печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04 червня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-
В С Т А Н О В И В:
04 червня 2020 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів.
До початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, до початку судового засідання подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, слідчим у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що У провадженні Головного слідчого управління Національної поліції України перебуває кримінальне провадження №0000153 від 20.02.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що директор Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та засновники Товариства вчинили розтрату коштів в особливо великих розмірах, шляхом укладання договорів із суб`єктами господарювання з метою прикриття незаконної діяльності та проведення з ними безтоварних фінансово-господарських операцій.
Допитана у статусі потерпілої ОСОБА_4 пояснила, що вона з листопада 2012 року є співзасновником зазначеного Товариства, та володіє часткою, що становить 50 % статутного капіталу Товариства та дорівнює 2 750 000,00 грн.
Також потерпіла ОСОБА_4 пояснила, що відповідно до п. 5.2 статуту Товариства розмір вкладів до статутного капіталу інших осіб становить: ОСОБА_5 1 650 000, 00 грн., що складає 30% статутного капіталу; ОСОБА_6 481 250 грн., що складає 8,75% статутного капіталу; ОСОБА_7 343 750 грн., що складає 6,25 % статутного капіталу; ОСОБА_8 275 000 грн., що складає 5% статутного капіталу.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є власником нежитлових приміщень торговельно-розважального центру « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що розташовано за адресою АДРЕСА_1 .
Потерпіла ОСОБА_4 вказала, що вона, як учасник Товариства, жодного разу не одержувала дивіденди від діяльності Товариства. Разом із тим, ОСОБА_5 , будучи призначеним на посаду директора Товариства, з метою штучного зменшення прибутку Товариства, упродовж 2015 2019 років укладав із суб`єктами господарювання агентські договори та договори про надання послуг, які насправді не надавалися.
Досудовим розслідуванням встановлено,що в 2015 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбало будівельні послуги у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) на суму 19592708,00 грн.
Згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, директором та учасником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) є ОСОБА_9 ( АДРЕСА_2 ), який також є директором та/або засновником у 100господарських товариствах, в тому числі - з ознаками фіктивності, про що свідчать відомості з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ; ТОВ «СоларСістемсКомпані`код ЄДРПОУ: НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_15 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_16 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_17 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код НОМЕР_20 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_21 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_24 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_26 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_28 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_29 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_30 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_31 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_32 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_33 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_34 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_35 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_37 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » код НОМЕР_38 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » код НОМЕР_39 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » код НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » код НОМЕР_41 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_42 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_43 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_45 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_46 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_47 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_48 та інші).
Отже, в органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що операції, проведені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) з придбання будівельних послуг у 2015 році мають ознаки нереальних (безтоварних) з метою розтрати та подальшого заволодіння коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Згідно положень ст.ст. 20, 21, 61, 62, 71-74 Податкового кодексу України органи ДПС України здійснюють податковий контроль, в тому числі шляхом інформаційно-аналітичного забезпечення.
16.04.2020 року орган досудового розслідування в порядку статті 93 КПК України звернувся із запитом до ІНФОРМАЦІЯ_48 щодо надання відомостей та документів, що стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) за 2014 2016 рік.
Листом №9/2815-02-06-23 ІНФОРМАЦІЯ_48 відмовило у задоволенні запиту, посилаючись на те, що запитувані відомості відносяться до інформації з обмеженим доступом.
На підставі вказаних відомостей та документів орган досудового розслідування зможе підтвердити або спростувати свою версію щодо фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і нереальності господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2015 році, що можливо призвело до розтрати коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особливо великому розмірі.
Вказані відомості знаходяться в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_48 в силу положень ст.ст. 20, 21, 61, 62, 71-74 Податкового кодексу України.
В інший спосіб, окрім того як здійснити тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи на об`єкти нерухомого майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою таких документів, так як відомості, необхідні досудовому слідству для перевірки всіх обставин кримінального провадження, містяться у т.ч. у даних документах.
Вказані речі та документи містять відомості про обставини, які підлягають встановленню у даному кримінальному провадженні.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту п. 4, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати страшому слідчому в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України майору поліції ОСОБА_3 старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України капітану поліції ОСОБА_10 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_11 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України підполковнику поліції ОСОБА_12 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_14 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_15 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України капітану поліції ОСОБА_16 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України капітану поліції ОСОБА_17 , старшому слідчому Костопольського ВП ГУНП в Рівненській області майору поліції ОСОБА_18 , слідчому СВ Мукачівського ВП ГУНП в Закарпатській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_19 , слідчому Відділення поліції №1 Полтавського ВП Головного управління Національної поліції в Полтавській області лейтенанту поліції ОСОБА_20 у кримінальному провадженні № 0000153 від 20.02.2020 року дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів можливістю отримання їх належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_49 ( АДРЕСА_3 ) та які містять відомості про:
1)задекларовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) податкові зобов`язання з ПДВ та податку на прибуток підприємств за 2014-2016 рік;
2)IP-адреси, з яких надходила податкова звітність від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) на сервери ДФС України за 2014-2016 рік; 2019-2020 рік;
3)сплачені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) суми податків за 2014 2016 рік;
4)структуру вхідного податкового кредиту (асортимент придбаних товарів та послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) у 2014-2016 році;
5)кількість фізичних осіб, які працювали за трудовими та цивільно-правовими договорами на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), виплачену ним суму доходів і суму утриманого податку згідно податкового розрахунку форми 1ДФ за 2014 2016 рік;
6)наявність власних чи орендованих основних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) у 2014 2016 рік;
7)відкриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) в національній та іноземній валюті з 2014 року по теперішній час;
8)ліцензії та дозволи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), які були чинними в 2014-2016 році та є чинними на сьогоднішній день;
9)результати податкових перевірок (звірок), які проводилось щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 ).
Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/23193/20-к
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3 .
Слідчий суддя: ОСОБА_1