печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 березня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000888 від 21 вересня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

12.03.2020 до провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000888 від 21 вересня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що Шостим слідчим відділом РКП СУФР ГУ ДФС у місті Києві, під процесуальним керівництвом прокуратури м. Києва, проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000888 від 21.09.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У період 2017-2018 років службова особа ТОВ «СГ» Кавунчик» () та ТОВ «СГ» Кавунчик Плюс» (), в особі директора ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ) у спільній змові з ОСОБА_6 та іншими невстановленими особами, шляхом використання підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Інстал 2018» (), ТОВ «Корректор Групп» (), ТОВ «Загонник» (), ТОВ «Інтеза-2017» (), ТОВ «Сормікс» (), ТОВ «Сінтокс» (), ТОВ «Неолон» (), ТОВ «Трейдінг Блайн» (), ТОВ «Лорікінг» (), ТОВ «Метінформ» (), ТОВ «Білдінгком» (), ПП «Цифорва Ера» (), ТОВ «Соннікс» (), ТОВ «Керамія» (), ТОВ «Фаєтон 2013» (), ТОВ «Єлектра-1» (), ТОВ «Гспром-Торг» (), ТОВ «Потьомкін ЛТД» (), ТОВ «Старсмарт» (), ТОВ «Прометей1» (), ТОВ «Малаві ЛТД» (), ТОВ «Анлім ЛТД» (), ТОВ «Крафт ЛТД 2013» (), ТОВ «Кранч ОПТ» (), ТОВ «Папірус 2017» (), ТОВ «Нікель-Пром» (), ТОВ «Інфостар» (), ТОВ «Центроптоторг» (), ТОВ «Маніграм» ), ТОВ «Полістрім 2017» (), ТОВ «Струмок 2017» (), ТОВ «Альт ІСТ» (), ТОВ «Агро-Збір» (), ТОВ «Брунер 2017» (), ТОВ «Оптімагрупп» (), ТОВ «Флекс ОПТ» (), ТОВ «Ранфлект» (), ТОВ «Валеском» (), ТОВ «Курс-2017» (), ТОВ «Ледокс ЛТД» (), ТОВ «Мікс-Ресурс» (), ТОВ «ІТ-Техномарк» (), ТОВ «Маген ОПТ» (), ТОВ «Кліпс ЛТД» (), ТОВ «Ново-Вент» (), ТОВ «Гармонія Пром» (), ТОВ «Растергрупп» (), ТОВ «Транскомм» (), ТОВ «Агрополіс» (), ТОВ «Агрооіл-Інвест» (), ТОВ «Рута-Опт» (), ТОВ «Агрофуд 2017» (), ТОВ «Новотек Пром» () та ТОВ «Азмол-Сервіс» () та інші умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4 762 907 грн., що призвело до ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження виконано наступні слідчі дії, а саме:

03.10.2018 проведено огляд АІС «Податковий Блок» у графі «перегляд результатів співставлення» з метою аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «СГ» Кавунчик» () та ТОВ «СГ» Кавунчик Плюс» (), за результатом чого складено протокол огляду та долучені схеми, встановлено, що ТОВ «СГ» Кавунчик Плюс» здійснювало господарські відносини з ТОВ «КЛІПС ЛТД» та іншими юридичними особами;

19.10.2018 співробітникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві надано доручення з метою проведення огляду наявних баз даних ГУ ДФС України щодо подання податкової звітності службовими особами підприємств з ознаками фіктивності, які використовуються ТОВ «СГ» Кавунчик» (ТОВ «САНТОРІНО» код 40363103) та ТОВ «СГ» Кавунчик Плюс» (код 41477957). Доручення частково виконано;

12.11.2018 ініційовано проведення негласних слідчих (розшукових) дій, які проводяться на даний час. Отримано ухвали щодо проведення негласних слідчих (розшукових) дій;

11.12.2018 від співробітників шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві отримано відповідь на доручення;

20.12.2018 від співробітників шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві отримано інформацію щодо функціонування схеми незаконної діяльності;

03.01.2019 продовжуються проводитися негласні слідчі (розшукові) дії;

16.01.2019 винесено постанови про проведення негласних слідчих (розшукових) дій;

31.01.2019 продовжуються проводитися негласні слідчі (розшукові) дії.

07.02.2019 винесено постанови про проведення негласних слідчих (розшукових) дій;

15.02.2019 ініційовано проведення негласних слідчих (розшукових) дій, які проводяться на даний час. Отримано ухвали щодо проведення негласних слідчих (розшукових) дій;

29.03.2019 продовжуються проводитися негласні слідчі (розшукові) дії;

26.04.2019 продовжуються проводитися негласні слідчі (розшукові) дії;

30.05.2019 ініційовано проведення негласних слідчих (розшукових) дій;

10.06.2019 в адресу шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві надано нагадування на доручення щодо надання протоколів проведених негласних слідчих (розшукових) дій;

24.06.2019 ініційовано проведення негласних слідчих (розшукових) дій.

04.07.2019 в адресу шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві надано нагадування на доручення щодо надання протоколів проведених негласних слідчих (розшукових) дій;

18.07.2019 в адресу шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві надано нагадування на доручення щодо надання протоколів проведених негласних слідчих (розшукових) дій;

02.08.2019 ініційовано проведення негласних слідчих (розшукових) дій;

08.08.2019 в адресу шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві надано нагадування на доручення щодо надання протоколів проведених негласних слідчих (розшукових) дій;

14.08.2019 від співробітників шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві отримано протоколи за результатами проведених негласних слідчих (розшукових) дій;

07.10.2019 від співробітників шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві отримано рапорт;

28.10.2019 в співробітників шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві отримано рапорт;

12.11.2019 в адресу шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві надано доручення щодо встановлення приміщень які використовуються у злочинній діяльності ТОВ «СГ» Кавунчик» (ТОВ «САНТОРІНО» код 40363103) та ТОВ «СГ» Кавунчик Плюс» (код 41477957);

10.12.2019 в співробітників шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві отримано рапорт;

10.01.2020 на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_7 від 12.12.2019 у справі №757/64975/19-к, 10.01.2020 проведено обшук в офісних приміщеннях ТОВ «СГ «КАВУНЧИК ПЛЮС» за адресою: м. Київ, вул. Євгена Харченка, буд. 42;

10.01.2020 на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_8 від 12.12.2019 у справі №757/64962/19-к, 10.01.2020 проведено обшук в складських приміщеннях, які використовуються ТОВ «СГ «КАВУНЧИК ПЛЮС» за адресою: м. Київ, вул. Євгена Харченка, буд. 34;

10.01.2020 на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_7 від 12.12.2019 у справі №757/64971/19-к, 10.01.2020 проведено обшук в складських приміщеннях, які використовуються ТОВ «СГ «КАВУНЧИК ПЛЮС» за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська, буд. 18;

10.01.2020 на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_7 від 12.12.2019 у справі №757/64972/19-к, 10.01.2020 проведено обшук в нежитлових приміщеннях, які використовуються ОСОБА_9 як офісні приміщення за адресою: АДРЕСА_1 ;

10.01.2020 на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_7 від 12.12.2019 у справі №757/65035/19-к, 10.01.2020 проведено обшук в житловому приміщенні, яке використовуються ОСОБА_10 за адресою: АДРЕСА_2 ;

10.01.2020 на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_7 від 12.12.2019 у справі №757/64967/19-к, 10.01.2020 проведено обшук в нежитлових приміщеннях, які використовуються ОСОБА_11 , ОСОБА_9 , ОСОБА_12 за адресою: АДРЕСА_3 ;

10.01.2020 на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_7 від 12.12.2020 у справі №75764926/19-к, 10.01.2020 проведено обшук в житлових приміщеннях, які використовуються ОСОБА_11 за адресою: АДРЕСА_4 ;

10.01.2020 на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_7 від 12.12.2019 у справі №757/64933/19-к, 10.01.2020 отримано дозвіл на обшук транспортного засоба, який використовується у злочинній діяльності «конвертаційного центру» кур`єром ОСОБА_10 марки ВАЗ 2109 д/н НОМЕР_2 ;

15.01.2020 допитано організатора транзитно-конвертаційної групи ОСОБА_13 щодо обставин здійснення діяльності. ОСОБА_13 повідомила що не має відношення до підприємств з ознаками фіктивності;

15.01.2020 допитано засновника та директора ТОВ «ВЕГАФРУТ-ТРЕЙД» ОСОБА_14 , яка повідомила про обставини здійснення діяльності;

15.01.2020 в Печерському районному суді м. Києва отримано ухвалу щодо направлення предметів зовні схожих на пістолети та патронів на експертизу в КНІСЕ;

16.01.2020 допитано кур`єра транзитно-конвертаційної групи ОСОБА_10 , який повідомив, що не має відношення до транзитно-конвертаційної групи;

16.01.2020 допитано співорганізатора ТКГ ОСОБА_15 , який повідомив, що не має відношення до підприємств з ознаками фіктивності;

23.01.2020 допитано бухгалтера ТОВ «СГ «КАВУНЧИК ПЛЮС» ОСОБА_16 , яка повідомила, про обставини здійснення діяльності;

27.01.2020 в адресу КНІСЕ направлено предмети зовні схожі на пістолети та патрони на експертизу;

31.01.2020 в адресу шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві надано доручення щодо проведення слідчих (розшукових) дій;

10.02.2020 допитано особу яка використовувала приміщення за адресою АДРЕСА_3 , а саме ОСОБА_17 ;

14.02.2020 допитано особу яка використовувала приміщення за адресою АДРЕСА_3 , а саме ОСОБА_18 ;

18.02.2020 допитано бухгалтера ТОВ «ВЕГАФРУТ-ТРЕЙД» ОСОБА_14 , яка повідомила про обставини здійснення діяльності;

18.02.2020 допитано організатора транзитно-конвертаційної групи ОСОБА_13 щодо обставин здійснення діяльності. ОСОБА_13 відмовилася відповідати на питання відповідно до ст. 63 Конституції України.

На даний час прокуратурою м. Києва та слідчим управлінням фінансових розслідування ГУ ДФС у м. Києві вживаються заходи для встановлення та затвердження суми збитків завданих державному бюджету та ініціювання проведення судово-економічної експертизи.

Відповідно до вимог ст. 12 КК України злочин, за ознаками якого проводиться досудове розслідування, відносяться до тяжкого злочину.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні спливає 21.03.2020.

Враховуючи великий обсяг слідчих дій, які необхідно виконати для отримання доказів, що можуть бути використанні під час судового розгляду, завершити досудове розслідування у вказаному кримінальному проваджені у встановлений законом строк не представляється можливим, оскільки по справі необхідно виконати наступні слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії: вилучити документи у службових осіб «підприємств-вигодонабувачів» по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками фіктивності, відкрити банківську таємницю «підприємств-вигодонабувачів», вилучити документи що містять банківську таємницю, реєстраційні документи підприємств з ознаками фіктивності, встановити місцезнаходження, допитати службових осіб та засновників зазначених підприємств, відібрати у останніх зразки почерку та ініціювати призначення судово-почеркознавчих експертиз щодо документів по взаємовідносинам з «підприємствами-вигодонабувачами», ініціювати проведення судово-економічної експертизи.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 15.01.2020 справа №757/1497/20-к призначено комплексну експертизу (дактилоскопічну та експертизу зброї), яка на даний час проводиться.

У зв`язку з викладеним, слідчий вважає наявними підстави для продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000888 до дванадцяти місяців.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, дійшов таких висновків.

Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ст.295-1 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.

З урахуванням пояснень наданих слідчим у судовому засіданні, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000888 є обґрунтованим.

Разом з цим, з врахуванням тих слідчих дій, які необхідно вчинити в кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає достатнім продовжити строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні до шести місяців.

Таким чином клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись, ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000888 від 21 вересня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000888 від 21 вересня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, до шести місяців, тобто до 21 вересня 2020 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1