Провадження № 1-кс/344/9939/19
У Х В А Л А
28 жовтня 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні № 0000032 від 17.07.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

в клопотанні вказано, що гр. ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) в період 2018-2019 років шляхом залучення до схеми реалізації взуття ТМ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " пов`язаних фізичних осіб-підприємців ( ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_16 ), ОСОБА_20 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_17 ), ОСОБА_21 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_18 ), ОСОБА_22 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_19 ), ОСОБА_23 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_20 ), ОСОБА_24 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_21 ), ОСОБА_25 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_22 ), ОСОБА_26 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_23 ), ОСОБА_27 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_24 ), ОСОБА_28 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_25 ), ОСОБА_19 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_16 ), ОСОБА_29 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_26 ), ОСОБА_30 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_26 ), ОСОБА_31 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_27 ), ОСОБА_32 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_28 ), ОСОБА_33 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_29 ), ОСОБА_34 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_30 ), ОСОБА_35 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_31 ), ОСОБА_36 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_32 ), ОСОБА_17 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_14 ), ОСОБА_37 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_33 ), ОСОБА_38 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_34 ), ОСОБА_39 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_35 ), ОСОБА_40 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_36 ), ОСОБА_41 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_37 ), ОСОБА_42 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_38 ), ОСОБА_43 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_39 ), ОСОБА_44 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_40 ), ОСОБА_45 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_41 ), ОСОБА_46 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_42 ), ОСОБА_47 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_43 ), ОСОБА_48 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_44 ), ОСОБА_49 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_45 )) занизив об`єкт оподаткування податком з доходів фізичних осіб та ухилився від сплати вказаного податку на загальну суму 4 511 838 грн, що є особливо великим розміром. Згідно відомостей відкритого інтернет ресурсу ukrpatent.org Українського інституту інтелектуальної власності торгова марка " ІНФОРМАЦІЯ_1 " зареєстрована за ОСОБА_4 . В той же час встановлено, що реалізація взуття в магазинах ТМ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " пов`язаними до ОСОБА_4 фізичними особами-підприємцями здійснюється на території Івано-Франківської, Львівської, Закарпатської, Чернівецької та Тернопільської областей. Поряд з цим встановлено, що реалізація взуття ТМ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " здійснюється також через інтернет-магазин за допомогою програм "Фейсбук" і "Інстаграм" та по електронних скриньках E-mail (для замовлень) ІНФОРМАЦІЯ_1 , E-mail (для пропозицій по рекламі) ІНФОРМАЦІЯ_1 , E-mail (для всіх інших пропозицій) ІНФОРМАЦІЯ_1 , в тому числі через мессенджери "WhatsApp" та "Viber". При цьому, оплата за придбаний товар ТМ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " здійснюється на банківську карточку ІНФОРМАЦІЯ_2 № НОМЕР_46 , яка відкрита на ім`я ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ).

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, кількості перерахованих грошових коштів та осіб, які їх перераховували, встановлення погодинного перерахунку коштів, встановлення осіб, наділених правом підпису банківських документів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю клієнта банку ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), шляхом їх вилучення.

Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по банківських рахунках ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), за якими закріплено картковий рахунок № НОМЕР_46 , є його дослідження.

Учасники в судове засідання не з`явились, слідчий просив розглянути клопотання без його участі.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Таким чином клопотання обґрунтовано правовими підставами.

Відповідно до зазначеного суд, -

П О С Т А Н О В И В :
клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Івано-Франківської філії АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_47 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій окремих документів по рахунках ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), за якими закріплено картковий рахунок № НОМЕР_46 , за період із 01.01.2018 року по 24.10.2019 року, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції);

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків;

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках;

- довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунках;

- грошових чеків по рахунках.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 27 листопада 2019 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1