Справа № 461/8253/19
Провадження № 1-кс/461/3991/20
УХВАЛА
Іменем України
22.06.2020 року слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів
в с т а н о в и в :
Старший слідчий СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором Прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, а саме договорів на придбання палива ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », актів виконаних робіт, чеків, взаєморозрахунків, актів прийому передачі та інших документів котрі виникли в процесі господарських відносин щодо придбання палива протягом 2018-2019 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та надати можливість їх вилучити в ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснюється збір касових чеків про проведені громадянами оплати за придбане в мережах АЗС різних регіонів України дизельне пальне, бензин, газ. В подальшому посадовими особами вказаного товариства формуються відповідні реєстри, в яких відображені відомості про номер чека, вид палива, дату та суму нібито здійснених платежів. Після чого такі реєстри передають суб`єктам господарської діяльності-операторам мереж АЗС, таких як: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », для реєстрації податкових накладних з метою штучного формування податкового кредиту з ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Окрім цього, встановлено, що в період з жовтня 2018 року по березень 2019 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » подано до ІНФОРМАЦІЯ_9 податкові декларації з податку на додану вартість, розрахунки сум бюджетного відшкодування та заяви про повернення суми ПДВ в розмірі 636 415 грн. на розрахунковий рахунок платника № НОМЕР_2 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».
Встановлення та вилучення оригіналів зазначених документів має істотне значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, надасть можливість отримати важливий речовий доказ, мати постійний доступ до нього з метою використання його під час доказування вчинення кримінального правопорушення, а також унеможливлення його зміни, або знищення у зв`язку із збігом термінів зберігання вищезазначеної документації та інформації чи з інших причин, надасть можливість перевірити достовірність вказаних в них відомостей, документів, законність їх виконання та дозволить отримати інформацію, необхідну для розслідування вказаного кримінального провадження, та провести по даних документах ряд криміналістичних експертиз. Просить клопотання задоволити.
Слідчий у судове засідання не з`явився. Подав клопотання, в якому просив розгляд справи проводити без його участі.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза їх зміни чи знищення.

Відповідно до ст.107 КПК України фіксування судового процесу не здійснювалося у зв`язку з неявкою всіх учасників справи.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Відповідно до ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно п.8 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, зокрема: персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Старшим слідчим СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000071 від 15.05.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.
Органом досудового розслідування встановлено, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , адреса реєстрації юридичної особи: АДРЕСА_2 ) здійснюється збір касових чеків про проведені громадянами оплати за придбане в мережах АЗС різних регіонів України дизельне пальне, бензин, газ. В подальшому посадовими особами вказаного товариства формуються відповідні реєстри в яких відображені відомості про номер чека, вид палива, дату та суму нібито здійснених платежів. Після чого такі реєстри передають суб`єктам господарської діяльності-операторам мереж АЗС, таких як: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », для реєстрації податкових накладних з метою штучного формування податкового кредиту з ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Окрім цього, встановлено, що в період з жовтня 2018 року по березень 2019 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » подано до ІНФОРМАЦІЯ_9 податкові декларації з податку на додану вартість, розрахунки сум бюджетного відшкодування та заяви про повернення суми ПДВ в розмірі 636 415 грн. на розрахунковий рахунок платника № НОМЕР_2 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».
Встановлення та вилучення оригіналів документів, котрі перебувають у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають істотне значення для встановлення обставин у вищевказаному кримінальному провадженні, надасть можливість отримати важливий речовий доказ, мати постійний доступ до нього з метою використання його під час доказування вчинення кримінального правопорушення, а також унеможливлення його зміни, або знищення у зв`язку із збігом термінів зберігання вищезазначеної документації та інформації чи з інших причин, надасть можливість перевірити достовірність вказаних в них відомостей, документів, законність їх виконання та дозволить отримати інформацію, необхідну для розслідування вказаного кримінального провадження, та провести по даних документах ряд криміналістичних експертиз.
Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає до часткового задоволення, виходячи з наступного.
Слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що:
- зазначена інформація перебуває або може перебувати в ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що за адресою: АДРЕСА_1 ;
- що інформація, у зв`язку з якою подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
- вище перелічена інформація містить охоронювану законом таємницю, може використовуватись як докази, та іншими способами неможливо довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Органом досудового розслідування доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах та неможливість іншими способами довести обставини (встановити особу), які передбачається довести (встановити) за допомогою цих речей.
Слідчий довів, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.
Оцінюючи надані органом досудового розслідування докази, слідчий суддя вважає їх належними та допустимими, їх сукупність та взаємозв`язок між ними достатній для прийняття процесуального рішення про тимчасовий доступ.
Враховуючи те, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » володіє вищевказаними документами, які можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні №0000071, оригінали документів необхідні для проведення експертиз у даному кримінальному провадження, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання та вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомлення та їх вилучення.
Керуючись ст.ст.159, 162-165, 372, 376 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :
Клопотання задоволити.
Надати старшому слідчому СУ ГУ НП у Львівській області капітану поліції ОСОБА_3 , або іншому слідчому, які входять в групу слідчих у даному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме договорів на придбання палива ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », актів виконаних робіт, чеків, взаєморозрахунків, актів прийому передачі та інших документів котрі виникли в процесі господарських відносин щодо придбання палива протягом 2018-2019 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та надати можливість їх вилучити в ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 .

Зобов`язати слідчого СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 під час вилучення оригіналів вказаних документів залишити ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » належним чином засвідчені копії таких.

Зобов`язати слідчого СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , протягом п`яти днів після проведення необхідних експертиз негайно повернути оригінали вилучених, згідно даної ухвали, документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 22.07.2020 року.

Роз`яснити наслідки невиконання ухвали, передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1