Справа № 640/7029/19
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"16" жовтня 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
01.10.2019 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до оригіналів бухгалтерських та інших фінансово-господарських документів по взаємовідносинам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ФГ « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в тому числі: договори фінансово-господарської діяльності, контракти, додаткові угоди, акти прийому-передачі, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт (послуг), акти звірок, довіреності, банківські виписки, інші платіжні документи, платіжні доручення, податкові накладні, журнали в`їзду та виїзду автотранспорту на територію підприємства, накази та заяви на переоформлення зерна, картки аналізу зерна, складські квитанції на зерно з 01.01.2018 по 31.12.2018.
На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні.
Згідно відомостей внесених до ЄРДР, cлужбові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2018 року, шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ в сумі 5 166 тис. грн. в результаті проведення безтоварних операцій з придбання кукурудзи та пшениці у «фіктивних» підприємств постачальників ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та інших, а також в період 2017 року, шляхом заниження податкового зобов`язання з ПДВ в сумі 2 000 тис. грн. в результаті реалізації цукру кінцевим споживачам за готівку при документальному оформленні його реалізації на адресу «фіктивних» підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 7 166 тис. грн., тобто в особливо великих розмірах.
Крім того встановлено, що громадянин ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , в березні 2018 р. вніс в документи, які відповідно до закону подавалися для проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ Фінансова група « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), завідомо неправдиві відомості.
В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в 2018 році мало фінансово-господарські відносини з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), предметом яких було зберігання кукурудзи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в складських приміщеннях ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Проведеним оглядом документів, витребуваних в порядку ст. 93 КПК України у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що навантаження транспортних засобів, якими перевозилася кукурудза на адресу вищевказаного підприємства, здійснювалося в с. Веселий гай Сумської області.
В ході досудового розслідування встановлено, що навантаження транспортних засобів здійснювалося на підприємстві ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Також встановлено, що в березні 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » декларувало фінансово-господарські операції з купівлі кукурудзи у фіктивного підприємства ФГ « ОСОБА_4 ».
Для перевірки отриманої в ході досудового розслідування інформації, виникла необхідність у дослідженні обставин здійснення вищевказаних фінансово-господарських операцій.
Слідчий зазначає, що у запитуваних документах, наявна інформація, яка є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню.
Слідчий до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, подане клопотання підтримує повністю.
Представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.
Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання задовольнити частково.
Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши уповноважену особу ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ: до оригіналів бухгалтерських та інших фінансово-господарських документів по взаємовідносинам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ФГ « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в тому числі: договори фінансово-господарської діяльності, контракти, додаткові угоди, акти прийому-передачі, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт (послуг), акти звірок, довіреності, банківські виписки, інші платіжні документи, платіжні доручення, податкові накладні, журнали в`їзду та виїзду автотранспорту на територію підприємства, накази та заяви на переоформлення зерна, картки аналізу зерна, складські квитанції на зерно з 01.01.2018 по 31.12.2018, з можливістю здійснення копіювання та вилучення завірених належним чином копій.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 16.11.2019 року включно.
Роз`яснити ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1