Справа № 569/9800/18
УХВАЛА

29 травня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненсчькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненсчькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000015 від 16.03.2018 за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Із матеріалів досудового розслідування вбачається, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в придбанні та реалізації лікарських засобів без відображення таких господарських операцій в бухгалтерському та податковому обліках, здійснили придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Згідно з реєстраційними даними, директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », являється ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженець та житель с. Посягва, Гощанського району Рівненської області).

В ході допиту в якості свідка, ОСОБА_5 надав показання, що не має відношення до реєстрації та господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про те що він являється керівником та засновником даного підприємства йому також нічого не відомо. Жодних договорів та фінансово-господарських документів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » останній не підписував, банківських рахунків не відкривав.

Також ОСОБА_5 у своїх показаннях зазначив, що в квітні 2013 року він перебуваючи на автовокзалі у м. Рівному втратив свій паспорт громадянина України, що у свою чергу підтверджується висновком Гощанського РВ УВМС у Рівненській області від 08.04.2013 про втрату документів та грошових коштів гр. ОСОБА_5 .

Разом з тим, у відповідності до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перереєстроване на підставну особу ОСОБА_5 громадянами ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ) та ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ), які являються посадовими особами та засновниками інших суб`єктів господарської діяльності, що здійснюють торгівлю лікарських засобів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Так вказані особи маючи у своє розпорядженні печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », укладають договори на придбання лікарських засобів від імені директора даного товариства гр. ОСОБА_5 з оптовими постачальниками, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а розрахунок за придбані» лікарські засоби здійснюється шляхом внесення готівкових коштів на банківські рахунки постачальників, які отримують платіж від «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » через ОСОБА_5 ».

Вході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до банківських рахунків, справ з юридичного оформлення рахунків, матеріалів фото відео фіксації зняття готівкових коштів із рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_2 ).
Відповідно до автоматизовано-інформаційної системи ДФС України «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » використовувало наступні банківські рахунки: № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) та № НОМЕР_10 (українська гривня), які відкриті в Рівненській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_11 , АДРЕСА_3 ).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю клієнта Рівненської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_11 ), а саме до виписок про рух грошових коштів по рахунках, справ з юридичного оформлення рахунків, матеріалів фото відео фіксації зняття готівкових коштів із рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_2 ), для проведення подальшого аналізу щодо встановлення фактичного обігу грошових коштів, фактично задекларованих сум, законності їх перерахування, а також для забезпечення проведення почеркознавчих експертиз та встановлення інших осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.
Слідчий в судове засідання не з`явився з поважних причин, подав суду клопотання про розгляд справи у його відсутності, повністю підтримує клопотання та просить його задоволити з підстав викладених у ньому.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.
Дослідивши клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Оскільки у клопотанні слідчим наведено достатньо підстав, які відповідають вимогам встановленим ч.5 ст. 163 КПК України, що речі та документи, про які йдеться у клопотанні, мають суттєве значення для кримінального провадження, оскільки інформація, яка міститися в них може бути використана як доказ, і без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , або за його постановою про проведення слідчих (розшукових) дій старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_9 , тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні Рівненської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_11 ), та які містять відомості, що становлять банківську таємницю, а саме:

-оригінали справ з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) та № НОМЕР_10 (українська гривня), в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 );
-розгорнутого руху в паперовому та електронному вигляді коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), а саме: № НОМЕР_8 (українська гривня) за період з 20.01.2012 по дату оголошення ухвали, № НОМЕР_9 (українська гривня) за період з 16.04.2013 по дату оголошення ухвали та № НОМЕР_10 (українська гривня) за період з 20.01.2012 по дату оголошення ухвали, шляхом зняття та вилучення копії інформації, що міститься на електронних інформаційних системах банку та становлять банківську таємницю.
-матеріалів фото-, відео- фіксації зняття готівкових коштів із рахунків № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) та № НОМЕР_10 (українська гривня) через банкомати.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1