печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 жовтня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000162, -

В С Т А Н О В И В :
25.10.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 вересня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000162, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення співробітників ВПФП ОУ ГУ ДФС у м. Києві №5071/26-15-21-19 від 28.09.2018 та довідки бухгалтерського дослідження (ревізії) спеціаліста з обліку і аудиту від 27.09.2018 встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДР НОМЕР_2 ) та ТОВ ВНВП " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДР НОМЕР_3 ) (перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 ), директором яких є ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_4 ), за участю ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_5 ), використовуючи підконтрольні компанії ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДР НОМЕР_8 ) в період з 01.01.2016 по 30.06.2018 в ході проведення фінансово господарських взаємовідносин зфіктивними підприємствами, а саме:ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДР НОМЕР_9 ), ПП " ОСОБА_7 " (ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (ЄДР НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (ЄДР НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (ЄДР НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (ЄДР НОМЕР_23 ) (перейменовано на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (ЄДР НОМЕР_24 ), ПП " ОСОБА_8 " (ЄДР НОМЕР_25 ), ПП " ОСОБА_9 " (ЄДР НОМЕР_26 ), ПП " ОСОБА_10 " (ЄДР НОМЕР_27 ), ПП " ОСОБА_11 " (ЄДР НОМЕР_28 ), ПП " ОСОБА_12 " (ЄДР НОМЕР_29 ), ПП " ОСОБА_13 " (ЄДР НОМЕР_30 ), ПП " ОСОБА_14 " (ЄДР НОМЕР_31 ) умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введеному в установленому законом порядку в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток, у сумі 4 742 862 грн.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх копій, які містять банківську таємницю стосовно клієнтів ПП " ОСОБА_15 " (код: НОМЕР_31 ), ПП " ОСОБА_16 " (код: НОМЕР_29 ), ПП " ОСОБА_17 " (код: НОМЕР_28 ), ПП " ОСОБА_18 " (код: НОМЕР_27 ), ПП " ОСОБА_19 " (код: НОМЕР_26 ), ПП " ОСОБА_20 " (код: НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код: НОМЕР_19 ) за 2016-2018 роки.

В заяві поданій до суду слідчий ОСОБА_3 просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення у копіях, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_21 про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0000066 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_22 , на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій по рахункам ПП " ОСОБА_15 " (код: НОМЕР_31 ) за № НОМЕР_32 (840, 978, 980), № НОМЕР_33 (840, 978, 980), № НОМЕР_34 (980), ПП " ОСОБА_16 " (код: НОМЕР_29 ) за №8662 (840, 978, 980), № НОМЕР_35 (840, 978, 980), № НОМЕР_36 (980), ПП " ОСОБА_17 " (код: НОМЕР_28 ) за № НОМЕР_37 (840, 978, 980), № НОМЕР_38 (840, 978, 980), № НОМЕР_39 (980), ПП " ОСОБА_18 " (код: НОМЕР_27 ) за № НОМЕР_40 (840, 978, 980), № НОМЕР_41 (840, 978, 980), № НОМЕР_42 (980), ПП " ОСОБА_19 " (код: НОМЕР_26 ) за № НОМЕР_43 (840, 978, 980), № НОМЕР_44 (840, 978, 980, 643), № НОМЕР_45 (980), ПП " ОСОБА_20 " (код: НОМЕР_25 ) за № НОМЕР_46 (840, 978, 980), № НОМЕР_47 (840, 978, 980), № НОМЕР_48 (980), № НОМЕР_49 (980), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код: НОМЕР_19 ) за № НОМЕР_50 (980), № НОМЕР_51 (980), № НОМЕР_52 (980), які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: ( АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходженням), за період з 01.01.2016 по 16.10.2018, а саме:

відомостей про рух грошових коштів товариства упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носії, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку з моменту відкриття по день постановлення ухвали слідчим суддею.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/50799/18-к

Примірник 2- наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1