Справа № 405/6091/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Кропивницький 13 серпня 2019 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 про допит свідка під час досудового розслідування у судовому засіданні у кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР 12.03.2019 №0000015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 263 КК України,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить допитати свідка ОСОБА_3 .

Слідчий в клопотання стверджує, що з метою отримання показань свідка ОСОБА_3 під час досудового розслідування, у зв`язку із уникненням обставин що можуть вплинути на повноту та достовірність показань та належного використання показів ОСОБА_3 як доказу по кримінальному провадженню та пред`явлення остаточних підозр фігурантам кримінального провадження та використання даних показів при подальшому судовому розгляді вразі подальшого виїзду останнього за кордон, існує необхідність у його допиті під час досудового розслідування кримінального провадження.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській областіперебуває кримінальне провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР 12.03.2019 №0000015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 263 КК України.

07.08.2019 свідок ОСОБА_3 звернувся до слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Кіровоградській області ОСОБА_2 з заявою, в якій вказує, що в найближчий час планує виїзд до країн Європейського союзу, а саме: Словенії, Хорватії чи Польщі, у зв`язку з чим просить допитати його під час досудового слідства кримінального провадження №0000015.

Відповідно до ч.1 ст. 225 КПК України, у виняткових випадках, пов`язаних із необхідністю отримання показань свідка чи потерпілого під час досудового розслідування, якщо через існування небезпеки для життя і здоров`я свідка чи потерпілого, їх тяжкої хвороби, наявності інших обставин, що можуть унеможливити їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань, сторона кримінального провадження, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, мають право звернутися до слідчого судді із клопотанням провести допит такого свідка чи потерпілого в судовому засіданні, в тому числі одночасний допит двох чи більше вже допитаних осіб. У цьому випадку допит свідка чи потерпілого здійснюється у судовому засіданні в місці розташування суду або перебування хворого свідка, потерпілого в присутності сторін кримінального провадження з дотриманням правил проведення допиту під час судового розгляду.
З урахуванням вищевказаного, слідчий суддя вважає, що в даному випадку свідок, якому відомі обставини вчинення кримінального правопорушення, може виїхати за межі країни на тривалий час, що в подальшому негативно вплине на строк судового розгляду та унеможливить його допит в судовому засіданні при розгляді кримінального провадження, тому існують передбачені ст. 225 КПК України підстави для допиту свідка на стадії досудового розслідування.

Керуючись ст. 225, 369-372 КПК України,

постановив:

клопотання слідчого про допит свідка задовольнити.

Допитати у судовому свідка ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , під час досудового розслідування кримінального провадженні внесеного ЄРДР 12.03.2019 №0000015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 263 КК України в судовому засіданні, яке відбудеться в Ленінському районному суді м. Кіровограда за адресою: м. Кропивницький, вул. Велика Перспективна, 40, зал судових засідань № 510, 14.08.2019 о 12:00 год., з приводу обставин здійснення ведення бухгалтерського обліку ПП «Еверест С», ПП «Агротехнолог», ТОВ «Будкан», ПП «Легенда С» та інших ФСПД по наступним питанням:

-П.І.Б, адреса проживання, освіта, наявність досвіду здійснення ведення бухгалтерського обліку?

-Вам для ознайомлення надається протокол допиту Вас в якості свідка від 07.08.2019 чи підтверджуєте Ви покази надані в ньому?

-Чи відомі Вам підприємства ТОВ "ПРОСПЕРУС С" (), ПП «АГРОТЕХНОЛОГ» (), ТОВ "БОНАНЗА С" (), ПП "ЕВЕРЕСТ С" (), ТОВ "АГРОФО" (), ТОВ "Будточком" (), ТОВ "ЛЕНЦ- Груп" (), ТОВ "БЕРРІГРУП"(), ТОВ "ЄЛИСАВЕТАГРО" (), ТОВ "СТЕЙНЛЕС С" (), ТОВ "ЛЕЙД ГРУП" (), ПП "ЛЕГЕНДА С" (), ТОВ "БАЗІСІНВЕСТ" (), ТОВ УКРЕНЕРГОТРЕЙДІНГ(), ТОВ "АГРОФУНКЦІЯ 2019" (), ТОВ «Будкан» () та ТОВ "АГРОФУНКЦІЯ ПЛЮС" (), якщо так то звідки?

-Із пред`явленням висновків судової компютерно-технічної експертизи №1771/19-27 від 26.06.2019 проведеної по ноутбуку Леново вилученому в ході обшуку 21.03.2019 за адресою Вашого проживання м. Дніпро, вул. Крута 15 А. задати питання коли та за яких обставин Ви складали вказані документи та хто такий ОСОБА_4 , коли Ви познайомилися з ОСОБА_5 та які домовленості Вами були досягнуті щодо ведення бухгалтерського обліку та звітності ТОВ «Еверест С», ТОВ «Будкан», ПП «Агротехнолог», ТОВ «Бонанза С» та інших?

-Чи знайомі Вам особи гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , гр. ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 гр., ОСОБА_10 як що так то при яких обставинах познайомилися? Чи мають зазначені особи відношення до діяльності підприємств, а саме: ТОВ "ПРОСПЕРУС С" (), ПП «АГРОТЕХНОЛОГ» (), ТОВ "БОНАНЗА С" (), ПП "ЕВЕРЕСТ С"(), ТОВ "АГРОФО" (), ТОВ "Будточком" (), ТОВ "ЛЕНЦ- Груп" (), ТОВ "БЕРРІГРУП"(), ТОВ "ЄЛИСАВЕТАГРО"(), ТОВ "СТЕЙНЛЕС С" (), ТОВ "ЛЕЙД ГРУП" (), ПП "ЛЕГЕНДА С" (ЄДРПОУ 4374877), ТОВ "БАЗІСІНВЕСТ" (), ТОВ УКРЕНЕРГОТРЕЙДІНГ (), ТОВ "АГРОФУНКЦІЯ 2019" (), ТОВ «Будкан» () та ТОВ"АГРОФУНКЦІЯ ПЛЮС" () якщо так то при яких обставинах ?

-Встановлено, що по ТОВ «Будкан» Ви отримували свідоцтво платника ПДВ на підставі довіреності від ОСОБА_11 вкажіть обставини складання вказаної довіреності та отримання свідоцтва платника ПДВ та подальшого його передавання ОСОБА_6 .?

-Чи готували Ви довіреність аналогічну на отримання свідоцтва платника ПДВ для ПП «Агротехнолог» на ім`я ОСОБА_12 , якщо так то вкажіть обставини її оформлення , хто надавав паспортні дані ОСОБА_12 та кому вона передавалась ?

-Як часто Ви спілкувалися з ОСОБА_13 з приводу ОСОБА_6 ?

-Що Ви можете пояснити з приводу того, що директори вказаних вище СГД документи яких Ви формували за домовленістю з ОСОБА_6 повідомили про непричетність до реєстрації підприємств, або реєстрації підприємств на своє ім`я виключно за грошову винагороду та фактично оформлені операції щодо придбання та реалізації товарів робіт та послуг, які Ви складали та відображали у податкових деклараціях з ПДВ були безтоварними операціями направленими на умисне ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки?

-Чи отримували Ви цифрові підписи в ТОВ «Сертифікаційний центр України» для подання електронної податкової звітності в електронному вигляді ПП «Еверест С», та ПП «Легенда С» до податкового органу?

-Чи складали Ви первинні документи щодо поставки товарів та послуг в адресу ПП «Астел-Сервіс» , та іншим контрагентам в період 2016-2018 рр.?

-Вкажіть обставини формування первинних документів з реквізитами ПП «Астел Сервіс», ТОВ «Будкан», ПП «Агротехнолог», ТОВ «ПФ», ТОВ «Велес Корпорейшн», які знайдені на Вашому ноутбуку?

-Вкажіть чи відомо хто мав доступ до банківських рахунків ПП «Еверест С», та ПП «Легенда С» крім Вас та хто міг оготівковувати кошти з використанням банківських карток ПП «Еверест С», та ПП «Легенда С»?

-Чи спілкувалися Ви з ОСОБА_6 та іншими особами в період здійснення досудового розслідування з березня 2019 року по теперішній час щодо поведінки та надання показів працівникам правоохоронних органів з приводу причетності до ПП «Еверест С» та ПП «Легенда С», якщо так то які вказівки від них Ви отримували?

-Поставити інші питання, необхідність в яких виникне в ході допиту.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_14