Справа №:755/9999/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"18" липня 2019 р. м.Київ

Дніпровський районний суд м.Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні, в залі Дніпровського районного суду м.Києва, клопотання прокурора відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с.Ошихліби Кіцманського району Чернівецької області, громадянина України, освіта середня технічна, не працюючого, не військовозобов`язаного, одруженого, маючого на утриманні малолітніх дітей: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

за підозрою в скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України,
за участю сторін кримінального провадження:
прокурора ОСОБА_3 ,

підозрюваного ОСОБА_4 ,

В С Т А Н О В И В:
27.06.2019 року до Дніпровського районного суду м.Києва надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , підозрюваного в скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.2 ст.28 ч.1 ст.205КК України.

Згідно клопотання, досудовим розслідуванням, встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю (далі «ТОВ») «Праймкорп» () являється юридичною особою, яку 26.10.2016 перереєстровано відділом з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб підприємців Шевченківської районної в м. Києві державної адміністрації (за екстериторіальністю відділом державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Чернівецької міської ради), шляхом зміни відомостей про засновників (учасників) юридичної особи.

Незважаючи на те, що зазначене підприємство перереєстровано у державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу, ОСОБА_4 як пособник взяв участь у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, як передбачено статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

При цьому, ОСОБА_4 не мав наміру здійснювати діяльність, зафіксовану у статутних документах ТОВ «Праймкорп», а діяв у порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності усупереч вимогам законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме:

1.Господарського кодексу України, зокрема:

-статті 19, згідно якої усі суб`єкти господарювання зобов`язані здійснювати первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати статистичну інформацію, а також надавати відповідно до вимог закону фінансову звітність та статистичну інформацію щодо своєї господарської діяльності, інші дані, визначені законом;

-статті 56, відповідно до якої суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках, передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства;

-статті 57, згідно якої суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом;

-статті 58, згідно якої суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом;

-статті 65, відповідно до якої управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу. Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами;

-статті 89, згідно з якою управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

2.Цивільного кодексу України, зокрема:

-статті 81, згідно з якою юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до ст. 87 Цивільного кодексу України;

-статті 87, відповідно до якої: 1) для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження; 2) установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом.

-статті 89, згідно з якою: 1) юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Дані державної реєстрації включаються до єдиного державного реєстру, відкритого для загального ознайомлення; 2) порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи. Відмова у державній реєстрації з інших мотивів (недоцільність тощо) не допускається.

3.Податкового кодексу України, зокрема:

-статті 16 п.п. 16.1.2 п. 16.1, відповідно до якого платник податків зобов`язаний вести в установленому порядку облік доходів і витрат, складати звітність, що стосується обчислення і сплати податків та зборів;

-статті 16 п.п. 16.1.12 п. 16.1, згідно якого платник податків зобов`язаний забезпечувати збереження документів, пов`язаних з виконанням податкового обов`язку.

4.Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» №755-ІV від 15.05.2003, зокрема:

-статті 24 ч.1, якою передбачено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи, засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору (надіслати поштовим відправленням з описом вкладення або в разі подання електронних документів подати опис, що містить відомості про надіслані електронні документи, в електронній формі) такі документи:

заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, до якої може бути подана як додаток заява щодо обрання юридичною особою спрощеної системи оподаткування та/або реєстраційна заява про добровільну реєстрацію як платника податку на додану вартість за формою, затвердженою центральним органом виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну податкову і митну політику;

примірник оригіналу (ксерокопію, нотаріально засвідчену копію) рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи у випадках, передбачених законом;

два примірники установчих документів;

документ, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи;

інформацію з документами, що підтверджують структуру власності засновників юридичних осіб, яка дає змогу встановити фізичних осіб власників істотної участі цих юридичних осіб.

У разі утворення юридичної особи на підставі модельного статуту в реєстраційній картці на проведення державної реєстрації юридичної особи проставляється відповідна відмітка з посиланням на типовий установчий документ;

-статті 17 ч.ч.1,2, згідно якої у разі, якщо зміна відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі, не пов`язана із змінами, що вносяться до установчих документів юридичної особи, або не підлягає державній реєстрації, особа, уповноважена діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), подає (надсилає поштовим відправленням з описом вкладення) державному реєстратору за місцезнаходженням реєстраційної справи юридичної особи заповнену реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі.

Якщо зміни до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі, пов`язані із зміною керівника або осіб, що обираються (призначаються) до органу управління юридичної особи, або осіб, які мають право вчиняти дії від імені юридичної особи без довіреності, у тому числі підписувати договори, крім документів, передбачених частиною першою цієї статті, особа, уповноважена діяти від імені юридичної особи (виконавчого органу), додатково подає примірник оригіналу (ксерокопію, нотаріально засвідчену копію) рішення уповноваженого органу управління юридичної особи про зміну зазначених осіб та/або примірник оригіналу (ксерокопію, нотаріально засвідчену копію) розпорядчого документа про їх призначення.

Не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов`язану з торгівлею товарами (виконанням робіт, наданням послуг), зафіксовану у статутних документах ТОВ «Праймкорп», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього засновника та власника вказаного підприємства, ОСОБА_4 , перебуваючи у вересні 2016 року біля закладу швидкого харчування «McDonald's» за адресою: м. Київ, Дніпровський р-н, просп. Броварський, 27, познайомився з невстановленою особою та погодився на її пропозицію придбати ТОВ «Праймкорп» з метою прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_4 , діючи умисно з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб, з корисливих мотивів, сприяючи вчиненню фіктивного підприємництва, надав невстановленій особі власні паспортні дані, зокрема копію паспорту громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого 13.08.2002 Кіцманським РВ УМВС України в Чернівецькій області, та копію довідки про присвоєння йому ідентифікаційного номеру НОМЕР_2 , необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства.

Отримавши вказані документи від ОСОБА_4 , зазначена невстановлена особа, реалізуючи спільні з ОСОБА_4 злочинні наміри, у другій половині жовтня 2016 року у невстановленому місці за невстановлених обставин забезпечила виготовлення наступних документів:

-договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Праймкорп» від 20.10.2016, в якому ОСОБА_4 зазначено як покупця та на виконання умов якого ОСОБА_4 придбав частку у статутному капіталі підприємства у розмірі 100%, що становить 100 000 грн.;

-протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Праймкорп» №24/10/2016 від 24.10.2016, в якому ОСОБА_4 зазначено як запрошену особу і відповідно до якого ОСОБА_4 прийнято як нового учасника підприємства, що володіє 100% частки у статутному капіталі підприємства та призначено на посаду директора ТОВ «Праймкорп»;

-статуту ТОВ «Праймкорп» (у новій редакції), затвердженого протоколом загальних зборів учасників ТОВ «Праймкорп» №24/10/2016 від 24.10.2016, в якому ОСОБА_4 зазначено як учасника товариства, уповноваженого діяти від імені та в інтересах товариства;

-довіреності ТОВ «Праймкорп» від 25.10.2016, в якій ОСОБА_4 зазначено як директора товариства і якою надано право на здійснення державної перереєстрації підприємства.

Діючи узгоджено, відповідно до вказівок невстановленої особи, з корисливих спонукань, усвідомлюючи, що придбаний та перереєстрований на його ім`я суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Праймкорп» буде використовуватись невстановленими особами для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, у другій половині жовтня 2016 року ОСОБА_4 , перебуваючи поблизу того ж закладу швидкого харчування «McDonald's» за адресою: м. Київ, Дніпровський р-н, просп. Броварський, 27, за невстановлених обставин підписав попередньо виготовлені невстановленою особою вказані вище документи, а саме: статут ТОВ «Праймкорп» (у новій редакції), договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Праймкорп» від 20.10.2016, протокол загальних зборів учасників ТОВ «Праймкорп» №24/10/2016 від 24.10.2016 та довіреність від 25.10.2016.

Після цього ОСОБА_4 одразу ж передав їх невстановленій особі, яка, у свою чергу, 26.10.2016 забезпечила їх подання до відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб підприємців Шевченківської районної в м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26/4, для здійснення державної перереєстрації суб`єкта підприємницької діяльності.

Підписання ОСОБА_4 вищевказаних реєстраційних документів надало підстави для перереєстрації 26.10.2016 відділом з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб підприємців Шевченківської районної в м. Києві державної адміністрації суб`єкта підприємницької діяльності (за екстериторіальністю відділом державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Чернівецької міської ради) юридичної особи ТОВ «Праймкорп» на нового учасника ОСОБА_4 .

Незважаючи на те, що ТОВ «Праймкорп» перереєстровано у державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності (юридична особа), ОСОБА_4 придбав та набув у власність вказане підприємство не з метою здійснення господарської діяльності, пов`язаної із продажом товарів (виконанням робіт, наданням послуг), як передбачено статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

Перереєстрація ТОВ «Праймкорп» в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, надали можливість невстановленим особам, прикриваючись зовнішньо законним фактом перереєстрації ТОВ «Праймкорп», здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції.

Використовуючи ТОВ «Праймкорп» для прикриття незаконної діяльності, невстановлені особи з метою надання протиправній діяльності вигляду законної та уникнення контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів отримали можливість складати упродовж 2016-2017 років господарські угоди та первинні документи, фактично не здійснюючи купівлю-продаж товарів (робіт, послуг), надавати послуги з мінімізації податкових зобов`язань, які підлягають сплаті до бюджету підприємствам реального сектору економіки.

Таким чином, своїми умисними діями, які виразились у пособництві у фіктивному підприємництві, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, скоєному за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_4 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27 ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України.

Кримінальним правопорушенням матеріальну шкоду не спричинено, цивільний позов не заявлявся, потерпілі відсутні.

Досудовим розслідуванням встановлено, що з моменту вчинення ОСОБА_4 злочину, який відносяться до категорії невеликої тяжкості і за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі, минуло понад два роки. Факти переривання або зупинення перебігу строку давності за вчинене ОСОБА_4 кримінальне правопорушення, у тому числі внаслідок його ухилення від органу досудового розслідування та суду, відсутні.

Прокурор в підготовчому судовому засіданні клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 підтримав з підстав, викладених у ньому, просив суд його задовольнити.

Підозрюваний ОСОБА_4 в підготовчому судовому засіданні, після роз`яснення йому відповідно до вимог ч.3 ст.285 КПК України суті підозри, підстави звільнення від кримінальної відповідальності і права заперечувати проти закриття кримінального провадження з цієї підстави, також підтримав клопотання, просив звільнити його від кримінальної відповідальності в порядку ст.49 КК України.
Суд, вислухавши думку учасників судового провадження, розглянувши матеріали клопотання, та надані прокурором характеризуючи матеріали, прийшов до висновку, що клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.286 КПК України звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення злочину здійснюється судом.

Згідно з ч.2 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

На підставі ч.3 ст.288 КПК України суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Частиною 1 ст.285 КПК України передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Статтею 49 КК України встановлено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло три роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді обмеження чи позбавлення волі.

ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні злочину, який згідно ст.12 КК України є злочином невеликої тяжкості.

З моменту вчинення ОСОБА_4 інкримінованого йому злочину минуло понад три роки.

Таким чином, суд визнає, що строки давності притягнення ОСОБА_4 до кримінальної відповідності за ч.5 ст.27 ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України спливли.

Враховуючи викладене, суд вважає за можливе клопотання прокурора задовольнити, ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності звільнити, а кримінальне провадження стосовно нього за ч.5 ст.27 ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України відповідно до положень п.1 ч.2 ст.284, ч.3 ст.288 КПК України закрити у зв`язку із закінченням строків давності.

Цивільний позов та судові витрати по справі відсутні.

Питання про долю речових доказів суд вирішує відповідно до ч.9 ст.100 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.44, 49 КК України, ст.ст.284-286, 288, 314-316, 372 КПК України, суд
П О С Т А Н О В И В:
Клопотання прокурора про звільнення підозрюваного ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності задовольнити.
ОСОБА_4 , підозрюваного у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України, звільнити від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.
Кримінальне провадження №0000446 за підозрою ОСОБА_4 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.2 ст.28 ч.1 ст.205 КК України, закрити.
Речові докази реєстраційні документи (реєстраційна справа) ТОВ «Праймкорп» (), які зберігаються в матеріалах кримінального провадження №0000446, залишити в матеріалах кримінального провадження №0000446.
Ухвала суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала суду, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Ухвала може бути оскаржена протягом семи днів з дня її оголошення до Київського апеляційного суду шляхом подання апеляційної скарги через Дніпровський районний суд м.Києва.
Копію ухвали негайно після її проголошення вручити підозрюваному та прокурору. Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію ухвали суду.

Суддя Дніпровського районного суду
м.Києва ОСОБА_1