Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/7165/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 червня 2019 року м. Київ
Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС 7-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження №0000225 від 15.03.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС 7-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором ОСОБА_4 , звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000225 від 15.03.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на території м. Києва у періоди з 2014-2015 роки під час діяльності підприємство допустили ряд порушень пов`язаних з невірним та неповним нарахуванням заробітної платні працівникам, що призвело до несплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 919 841 грн.
Згідно акту «Про результати планової документальної виїзної перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») з питань повноти нарахування і своєчасності сплати до бюджету сум податку на доходи фізичних осіб та єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» №56/1-26-15-14-03-03-35251246 від 28.03.2016 року результатами проведених заходів, згідно інформаційних баз даних ІНФОРМАЦІЯ_3 , встановлено, що за період 2014-2015 років ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) декларувало та не сплачувало податок на доходи фізичних осіб, в той же час підприємство займалось активною фінансово-господарською діяльністю, а саме: діяльністю у сфері геології та геодезії (видобування газу та нафти).
В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване та перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , основний вид діяльності-діяльність у сфері інжинірингу, геології та геодезії, надання послуг технічного консультування в цих сферах, керівник ОСОБА_5 та головний бухгалтер- ОСОБА_6 .
Згідно листа Управління погашення боргу ІНФОРМАЦІЯ_3 станом на 07.02.2019 року відповідно до інтегрованої картки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) обліковується заборгованість з єдиного соціального внеску у розмірі 4 238 064, 72 грн. Відповідно до інформаційної системи органів ДФС ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) обліковується борг у розмірі 1 734 918, 59 грн.:
-податок на доходи фізичних осіб-1 188 269, 29 грн., який виник на підставі несплати ППР від 14.04.2016 за № від 14.04.2016 (акт перевірки №56/1-26-15-14-03-03-35251246 від 28.03.2016 року).
Встановлено, що згідно з базами даними на рівні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовували банківські рахунки у АБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_2 ):
-№ НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 12.10.2012 року;
-№ НОМЕР_4 (ДОЛАР США) відкритий 10.02.2012 року;
-№ НОМЕР_4 (ЄВРО) відкритий 10.02.2012 року;
-№ НОМЕР_4 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 13.12.2011 року.
Враховуючи вищевикладене, з метою подальшого встановлення руху коштів, виникла необхідність в здійснені тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю, а саме до документів юридичної справи та р/р вищевказаного підприємства відкритого рахунку в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_2 ).
Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.
Слідчий надіслав заяву, в якій просив клопотання розглядати без її участі.
Вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про його задоволення у зв`язку з наступним.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв`язку із чим, воно підлягає задоволенню.
Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 246 265, 309 КПК України, суд,
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого з ОВС 7-го СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження №0000225 від 15.03.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити;
Надати дозвіл слідчому з ОВС сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , на проведення заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів (матеріальних носіїв) з можливістю вилучення, що містять банківську таємницю в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_2 , що стосуються обслуговування рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):
-№ НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 12.10.2012 року;
-№ НОМЕР_4 (ДОЛАР США) відкритий 10.02.2012 року;
-№ НОМЕР_4 (ЄВРО) відкритий 10.02.2012 року;
-№ НОМЕР_4 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритий 13.12.2011 року
- банківські виписки (роздруківки руху коштів) по вищевказаному рахунку з 01.01.2014 по 03.06.2019 р. в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc,.doxc з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, номер особового рахунку; дата та час здійснення операції; призначення операції, код банку, у якому відкрито рахунок; код валюти; суму вхідного залишку за рахунком; код банку-кореспондента; номер рахунку кореспондента; номер документа; суму операції (відповідно за дебетом або кредитом); суму оборотів за дебетом та кредитом рахунку; суму вихідного залишку та інше);
- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- документи на підставі яких службові особи відкривали рахунок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_2 ): заяви про відкриття та закриття рахунків, копії паспорту, ідентифікаційного коду службових осіб, доручення, оформлені на осіб, уповноважених здійснювати банківські, фінансові операції, анкети клієнта;
- заяв, чеків на отримання готівки по вищевказаним рахункам;
- заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів;
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1