УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю
26.09.2019 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,
ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл Южному ГРУ АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. Одеса (МФО НОМЕР_1 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та надати документи, які перебувають у володінні Южного ГРУ АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. Одеса (МФО НОМЕР_1 ) та містять вказані вище відомості прокурорам відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , що відповідно до постанови про визначення групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000068 від 02.09.2019 уповноважені на здійснення процесуального керівництва за досудовим розслідуванням, а також за їх дорученням слідчим органу досудового розслідування, що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, та входять до групи слідчих у вказаному кримінальному провадженні для їх вилучення (здійснення їх виїмки), з можливістю їх вилучення у Херсонській філії АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а саме:

роздруківка руху грошових коштів по рахункам НОМЕР_3 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_4 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_5 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_6 (валюта 840 долар США), НОМЕР_7 (валюта 978 Євро), НОМЕР_8 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_9 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_10 (валюта 840 долар США), НОМЕР_11 (валюта 978 Євро), відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 19.07.2018 по 24.09.2019.

При цьому, розгляд клопотання прокурор просив провести без представників банківської установи, у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі під процесуальним керівництвом прокуратури області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000068 від 02.09.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

За матеріалами, наданими оперативним управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, невстановлені особи протягом 2019 року на земельних ділянках на території Олешківського району Херсонської області незаконно вирощують тютюн та із використанням обладнання, що забезпечують масове виробництво, здійснюють його первинну переробку, незаконно виготовляючи тютюнову сировину, яка згідно ст. 215 Податкового кодексу України та товарної позиції 2401 УКТЗЕД є підакцизним товаром.

Так, встановлено, що на земельних ділянках із кадастровими номерами: :03:001:0242 (2га), :03:001:0243 (2га), :03:001:0244 (2га), :03:001:0245 (2га), загальною площею 8 га., розташованих на території Раденської с/ради Олешкіського району Херсонської області здійснюється вирощування тютюну.

Зазначені земельні ділянки, згідно інформаційних довідок з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належать фізичним особам ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та орендуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

На вказаних земельних ділянках вирощуються рослини тютюну, листя якого збираються та переміщуються до майданчика спеціально обладнаного теплицями, затіненими навісами, де здійснюється їх первинна переробка.

Згідно ст. 215 Податкового кодексу України, до підакцизних товарів належать тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, в тому числі тютюнова сировина (за товарними позиціями 2401 та 2403 в Українському класифікаторі товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД).

Встановлено, що у своїй господарській діяльності, для розрахунків і постачальниками та покупцями тютюну ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовує рахунки, відкриті у Южному ГРУ АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. Одеса (МФО НОМЕР_1 ).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні Южного ГРУ АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. Одеса (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

роздруківка руху грошових коштів по рахункам НОМЕР_3 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_4 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_5 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_6 (валюта 840 долар США), НОМЕР_7 (валюта 978 Євро), НОМЕР_8 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_9 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_10 (валюта 840 долар США), НОМЕР_11 (валюта 978 Євро), відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 19.07.2018 по 25.09.2019.

Зазначені вище документи містять відомості про фактичний рух грошових коштів, час та розміри проведення розрахунків з постачальниками та покупцями пального, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із постачальниками та покупцями, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то прокурор вважає за необхідне отримати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених банківських документів, які містять охоронювану законом таємницю, із можливістю їх вилучення (здійснення виїмки).
Прокурор в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку. При цьому, подав письмове клопотання, в якому просив розглянути клопотання за його відсутності.
Представник банківської установи в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України. Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі під процесуальним керівництвом прокуратури області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000068 від 02.09.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

За матеріалами, наданими оперативним управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, невстановлені особи протягом 2019 року на земельних ділянках на території Олешківського району Херсонської області незаконно вирощують тютюн та із використанням обладнання, що забезпечують масове виробництво, здійснюють його первинну переробку, незаконно виготовляючи тютюнову сировину, яка згідно ст. 215 Податкового кодексу України та товарної позиції 2401 УКТЗЕД є підакцизним товаром.

Так, встановлено, що на земельних ділянках із кадастровими номерами: :03:001:0242 (2га), :03:001:0243 (2га), :03:001:0244 (2га), :03:001:0245 (2га), загальною площею 8 га., розташованих на території Раденської с/ради Олешкіського району Херсонської області здійснюється вирощування тютюну.

Зазначені земельні ділянки, згідно інформаційних довідок з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належать фізичним особам ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та орендуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

На вказаних земельних ділянках вирощуються рослини тютюну, листя якого збираються та переміщуються до майданчика спеціально обладнаного теплицями, затіненими навісами, де здійснюється їх первинна переробка.

Згідно ст. 215 Податкового кодексу України, до підакцизних товарів належать тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, в тому числі тютюнова сировина (за товарними позиціями 2401 та 2403 в Українському класифікаторі товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТ ЗЕД).

Встановлено, що у своїй господарській діяльності, для розрахунків і постачальниками та покупцями тютюну ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовує рахунки, відкриті у Южному ГРУ АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. Одеса (МФО НОМЕР_1 ).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні Южного ГРУ АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. Одеса (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

роздруківка руху грошових коштів по рахункам НОМЕР_3 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_4 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_5 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_6 (валюта 840 долар США), НОМЕР_7 (валюта 978 Євро), НОМЕР_8 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_9 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_10 (валюта 840 долар США), НОМЕР_11 (валюта 978 Євро), відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 19.07.2018 по 25.09.2019.

Зазначені вище документи містять відомості про фактичний рух грошових коштів, час та розміри проведення розрахунків з постачальниками та покупцями пального, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із постачальниками та покупцями, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий суддя вважає необхідним надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, із можливістю їх вилучення (здійснення виїмки).

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл ГРУ АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. Одеса (МФО НОМЕР_1 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці щодо його клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) шляхом надання прокурорам відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 і ОСОБА_7 документи, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні Южного ГРУ АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", м. Одеса (МФО НОМЕР_1 ), із можливістю їх вилучення (здійснення виїмки) у Херсонській філії АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а саме:
- роздруківка руху грошових коштів по рахункам НОМЕР_3 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_4 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_5 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_6 (валюта 840 долар США), НОМЕР_7 (валюта 978 Євро), НОМЕР_8 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_9 (валюта 980 Українська гривня), НОМЕР_10 (валюта 840 долар США), НОМЕР_11 (валюта 978 Євро), відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 19.07.2018 по 24.09.2019.

Встановити строк дії ухвали до 26.10.2019 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1