Справа № 405/6053/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Кропивницький 13 серпня 2019 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР 05.06.2019 №0000037, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про призначення експертизи,

в с т а н о в и в:

слідчий звернувся до суду з клопотанням, в якому просить призначити у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР 05.06.2019 №0000037 експертизу комп`ютерної техніки та програмних продуктів.

Слідчий в клопотання вказує, що з метою встановлення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, отримання висновку з питань, які виникають під час кримінального провадження, отримання первинних документів та даних бухгалтерського обліку, записи ідентифікація яких в подальшому надасть можливість встановити повний перелік осіб, які мають відношення до протиправної діяльності щодо умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, які залишаються не відшуканими на даний час, є вірогідність отримати їх з магнітного носія, таким чином виникла необхідність у проведені комп`ютерно-технічної експертизи вище вказаного технічного пристрою, для чого необхідні спеціальні знання.
Слідчий в судове засіданні не з`явився.
У зв`язку із неявкою усіх учасників кримінального провадження - фіксація судового засідання, відповідно ч. 4 ст. 107 КПК України за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступних висновків.
Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.06.2019 №0000037, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

01.08.2019 року на підставі ухвали Ленінського районного суду м. Кіровограда від 26.07.2019 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено ноутбук марки «Асус» в корпусі чорного кольору.

Враховуючи вказане, слідчий суддя вважає, що з метою виявлення інформації та програмного забезпечення, що містяться на вилученому під час проведення обшуку ноутбуку марки «Асус» в корпусі чорного кольору, необхідні спеціальні знання, тому існують підстави для призначення у кримінальному провадженні експертизи комп`ютерної техніки та програмних продуктів, до проведення якої залучити експертів Кропивницького відділення Київського НДІСЕ.

У зв`язку з викладеним, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність підстав для його задоволення.

Керуючись ст. ст. 242- 244, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання слідчого про призначення експертизи - задовольнити.
Призначити у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР 05.06.2019 №0000037, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України експертизу комп`ютерної техніки та програмних продуктів, до проведення якої залучити експертів Кропивницького відділення Київського НДІСЕ.

На вирішення експерту поставити такі питання:
- Чи міститься інформація щодо роботи в системі «Клієнт-банк», ключі до системи «Клієнт-банк», по яких банківських установах?

- Чи наявні адреси системи „ICQ, „Інтернет-адреси, логін? Якщо так, то які саме адреси, чи є переписка в системі „ICQ (при наявності відобразити на паперовому носії переписку по системі „ICQ, з посиланням на дати створення, місця розміщення, автора, тощо, дані про зареєстрованих користувачів)?

- Коли створені документи, виявлені на ноутбук марки «Асус», із розширенням *.doc, *.xls, *.rtf, *.jpg (при наявності відобразити їх на паперовому носії з посиланням на дати створення, роздрукування, місця розміщення, автора)?

- Чи містяться бази даних та програми для відправлення електронної звітності «Бест-Звіт», «Медок», «Митний брокер» та інші програми для подання митних декларацій до митних постів митниці ДФС?

- Чи містяться бази даних систем автоматизованого бухгалтерського обліку, яких версій?

- Чи маються на об`єкті дослідження відео файли зафіксовані (створені) у період 01.01.2018 по 01.08.2019?

- Чи збережені в базах даних цих програм договірні та первинні бухгалтерські документи? (при їх наявності відобразити на паперовому носії з посиланням на дати створення, роздрукування, місця розміщення, автора, тощо)?

- Чи збережені в базах даних цих програм видаткові та податкові накладні, рахунки-фактури, акти приймання-здачі виконаних робіт, довіреності?

- Чи збережені в базах даних цих програм накази про призначення та звільнення, перевід на іншу роботу, табеля виходу на роботу, відомості виплати зарплати?

- Чи міститься програми для відслідковування місцезнаходження, переміщення транспортних засобів?

- Чи є файли, які містять в своєму змісті ключові слова: ФОП ОСОБА_4 , орех, затаможка, митниця, акт, гарбузове насіння, квасоля, ядра горіха волоського, грецкого ореха в скорлупе, грецкий орех, горіх волоський, CMR, сертифікати якості, сертифікати походження, СТ1, Київська торгово-промислова палата, митне оформлення, митні документи, заявка на виписку, фито, фіто, інвойси, inv, commercial invoice, контракт, contract, зразок підпису, зразок печаті, образец, ООО «НОВАДЭЙ», «NOVADEY» LLC , ООО «ТАРК ИНВЕСТ», ТОВ «Тарк Інвест», «TARK INVEST» LLC, ТОВ «НОВАДЕЙ», ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_4 , Еркан, Остромецкий Антон, ТОВ «Югінвест Групп», ТОВ «Мавіс Трейд» ООО «МАВИС ТРЕЙД», «MAVIS TRADE» LLC, GLOBAL TRADE LLC, Rodnikovaya 90, Pumpkin Seeds, Kropivnytskiy, BLACK SEA IBERICA S.L., «IBRAGIMOV GURBAN MADAT OGLU», «VDD-Trading Limited», «Іnterra Еxport sp. z o.o.», «Villegrand Universal Limited Partnership» серед наявних та знищених, роздрукувати їх.

При умові виявлення наявності на ноутбуці програм ведення бухгалтерського обліку, в разі необхідності залучити спеціаліста, який володіє знаннями користування даною програмою в тому числі відновлення її функціонування, відновлення видалених чи пошкоджених програм бухгалтерського обліку чи їх складових. Про необхідність залучення такого спеціаліста повідомити письмово старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 .

Для проведення дослідження експертам надати в опечатаному вигляді вилучений згідно протоколу обшуку від 01.08.2019 по кримінальному провадженню №0000037 від 05.06.2019, ноутбук марки «Асус», в корпусі чорного кольору.

Попередити експертів про кримінальну відповідальність, передбачену ст.ст. 384, 385 КК України.
Роз`яснити експертам Кропивницького відділення Київського НДІСЕ, що відповідно до ч. 9 ст. 244 КПК України, висновок експерта, залученого слідчим суддею, надається особі, за клопотанням якої він був залучений.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_20