Справа №766/1868/19
н/п 1-кс/766/1966/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.02.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №0002167 старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:
В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0002167 старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі майора податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " - (МФО НОМЕР_1 ) або уповноважених осіб фонду гарантування вкладів, за адресою: АДРЕСА_1 , щодо клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), та вилучення оригіналів документів, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунках № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня), № НОМЕР_6 (Українська гривня), № НОМЕР_7 (Українська гривня), № НОМЕР_8 (Долар США), № НОМЕР_9 (Українська гривня), № НОМЕР_10 (Українська гривня), № НОМЕР_11 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 15.06.2017 року по 25.01.2019 року.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0002167 від 19.12.2018 року за фактом шахрайства під приводом використання у фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » що завдало значної шкоди потерпілому та ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за ч.2 ст. 190,ч.1 ст.212 КК України.

18.12.2018 року до ч/ч Олешківського ВП Новокаховського ВП ГУНП в Херсонській області надійшла заява ОСОБА_5 про те, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 , шахрайським шляхом заволоділа його грошима коштами 1 500 000 доларів США, під приводом їх використання у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Вказаний факт, 19.12.2018 року відповідно до положень ст.214 КПК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002167 від 19.12.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.190 КК України.

28.12.2018 року до прокуратури Херсонської області надійшла заява ОСОБА_5 про те, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ухиляються від сплати податку на додану вартість.

Вказаний факт, 29.12.2018 року відповідно до положень ст.214 КПК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000208 від 29.12.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України та визначено підслідність за СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі.

21.01.2019 року матеріали кримінальних проваджень №0002167 та №0000208 об`єднано в одне провадження та присвоєно єдиний №0002167.

В ході допиту в якості свідка ОСОБА_5 пояснив, що є співзасновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » другим співзасновником та директором є ОСОБА_6 . Остання у в період з 02.06.2017 року по 27.12.2018 року, умисно приховує об`єкт оподаткування та не відображає у податковій та бухгалтерській звітності керованого нею товариства операцій з постачання товарів. Крім цього, ОСОБА_6 використовуючи довірчі відносини, що між ними склалися вводила в оману недостатності обігових коштів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та переконувала його як співвласника підприємства у необхідності здійснювати додаткове фінансування діяльності підприємства. У період з вересня 2017 року по вересень 2018 року він передав ОСОБА_6 1500 000 доларів США готівкою, а коли вирішив перевірити куди були використані надані їм кошти, ОСОБА_6 не змогла толком пояснити використання коштів. Отримані від ОСОБА_5 грошові кошти ОСОБА_6 обіцяла повернути. Також у вересні 2017 року очолюване ОСОБА_5 ТОВ ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою організації нормальної виробничої діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на вигідних для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » умовах поставило на його адресу млинар ний комплекс.

Таким чином, своїми діями ОСОБА_6 , шляхом обману та зловживання довірою, заволоділа грошима ОСОБА_5 , позбавила його, як їх власника можливості використовувати їх за власним розсудом і отримати певний дохід . Внаслідок дій та бездіяльності ОСОБА_6 , потерпілому завдано майнової шкоди на суму 1 500 000 доларів США.

Основним видом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є виробництво продуктів борошномельно-круп`яної промисловості.

Підприємство має відокремлений підрозділ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташований за адресою: АДРЕСА_2 . Саме за вказано адресою фактично здійснює свою діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », де розташовані виробничі потужності, а саме: елеватор, зерносушарки, млин, лабораторія, склади продукції (де зберігаються зерно, борошно, висівки), трансформаторна підстанція, підсобні цехи, а також офісні приміщення.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, установлення усіх обставин правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного рішення, виникла необхідність дослідити документальне підтвердження здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) по ланцюгу купівлі-продажу ТМЦ, його постачання, у тому числі банківських проводок (руху коштів) по рахункам СПД за 2017-2019 роки.

У своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовувала банківські рахунки № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня), № НОМЕР_6 (Українська гривня), № НОМЕР_7 (Українська гривня), № НОМЕР_8 (Долар США), № НОМЕР_9 (Українська гривня), № НОМЕР_10 (Українська гривня), № НОМЕР_11 (Українська гривня), відкриті у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ).

Важливе значення мають документи, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), або уповноважених осіб банку, та становлять банківську таємницю, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунках № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня), № НОМЕР_6 (Українська гривня), № НОМЕР_7 (Українська гривня), № НОМЕР_8 (Долар США), № НОМЕР_9 (Українська гривня), № НОМЕР_10 (Українська гривня), № НОМЕР_11 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 15.06.2017 року по 25.01.2019 року.

Зазначені вище документи містять відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної експертизи та податкової перевірки фінансово-господарської діяльності підприємств.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " - (МФО НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим в клопотанні не конкретизовано в якій саме установі знаходяться речі та документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, також слідчим в клопотанні безпідставно об`єднані вимоги щодо надання тимчасового доступу до речей і документів по різним юридичним особам, що суперечить вимогам КПК України, так як ним не передбачена можливість звернення з вимогами по різним юридичним особам в одному клопотанні, у зв`язку з чим у задоволені клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
У задоволенні клопотання сторони кримінального провадження №0002167 старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1