Справа №295/7965/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.05.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майор податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у справі прокурора військової прокуратури ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, де зазначено, що досудове розслідування розпочато Військовою прокуратурою ІНФОРМАЦІЯ_2 за матеріалами, які надійшли від оперативного управління ІНФОРМАЦІЯ_3 , у відповідності до яких встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_4 в жовтні 2017 року уклали з фізичною особою підприємцем ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , Житомирська обл., м. Новоград-Волинський) 10 (десять) договорів купівлі-продажу квартир за адресою: АДРЕСА_1 , кв. №№ 5, 8, АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_1 , 30, 31, 32, для військовослужбовців загальною площею 461,6 кв.м. вартістю 13 850 грн. без ПДВ за 1 кв.м., на загальну суму 6 393 160 грн.

Водночас, встановлено, що ціна за 1 кв.м. в новобудовах у м. Новоград-Волинський становила 6 600 грн.

Таким чином, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_4 зловживаючи своїм службовим становищем здійснили розтрату державного майна у великих розмірах, шляхом закупівлі квартир за завищеними цінами.

Крім того, встановлено, що відповідно до аналітичного дослідження відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ІНФОРМАЦІЯ_3 від 28.02.2019 р. № 10/06-30-16-05/ фізична особа підприємець ОСОБА_5 реалізуючи Міністерству оборони України вищевказані квартири, за 2017 р. умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб на суму 451 913,2 грн., податку на додану вартість на суму 307 704 грн. та не сплатив єдиний соціальний внесок на суму 1 100 093,3 грн., а всього на загальну суму 3 016 384,1 грн., тобто у великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_5 протягом 2016 р. здійснив реконструкцію нежитлової будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , під багатоквартирний житловий чотирьох поверховий будинок на 32 квартири загальною площею 1 603,8 кв.м. В подальшому, квартири реалізував фізичним особам та Державі в особі ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Згідно оголошення № 286/7/5586-НЕР про проведення на купівлю квартир на вторинному ринку в регіонах України, розміщеного в мережі Інтернет, фізична особа ОСОБА_5 здійснив продаж 10 квартир за адресою: АДРЕСА_1 , кв. №№ 5, АДРЕСА_6 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 ; вартість 1 кв. м 13 850,00 грн. без ПДВ, загальна площа квартир 461,6 кв.м, загальна ціна 6 393 160,00 грн. без ПДВ (лот № 7).

Також, згідно конкурсної документації на купівлю квартир на вторинному ринку в регіонах України, яка затверджена протоколом засідання конкурсної комісії ІНФОРМАЦІЯ_4 з відбору пропозицій щодо закупівлі квартир на вторинному ринку та умовах пайової участі в регіонах України від 17.10.2017 р. № 1/7/2-НЕР, учасник конкурсу - фізична особа ОСОБА_5 подав письмову конкурсну пропозицію за лотом № 7, яка прошита, пронумерована та засвідчена підписом учасника. Крім того, подані конкурсна пропозиція та документи учасником конкурсу - фізичною особою ОСОБА_5 підтверджують відповідність пропозиції технічним, якісним, кількісним та іншим вимогам до предмета закупівлі (квартир) за тендерним конкурсом.

У зв`язку з чим, з метою підтвердження факту вини, або невинуватості фізичної особи підприємця ОСОБА_5 щодо ухилення від сплати податків, органу досудового розслідування необхідно дослідити конкурсну документацію на купівлю квартир на вторинному ринку в регіонах України, яка затверджена протоколом засідання конкурсної комісії ІНФОРМАЦІЯ_4 з відбору пропозицій щодо закупівлі квартир на вторинному ринку та умовах пайової участі в регіонах України від 17.10.2017 р. № 1/7/2-НЕР, а також дослідити конкурсну пропозицію та документи, що підтверджують відповідність пропозиції технічним, якісним, кількісним та іншим вимогам до предмета закупівлі (квартири за адресою: АДРЕСА_1 , кв. АДРЕСА_10 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 ), які подані учасником конкурсу - фізичною особою ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за лотом № 7.

ІНФОРМАЦІЯ_4 зберігаються наступні документи, а саме: - конкурсна документація на купівлю квартир на вторинному ринку в регіонах України, яка затверджена протоколом засідання конкурсної комісії ІНФОРМАЦІЯ_4 з відбору пропозицій щодо закупівлі квартир на вторинному ринку та умовах пайової участі в регіонах України від 17.10.2017 р. № 1/7/2-НЕР; - конкурсну пропозиція та документи, що підтверджують відповідність пропозиції технічним, якісним, кількісним та іншим вимогам до предмета закупівлі (квартири за адресою: АДРЕСА_1 , кв. АДРЕСА_10 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , 32), які подані учасником конкурсу - фізичною особою ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за лотом № 7.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Дані документи знаходяться тільки в ІНФОРМАЦІЯ_4 , тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків та проведення судово-економічної експертизи.

У судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутність, клопотання підтримує та просить його задовольнити.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно вимог ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебували речі та автомобіль, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх змін, переховування або знищення.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000140 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань «16» травня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч. 4 ст. 191 КК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги викладене вище, з метою повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, враховуючи, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ мають значення для встановлення істини по справі, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що піддягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_3 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), слідчим слідчої групи, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_10 , слідчим слідчої групи або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_3 відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, право тимчасового доступу до речей і документів та вилучення в ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) оригіналів документів щодо проведення конкурсу з купівлі-продажу квартир за адресою: АДРЕСА_1 , кв. АДРЕСА_10 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , на вторинному ринку в регіонах України фізичною особою ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за лотом № 7, який проводився в 2017 р., а саме: - конкурсну документацію на купівлю квартир на вторинному ринку в регіонах України, яка затверджена протоколом засідання конкурсної комісії ІНФОРМАЦІЯ_4 з відбору пропозицій щодо закупівлі квартир на вторинному ринку та умовах пайової участі в регіонах України від 17.10.2017 р. № 1/7/2-НЕР; - конкурсну пропозицію та інші документи, що подавались фізичною особою ОСОБА_5 у ІНФОРМАЦІЯ_4 для участі в конкурсі на закупівлю квартир на вторинному ринку в регіонах України для військовослужбовців; - протоколи засідання конкурсної комісії ІНФОРМАЦІЯ_4 щодо закупівлі квартир на вторинному ринку в регіонах України для військовослужбовців за лотом №7 - акти перевірки технічного та якісного стану квартир, які запропоновано придбати ІНФОРМАЦІЯ_4 на умовах пайової участі або на вторинному ринку від фізичної особи ОСОБА_5 ; - оригіналів договорів укладених між фізичною особою ОСОБА_5 та ІНФОРМАЦІЯ_4 ; документів щодо виконання умов вищевказаних договорів щодо закупівлі квартир на вторинному ринку в регіонах України для військовослужбовців; - актів планових (позапланових) документальних виїзних (невиїзних) ревізій з питань дотримання вимог чинного законодавства службовими та посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 при проведенні конкурсу із закупівлі квартир на вторинному ринку в регіонах України за лотом №7.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1