ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/3164/19
Провадження № 1-кс/201/1948/2019
УХВАЛА

19 березня 2019 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000010 від 17.12.2018 за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000010 від 17.12.2018 за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що 0000010 від 17.12.2018 за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України

Відповідно до фабули кримінального правопорушення, згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України, встановлено, що службові особи ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , при здійсненні господарської діяльності у період з 07.02.2018 по 13.06.2018 в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI умисно ухились від сплати податків у значних розмірах.

Згідно з узагальненим матеріалом ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо порушень податкового законодавства посадовими особами ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_1 ), відповідно до якого встановлено 38 фінансові операції з використанням рахунків ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_1 ) та інших юридичних і фізичних осіб, що пов`язані з переведенням безготівкових грошових коштів у готівку.

Так, безготівкові грошові кошти, що перераховувались на рахунки ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_1 ) по ланцюгу постачання від інших юридичних осіб, отримані за надані нібито послуги, товари, поповнення рахунку та фінансову допомогу було обготівковано.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_1 ) як учасник схеми має ряд негативних ознак: одноосібне керування (директор, бухгалтер, засновник одна особа);відсутність найманих працівників; відсутні данні про придбання послуг, притаманних виробничий діяльності; відсутнє придбання товарів (послуг), необхідних для ведення господарської діяльності: газу, електроенергії та ін.; не встановлено придбання послуг з оренди землі, складських приміщень, що свідчить про ознаки «фіктивності» підприємств.

Відповідно до інформації АІС «Податковий блок ДФС України», директором, бухгалтером та засновником ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_1 ) є гр. ОСОБА_6 .

А також, встановлено, що ОСОБА_6 за останні роки отримував незначну кількість доходів.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій з зазначеним суб`єктом господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність, вказаного суб`єкта підприємницької діяльності.

ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_1 ) зареєстроване в якості суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи підприємця в ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають оригінали документів ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_1 ), а саме: установчої та реєстраційної справи, статут, установчі договори (із змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про державну реєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи, що перебувають у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 .

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ оригіналів документів перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 .

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС п`ятого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 або оперативним співробітникам податкової міліції визначених ОСОБА_3 або ОСОБА_7 відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, дозвіл на проведення тимчасового доступу речей і документів та їх вилучення (виїмку) в оригіналах документів

ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_1 ), а саме: установчої та реєстраційної справи, статут, установчі договори (із змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про державну реєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 .

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя ОСОБА_1