УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 січня 2020 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

за участю:

секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_4 , кримінальне провадження, відомості які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000160 від 05.07.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :
17 грудня 2019 року в провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_4 , погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення ОСОБА_5 , про передачу речових доказів для реалізації в порядку ч. 6 ст. 100 КПК України в кримінальному провадження, відомості які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000160 від 05.07.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000160 від 05.07.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, процесуальне керівництво у якому здійснюється Генеральною прокуратурою України.

У ході здійснення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що в зоні дії відділу митного оформлення № 6 митного поста «Одеса Центральний» Одеської митниці ДФС за адресою: м. Одеса, вул. Новомосковська дорога, 23, з початку 2018 року здійснювалось митне оформлення вантажів, які знаходились у контейнерах, а саме: № 1/ECMU 9769483/221/1, № 1/PONU 7450793/221/1, № 1/CAIU7952988/ 221/1, № 1/ARKU 8446936/221/1, № 1/CCLU 7029950/221/1, № 1/TCLU 9756091/221/1, № 1/ZCSU 8685821/221/1, № 1/DFSU 7800689/221/1, № 4/SEGU 4471311/221/2, № 2/CAIU 8888081/221/2, № 1/TGHU 5297305/212/1, № 1/YMLU8864883/221/2, № 1/ZCSU8573267/221/2, № 1/MIEU2013124/221/1, № 1/TCKU3522695/211/2, № 1/OOLU9982020/221/1, № 1/MEDU2995062/211/2, № 1/TGBU5467729/221/2, № 1/YMLU 8516379/221/2, № 1/TCNU1051482/221/2, № 1/YMLU8899431/221/2, № 1/TCLU5899509/221/2, № 1/MRKU 2363729/221/1, № 1/ZCSU 7117771/221/1, № 1/CXDU2389612/221/1, № 1/TCLU 5505462/221/1, № 1/DRYU 9609270/221/1, № 1/DRYU 4564866/221/1, № 1/SEGU 4355728/221/1, №1/TEMU8481628/221/1, №1/CCLU7757847/221/1, №1/CXDU2189189/222/2,№ 1/GLDU7670155/221/2, № 1/CAIU7902210/221/1, № 1/MRKU5104017/221/1, № 1/PONU7365813/221/2, в яких містились товарно-матеріальні цінності народного вжитку (сільськогосподарська техніка та запасні частини до неї, тканина, лампи, велосипеди та запасні частини до них) в режимі «Імпорт», вантажоодержувачем яких було ТОВ «Мелвілл» а декларантом від імені підприємства виступала ОСОБА_6 , яка повідомила про свою непричетність до здійснення господарської діяльності ТОВ «Мелвілл».
У зв`язку із встановлення ознак «фіктивності» в діяльності

ТОВ «Мелвілл» 08.06.2018 в межах даного кримінального провадження слідчим, в порядку ст. 98 КПК України, винесено постанову про визнання речовими доказами товарно-матеріальних цінностей (вантажу), які знаходились в зоні дії Одеської митниці ДФС та переміщувались в адресу ТОВ «Мелвілл»у вказаних контейнерах.

15.06.2018 ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва

(Справа № 761/22452/18) накладено арешт на товарно-матеріальні цінності, що знаходилися у вищезазначених контейнерах та перебували в зоні дії відділу митного оформлення № 6 митного поста «Одеса Центральний» Одеської митниці ДФС за адресою: м. Одеса, вул. Новомосковська дорога, 23.

В подальшому, у період з 16.06.2018 по 06.07.2018 на території

ВМО № 6 митного поста «Одеса Центральний» Одеської митниці ДФС за адресою: м. Одеса, вул. Новомосковська дорога, 23, на виконання ухвали Шевченківського районного суду м. Києва про накладення арешту, проводився огляд та перерахування кількості товарно-матеріальних цінностей у заявлених контейнерах, що надійшли в адресу ТОВ «Мелвілл» та були арештовані згідно ухвали слідчого судді, за результатами чого було складено відповідний протокол.

У зв`язку з тим, що 06.07.2018 працівники Одеської митниці ДФС відмовилися від приймання на відповідальне зберігання арештованого майна, яке фактично перебувало під митним контролем та знаходилося на території митного посту ВМО №6, 10.07.2018 товарно-матеріальні цінності в присутності працівників ВМО №6 були передані на відповідальне зберігання згідно акту прийому передач та розписки уповноваженій особі ТОВ «Вістсел» ОСОБА_7 , яке згідно договору мало у користуванні складські приміщення на території ВМО №6 за адресою: м. Одеса, вул. Новомосковська дорога, 23.

Під час досудового розслідування в період з 10.07.2018 по 12.07.2018 вказані товарноматеріальні цінності (які згідно вищевказаного протоколу слідчого знаходилися в зоні дії митниці) вивезені невстановленими слідством особами в невідомому напрямку.

В ході досудового розслідування з метою відшукання зниклих арештованих товарно-матеріальних цінностей проведено ряд обшуків:

-01.08.2018 - 22.08.2018 проведено обшук у складських приміщеннях, земельних ділянках розташованих за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, с.м.т. Авангард, вул. Теплична, 1, 1-а, 1-Е/Б, 1-К за результатами якого вилучено тканину у рулонах вагою 101,17 тон;

-22.08.2018-23.08.2018 проведено невідкладний обшук у складських приміщеннях за адресою: м. Одеса, 3-й Аеропортівський провулок, буд. 4-А, за результатами якого вилучено 2976 рулонів тканини, вагою 41 тонн.

Вилучену в ході проведення обшуків тканину було передано на відповідальне зберігання ТОВ «Клест».

З метою встановлення ринкової вартості на території України товарно матеріальних цінностей, відшуканих в ході проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_1 , 1-а, АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , таїх відповідності тим товарам, які було оглянуті в ході виконання ухвали Шевченківського районного суду м. Києва про накладення арешту призначено комплексу товарознавчу експертизу.

Так, згідно висновку експертів №24842/18-53/8306/19 від 15.04.2019, проведеної експертами Київського науково дослідного інституту судових експертиз на виконання ухвали Шевченківського районного суду м. Києва встановлено, що ринкова вартість наданих на дослідження зразків тканини станом на червень липень 2018 року склала 3 791 грн.

Водночас експертами зазначено, що встановити відповідність вказаних товарноматеріальних цінностей, які передано на відповідальне зберігання ТОВ «Клест» з тими тим, які були оглянуті в ході виконання ухвали Шевченківського районного суду м. Києва про накладення арешту на відповідність споживчих особливостей та технічних характеристик не вдалося за можливе, оскільки відсутні об`єкти дослідження, а саме зразки тканини, які були оглянуті та арештовані, а в подальшому викрадені.

Крім цього у ході досудового розслідування встановити ідентичність товарів вилучених під час обшуку за вищевказаними адресами із товарами, які були арештовані та викрадені із митниці не вдалося за можливе.

У ході досудового розслідування кримінального провадження, отримано клопотання ТОВ «Клест» (вих. №15-04 від 15.04.2019), у якого на відповідальному зберіганні перебувають товарно-матеріальні цінності тканина у рулонах.

У своєму листі ТОВ «Клест» посилається на понесення значних витрат за утримання товарно матеріальних цінностей (тканини), у зв`язку з чим підприємство просить посприяти у вирішенні питання стосовно передачі товарно матеріальних цінностей (вилученої тканини) власникам.

На даний час власники майна, вилученого в ході проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_1 , 1-а, АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 відсутні. З часу вилучення до цього часу документів, що підтверджують фактичне походження вилучених товарно матеріальних цінностей органу досудового розслідування не надано і таких документів у ході слідства не здобуто.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п. 2 ч. 6 ст. 100 КПК України речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню: передаються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності - за рішенням слідчого судді, суду для реалізації, якщо це можливо без шкоди для кримінального провадження.
Як встановлено наявними в розпорядженні слідчого судді матеріалами, що Слідче управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС в межах здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000160 від 05.07.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В межах здійснення досудового розслідування встановлено ознаки «фіктивності» в діяльності ТОВ «Мелвілл» 08.06.2018 про, що слідчим, в порядку ст. 98 КПК України, винесено постанову про визнання речовими доказами товарно-матеріальних цінностей (вантажу), які знаходились в зоні дії Одеської митниці ДФС та переміщувались в адресу ТОВ «Мелвілл»у вказаних контейнерах.

15.06.2018 ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва

(Справа № 761/22452/18) накладено арешт на товарно-матеріальні цінності, що знаходилися у вищезазначених контейнерах та перебували в зоні дії відділу митного оформлення № 6 митного поста «Одеса Центральний» Одеської митниці ДФС за адресою: м. Одеса, вул. Новомосковська дорога, 23.

Під час досудового розслідування в період з 10.07.2018 по 12.07.2018 вказані товарноматеріальні цінності (які згідно вищевказаного протоколу слідчого знаходилися в зоні дії митниці) вивезені невстановленими слідством особами в невідомому напрямку.

В ході досудового розслідування з метою відшукання зниклих арештованих товарно-матеріальних цінностей проведено ряд обшуків:

-01.08.2018 - 22.08.2018 проведено обшук у складських приміщеннях, земельних ділянках розташованих за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, с.м.т. Авангард, вул. Теплична, 1, 1-а, 1-Е/Б, 1-К за результатами якого вилучено тканину у рулонах вагою 101,17 тон;

-22.08.2018-23.08.2018 проведено невідкладний обшук у складських приміщеннях за адресою: м. Одеса, 3-й Аеропортівський провулок, буд. 4-А, за результатами якого вилучено 2976 рулонів тканини, вагою 41 тонн.

Вилучену в ході проведення обшуків тканину було передано на відповідальне зберігання ТОВ «Клест», однак під час здійснення досудового розслідування встановити ідентичність товарів вилучених під час обшуку за вищевказаними адресами із товарами, які були арештовані та викрадені із митниці не вдалося за можливе.

17.04.2019 Генеральною прокуратурою України отримано клопотання від ТОВ «Клест» (вих. №15-04 від 15.04.2019), у якого на відповідальному зберіганні перебувають товарно-матеріальні цінності тканина у рулонах.

У своєму листі ТОВ «Клест» посилається на понесення значних витрат за утримання товарно матеріальних цінностей (тканини), у зв`язку з чим підприємство просить посприяти у вирішенні питання стосовно передачі товарно матеріальних цінностей (вилученої тканини) власникам.

На даний час власники майна, вилученого в ході проведення обшуків за адресами: Одеська область, Овідіопольський район, с.м.т. Авангард, вул. Теплична, 1, 1-а, АДРЕСА_4 /Б, 1-К та м. Одеса, 3-й Аеропортівський провулок, буд. 4-А відсутні. З часу вилучення до цього часу документів, що підтверджують фактичне походження вилучених товарно матеріальних цінностей органу досудового розслідування не надано і таких документів у ході слідства не здобуто.

Наведені обставини в сукупності свідчать про наявність підстав передбачених п. 2 ч. 6 ст.100 КК України для передачі ТОВ «Клест» () на вчинення дій, необхідних для реалізації в порядку та на умовах, передбачених законом, з передачею коштів за мінусом підтверджених витрат, одержаних від реалізації товарно матеріальні цінності, а саме: 2976 рулонів тканини, вагою 41 тонн та тканин у рулонах вагою 101,17 тон, до державного бюджету України.

Керуючись вимогами ст. ст. 100, 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_4 , погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення ОСОБА_5 , про передачу речових доказів для реалізації в порядку ч. 6 ст. 100 КПК України в кримінальному провадження, відомості які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000160 від 05.07.2016 задовольнити.

Надати дозвіл дозвіл зберігачу ТОВ «Клест» () на вчинення дій, необхідних для реалізації в порядку та на умовах, передбачених законом, з передачею коштів за мінусом підтверджених витрат, одержаних від реалізації товарно матеріальні цінності, а саме: 2976 рулонів тканини, вагою 41 тонн та тканин у рулонах вагою 101,17 тон, до державного бюджету України.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Слідчий суддя ОСОБА_1