Єдиний державний реєстр судових рішень
Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.
Змінені назви судів
Категорія справи №
161/6873/19: Кримінальні справи (з 01.01.2019); Провадження за поданням правоохоронних органів, за клопотанням слідчого, прокурора та інших осіб про; тимчасовий доступ до речей і документів.
Надіслано судом: 24.04.2019. Зареєстровано: 25.04.2019. Забезпечено надання загального доступу: 26.04.2019.
Дата набрання законної сили: 24.04.2019
Номер судового провадження: 1-кс/161/3533/19
Справа № 161/6873/19
Провадження № 1-кс/161/3533/19
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

м. Луцьк 24 квітня 2019 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю прокурора відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , при секретарі ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п.: НОМЕР_1 ; АДРЕСА_1 ), а саме: договорів з додатками, угод з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт (наданих послуг), актів прийому-передачі (внутрішнього переміщення) основних засобів, товарно-транспортних накладних, подорожніх (шляхових) листів, документів, що підтверджують відпуск товарів з складів (територій та місць зберігання), а також отримання товарів на склади (території та місця зберігання): актів інвентаризації, книг складського обліку та руху товарно-матеріальних цінностей по складах (територіях та місцях зберігання), актів списання запасних частин та пального, видаткових та прибуткових касових документів, авансових звітів, виписок по банківських рахунках, звітів про використання коштів, документів, що підтверджують відрядні виплати, плату за дороги, страховки, послуги по ремонту, оплату за придбані паливно-мастильні матеріали, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, за період 2018 року, а також інших документів, що стосуються здійснення ФОП ОСОБА_5 підприємницької діяльності, зокрема придбання легкового автомобіля марки Toyota COROLLA 1,6 CVT ACTIVE у жовтні 2018 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ; АДРЕСА_2 ), відповідно до податкової накладної №141 від 23.10.2018, видаткової накладної №АК00006324 від 29.10.2018, договору купівлі-продажу №112/2018 від 29.10.2018 на загальну суму 612500 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 102983,33 грн.); придбанні запасних частин і послуг в листопаді 2018 року на загальну суму 4053,38 (в т.ч. ПДВ 675,6) грн. у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; придбання у листопаді 2018 року дизельного палива в кількості 9705,72 л. на суму ПДВ 44162,09 грн., а також надання транопртних послуг ФОП ОСОБА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_7 , ПП фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ФОП ОСОБА_8 , за період 2018 року.

Оскільки вищевказанідокументи,на думкуслідчого тапрокурора,мають важливезначення длявстановлення обставину кримінальномупровадженні №0000011від 05.03.2019року,за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.1ст.212КК України, з метою дослідження здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_5 , пов`язаної із наданням транспортних послуг та іншими господарськими операціями, відображення яких у бухгалтерському та податковому обліках призвели до ухилення від сплати податків, а також можливу попередню змову ФОП ОСОБА_5 з контрагентами на ухилення від сплати податків, проведення судово-почеркознавчої експертизи з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання здійснюється без виклику представника ФОП ОСОБА_5 .

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора та слідчого, які, кожен зокрема, підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, тому старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу, в тому числі оперативним співробітникам ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до вищевказаних документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п.: НОМЕР_1 ; АДРЕСА_1 ).

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 , або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу, в тому числі оперативним співробітникам ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п.: НОМЕР_1 ; АДРЕСА_1 ), а саме: договорів з додатками, угод з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт (наданих послуг), актів прийому-передачі (внутрішнього переміщення) основних засобів, товарно-транспортних накладних, подорожніх (шляхових) листів, документів, що підтверджують відпуск товарів з складів (територій та місць зберігання), а також отримання товарів на склади (території та місця зберігання): актів інвентаризації, книг складського обліку та руху товарно-матеріальних цінностей по складах (територіях та місцях зберігання), актів списання запасних частин та пального, видаткових та прибуткових касових документів, авансових звітів, виписок по банківських рахунках, звітів про використання коштів, документів, що підтверджують відрядні виплати, плату за дороги, страховки, послуги по ремонту, оплату за придбані паливно-мастильні матеріали, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій за період 2018 року, а також інших документів, що стосуються здійснення ФОП ОСОБА_5 підприємницької діяльності, зокрема придбання легкового автомобіля марки Toyota COROLLA 1,6 CVT ACTIVE у жовтні 2018 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ; АДРЕСА_2 ), відповідно до податкової накладної №141 від 23.10.2018, видаткової накладної №АК00006324 від 29.10.2018, договору купівлі-продажу №112/2018 від 29.10.2018 на загальну суму 612500 грн. (в т.ч. ПДВ в сумі 102983,33 грн.); придбанні запасних частин і послуг в листопаді 2018 року на загальну суму 4053,38 (в т.ч. ПДВ 675,6) грн. у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; придбання у листопаді 2018 року дизельного палива в кількості 9705,72 л. на суму ПДВ 44162,09 грн., а також надання транопртних послуг ФОП ОСОБА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_7 , ПП фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ФОП ОСОБА_8 , за період 2018 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідност.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цьогоКодексуз метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1

Логін:

Для помилки:

Пароль:

Для помилки:

З метою упередження перешкоджанню стабільній роботі Реєстру шляхом здійснення автоматичних або автоматизованих запитів на пошук та копіювання ("викачування") бази даних, запроваджено інтерактивний елемент захисту системи

Введіть cуму цифр, зображених на малюнку:

Перевірити
Закрити

Ваше ім'я:

Для помилки:

Ваш e-mail:

Для помилки:

Повідомлення:

Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:

Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...