НОМЕР_7 ) здійснювали відправлення вантажів (оргтехніка) по території України з поштових відділень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_8 ) фізичним особам, які в свою чергу, після отримання вантажу, здійснювали розрахунок за ТМЦ шляхом переказу грошових коштів в адресу ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 за допомогою системи переказу коштів « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ). В результаті проведених операцій з продажу ТМЦ ОСОБА_6 отримав дохід на загальну суму 63 329 543 грн.. Однак встановлено, що ОСОБА_6 , не задекларував отриманий дохід від продажу техніки, в результаті чого ухилився від сплати податків, шляхом заниження податкового зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб за 2017 рік на суму 8 413 502, 40 грн., що підтверджується Аналітичним дослідженням ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Встановлено, що з метою прикриття незаконної діяльності в частині ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, використовуватися наступні фізичні особи-підприємці та фізичні особи: ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 , ОСОБА_7 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ).

Організацією перевезення відправлень кінцевому споживачу від імені зазначених СГД та ФОП здійснювало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 ).

Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » офіційно не продавало ТМЦ в адресу ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 , ОСОБА_7 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ).

Слідчий вказує, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи необхідні для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а також, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідних документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ), тому необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю та вилучення копій документів та речей (матеріальних носіїв) по рахунках № НОМЕР_10 за період з 01.01.2017 по 29.11.2019, № НОМЕР_11 за період з 01.01.2017 по 29.11.2019, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2017 по 29.11.2019, які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та використовує у своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ) та вказані у клопотанні.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та старшому слідчому з ОВС СВ РКП ТКГ СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю та вилучення копій документів та речей (матеріальних носіїв) по рахунках № НОМЕР_10 за період з 01.01.2017 по 29.11.2019, № НОМЕР_11 за період з 01.01.2017 по 29.11.2019, № НОМЕР_12 за період з 01.01.2017 по 29.11.2019, які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та використовує у своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ), а саме: комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахункам в паперовому та електронному вигляді, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших); справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , у тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнтів з банком, номеру телефона з якого з`єднувались службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ), дати та часу надходження електронних платіжних документів до банківської установи в паперовому та електронному вигляді; заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства; документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, IP адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Інтернет клієнт банк».

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/8059/20-к.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1