Комінтернівський районий суд м.Харкова
Номер провадження №1-кс/641/1253/2018 Справа №641/1497/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 травня 2018 року Комінтернівський районний суд м. Харкова

у складі: головуючого слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання керівника органу досудового розслідування начальника відділення СВ Слобідського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області капітана поліції ОСОБА_3 , що користується повноваженнями слідчого, погодженого з прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000457 від 21.02.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що до чергової частини Слобідського ВП ГУНП в Харківській області надійшов рапорт ст. о/у ВКП Слобідського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_5 про те, що в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , невстановлені особи складають підроблені офіційні документи фінансово бухгалтерську та податкову документацію ряду підприємств.

21.02.2018 року матеріали про кримінальне правопорушення були прийняті та зареєстровані в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000457 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення офіційного документу.

Під час досудового розслідування було встановлено, що невстановлена група осіб упродовж 2016 2017 років за попередньою змовою з використанням реквізитів таких підприємств, як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 та ряду інших підприємств, складають у приміщенні будинку АДРЕСА_1 та в подальшому використовують підробленні фінансово бухгалтерські та податкові документи, внаслідок чого заволодівають грошовими коштами та товарно матеріальними цінностями підприємств реального сектору економіки.

Крім того, в ході досудового розслідування вищевказаного кримінального провадження отримано відомості про те, що невстановлена група осіб шахрайським шляхом заволоділа документами ОСОБА_6 , відкрила на його ім`я фіктивне підприємство, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », та шляхом підробки фінансово господарської документації, заволодіває грошовими коштами, які надходять на розрахункові рахунки підприємства, тим самим заподіюючи ОСОБА_6 майнової шкоди у великих розмірах.

За вказаним фактом до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 190 КК України, за фактом шахрайства, вчиненого у великих розмірах, яке було зареєстроване за № 0000981 від 25.04.2018.

Крім того, під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження було отримано відомості про те, що невстановлена група осіб, діючи умисно, упродовж 2016-2017 років створили та зареєстрували на підставних осіб без мети здійснення реальної господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 .

За вказаним фактом прокуратурою Харківської області до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205 КК України, за фактом фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, яке було зареєстроване за № 0000537 від 27.04.2018.

03.05.2018 матеріали досудових розслідувань у кримінальних провадженнях за № 0000457 від 21.02.2018 за ч. 1 ст. 358 КК України, за № 0000981 від 25.04.2018 за ч. 3 ст. 190 КК України, за № 0000537 від 27.04.2018 за ч. 2 ст. 205 КК України, об`єднані в одне провадження за № 0000457, і підслідність визначена за СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області.

Під час досудового розслідування були встановлені особи, які значаться керівниками на таких підприємствах, як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , однак фактично функції директорів не виконують.

Зокрема, згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 . Засновником та керівником підприємства з моменту реєстрації значиться ОСОБА_7 .

Допитана в якості свідка, ОСОБА_7 пояснила, що вона ніколи не була директором та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », їй не відомо, де знаходиться та яким видом діяльності займається дане підприємство. Жодного відношення до фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » не має, документи фінансово господарської діяльності не підписувала, звіти в контролюючі органи не надавала, рахунки в банківських установах не відкривала. Довіреності на відкриття підприємств не надавала і нікого не наділяла такими повноваженнями. Документи до реєстраційної служби не надавала, та ніколи не була в органах державної реєстрації суб`єктів господарської діяльності та фізичних осіб підприємців. Про факт перебування на посаді директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » дізналась від співробітників поліції.

В ході досудового розслідування було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 мало фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 .

Таким чином, під час досудового розслідування було встановлено, що підроблені фінансово бухгалтерські та податкові документи ряду підприємств, які мають ознаки фіктивності, використовуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 .

Зокрема, згідно відповіді на запит з ГУ ДФС у Харківській області ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 мало фінансового господарські взаємовідносини з наступними підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ПП « ОСОБА_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » код ЄДРПОУ НОМЕР_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ НОМЕР_26 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » код ЄДРПОУ НОМЕР_27 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » код ЄДРПОУ НОМЕР_28 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » код ЄДРПОУ НОМЕР_29 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » код ЄДРПОУ НОМЕР_30 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » код ЄДРПОУ НОМЕР_31 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » код ЄДРПОУ НОМЕР_32 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » код ЄДРПОУ НОМЕР_33 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ НОМЕР_34 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » код ЄДРПОУ НОМЕР_35 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » код ЄДРПОУ НОМЕР_36 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » код ЄДРПОУ НОМЕР_37 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » код ЄДРПОУ НОМЕР_38 (27.01.2017 змінено назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 »), що підтверджується наданими звітами з ПДВ з додатками № 5.

Таким чином, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » при подачі звітності до органів ДФС використовувало підроблені документи вище перелічених підприємств, які мають ознаки фіктивності, а фінансово-господарські операції, проведені між вказаними підприємствами, які мають ознаки фіктивності, з однієї сторони, та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , з іншої сторони, були фіктивними, безтоварними, та не призвели до реального настання юридичних та фактичних наслідків, при цьому грошові кошти, які надходили на банківські рахунки за проведення фіктивних операцій, були формально здійснені з метою формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, та подальшого зняття готівкою отриманих коштів.

До ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » в порядку ст. 93 КПК України було направлено запит з метою отримання підтверджуючої інформації щодо взаємовідносин між вищезазначеними підприємствами, на який отримано відповідь з відмовою.

Таким чином, для встановлення істини по кримінальному провадженню, а саме підтвердження або спростування факту підроблення офіційних документів та подальшого їх використання при здійсненні фінансово господарської діяльності, необхідно провести судово почеркознавчу експертизу, для призначення якої експерту необхідно надати оригінали досліджуваних документів і вільні зразки підписів осіб.

Крім того, для встановлення істини по кримінальному провадженню, а саме визначення обсягу наслідків, завданих незаконною діяльністю при використанні підроблених первинних фінансово господарських документів про безтоварні операції з продажу/придбання товарів, виконання робіт, надання послуг на адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, необхідно встановити розмір збитків, завданих державі та суспільству, що можливе шляхом проведення відповідних перевірок та економічних експертиз, для призначення яких експерту необхідно надати оригінали досліджуваних документів.

Відповідно до п. 2.3 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої Наказом міністерства юстиції України від 08.10.1998 року № 53/5, експерту забороняється самостійно збирати матеріали, які підлягають дослідженню, а також вибирати вихідні дані для проведення експертизи, якщо вони відображені в наданих йому матеріалах неоднозначно.

На підставі викладеного, у органу досудового розслідування вичерпана можливість в отриманні вихідних даних, необхідних для встановлення істини по кримінальному провадженню та осіб, причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Таким чином, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , а саме до оригіналів фінансово господарської та податкової документації по взаємовідносинам за період з 01.01.2016 по теперішній час між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ПП « ОСОБА_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » код ЄДРПОУ НОМЕР_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ НОМЕР_26 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » код ЄДРПОУ НОМЕР_27 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » код ЄДРПОУ НОМЕР_28 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » код ЄДРПОУ НОМЕР_29 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » код ЄДРПОУ НОМЕР_30 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » код ЄДРПОУ НОМЕР_31 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » код ЄДРПОУ НОМЕР_32 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » код ЄДРПОУ НОМЕР_33 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ НОМЕР_34 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » код ЄДРПОУ НОМЕР_35 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » код ЄДРПОУ НОМЕР_36 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » код ЄДРПОУ НОМЕР_37 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » код ЄДРПОУ НОМЕР_38 (27.01.2017 змінено назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 »), в тому числі до договорів з усіма додатками, актів приймання передачі, видаткових і податкових накладних, товаро транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, які підтверджують проведення оплати за вказаними договорами, та можливість їх вилучити.

Слідчий вважає, що наявні у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » вищевказані документи можуть сприяти встановленню істини по кримінальному провадженню, і осіб, причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення, і мають доказове значення по провадженню, як речові докази, необхідні для призначення відповідних судових експертиз, та іншими способами одержати дані речі та документи не можливо, в зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити.

У судовому засіданні начальник відділення слідчого відділу ОСОБА_3 клопотання підтримала в повному обсязі.

Представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » до судового засідання не з`явилися, про причини неявки не повідомили, про дату та час судового засідання були повідомлені належним чином.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення начальника відділення СВ ОСОБА_3 , дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 8 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходиться у її особистому володінні або в базі даних, яка знаходиться у володінні персональних даних.

Згідно п. 6 ч. 2 ст. 39 КПК України керівник органу досудового розслідування уповноважений здійснювати досудове розслідування, користуючись при цьому повноваженнями слідчого.

п. 8 ч. 1 ст. 3 КПК України визначено, що керівник органу досудового розслідування начальник Головного слідчого управління, слідчого управління, відділу, відділення органу Національної поліції, органу безпеки, органу, що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, органу державного бюро розслідувань, органу Державної кримінально-виконавчої служби України, підрозділу детективів, підрозділу внутрішнього контролю Національного антикорупційного бюро України та його заступники, які діють у межах своїх повноважень.
Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що речі та документи перебувають, або можуть перебувати у юридичної особи - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженню, і можуть бути використані як докази по справі, сприяти розкриттю кримінального правопорушення.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 159-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання керівника органу досудового розслідування начальника відділення СВ Слобідського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області капітана поліції ОСОБА_3 , що користується повноваженнями слідчого, про надання тимчасового доступу до речей і документів, - задовольнити.

Надати начальнику відділення СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , а саме до оригіналів фінансово господарської та податкової документації по взаємовідносинам за період з 01.01.2016 по теперішній час між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ПП « ОСОБА_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » код ЄДРПОУ НОМЕР_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ НОМЕР_26 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » код ЄДРПОУ НОМЕР_27 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » код ЄДРПОУ НОМЕР_28 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » код ЄДРПОУ НОМЕР_29 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » код ЄДРПОУ НОМЕР_30 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » код ЄДРПОУ НОМЕР_31 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » код ЄДРПОУ НОМЕР_32 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » код ЄДРПОУ НОМЕР_33 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ НОМЕР_34 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » код ЄДРПОУ НОМЕР_35 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » код ЄДРПОУ НОМЕР_36 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » код ЄДРПОУ НОМЕР_37 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » код ЄДРПОУ НОМЕР_38 (27.01.2017 змінено назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 »), в тому числі до договорів з усіма додатками, актів приймання передачі, видаткових і податкових накладних, товаро транспортних накладних, актів виконаних робіт, документів, які підтверджують проведення оплати за вказаними договорами, та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- ОСОБА_1