Справа № 464/4096/19
пр.№ 1-кс/464/1994/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

16 серпня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №0000096 від 25.07.2019, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 .
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності. Клопотання підтримує та просить таке задоволити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про дату, час та місце розгляду клопотання.
Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000096 від 25.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Так, прокуратурою Львівської області за результатами розгляду висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від 12.07.2019 №17/16.1-06/39739148, складеного ІНФОРМАЦІЯ_3 , внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000096.
Згідно інформації з офіційного сайту державних закупівель ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_5 за період з 01.01.2017 по 31.05.2019 перераховано на розрахункові рахунки ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кошти на загальну суму 10250414 грн (в т.ч. ПДВ 1708402грн.).
Поряд з цим, ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за вказаний період задекларовано податкових зобов`язань для ІНФОРМАЦІЯ_5 на загальну суму 2926830 грн. (в т.ч. ПДВ 487805грн.).
Таким чином, згідно висновку аналітичного дослідження від 12.07.2019 №17/16.1-06/39739148, службові особи ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2017 по 31.05.2019 порушили вимоги чинного податкового законодавства України, що призвело до ймовірного заниження податкового зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 1220020 грн.
На даний час ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Досудовим розслідуванням встановлено, що в ІНФОРМАЦІЯ_7 можуть знаходитися реєстраційні документи ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
З метою встановлення всіх обставин здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 », виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_7 .
З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення необхідне для досягнення мети отримання такого доступу.
Отже, наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до задоволення.
Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-
п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 , тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме: установчих та реєстраційних документів ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ІНФОРМАЦІЯ_8 , що за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1