Провадження №: 1-кс/752/7261/19
У Х В А Л А

23.07.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в приміщенні Голосіївського районного суду міста Києва подане в кримінальному провадженні №0004944 від 22.05.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про арешт майна,-
В С Т А Н О В И В:
До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про арешт майна вилученого під час обшуку за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, буд. 21.
В обґрунтування клопотання зазначено, що у провадженні першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0004944 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , створили/придбали суб`єкти господарської діяльності: ТОВ «Коминвест-Дніпро» (), ТОВ «Дніпроруст» (), ТОВ «Дельтатранс» (), ТОВ «Лігатрансервіс» (), ТОВ «ЛОИ» (), ТОВ «Рамбурс Плюс» (), ТОВ «РЕФ І КО» (), ТОВ «Автостандартдніпро» (), ТОВ «Гарант Плюс» (), ТОВ «Маркеттрейд» (), ТОВ «Авіар» (), ТОВ «Альматрейд» (), ТОВ «Трансавтокомплект» (), ТОВ «Мелбудальянс» (), ТОВ «Прімагазсервіс» (), ТОВ «Азимут-Вега» (), ТОВ «Гир-Интернешнл» (), ТОВ «Галико Кост» (), ТОВ «Альбедо С» (), ТОВ «Бартоні Україна» (), ТОВ «Євротрейдінг плюс» (), ТОВ «Кіров Естейт» (), ТОВ «ГОУ Транс» () та ін. які надають послуги по формуванню незаконного податкового кредиту (при постачанні ТМЦ робіт/послуг) підприємствам реального сектору економіки.
Під час досудового розслідування встановлено, що особи які здійснюють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах суб`єктам реального сектору економіки, використовують нежилі приміщення за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, буд. 21.
Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення всіх обставин проведених фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до організації злочинної схеми, отримання речових доказів та вжиття заходів, щодо припинення протиправної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків, відшкодування завданих державі збитків, виникла необхідність у проведенні обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, буд. 21, де здійснює протиправну діяльність, веде бухгалтерській облік транзитних підприємств та підприємств з ознаками фіктивності фігурант у кримінальному провадженні ОСОБА_9 .
В ході проведення досудового розслідування було встановлено, що саме ОСОБА_9 здійснює пошук клієнтів (покупців готівки, безготівкових коштів та податкового кредиту). В свою чергу ОСОБА_9 здійснює протиправну діяльність, а саме веде бухгалтерській облік ряду транзитних підприємств та підприємств з ознаками фіктивності.
Проведеними заходами встановлено, що нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , належать на праві власності ПАТ «Проектний і проектно-конструкторський інститут «Металургавтоматика» (код 01416760), згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна за №155657116 від 08.02.2019.
Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення всіх обставин проведених фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до організації злочинної схеми, отримання речових доказів та вжиття заходів, щодо припинення протиправної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків, відшкодування завданих державі збитків, виникла необхідність у проведенні обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , де мешкає фігурант у кримінальному провадженні ОСОБА_5 .
Таким чином, щодо вилучених 09.07.2019 під час обшуку нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , ноутбуків, жорстких дисків, штампів, печаток та грошових коштів є підстави вважати, що вони є предметом кримінального правопорушення, розслідуваного у кримінальному провадженні і можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального правопорушення, тобто містять ознаки, зазначені в ст. 98 КПК України як речові докази.
Перевіривши клопотання та додані до нього матеріали приходжу до наступних висновків.
Згідно з п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.
При вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, враховує правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.
При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.
Відповідно до частини 2 статті 171 КПК України встановлено, що в клопотанні про арешт майна повинно бути зазначено, зокрема: підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна.
Слідчий обгрунтовує своє клопотання тим, що 09.07.2019 року було проведено обшук квартири за адресою: АДРЕСА_1 .
Відповідно до ч.2 ст. 168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.
Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.
У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Разом з тим, як вбачається із клопотання слідчого обшук квартири за адресою: АДРЕСА_1 було проведено 09.07.2019 року, проте з клопотанням про арешт майна, вилученого під час обшуку слідчий звернувся 22.07.2019 року, тобто з порушенням строків передбачених ч. 5 ст. 171 КПК України.
На підставі зазначеного, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання слідчого про арешт майна.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 170 - 173 КПК України , слідчий суддя, -
П О С Т А Н О В И В :
відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про арешт майна, поданого в кримінальному провадженні №0004944 від 22.05.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: ОСОБА_1