Справа №766/2981/19
н/п 1-кс/766/3619/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01.03.2019 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономної Республіки Крим та м. Севастополі ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про арешт грошових коштів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономної Республіки Крим та м. Севастополі звернулася до суду з клопотанням про арешт грошових коштів.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000011 від 11.02.2019 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом фіктивне підприємництво, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В ході слідства встановлено, що невстановлені особи зареєстрували ПП «Фольджен» (), ТОВ «Блайвен» (код 42471484), ТОВ «Декрайс» (), ТОВ «Полестарс» (код 42157522), ТОВ «Коранс» (код 42157648), ТОВ «Річ Айленд» (код 42200310), ТОВ «Дайм Гранд» (код 40379485), ТОВ «Тікнес» (код 42042729), ПП «Київ Прод Систем» (код 42388329), ТОВ «Келімер» (код 41501848), ТОВ «Шамплей Пром» (код 42298560), ТОВ «Смарт Івенс» (код 41017838) без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, а виключно з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на надання послуг з штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки.

Так слідством встановлено, що директором та засновником ПП «Фольджен» (), ТОВ «Блайвен» (), ТОВ «Декрайс» () є ОСОБА_4 , рнокпп НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . В ході допиту ОСОБА_4 встановлено, що до діяльності фірми відношення не має у зв`язку з тим, що вказані підприємства на своє ім`я не реєстрував, яким чином став засновником та керівником вказаних суб`єктів господарювання йому не відомо. Також ОСОБА_4 зазначив, що фінансово- господарську діяльність фірми не здійснював, жодних документів первинного бухгалтерського обліку не складав та не підписував, розрахунковими рахунками не користувався, звітність до податкових органів не подавав.

Додатково встановлено, що директором ТОВ «Полестарс» (), ТОВ «Коранс» (), ТОВ «Річ Айленд» () є ОСОБА_5 , рнокпп НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 зареєстрована за адресою: Закарпатська область, м. Берегове, Окремий Хутір. В ході допиту ОСОБА_5 повідомила, що до діяльності фірми відношення не має у зв`язку з тим, що вказані підприємства на своє ім`я не реєструвала, яким чином стала засновником та керівником вказаних суб`єктів господарювання її не відомо.

Також слідством встановлено, що протягом 2018 року ПП «Фольджен» (), ТОВ «Блайвен» (), ТОВ «Декрайс» () та ТОВ «Полестарс» (), ТОВ «Коранс» (), ТОВ «Річ Айленд» () мали фінансово господарські відносини в частині придбання різної групи товарів відмінних від зареєстрованих видів діяльності у ТОВ «Дайм Гранд» (код 40379485), ТОВ «Тікнес» (код 42042729), ПП «Київ Прод Систем» (код 42388329), ТОВ «Келімер» (код 41501848), ТОВ «Шамплей Пром» (код 42298560), ТОВ «Смарт Івенс» (код 41017838).

Слідством встановлено, що директором ТОВ «Дайм Гранд» (код 40379485), ТОВ «Тікнес» (код 42042729), ПП «Київ Прод Систем» (код 42388329) є ОСОБА_6 , рнокпп НОМЕР_3 , який зареєстрований на тимчасово окупованій території. Додатково встановлено, що останній протягом 2018 року дохід, у вигляді заробітної плати, як керівник вказаних субєктів господарювання не отримував.

Додатково встановлено, що директором ТОВ «Келімер» (код 41501848), ТОВ «Шамплей Пром» (код 42298560), ТОВ «Смарт Івенс» (код 41017838) є ОСОБА_7 , рнокпп НОМЕР_4 який зареєстрований на тимчасово окупованій території. Додатково встановлено, що останній протягом 2018 року дохід, у вигляді заробітної плати, як керівник вказаних субєктів господарювання не отримував.

В ході досудового слідства встановлено, що на ім`я ТОВ «Смарт Івенс» () відкрито рахунки:

ПАТ «МТБ Банк» (МФО 328168) № НОМЕР_5 (валюта: 980 Гривня)

вказані рахунки використовуються у протиправній діяльності пов`язаної фіктивним підприємництвом

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна, а завданням зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження - запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження такого майна.
Арешт майна, відповідно до положень п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України допускається, з метою забезпечення збереження речових доказів - матеріальних об`єктів, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.
Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України - арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Статтею 1074 Цивільного кодексу України встановлено, що обмеження прав клієнта щодо розпоряджання грошовими коштами, що знаходяться на його рахунку, не допускається, крім випадків обмеження права розпоряджання рахунком за рішенням суду у випадках, встановлених законом.
Відповідно до ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року № 2121-ІІІ - арешт на грошові кошти суб`єктів господарювання накладаються виключно на підставі рішення суду, зупинення видаткових операцій по рахункам юридичних або фізичних осіб здійснюється відповідно до законів України, на підставі рішення суду.
Враховуючи вищевказане, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на вказані поточні рахунки підприємства, є речовими доказами, незастосування заборони користування та розпорядження якими призведе до їх приховування, зникнення, втрати, використання, перетворення, пересування та/або передачі,тому є підстави для арешту вказаних у клопотання грошових коштів.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-175 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Смарт Івенс» (), які знаходяться та можуть надійти на поточні рахунки № НОМЕР_5 (валюта: 980 Гривня), відкриті в ПАТ «МТБ Банк» (МФО 328168), крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Зупинити видаткові операції по поточним рахункам ТОВ «Смарт Івенс» () № НОМЕР_5 (валюта: 980 Гривня), відкритих в ПАТ «МТБ Банк» (МФО 328168) крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Зобов`язати ПАТ «МТБ Банк» (МФО 328168) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі області виписку банку про залишок коштів на рахункам ТОВ «Смарт Івенс» () № НОМЕР_5 (валюта: 980 Гривня) на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Херсонського апеляційного суду протягом п`яти діб з часу її проголошення.

Слідчий суддя: