УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 листопада 2019 року Солом`янський районний суд м. Києва
Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у межах досудового розслідування кримінального провадження № 0000443 від 12.06.2019 року,

в с т а н о в и в:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у межах досудового розслідування кримінального провадження № 0000443 від 12.06.2019 року, за ознаками за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

На обґрунтування клопотання зазначено наступне.

Слідчий повідомив, що відповідно до висновку експертного дослідження від 21.05.2019 №21/05-2 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), зареєстрованого у м. Києві, використовуючи реквізити транзитного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), у період серпня-листопада 2018 року ухилились від сплати податків шляхом перерахування грошових коштів на підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_27 ), у зв`язку з чим ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 720 793 грн., що є особливо великим розміром.

В ході відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та проведення аналізу баз даних ДФС України встановлено, що в період 2018 року підприємство придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , ДПІ 2650) папір, клей, проявник, картон, ізопропиловий спирт, фарбу та рулонну плівку на загальну суму 30 047 196 грн., в тому числі ПДВ 5 007 866 грн.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (не має власних активів, в податковій звітності зазначає кількість працюючих 3 особи) купівлю зазначених товарів в податкових накладних формує від 26 СГД з ознаками «фіктивності».

Вищезазначені СГД з ознаками «фіктивності» також не мають власних активів, кількість працюючих зазначають по 1 особі на кожному підприємстві.

Слідчим вказано, що проведеним аналізом встановлено, що вище перелічені підприємства з ознаками «фіктивності», переважно мають негативний стан, низьке податкове навантаження, на балансі підприємств відсутні будь-які активи, не мають власних або орендованих складських приміщень, не мають найманих працівників, відсутні трудові та виробничі потужності, що свідчить про безтоварність здійснення господарських операцій.

В ході відпрацювання СГД з ознаками «фіктивності» допитано як свідків директорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) про непричетність до ведення фінансово-господарської діяльності товариств. Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) надали покази згідно яких стало відома, що останні зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду.

Слідчим повідомлено, що проаналізувавши інформацію в базах даних ГУ ДФС стало відомо, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) останнього разу звітувало до контролюючих органів в березні 2019 року. На разі свою діяльність припинило. Новим постачальником товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з номенклатурою: папір, клей, проявник, картон, ізопропиловий спирт, фарбу та рулонну плівку, являється новостворене товариство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_28 ).

В ході оперативного супроводження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_28 ) являється правонаступником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ). Вказане товариство також здійснює реалізацію товарно-матеріальних цінностей на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), при цьому придбання товарно-матеріальних цінностей здійснюється у ризикових суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_38 ) та інші.

В ході відпрацювання СГД з ознаками «фіктивності» допитано як свідків директорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_38 ), , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » ( НОМЕР_37 ) про непричетність до ведення фінансово-господарської діяльності товариств.

Слідчим вказано, що допитано як свідка керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_29 ), який повідомив, що зареєстрував товариство за грошову винагороду. Останньому повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України. Матеріали кримінального провадження направлено до суду з обвинувальним актом.

Таким чином, на думку слідчого, відвантаження товарів для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проведено з підміною номенклатури товару, у зв`язку з чим реальність здійснення даних операцій по ланцюгу до кінцевого покупця не підтверджується. та у подальшому формується незаконний схемний кредит підприємствам

За переконанням слідчого, зазначена схема дозволяє мінімізувати податкове навантаження підприємствами реального сектору економіки, формувати незаконний схемний кредит підприємствам, отримувати готівкові необліковані кошти, та створювати умови для безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ.

Отже, враховуючи вище викладене ,слідчий вважає, що є достатньо підстав вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_28 ) є «правонаступником» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), а злочин вчинений службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) триваючим.

Відповідно до отриманої інформації з інформаційно-аналітичної системи ДФС України, встановлено, що за даними суб`єкту первинного фінансового моніторингу для реалізації схеми руху безготівкових коштів у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (МФО НОМЕР_39 ) відкриті рахунки в українській гривні № НОМЕР_40 від 07.12.2018, НОМЕР_41 від 28.11.2018, № НОМЕР_42 від 28.11.2018, № НОМЕР_43 від 07.12.2018, № НОМЕР_44 від 28.11.2018, № НОМЕР_45 від 28.11.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), № НОМЕР_46 від 29.11.2018, № НОМЕР_47 від 07.12.2018, № НОМЕР_48 від 07.12.2018, № НОМЕР_49 від 29.11.2018, № НОМЕР_50 від 29.11.2018 № НОМЕР_51 від 29.11.2018, № НОМЕР_52 від 29.11.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), № НОМЕР_53 від 05.09.2018, № НОМЕР_54 від 07.12.2018, НОМЕР_55 від 05.09.2018, № НОМЕР_56 від 05.09.2018, № НОМЕР_57 від 07.12.2018, № НОМЕР_58 від 05.09.2018, № НОМЕР_59 від 05.09.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), № НОМЕР_60 від 07.12.2018, № НОМЕР_61 від 07.12.2018, № НОМЕР_62 від 22.10.2018, № НОМЕР_63 від 22.10.2018, № НОМЕР_64 від 22.10.2018, № НОМЕР_65 від 22.10.2018, НОМЕР_66 від 22.10.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), № НОМЕР_67 від 09.11.2018, № НОМЕР_68 від 07.12.2018, НОМЕР_69 від 09.11.2018, № НОМЕР_70 від 09.11.2018, № НОМЕР_71 від 07.12.2018, № НОМЕР_72 від 09.11.2018, № НОМЕР_73 від 09.11.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), № НОМЕР_74 від 31.08.2018, № НОМЕР_75 від 31.08.2018, № НОМЕР_76 від 07.12.2018, № НОМЕР_77 від 31.08.2018, № НОМЕР_78 від 31.08.2018, НОМЕР_79 від 31.08.2018, № НОМЕР_80 від 07.12.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), № НОМЕР_81 від 28.12.2017, № НОМЕР_82 від 07.12.2018, НОМЕР_83 від 28.12.2017, № НОМЕР_84 від 28.12.2017, № НОМЕР_85 від 28.12.2017, № НОМЕР_86 від 07.12.2018, № НОМЕР_87 від 28.12.2017, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ), № НОМЕР_88 від 26.01.2018, № НОМЕР_89 від 26.01.2018, НОМЕР_90 від 26.01.2018, № НОМЕР_91 від 26.01.2018, № НОМЕР_92 від 07.12.2018, № НОМЕР_93 від 26.01.2018, № НОМЕР_94 від 07.12.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_25 ), № НОМЕР_95 від 07.12.2018, № НОМЕР_96 від 26.01.2018, № НОМЕР_97 від 26.01.2018, № НОМЕР_98 від 26.01.2018, № НОМЕР_99 від 26.01.2018, № НОМЕР_100 від 26.01.2018, НОМЕР_101 від 07.12.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_27 ), № НОМЕР_102 від 14.11.2018, № НОМЕР_103 від 14.11.2018, № НОМЕР_104 від 14.11.2018, № НОМЕР_105 від 07.12.2018, № НОМЕР_106 від 07.12.2018, НОМЕР_107 від 14.11.2018, НОМЕР_108 від 14.11.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_32 ), № НОМЕР_109 від 15.11.2018, № НОМЕР_110 від 15.11.2018, № НОМЕР_111 від 15.11.2018, № НОМЕР_112 від 07.12.2018, № НОМЕР_113 від 07.12.2018, № НОМЕР_114 від 15.11.2018, № НОМЕР_115 від 15.11.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_34 ), № НОМЕР_116 від 07.12.2018, № НОМЕР_117 від 07.12.2018, № НОМЕР_118 від 03.07.2018, № НОМЕР_119 від 03.07.2018, № НОМЕР_120 від 03.07.2018, № НОМЕР_121 від 03.07.2018, НОМЕР_122 від 03.07.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( код НОМЕР_35 ).

Саме тому, з метою встановлення реального руху грошових коштів, за переконанням слідчого, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по рахункам за № НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_61 від 07.12.2018, № НОМЕР_62 від 22.10.2018, № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 , НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 , № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 , № НОМЕР_86 від 07.12.2018, № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 , № НОМЕР_99 , № НОМЕР_100 , НОМЕР_101 , № НОМЕР_102 , № НОМЕР_103 , № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 , НОМЕР_107 , НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 , № НОМЕР_110 , № НОМЕР_111 , № НОМЕР_112 , № НОМЕР_113 , № НОМЕР_114 , № НОМЕР_115 , № НОМЕР_116 , № НОМЕР_117 , № НОМЕР_118 , № НОМЕР_119 , № НОМЕР_120 , № НОМЕР_121 , НОМЕР_122 , а саме: роздруківки руху коштів по рахунку із зазначенням усіх наявних в банківської установи реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу за період 2018 року по теперішній час; платіжні доручення, меморіальні ордери, чеки, інші розрахункові документи, використані для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявки на видачу готівкових коштів; документи, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій, які мають значення речових доказів по кримінальному провадженні, з можливістю їх вилучення для забезпечення проведення слідчих дій.

Зазначену інформацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » необхідно вилучити в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (МФО НОМЕР_39 ) з метою дослідження обставин надходження коштів, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » їх огляду та використання під час проведення податкових та інших перевірок.

Слідчий вказав, що іншим способом, ніж вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » неможливо довести обставини відкриття та використання рахунку, обставин перерахування та зняття грошових коштів, причетності не встановлених осіб до зняття грошових коштів, які передбачається довести за допомогою цих документів. Оскільки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » є клієнтом зазначеної фінансової установи, документи щодо діяльності та фінансового стану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (МФО НОМЕР_39 ).

Окрім того, слідчим викладене прохання про розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться зазначені документи.
Суд, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених у клопотанні підстав.
Слідчий у судове засідання з`явився, клопотання підтримав та наполягав на його задоволенні.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали провадження, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.
Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація, щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.
Згідно з ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Вбачається, що в клопотанні наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому клопотання підлягає задоволенню.
Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та/або за дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним співробітникам ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , та/або в порядку ст. 218 КПК іншим слідчим підрозділам, дозволу на проведення тимчасового доступу до копій документів, що перебувають у володінні та які стосуються відкриття й обслуговування рахунків у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (МФО НОМЕР_39 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , рахунок в українській гривні № НОМЕР_40 від 07.12.2018, НОМЕР_41 від 28.11.2018, № НОМЕР_42 від 28.11.2018, № НОМЕР_43 від 07.12.2018, № НОМЕР_44 від 28.11.2018, № НОМЕР_45 від 28.11.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), № НОМЕР_46 від 29.11.2018, № НОМЕР_47 від 07.12.2018, № НОМЕР_48 від 07.12.2018, № НОМЕР_49 від 29.11.2018, № НОМЕР_50 від 29.11.2018 № НОМЕР_51 від 29.11.2018, № НОМЕР_52 від 29.11.2018, які використовує « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), № НОМЕР_53 від 05.09.2018, № НОМЕР_54 від 07.12.2018, НОМЕР_55 від 05.09.2018, № НОМЕР_56 від 05.09.2018, № НОМЕР_57 від 07.12.2018, № НОМЕР_58 від 05.09.2018, № НОМЕР_59 від 05.09.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), № НОМЕР_60 від 07.12.2018, № НОМЕР_61 від 07.12.2018, № НОМЕР_62 від 22.10.2018, № НОМЕР_63 від 22.10.2018, № НОМЕР_64 від 22.10.2018, № НОМЕР_65 від 22.10.2018, НОМЕР_66 від 22.10.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), № НОМЕР_67 від 09.11.2018, № НОМЕР_68 від 07.12.2018, НОМЕР_69 від 09.11.2018, № НОМЕР_70 від 09.11.2018, № НОМЕР_71 від 07.12.2018, № НОМЕР_72 від 09.11.2018, № НОМЕР_73 від 09.11.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), № НОМЕР_74 від 31.08.2018, № НОМЕР_75 від 31.08.2018, № НОМЕР_76 від 07.12.2018, № НОМЕР_77 від 31.08.2018, № НОМЕР_78 від 31.08.2018, НОМЕР_79 від 31.08.2018, № НОМЕР_80 від 07.12.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), № НОМЕР_81 від 28.12.2017, № НОМЕР_82 від 07.12.2018, НОМЕР_83 від 28.12.2017, № НОМЕР_84 від 28.12.2017, № НОМЕР_85 від 28.12.2017, № НОМЕР_86 від 07.12.2018, № НОМЕР_87 від 28.12.2017, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ), № НОМЕР_88 від 26.01.2018, № НОМЕР_89 від 26.01.2018, НОМЕР_90 від 26.01.2018, № НОМЕР_91 від 26.01.2018, № НОМЕР_92 від 07.12.2018, № НОМЕР_93 від 26.01.2018, № НОМЕР_94 від 07.12.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_25 ), № НОМЕР_95 від 07.12.2018, № НОМЕР_96 від 26.01.2018, № НОМЕР_97 від 26.01.2018, № НОМЕР_98 від 26.01.2018, № НОМЕР_99 від 26.01.2018, № НОМЕР_100 від 26.01.2018, НОМЕР_101 від 07.12.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_27 ), № НОМЕР_102 від 14.11.2018, № НОМЕР_103 від 14.11.2018, № НОМЕР_104 від 14.11.2018, № НОМЕР_105 від 07.12.2018, № НОМЕР_106 від 07.12.2018, НОМЕР_107 від 14.11.2018, НОМЕР_108 від 14.11.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_32 ), № НОМЕР_109 від 15.11.2018, № НОМЕР_110 від 15.11.2018, № НОМЕР_111 від 15.11.2018, № НОМЕР_112 від 07.12.2018, № НОМЕР_113 від 07.12.2018, № НОМЕР_114 від 15.11.2018, № НОМЕР_115 від 15.11.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_34 ), № НОМЕР_116 від 07.12.2018, № НОМЕР_117 від 07.12.2018, № НОМЕР_118 від 03.07.2018, № НОМЕР_119 від 03.07.2018, № НОМЕР_120 від 03.07.2018, № НОМЕР_121 від 03.07.2018, НОМЕР_122 від 03.07.2018, які використовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( код НОМЕР_35 ) у період з 2018 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення на електронних і паперових носіях, для забезпечення проведення слідчих дій, а саме: роздруківок руху коштів на рахунках з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; платіжні доручення, меморіальні ордери, чеки, інші розрахункові документи, використані для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявки на видачу готівкових коштів; документи, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій; документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (МФО НОМЕР_39 ) банківських операцій по розрахункам рахунків; заяви на зняття грошових коштів, готівки (касових ордерів, чеків, доручень, та інших документів які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами; інформацію щодо ІP-адрес в електронному вигляді, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення, відомостей щодо реєстрації зазначених клієнтів на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: