Справа №487/2822/20
Провадження №1-кс/487/4157/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.07.2020 Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань та слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 про арешт вилученого майна по кримінальному провадженню № 0000463 від 28.04.2020 за ч. 2 ст. 364КК України, -

ВСТАНОВИВ:

25.06.2020 року Прокурор другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань та слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 , в рамках здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000463 від 28.04.2020 за ч. 2 ст. 364 КК України, звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на документи вилучені в ході обшуку 22.06.2020 року проведеного у приміщенні Одеської митниці Держмитслужби за адресою: м. Одеса, вул. Івана та Юрію Лип, 21а, а саме: митні декларації UA500010/2019/004964, UA500010/2019/00767, UA500070/2020/218278 та UA500070/2020/211372 з додатками, у тому числі з матеріалами відпрацювання форм контролю.

Підставою для внесення клопотання зазначено те, що вилучені речі можуть підтверджувати факти і обставини вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутності, клопотання підтримує.

Дослідивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Із матеріалів клопотання вбачається, що Прокуратурою Одеської області здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні

ТУ ДБР у м. Миколаєві № 0000463 від 28.04.2020 за ч. 2 ст. 364 КК України.

Органом досудового слідства встановлено, що 26.03.2020 ТОВ «СКС-Інсталл» () у відділі митного оформлення № 6 митного поста «Одеса-центральний» Одеської митниці ДМС (ТОВ «Сільгосппостач») здійснено митне оформлення митної декларації типу «ІМ40ДЕ» № UA 500070/2020/211372 на товар: «Інструмент ручний з неелектричним умонтованим двигуном: мотокоса 4800шт., вага нетто 46 904 кг, рівень митної вартості 1, 500256 $/кг.

Під час митного оформлення зазначеної декларації, окрім іншого, ТОВ «СКС-Інсталл» подано листи від 12.03.2020 про відмову ТОВ «ВЕСТЛЕНД ЛОГІСТІК» на користь ТОВ «СКС-Інсталл» товару (мотокоси), який надійшов у Південний порт в контейнерах HACU5160203, TCLU5070858, MSKU9373741.

При надходженні митної декларації UA 500070/2020/211372до бази обробки ДМС, автоматичною системою управління ризиками згенеровано наступні форми контролю: 000 (суб`єкт нещодавно взятий на облік), 101-1 (витребування оригіналів документів зазначених у митній декларації), 103-1 (перевірка поданих документів на предмет розбіжностей), 105-2 (контроль правильності визначення митної вартості), 106-2 (витребування документів, які підтверджують митну вартість), 107-3 (контроль правильності класифікації товарів), 117-2 (здійснення контролю правильності визначення митної вартості із залученням спеціального спеціалізованого підрозділу митниці), 202-1 (проведення часткового огляду товарів), 911-1 (забезпечення ідентифікації товарів фотозйомка під час проведення огляду). На виконання вимог форм контролю 202-1 та 911-1 старшим державним інспектором ОСОБА_4 26.03.2020 проведено частковий огляд транспортних засобів та товарів, які були в них та виконано відповідну фотофіксацію. У результаті проведеного часткового митного огляду установлено, що опис товару відповідає даним, зазначеним у митній декларації. Інспектором, під час проведення огляду, порушень прав інтелектуальної власності не виявлено. Здійснена ідентифікація товарів та транспортних засобів шляхом цифрової фотозйомки. Тобто, інспектором в ході фотографування було зафіксовано наявність відповідних написів «Vitals» на пакуванні товарів, його основних та запасних частинах, що прямо свідчить про маркування товарів зазначеною торгівельною маркою (фото додаються).

На виконання форми контролю 117-2 обов`язковим є перевірка митної вартості товарів спеціалізованим підрозділом митниці, адже автоматичною системою управління ризиками згенеровано завдання на здійснення перевірки правильності визначення митної вартості товарів відповідно до положень Митного кодексу України з урахуванням вимог наказу ДФС України від 11.09.2015 №689 «Про затвердження Методичних рекомендацій щодо роботи посадових осіб органів доходів і зборів з аналізу, виявлення та оцінки ризиків при здійсненні контролю за правильністю визначення митної вартості товарів, які переміщуються через митний кордон України», яким передбачено певну послідовність дій посадових осіб при роботі з аналізу, виявлення та оцінки ризиків під час формування митної вартості товарів. Пунктом 2.5 зазначеного вище наказу зобов`язано посадових осіб митниці порівняти рівень заявленої митної вартості товарів з рівнем митної вартості ідентичних або подібних (аналогічних) товарів, митне оформлення яких вже здійснено. Пунктом 5 Наказу №689 передбачені джерела довідкової інформації, які можуть бути використані під час роботи з аналізу, виявлення та оцінки ризиків, серед яких, поміж офіційних джерел та автоматизованих баз даних, зазначено й мережу Інтернет. Аналізуючи зазначені джерела, співставляючи наявні відомості, отримані в ході поточних митних формальностей за МД UA 500070/2020/211372, виявлено подібні або аналогічні товари, із майже повним співпадінням, які були вже оформлені раніше,а саме: проведеним аналізом типових (аналогічних за кодом УКТЗЕД ) товарів в ЄІС ДМС установлено, що 16.03.2020ТОВ «Промислова компанія «ДТЗ» (, 49000, м. Дніпро, вул. Надії Алексєєнко, буд. 100, прим. 1) на митному посту «Дніпро-Правобережний» Дніпровської митниці ДМС здійснено митне оформлення МД типу «ІМ40АА» № UA 110150/2020/004224 з товаром: «Інструменти ручні переносні виробництва торговельної марки «Vitals», що мають у своєму складі вмонтований бензиновий двигун внутрішнього згоряння: мотокоси, що складаються з силового агрегату (двигуна) із стикувальним вузлом, змонтованого на штанзі з приводним валом,редуктором та шпинделем різального пристрою, утримувані при роботі в руках, в комплекті з взаємозамінним різальним приладдям, кріпильною арматурою та інструментами для налагоджування та обслуговування (у частково розібраному стані для зручності транспортування): мотокоса серія «VitalsMaster» мод. BK 5227h - 1000шт. Галузь застосування для скошування трави на невеликих ділянках, підрізання трави уздовж стін, бордюрів або під кущами.». Вага нетто 10 275, 17 кг, рівень митної вартості 3, 130848 $/кг.Сума митних платежів 218 213, 62 грн.

У подальшому, використовуючи Інтернет ресурс http://vitals.ua/, де офіційним представником ТМ «Vitals» в Україні є ТОВ «АМТ Трейд», встановлено можливість придбання товарів вказаної торгівельної марки та повністю подібних тим, що зафіксовані засобами фотофіксації під час проведення митного огляду товарів за митною декларацією UA500070/2020/211372 (ТОВ «СКС-Інсталл», оформлено в зоні діяльності Одеської митниці ДМС). Необхідно зауважити, що декларантом по митній декларації UA110150/2020/004224, яка була оформлена 16.03.2020 в режимі ІМ40АА на митному посту «Дніпро-Правобережний» Дніпровської митниці ДМС, декларантом зазначено ТОВ «ТД АМТ», а митна вартість товарів за вказано декларацією є значно вищою (приблизно на 50%). Згідно відомостей з АСМО «Інспектор 2006» виконання вимог форми контролю з перевірки митної вартості за митною декларацією UA500070/2020/211372 було покладено на державного інспектора відділу митної вартості Одеської митниці ДМС ОСОБА_5 .

Таким чином, недобір митних платежів та втрати бюджету, внаслідок неправомірних дій службових осіб Одеської митниці ДМС і ТОВ «СКС-Інсталл», може складати 19 877, 92 дол. США або 555 786, 64 грн.

Установлено, що 21.05.2020 ТОВ «ВестлендЛогістік ЛТД» (, Одеська область, м. Одеса, вул. Вячеслава Чорновола, буд. 4, оф. 55)у відділі митного оформлення № 6 митного поста «Одеса-центральний» Одеської митниці ДМС (ТОВ «Сільгосппостач») здійснено митне оформлення митної декларації типу «ІМ40ДЕ» UA 500070/2020/218278 на товар: «Інструмент ручний з неелектричним умонтованим двигуном: мотокоса2427 шт. Товар поставляється в упаковці, яка є його віддільною частиною до його споживання і в якій товар не подається для роздрібного продажу. На маркуванні присутні надписи ИЖМАШ INDUSTRIALLINE; GOODLUCK; ИЖМАШ PROFI. Тоговельна марка немає даних. Виробник YIWUSANZHUIMPORTANDEXPORT», вага брутто 24 246 кг,вага нетто 22 538 кг.Митна вартість 37 205, 91 доларів США (курс валюти 26, 5854), тобто 989 134 грн., що складає 1, 68 долара США/кілограм товару.

При надходженні митної декларації UA 500070/2020/218278до бази обробки ДМС, автоматичною системою управління ризиками згенеровано наступні форми контролю: 000 (суб`єкт нещодавно взятий на облік), 101-1 (витребування оригіналів документів зазначених у митній декларації), 103-1 (перевірка поданих документів на предмет розбіжностей), 105-2 (контроль правильності визначення митної вартості), 106-2 (витребування документів, які підтверджують митну вартість), 107-3 (контроль правильності класифікації товарів), 117-2 (здійснення контролю правильності визначення митної вартості із залученням спеціального спеціалізованого підрозділу митниці, а саме: управління контролю митної вартості, класифікації, походження товарів та прогнозування надходжень).

Відповідно до форми контролю 105-2, по товарах можливе заниження митної вартості: здійснити перевірку правильності визначення митної вартості відповідно до Митного кодексу України з урахуванням вимог наказу Державної фіскальної служби України від 11.09.2015 № 689 «Про затвердження Методичних рекомендацій щодо роботи посадових осіб органів доходів і зборів з аналізу, виявлення та оцінки ризиків при здійсненні контрою за правильністю визначення митної вартості товарів, які переміщуються через державний кордон України», ретельно опрацювати подані документи для оцінки наявності підстав для запиту додаткових документів відповідно до чч. 3, 4 ст. 53 МКУ. «Учасник ЗЕД ТОВ «Вестленд ЛОГІСТІК ЛТД» (гр. 9 МД, ) недавно взятий на облік». «Товар № 1. Це перше митне оформлення імпортером цього товару з даною країною походження за останній рік. Здійснити перевірку правильності визначення митної вартості товару. Здійснити перевірку правильності класифікації товару. Перевірити задекларовані документи, що підтверджують походження товарів».

Таким чином, сплата митних платежів ТОВ «Вестленд ЛОГІСТІК ЛТД» та завершення митного оформлення здійснювалось посадовою особою митного поста після відпрацювання форми контролю правильності визначення митної вартості товару службовою особою управління контролю митної вартості, класифікації, походження товарів та прогнозування надходжень Одеської митниці Дермитслужби. Після чого, 21.05.2020 товар випущений у вільний обіг на митній території України.

В ході проведення на підставі ухвали слідчого судді обшуку 22.06.2020 в приміщенні Одеської митниці Держмитслужби за адресою: м. Одеса, вул. Івана та Юрію Лип, 21а, виявлені та вилучені копії Положень про відділи та управління Одеської митниці Держмитслужби, наказів про призначення на посади відповідальних працівників митниці, у тому числі із числа керівництва, посадових обов`язків вказаних службових осіб, а також митна декларація UA500010/2019/004964 з додатками, у тому числі з матеріалами відпрацювання форм контролю на 31 аркуші;митна декларація UA500010/2019/00767 з додатками, у тому числі з матеріалами відпрацювання форм контролю на 24 аркуші;митна декларація UA500070/2020/218278 з додатками, у тому числі з матеріалами відпрацювання форм контролю на 36 аркуші;митна декларація UA500070/2020/211372 з додатками, у тому числі з матеріалами відпрацювання форм контролю на 31 аркуші.

Таким чином, вилучені в ході обшуку документи є речовими доказами у даному кримінальному провадженні, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, та необхідні для проведення судово-товарознавчої експертизи чи інших експертних досліджень, а також необхідні для встановлення всього кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

За змістом ч. 1 ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Частиною 1 ст.170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно вимог ст.173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

Відповідно до п. 1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Прокурором доведено, що вилучені документи відповідають критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, а саме містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Також доведена наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу та існує необхідність накладення арешту на це майно для забезпечення збереження його як речового доказу та виконання завдань кримінального провадження.

Незастосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту може мати наслідком перешкоджання кримінальному провадженню та встановленню істини у ньому, шляхом знищення чи зміни вказаного майна. Таке обмеження права власності є розумним та співрозмірним із завданням кримінального провадження.

Вказане у своїй сукупності свідчить про обґрунтованість клопотання та наявність достатніх підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту цього майна.

За такого, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання належить задовольнити.

Керуючись ст. ст. 98, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань та слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 про арешт вилученого майна по кримінальному провадженню № 0000463 від 28.04.2020 за ч. 2 ст. 364 КК України - задовольнити.
Накласти арешт на вилучене 22.06.2020 в ході проведення обшуку у приміщенні Одеської митниці Держмитслужби за адресою: м. Одеса, вул. Івана та Юрію Лип, 21а документи а саме: митні декларації UA500010/2019/004964, UA500010/2019/00767, UA500070/2020/218278 та UA500070/2020/211372 з додатками, у тому числі з матеріалами відпрацювання форм контролю.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Миколаївського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Оскарження ухвали не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя ОСОБА_1