Провадження № 1-кс/522/3131/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 березня 2019 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000026 від 15.03.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств, які здійснюють ввезення товарно-матеріальних цінностей через Одеську митницю ДФС на територію України, ухилились від сплати податків та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим, в рамках вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , рнокпп НОМЕР_1 , значиться директором ПП «Кактус плюс» та є власником ТМ «Кактус».

Встановлено, що вказане підприємство являється платником єдиного податку третьої групи, основний вид діяльності: оптова торгівля іншими непродовольчими товарами споживчого призначення, не віднесеними до інших групувань. ПП «Кактус плюс» перебуває на обліку в ДПІ у Київському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області та звітує з прочерками, у банківських установах відсутні відкриті рахунки.

Крім того, виявлено, що ОСОБА_3 зареєстрований як фізична особа-підприємець з 01.10.1996 року, основний вид діяльності: оптова торгівля іншими товарами господарського призначення. ОСОБА_3 , як підприємець, задекларував обсяг доходу за 2016 рік на суму 980191 грн, за 2017 рік на суму 930540 грн.

Так, гр. ОСОБА_3 , використовуючи послуги невстановлених осіб, імпортує на територію України непродовольчі товари споживчого призначення: сувеніри, дарунки, аксесуари ТМ «Кактус», які в подальшому реалізуються через мережу магазинів «Кактус», 13 з яких розміщено на території м. Одеси, а 10 в інших містах України.

Магазини «Кактус» оформленні на підконтрольних ОСОБА_3 фізичних осіб підприємців, а саме: ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_2 ); ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_3 ); ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_4 ); ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_5 ); ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_6 ); ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_7 ) та ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_8 ), які є також платниками єдиного податку другої групи.

Також, встановлено, що вищезазначені ФОП подають податкову звітність з однієї IP-адреси, а у податковій звітності значиться один і той самий контактний номер телефону, що свідчить що управління фінансово-господарською діяльністю вказаних ФОП фактично контролюється в одному місці та підконтрольне одній особі.

Разом з тим, згідно наявної інформації, вся виручка з вищевказаних магазинів, в подальшому передається ОСОБА_3 , а останній в свою чергу, отриманні готівкові кошти вносить на особисті банківські рахунки, що відкриті у АТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), а також на особисті рахунки перераховуються грошові кошти за реалізацію товарів через інтернет магазин.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016 року на особисті рахунки гр. ОСОБА_3 перераховано грошових коштів у сумі 6 195 949 грн., в 2017 році 7 671 626, в 2018 році 4 622 119 грн. (всього 18 489 694 грн.), і це лише основні особисті рахунки, не враховуючи банківські рахунки, які відкритті як фізичною особою-підприємцем ним особисто та підконтрольними особами. Сума не сплати лише податку з доходів фізичних осіб і тільки за вказаними рахунками складає понад 3 328 144,92 грн.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на предмети та документи, які були вилученні 21.02.2019 в ході проведення обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Преображенська, 40, а саме:

-зошит біло-голубого кольору з надписом «Преображенский Касса и инкасации» з чорновими записами на 25 арк.;

-зошит блакитного кольору з надписом «Перебросы, спимание, возвраты» з чорновими записами на 20 арк.;

-накладна №1467 від 08.02.2019 на 2 арк.;

-накладна №7219 від 14.02.2019 на 1 арк.;

-накладна №1528 від 18.02.2019 на 1 арк.;

-прозорий файл з надписом «накладныеза февраль» у якому знаходяться документи отримання товару за №1454, 1466, 1468, 1428, 1426, 1427, 25822, 1402, 1403, на 1 арк.;

-прозорий файл з надписом «возвраты + Н.Г., этапы 1-3» в якому, містяться документи з поворотними накладними за січень-лютий 2019 року та жовтень 2019 року, загальна кількість аркушів 65;

-прозорий файл з надписом «накладные за январь» в якому знаходяться документи на приход товару за січень 2019 року на арк.;

-поворотна накладна №2090215 від 16.02.2019 на 1 арк.;

-поворотна накладна №20190213 від 13.02.2019 на 1 арк.;

-поворотна накладна №20190218 від 18.02.2019 на арк.;

-прозорий файл в якому знаходяться поворотні накладні за жовтень 2018 рік, травень 2018 рік, червень 2018 рік, загальна кількість аркушів 21 арк.;

-прозорий файл з надписом «перебросы» в якому знаходяться накладні з найменуванням товару, кількістю, ціною за січень 2019 року, загальна кількість аркушів 6;

-прозорий файл з надписом «возврат боя магазин» в якому знаходяться документи з найменуванням товару, ціною, кількістю, загальна кількість аркушів 15;

-прозорий файл з надписом «сентябрь 2018» в якому знаходяться документи з найменуванням товару, ціною, кількістю загальна кількість аркушів 32;

-копія витягу з реєстру платників єдиного податку ОСОБА_11 на 1 арк.;

-копія витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємств та громадських формувань ФОП « ОСОБА_11 » на 1 арк.;

-прозорий файл з надписом «переучет 04.01.2019» в якому знаходяться документи з найменуванням товару, ціною, артикулом також у файлі знаходяться чорнові записи, загальна кількість документів 21 рак.;

-прозорий файл з надписом «июнь 2018» в якому знаходяться документи найменуванням товару, який отримано магазином за період червень 2018 року, загальна кількість аркушів 10;

-прозорий файл з надписом «возврат 11.18» в якому містяться документи з поворотними накладними за жовтень 2018 рік, загальна кількість аркушів 29;

-прозорий файл з надписом «июль 2018» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за липень 2018 року загальна кількість аркушів 70;

- прозорий файл з надписом «приход тов 11.18» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за листопад 2018 року загальна кількість аркушів 56;

-прозорий файл з надписом «июль 07.18» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за липень 2018 року загальна кількість аркушів 37;

-прозорий файл з надписом «август 2018» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за серпень 2018 року загальна кількість аркушів 54;

-прозорий файл з надписом «октябрь 2018» в якому містяться документи з накладними по приходу товару за жовтень 2018 року загальна кількість аркушів 47;

-прозорий файл з поворотними накладними за жовтень 2018 рік загальна кількість аркушів 49;

-прозорий файл з надписом «перебросы 10.18» в якому містяться поворотні накладні за жовтень 2018 року загальна кількість аркушів 33;

-прозорий файл з надписом «11 2017 01.208» в якому містяться поворотні накладні за період з листопада 2017 року по січень 2018 рік загальна кількість аркушів 31;

-прозорий файл з надписом «апрель 2018» в якому містяться поворотні накладні за серпень 2018 рік загальна кількість аркушів 72;

-прозорий файл з надписом «февраль 2018» в якому містяться поворотні накладні за лютий 2018 рік загальна кількість аркушів 53;

-прозорий файл з надписом «март 2018» в якому містяться документи по приходу товару за березень 2018 рік загальна кількість аркушів 72;

-прозорий файл з надписом «октябрь 2018 возврат» в якому містяться поворотні накладні за жовтень 2018 рік загальна кількість аркушів 47;

-прозорий файл з надписом «сентябрь 2018» в якому містяться поворотні накладні по приходу товару за вересень 2018 рік загальна кількість аркушів 31;

-прозорий файл з надписом «приход декабрь» в якому містяться накладні по приходу товару за грудень 2018 рік загальна кількість аркушів 87;

-прозорий файл з надписом «документи за февраль 2019» в якому містяться накладні по приходу товару за січень 2019 року загальна кількість аркушів 35;

-Непродовольчі товари споживчого призначення: сувеніри, дарунки, аксесуари ТМ «Кактус»:

-Саше 15 шт.

-Прижчепки 23 шт.

-Карандаш 58 шт.

-Ручка 10 шт.

-Чехол карандаш 6 шт.

-Чехол ручка 1 шт.

-Блокнот 162 шт.

-Бирки 26 шт.

-Кисти для заметок 13 шт.

-Корзина 45 шт.

-Ваза 67 шт.

-Кашпо 56 шт.

-Рамка на фото 2 шт.

-Цветок 20 шт.

-Вазон 4 шт.

-Чашки 5 шт.

-Игрушка декор 2 шт.

-Зеркало 13 шт.

-Декор «Цветок» - 1 шт.

-Блюдо 2 шт.

-Тарелка - 151 шт.

-Декор «Шар» - 2 шт.

-Декор «Липучки» - 4 шт.

-Подсвечник 98 шт.

-Коробка -56 шт.

-Банка 13 шт.

-Будильник 2 шт.

-Рамка колаж 1 шт.

-Декор «Бабочка» - 4 шт.

-Декор «Сердце» - 7 шт.

-Рамка для фото 27 шт.

-Соусница 2 шт.

-Вазон с цветами 1 шт.

-Статуэтка Ангел 2 шт.

-Подставка под тарелки 6 шт.

-Картина декор 7 шт.

-Статуэтка 3 шт.

-Пиалка 7 шт.

-Цветы в горшке 1 шт.

-Спецовники 9 шт.

-Графит 3 шт.

-Доска 6 шт.

-Декор «Домик» - 1 шт.

-Декор 23 шт.

-Ведро 1 шт.

-Часы 21 шт.

-Напольный подсвечник 26 шт.

-Картина 24 шт.

-Таршер 1 шт.

-Цветы 114 шт.

-Свеча 157 шт.

-Подушка 98 шт.

-Наперник 14 шт.

-Статуэтка «Конь» - 2 шт.

-Бутель «Ваза» - 1 шт.

-Статуэтка 4 шт.

-Графит 2 шт.

-Молочник 7 шт.

-Подставка 1 шт.

-Вешалка 3 шт.

-Этажерка 11 шт.

-Торшер 3 шт.

-Подставка 9 шт.

-Чашки 41 шт.

-Копилка 13 шт.

-Салфетки 5 шт.

-Полка 1 шт.

-Пакеты 34 шт.

-Блюдо 39 шт.

-Стакан 11 шт.

-Фруктовница 15 шт.

-Венок Декор 3 шт.

-Фламинго 1 шт.

-Дерево декор 2 шт.

-Столик 3 шт.

-Статуя женщины 1 шт.

-Свеча розовая 8 шт.

-Свеча белая 2 шт.

-Игрушка 6 шт.

-Сова 5 шт.

-Вешалка 2 шт.

-Сувенир 63 шт.

-Ведро 1 шт.

-Термос 24 шт.

-Бутылочка 2 шт.

-Коробка 13 шт.

-Клетка 8 шт.

-Гирлянда 70 шт.

-Каминные аксессуары 2 шт.

-Пано 25 шт.

-Коврик 2 шт.

-Концеляр 1 шт.

-Декор «Ива» - 2 шт.

-Декор «Столик» - 1 шт.

-Декор «Лове» - 1 шт.

-Рамка 15 шт.

-Циновки 69 шт.

-Шкатулка 35 шт.

-Календарь 2 шт.

-Декор маленький 32 шт.

-Глобус 1шт.

-Коминница 1 шт.

-Винный набор 5 шт.

-Бокалы 10 шт.

-Хью медор 3 шт.

-Свечи в стекле 70 шт.

-Подвязки 17 шт.

- Плед 4 шт.

-Шар 1 шт.

-Медведи 4 шт.

-Пеликан 1 шт.

-Подсвечник медведь 3 шт.

-Слон 1 шт.

-Бутылка 22 шт.

-Бокс под часы - 6 шт.

-Олень 4 шт.

-Бокс для ручек 3 шт.

-Слон 2 шт.

-Ванна 3 шт.

-Набор фреже 1 шт.

-Декор «Собака» - 2 шт.

-Чайный набор 1 шт.

-Коврик в кухню 47 шт.

-Полотенца 2 шт.

-Подоконный подсвечник 2 шт.

-Рюмки 32 шт.

-Статуэтка собака 2 шт.

-Ложка 9 шт.

-Плошка 15 шт.

-Игрушка 10 шт.

-Решетки для камина 1 шт.

-Свечи маленькие 62 шт.

-Дифузор 55 шт.

-Свечи керамические 80 шт.

-Свечи таблетки 228 шт.

-Подсвечник крупный 4 шт.

-Подсвечник квадратный 8 шт.

-Подсвечник квадратный большой 3 шт.

-Подсвечник крупный х2 4 шт.

-Подсвечник плоский 4 шт.

-Подсвечник пирамида 5 шт.

-Подсвечник фигурный 8 шт.

-Наволочки 84 шт.

-Шкаф винный 1 шт.

-Чехол 9 шт.

-Магнитики 81 шт.

-Ручки 152 шт.

-Свинкс 4 шт.

-Открытки 12 шт.

-Насведчник 12 шт.

-Арома таблетки 1 шт.

-Ромикс 2 шт.

-Сахарница 1 шт.

НайменуванняАртикулКількість
Картина 1057611
Часи 1084382
Часи1084411
Часи1084421
Корзина маленька 107774-21
Корзина велика107774-11
Лампа статуя 1014501
Металеве відро 1055402
Квіти штучні Saks 19
Квіти штучніSaks 27
Цукорниця1069552
Скляний міч 1062321
Декоративна пляшка 105949-11
Декоративна пляшка105949-21
Тарілка1057171
Шкатулка107733-22
Шкатулка107733-12
Коробка 106398-12
Тарілка 1064365
Тарілка1064375
Тарілка1064408
Тарілка1064398
Чашка 1064441
Чашки 1064421
Шкатулка1062501
Рамки 1062562
Статуетка 1046492
Рамки1062462
Тарілки1064416
Чашки1064443
Чашки1064422
Рамки 1062572
Банка 1058163
Банка1062232
Копилка 1037741
Свічі 1075745
Свіча 1069262
Рамка 1046501
Сувеніри 1070592
Сувеніри1070541
Банки 105947-32
Серветки 1055286
Статуетки 1082692
Статуетки1082702
Статуетка1019151
Піалка1057463
Піалка1057367
Тарілка1057274
Ваза 1054002
Букет R044
Статуетка1082722
Статуетка1019191
Рамка1061562
Тарілка 1057284
Тарілка1057451
Чашка1057452
Ключниця 1059581
Кашпо 106386-12
Кашпо106381-11
Лампа 1062871
Пляшка105948-24
Пляшка105948-34
Пляшка105948-14
Пляшка105949-15
Пляшка105949-25
Кактус NP160525L4
КактусNP160525S4
КактусNP1602S11
КактусNP160525143
Кашпо1063772
Чашка 1060521
Чашка1056161
Чашка1076221
Чашка1076201
Кашпо1063651
Копилка1074341
Чашка1069931
Чашка1076231
Рамка 1062471
Статуетка 1057911
Статуетка1070011
Свічі 64030512
Свічі6403244
Свічі6367241
Етажерка 1082151
Часи 1084451
Корзина 106131-11
Корзина106131-51
Етажерка1082161
Часи 1084441
Павич1079861
Коробка W9859-15
Часи 1084484
Чохол SMF-12791
Блокнот BQ-14251
Ручка 8602
Блокнот16XQ1
БлокнотNBY-5051
Замок 80006-1-31
Циновки 1073704
Ящик106132-41
Часи 1071101
Картина 1073391
Часи1084361
Часи1084351
Часи1056141
Часи1071091
Картина 1057591
Світильник 1062771
Картина1057611
Картина1057621
Картина1058881
Картина1057581
Картина1039831
Картина1039841
Картина1057621
Картина1057571
Часи1084381
Пляшка 105948-21
Піалка 1057397
Статуетка 1057393
Статуетка1033042
Дзеркало 1013281
Рамка 1058411
Піалка 10574011
Серветки 1055272
Серветки1055252
Відро1055211
Сувенір 1019142
Банка 1053993
Тарілка 1050553
Тарілка1050563
Банка 1070181
Торшер 1014501
Вазон 1071433
Ваза 105947-42
Піалка 1061056
Піалка1061064
Чайник 1061112
Тарілка 1061041
Тарілка1061054
Тарілка1061031
Тарілка1061022
Рамка 1061591
Статуетка 106556-11
Тарілка1061033
Тарілка1061013
Рамка 1061572
Коробка 1055381
Коробка1071367
Коробка1071383
Коробка1061752
Ваза 1070242
Чашка 14076072
Чашка 1076082
Часи 1071281
Часи1084591
Часи1084571
Часи1071211
Часи1071271
Часи1084501
Часи1071291
Часи1084561
Часи1084531
Часи1084541
Часи1084581
Часи1080306
Пакети EC-L1-131092
ПакетиEC-L1-135411
ПакетиSDM-11026
ПакетиSDL-18029
ПакетиHDM-11036
ПакетиHDL-18036
ПакетиBL-FDL-180110
ПакетиBL-FDM-18018
ПакетиHDL-172210
ПакетиHD-XL-18076
ПакетиHLXL-172211
ПакетиWTHDL-18018
Напірник 21086062
Блюдо 1086636
Соусниця1082334
Соусниця1082354
Тарілка1082566
Тарілка1082596
Спецовники 1057223
Чашка 1057204
Тарілка1057295
Тарілка1057177
Фоторамка 1058341
Повар 1061941
Молочниця 1057212
Фоторамка1058371
Глубока тарілка 1057197
Качулка 106517-11
Подарунковий набір 16yc32964-19014
Подарунковий набір36yc1
М`який блокнот 61193
Блокнот BQ-13163
Блокнот BQ-13214
М`який блокнот 26452
Блокнот JGPB4
Карандаш LG-303884
Блокнот BQ-13603
Кошелек Ананас9HF-12792
Блокнот 1GBH3
Блокнот 1GYC3
Блокнот 1GyC32964-15024
Блокнот 1GXQ40960-52583
Блокнот 1GYC3
Блокнот 1054591
Блокнот 1054601
Пінал LG-106441
ПіналTM-6685894
ПіналMK-78434
ПіналKB-18734
ПіналKBQL-12681
ПіналSS-112553
ПіналTR-FF312074
ПіналMK-15201
ПіналMH1702-3862
ПіналUH-00412
ПіналLG-109113
Пінал LG-111004
ПіналLG-107951
ПіналLG-111662
ПіналLG-107964
ПіналLG-11684
ПіналLG-109483
ПіналLG-109524
ПіналLG-109213
Кошелек99073
КошелекLG-303923
КошелекSMF-12781
ПіналLG-108853
КошелекLG-105452
КошелекKBQL-15043
ПіналKBQL-15004
Блокнот HN-108064
Блокнот BQ-12623
Блокнот 12164
Блокнот 13461
Блокнот 13471
Блокнот 02851
Блокнот 10541
Блокнот JGBN50964-81813
Блокнот NBY-4863
ПіналKBQL-13253
ПіналLG-110051
КошелекKBQL-13273
ПіналLG-107044
КошелекLG-10053
ПіналSMF-15214
ПіналLG-303584
Футляр для окулярів Tr-bf107311
Футляр для окулярівTR-BF107462
Футляр для окулярівSVEX-25423
ПіналLG-105623
ПіналLG-105662
ПіналLG-11513
ПіналLG-109253
ПіналLG-109273
КошелекLG-56564
ПіналTR-BD174522
Блокнот 22525
Блокнот SGBM4
Блокнот SGBM50964-80243
Блокнот 05502
Блокнот 13712
Блокнот SGYC3
Блокнот 11451
Блокнот 12554
Блокнот J50-7603
Блокнот 24541
Визитки Lg-56622
Визитки Mk-19041
ВизиткиKbql-10772
ВизиткиKBQL-12993
ВизиткиKBQL-15034
ВизиткиLGNX-38362
ВизиткиKBQL-12873
ВизиткиCL-14173
ВизиткиKBQL-12701
ВизиткиCL-13371
ВизиткиLGXH-4462
ВизиткиLYCWJDKB-13641
Набір з бірками 1084772
Набір з бірками1084761
Открытки BT14154
ОткрыткиWish1702-115
Блюдо 33
Фруктовниця 15
Наперник 1
Підсвічник 44
Свіча 6
Плед 2
Корзина 3
Квіти 71
Подушка 6
Шкатулка 15
Гірлянда 9
Картина 13
Тортовниця 4
Саше 9
Банка 8
Бирки 11
Кліпса45
Кашпо 11
Декор10
Дзеркало 6
Полка 2
Годинник5
Мишка3
Вішалка для сумки1
Плошка7
Тарілка104
Держатель для паперу14
Корзина 1
Підставка1
Наволочка 1
Стакан 1
Статуетка 2
Чашка 65
Блюдце 1
Кактус 1
Купідон 5
Підставка для тарілок 4
Циновка 9
Чашка + блюдце 3
Спецовники 2
Фоторамка 27
Фіксатор для книг 11
Ключниця 3
Ваза19
Слон 6
Напірка 1
Короб 38
Стелаж 1
Сувенір 8
Рамка 6
Скалка 6
Тижневик 2
Щоденник 1
Газон3
Кувшин6
Ботл 2
Верба2
Канделябр 1
Комірник 1
Дерево 1
Піалка 4
Кіт в клітці 2
Молочник3
Вішалка для прикрас2
Світильник 2
Олігка2
Корзина15
Картина1
Сувенир22
Подушка5
Коробка9
Скваречник 1
Пиалки9
Пиалка25
Подсвечник21
Чашка55
Тарелка40
Рамка17
Ваза2
Бутилка4
Свечки18
Ведро2
Цветы1
Серветки5
Світильник4
Копілка13
Тумба1
Спецовница21
Спецовници31
Свічка11
Коробочка7
Бутилочка4
Кувшин2
Кружка5
Тарілочки4
Тарілки6
Брелок126
Магнит55
Кошелек 66
Зеркало3
Клипса13
Бирка8
Замки23
Стелаж25
Стул1
Стелаж широкий2
Блюдо16
Подставка для вина1
Игрушка14
Рамка сделай сам5
Открытки5
Коврики на стол4
Тарелки маленькие3
Тарелки большие3
Подставка под торт16
Искуственные цветы17
Чашка с блюдом11
Подушки2
Фруктовница4
Тарелки19
Соусницы12
Тортовница1

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

01.03.2019