У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06.02.2020 Справа №607/915/20

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 у місті Тернополі в залі суду у відкритому судовому засіданні, в порядку ст.107 КПК України, розглянувши заяву адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «Тернопільське РБУ №4», про роз`яснення судового рішення,-
встановив:
До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області звернувся адвокат ОСОБА_3 , який діє в інтересах ТОВ «Тернопільське РБУ №4», із заявою про роз`яснення судового рішення у формі ухвали слідчого судді від 20 січня 2020 року у справі ЄУН 607/915/20., стосовно того чи є перелік осіб, які повинні проводити обшук на підставі вищевказаної ухвали слідчого судді вичерпним.

Адвокат ОСОБА_3 подав до суду письмову заяву у якій просить розгляд заяви про роз`яснення судового рішення проводити без його участі.

Розглянувши подану заяву слідчий суддя вважає, що слід роз`яснити ухвалу Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 20 січня 2020 року ЄУН 607/915/20, зважаючи на наступні обставини.

У відповідності до ч.1 ст.380 КПК України, якщо судове рішення є незрозумілим, суд, який його ухвалив, за заявою учасника судового провадження чи органу виконання судового рішення, приватного виконавця ухвалою роз`яснює своє рішення, не змінюючи при цьому його зміст.

В резолютивній частині ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 20 січня 2020 року ЄУН 607/915/20 вказано наступне: «Клопотання слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби прокуратури Тернопільської області ОСОБА_5 задовольнити.

Надати дозвіл стороні обвинувачення, в тому числі заступнику начальника управління начальнику 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_6 , заступнику начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_7 , начальнику 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_9 , слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_10 , слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_12 , слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_13 , слідчим слідчої групи по даному кримінальному провадженні, на обшук офісних, складських та інших нежитлових приміщень за адресою: м. Тернопіль, вул. Піскова, 8, право власності на які зареєстровані за ТОВ «Тернопільське РБУ №4» з метою виявлення, відшукання та вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Коледж» () та ТОВ «Тернопільське РБУ №4» () за період з 01.01.2017 по даний час, носіїв інформації, що мають значення для всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а саме:

? первинних і зведених фінансово-господарських, бухгалтерських та звітних документів, договорів (угод) і контрактів з додатками, журналів реєстрації договорів, податкових та видаткових накладних; рахунків-фактур; актів-прийому передачі; товарно-транспортних накладних (подорожніх, шляхових листів); виписок банку; квитанцій до прибуткових касових ордерів; касових книг; доручень на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг); журналів реєстрації доручень (довіреностей); документів, які підтверджують якість (безпечність), походження товарів (сертифікатів відповідності, якісних посвідчень тощо), гарантійних талонів;

? документів (журналів, облікових реєстрів та інших), щодо господарської діяльності, які підтверджують придбання та реалізацію товарів, робіт та послуг в адресу фізичних або юридичних осіб, в тому числі облікових реєстрів, журналів ордерів 201, 203, 205, 207, 209, 22, 231, 271, 272, 26, 28, 37, 15, 361, 39, 68, 631, 701, 702, 703, 901, 902, 903, 79 на паперових носіях та в електронній формі;

? дозвільних документів щодо будівництва об`єктів, їх здачі в експлуатацію, кошторисної документації стосовно таких об`єктів;

? документів, щодо реалізації квартир і нежитлових приміщень (приміщень комерційного призначення, гаражів, тощо), договорів, документів про сплату, оформлення права власності та інших;

? документів (журналів, реєстрів) складського обліку і руху товарно-матеріальних цінностей; журналів та реєстрів в`їзду-виїзду автотранспорту; актів зустрічних звірок з контрагентами, документів проведених інвентаризацій;

? чекових книжок, квитанцій, заяв про видачу та переказ готівкових коштів; документів, речей та предметів, які свідчать про обсяги виручки від реалізації товарно-матеріальних цінностей, житлових та нежитлових приміщень, їх передачу, транспортування, оприбуткування (отримання) і використання;

? документів, відомостей та інших платіжних засобів, які могли використовуватись для розрахункових операцій, не відображених в обліку платника податків і з яких не сплачувались податки;

? документів про переписку (листування) із суб`єктами господарювання, установами, організаціями, поштової кореспонденції, журналів вхідної та вихідної кореспонденції;

? податкової та фінансової звітності, у тому числі декларацій з податку на додану вартість (з додатками), уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ, декларації з податку на прибуток, звітності (розрахунків) про суми нарахованих та виплачених доходів фізичним особам, приватним підприємцям;

? копій наказів про прийняття на роботу, про відрядження, про відпустки та звільнення працівників, посадових інструкцій (функціональних обов`язків) працівників, авансових звітів, табелів робочого часу працівників, ідентифікуючих документів (копій паспортів) вказаних працівників, штатного розпису;

? відомостей (інформації) в електронному вигляді, в тому числі електронного листування (переписки по електронній пошті), що стосуються господарської діяльності та фінансових операцій, з комп`ютерної техніки та інших апаратно-програмних засобів (ноутбуків, серверів, планшетів, пристроїв мобільного зв`язку, CD/DVD-дисків, SSD/HDD накопичувачів інформації, USB флеш-накопичувачів, карт пам`яті, смарт-карток, вінчестерів тощо) щодо придбання та реалізації ТМЦ, обліку (в тому числі спеціального програмного забезпечення) проведених операцій вищенаведених суб`єктів господарювання, в тому числі щодо встановлення IP-адрес, а в разі неможливості зняття такої інформації чи подолання системи логічного захисту інформації на таких засобах, вилучення вказаної техніки, на електронних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вищевказані документи;

? носіїв неофіційної інформації (записів, обліків і реєстрів), що стосуються діяльності вказаних суб`єктів підприємницької діяльності, зв`язків службових осіб та їх неправомірних дій, направлених на порушення податкового та іншого законодавства, а також документів, які містять вільні зразки почерку та підпису службових осіб та працівників вказаних СПД, що стосуються проведених операцій, пов`язаних із здійсненням господарської діяльності;

? чорнових записів та документів, які засвідчують факт ведення обліку (журнали, щоденники, зошити, записники, блокноти, аркуші паперу, тощо) придбання та реалізацію товарів, робіт, послуг, житлових та нежитлових приміщень, аркушів з відбитками печаток, штампів, факсимільних підписів, бланків незаповнених первинних бухгалтерських документів з проставленими підписами чи відбитками печаток

? документів, які були та є знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди, або відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предметів, що були об`єктом кримінально протиправних дій, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №0000042».

За таких обставин слідчий суддя вважає за доцільне роз`яснити ухвалу слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 20 січня 2020 року ЄУН 607/915/20, зазначивши що перелік осіб вказаних в ухвалі Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 20 січня 2020 року ЄУН 607/915/20 є вичерпним.

постановив:
Заяву Адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «Тернопільське РБУ №4» про роз`яснення судового рішення задовільнити.

Роз`яснити ухвалу слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 20 січня 2020 року ЄУН 607/915/20, зазначивши що перелік осіб які повинні проводити обшук офісних, складських та інших нежитлових приміщень за адресою: м. Тернопіль, вул.. Піскова, 8, право власності на які зареєстровані за ТОВ «Тернопільське РБУ №4», є вичерпним згідно із вищевказаною ухвалою.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку, особою, яка звернулася із заявою про роз`яснення судового рішення, та учасниками судового провадження, відповідно до ч.4 ст.380 КПК України, протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1