Справа №766/4758/19
н/п 1-кс/766/7986/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20.05.2019 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участі секретаря: ОСОБА_2 , розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Херсонської відділу прокуратури Херсонської області (прізвище не зазначено) про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках, відкритих у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805) - ТОВ "ЛІЗИНГОВА КОМПАНІЯ "ЛІЗИНГ-ІНВЕСТ-2" () р/р № НОМЕР_1 ; ТОВ "ТТЦ ЄВРОПА" ( ) р/р НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Зобов`язати АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі виписку банку про залишок коштів, які знаходяться на розрахункових рахунках, відкритих у АТ"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805) - ТОВ "ЛІЗИНГОВА КОМПАНІЯ "ЛІЗИНГ-ІНВЕСТ-2" () р/р № НОМЕР_1 ; ТОВ "ТТЦ ЄВРОПА" () р/р НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 18.01.2019 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТЦЦ ЄВРОПА», та використання підроблених документів ТОВ "ТТЦ ЄВРОПА" та ТОВ «Гелексіс Моторс», за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч.4 ст.358 КК України.

Відповідно до повідомлення про вчинення кримінального правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи ТОВ «ТТЦ ЄВРОПА» (, розташованого за адресою: м. Херсон, вул. Ілліча, 30) при ввезенні на митну територію України за митними деклараціями від 03.03.2016 №508050000/2016/001299 та від 31.03.2016 №508050001/2016/000616 двох легкових автомобілів марки «LAND ROVER», 2016 року випуску, занизили податкові зобов`язання по сплаті митних платежів за 2016 рік остаточного компенсаційного мита та податку на додану вартість на загальну суму 822 257,79 грн., що є значним розміром.

Крім того, відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи підприємств ТОВ "ТТЦ ЄВРОПА" (код 32267342) та ТОВ «Гелексіс Моторс» (), зареєстрованих за адресою: м. Херсон, вул. Ілліча, б.30, протягом 2016-2019 р.р., при імпорті автомобілів марки LAND ROVER, використовують завідомо підроблені документи компаній «S. IMEX TRADE» SRL, «LEE INVESTMENT» LLP та «Logistic Standard'» S.R.L., з метою заниження фактичної вартості імпортованих автомобілів, та ухилення від сплати митних платежів.

Під час досудового розслідування допитаний в якості свідок гр. ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_5 ) повідомив про непричетність до фінансово господарської діяльності ТОВ "ПМ-АГРО" код 42224237, ТОВ "ОПТ-ЯВС" код 42211212, ТОВ "ЯВ-ТРЕЙД" код 42224169, ТОВ "МЕТАЛ ЕКСПОРТ ПЛЮС" код 41748551, ПП "НОВЕРІЯ" код 39867554, ТОВ "ТД "АПГРЕЙД-ІНВЕСТ" код 39728120, ТОВ "ЛІЗИНГОВА КОМПАНІЯ "ЛІЗИНГ-ІНВЕСТ-2" код 39503961, ТОВ "РІТЕЙЛ МАРКЕТ ГРУП" код 37616512, ТОВ "ТТЦ ЄВРОПА" код 32267342.

У ході досудового розслідування встановлено, що для здійснення операцій з переведення грошових коштів у готівку використовуються розрахункові рахунки, відкриті в АТ"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805) - ТОВ "ЛІЗИНГОВА КОМПАНІЯ "ЛІЗИНГ-ІНВЕСТ-2" () р/р № НОМЕР_1 ; ТОВ "ТТЦ ЄВРОПА" ( ) р/р НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 .

Зважаючи на те, що грошові кошти, які містяться на банківських рахунках отримані в результаті діяльності підприємств з ознаками фіктивності і внаслідок здійснення фіктивного підприємництва, у зв`язку з тим, що містять сліди вказаного правопорушення, є речовими доказами у відповідності до ст.98 КПК України. 15.02.19 винесено постанову про визнання речовими доказами грошових коштів вказаних підприємств, які містяться на розрахункових рахунках в установі АТ"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 380805).

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.
Власник майна в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України. Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з огляду на таке.
Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Частиною 3 ст. 170 КПК України встановлено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Частиною 10 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Слідчим суддею встановлено, що у клопотанні слідчий просить накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках, відкритих у АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ», однак не зазначає на яку саме суму грошей слід накласти арешт. Крім того, до клопотання не надано жодного доказу знаходження на розрахункових рахунках ТОВ «ЛІЗИНГОВА КОМПАНІЯ «ЛІЗЗИНГ-ІНВЕСТ-2» та ТОВ «ТТЦ ЄВРОПА» у АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» грошових коштів.
Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, суддя

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання відмовити за необґрунтованістю.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до апеляційного суду Херсонської області.

Слідчий суддяОСОБА_1