Дата документу 14.08.2018 Справа № 554/4382/18
Справа № 554/4382/18
Провадження № 1-кс/554/7510/2018
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 серпня 2018 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ НП в Полтавській області майора поліції ОСОБА_3 , в рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000136 від 11.04.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 388, ч. 4 ст. 190 КК України про арешт майна -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, в обґрунтування якого посилається на наступне.
Слідчим управлінням ГУ Національної поліції в Полтавській області за дорученням прокуратури Полтавської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000136 від 11.04.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 388, ч. 4 ст. 190 КК України.

Установлено, що відділом внутрішньої безпеки ТО ДФС у Полтавській області ГУ ДФС у Полтавській області в ході виконання основних завдань та функцій покладених на підрозділ, отримано інформацію щодо уникнення службовими особами ТОВ «УПСК «Діамент» ( ) від сплати податкового боргу з податку на додану вартість в сумі 1545845, 78 гривень, реалізації заставного майна без погодження з контролюючим органом, неналежного виконання службових обов`язків податковим керуючим під час вжиття заходів щодо стягнення податкового боргу. ТОВ «УПСК «ДІАМЕНТ» (ПН 37710195) рахується податковий борг на загальну суму 1 660 995, 64 гривень.

Так, станом на 01.05.2018 за ТОВ «УПСК «ДІАМЕНТ» ( податковий номер 37710195) рахується податковий борг на загальну суму 1 660 995, 64 гривень.

В зв`язку з наявністю податкового боргу, керуючись ст. 88-90, 92, 93 глави 9 розділу ІІ Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (зі змінами та доповненнями) та у відповідності до вимог Наказу Міністерства фінансів України від 16.06.2017 за № 586, яким затверджений Порядок застосування податкової застави контролюючими органами, складено акт опису майна від 25.04.2017 № 11/16-01, та внесено в податкову заставу майно ТОВ «УПСК «ДІАМЕНТ» на загальну суму 1 545 453, 44 гривень.

Відповідно до статті 91 глави 9 розділу ІІ Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (зі змінами та доповненнями) та згідно вимог Наказу Міністерства фінансів України від 16.06.2017 за № 584, яким затверджене Положення про проведення перевірок стану збереження майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі, з 26.03.2018 по 28.03.2018 проводилася перевірка стану збереження заставного майна ТОВ «УПСК «ДІАМЕНТ».

Перевірка проводилася шляхом перегляду відповідних документів бухгалтерського та податкового обліку, а також іншої інформації щодо наявності такого майна, його руху та стану збереження на момент перевірки. По результатах проведеної перевірки складений акт про проведення перевірки стану збереження майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі № 5 від 28.03.2018. під час проведення перевірки, 26.03.2018 посадовими особами підприємства надані пояснення в яких зазначено, що описане в податкову заставу майно ТОВ «УПСК «ДІАМЕНТ» знаходиться в с. Кустарівка Краснокутського району Харківської області.

05.04.2018 до Головного управління ДФС у Полтавській області надійшов лист від ТОВ «УПСК «ДІАМЕНТ» № 113 (вх. № 6939/10 від 05.04.2018) в якому підприємство зобов`язалось до 11.04.2018 перевезти все заставне майно на виробничу базу, що знаходиться в с. Жуки Полтавського району Полтавської області та гарантувало забезпечити 11.04.2018 доступ податковому керуючому до огляду заставного майна в присутності посадових осіб ТОВ «УПСК «ДІАМЕНТ».

11.04.2018 податковим керуючим здійснений візуальний огляд лише частини заставного майна. А саме:

-за адресою: вул. Павличка,1, с. Жуки Полтавського району Полтавської області Позиції № 1,2,3, 8, 9, 10 акту опису майна від 25.04.2017 № 11/16-01: вагон їдальня (2.6х6 м). вагон сушарка (2.6х6м), вагон-будинок «Офіс», контейнер-душова-пральня (2.438х12.1х2.9м) на базі 40-футового контейнера б/в, контейнер-житловий (2.438х12.1х2.9м) на базі 40-футового контейнера б/н, контейнер-майстерня (2.438х6.0х2.5м).

-за адресою: м. Полтава, вул. Конституції, 13: Позиція 4 внутрішній блок кондиціонеру NeoClima NS-12АНSІ-В.

Позиції; 5 (ємність ОЦС 40 м.3 № 2), 6 (ємність ОЦС 40 м.3 № 3), 7 (ємність ОЦС 40 м.3 № 4) 11.04.2018 на виробничій базі в с. Жуки Полтавського району Полтавської області та за адресою: м. Полтава, вул. Конституції, 13 на момент перевірки відсутні, зі слів представника платника податків дані об`єкти знаходяться в іншому місці.

Крім того, 11.04.2018 під час перевірки стану збереження заставного майна. Листом № 114 від 11.04.2018 ТОВ «УПСК «ДІАМЕНТ» повідомило що:

Ємність ОЦС 40 м.3 № 4 (позиція 7) на даний час знаходиться в с. Кустарівка Краснокутського району Харківської області та надані копії накладної на переміщення № 17 від 29.09.2017 та товарно-транспортної накладної № 0037046 від 26.09.2017 та зі слів головного бухгалтера підприємства, інше переміщення вказаної ємності не відбувалось.

Ємність ОЦС 40 м.3 № 2 та Ємність ОЦС 40 м.3 № 3 ( позиції 5 і 6) з виробничої бази в с. Жуки 10.04.2018 направлені на роботу на свердловину № 10 Васищівського ГКР Харківської області ( на підставі товарно-транспортних накладних № 10/04-1 і № 10/04-1 від 10.04.2018.

За даними інформаційної системи ДФС України ТОВ «УПСК «ДІАМЕНТ» виписана податкова накладна за № 41 на ТОВ «Топ оіл сервіс компані» ( ), яка в собі містить активи, частина з яких ідентична з позиціями акту опису майна від 25.04.2017 № 11/16-01.

13.04.2018 податковим керуючим здійснено вихід за юридичною адречою ТОВ «УПСК «ДІАМЕНТ» ( м. Полтава, вул. Конституції, 13) з метою отримання відповідних пояснень від посадових осіб підприємства та завершення перевірки стану збереження майна, що перебуває у податковій заставі.

Керуючись тим, що згідно наданих в ході проведення перевірки документів ( товарно-транспортних накладних № 10/04-1 і № 10/04-2 від 10.04.2018 10.04.2018 Ємність ОЦС 40 м.3 № 3 та Ємність ОЦС 40 м.3 № 3 знаходились на виробничій базі в с. Жуки Полтваського району Полтавської області, не забезпечено їх візуальний огляд податковому керуючому та направлено останніх на інший об`єкт. Посадовими особами ТОВ «УПСК «ДІАМЕНТ» не були надані податковому керуючому обгрунтовані пояснення з копіями підтверджуючих документів, які б підтверджували чи спростовували факт щодо включення заставного майна до податкової накладної від 17.11.2017 № 41.

Як було встановлено, службові особи ТОВ «УПСК «Діамент» на адресу ТОВ «Топ оіл сервіс компані» ( ), на підставі договору № ТОСК/УПСК/2017/4 від 25.09.2017 реалізували майно, яке за своєю номенклатурою, описане в податкову заставу, згідно акуту опису майна № 11/16-01 від 25.04.2017 року. За результатами реалізації даного майна службові особи ТОВ «УПСК «Діамент» оформили податкову накладну № 41 від 17.11.2017 та на рахунок, відкритий в ПАТ «Полтава-банк», отримали грошові кошти в розмірі 4 267 310, 46 гривень, у відповідності до платіжного доручення № 84 від 17.11.2017. зазначені грошові кошти в рахунок погашення податкового боргу не перераховувалися.

По вказаному факту 11.04.2018 прокуратурою Полтавської області були внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000136 з правовою за ч.1 ст. 388 КК України.

11.04.2018 за постановою, прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , було визначено підслідність кримінального правопорушення за слідчим управлінням Головного управління в Полтавській області.

Крім того, 14.06.2018 прокуратурою Полтавської області, відповідно до вимог ст. 214 КПК України внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000184 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України за фактом того, що протягом 2014-2017 років службові особи ТОВ «УПСК Діамент» здійснювали шахрайські дії по відношенню до службових осіб компанії EXALO Drilling S.A, внаслідок яких вказаній компанії було заподіяно збитків у особливо великих розмірах.

14.06.2018 за постановою, прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , було визначено підслідність кримінального правопорушення за слідчим управлінням Головного управління в Полтавській області.

14.06.2018 прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 матеріали кримінального провадження № 0000136 об`єднано з матеріалами кримінального провадження за № 0000184 в одне провадження під єдиним номером 0000136.

24.07.2018 отримано ухвалу слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави про проведення обшуку за місцем знаходження юридичної особи ТОВ «УПСК ДІАМЕНТ» ( ) у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Полтава, вул. Конституції, 13 та вилучення оригіналів документів, а саме: первинні бухгалтерські документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин, які існували між ТОВ «УПСК Діамент» та ТОВ «Топ оіл сервіс компані» за період часу з 01.01.2017 по теперішній час, та Компанією EXALO Drilling S.A. з 01.01.2014 по теперішній час; документи, які в собі містять відомості щодо наявності основних засобів на ТОВ «УПСК «Діамент» (будівель, споруд, обладнання, транспорту) із зазначенням їх назви, інвентарних номерів та дати поставлення їх на облік за період часу з 01.01.2017 по теперішній час; документи, які в собі містять відомості щодо реалізації ТОВ «УПСК Діамент» товарів, робіт, послуг протягом 2017-2018 років із зазначенням виду робіт, товарів, послуг, які реалізовувалися, реквізитів покупця, який їх придбавав, дати та суми реалізації; листування між ТОВ «УПСК «Діамент» та органами фіскальної служби щодо надання відомостей по майну, переданого у податкову заставу; документи, які в собі містять відомості щодо придбання ТОВ «УПСК Діамент» товарів, робіт, послуг за весь період здійснення господарської діяльності юридичною особою ТОВ «УПСК Діамент» із зазначенням виду робіт, товарів, послуг, які придбавалися, реквізитів продавця, який їх продавав, дати та суми придбання; документи, які в собі містять відомості щодо фінансового стану підприємства ( заборгованість перед іншими суб`єктами господарювання в розрізі контрагентів) заробітна плата, сплата загальнообов`язкових платежів, податків, зборів; банківські виписки по всім наявним рахункам ТОВ «УПСК Діамент» за період з 01.01.2014 по теперішній час; документи, які підтверджують отримані послуги від ДГ «Тахтаулово» ІСГ ПС НААН по розміщенню обладнання на території підприємства за адресою: Полтавська область Полтавський район, с. Жуки (договори, акти приймання-передачі майна, послуг, податкових накладних, виписок банку про оплату послуг, листування, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту); документи первинного бухгалтерського обліку, стосовно фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «УПСК Діамент» та Компанією EXALO Drilling S.A в період часу з 21.03.2014 по теперішній час, а саме:договори (контракти) на співробітництво, надання послуг, оренди, поставки, зберігання, купівлі-продажу з додатковими угодами, специфікаціями до них та додатками, видаткові (прибуткові) накладні, отримані податкові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення (банківські виписки), векселі, акти прийому-передачі векселів, листи, доручення, акти звірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, журнал-ордер по рахункам № 361, 631, 20 28, 90, інші аналітичні рахунки та документи бухгалтерського обліку щодо придбання, реалізацію ТМЦ, у тому числі у електронному вигляді; здійснені банківські розрахунки (виписки з отримання коштів, їх подальший рух, квитанції, прибуткові-видаткові касові ордери); документи первинного бухгалтерського обліку, стосовно фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «УПСК Діамент» та ТОВ «Топ оіл сервіс компані» ( код ЄДРПОУ 40997987) в період часу з 25.09.2017 по теперішній час, а саме:договори на надання послуг, поставки, оренди, надання послуг, зберігання, купівлі-продажу з додатковими угодами, специфікаціями до них та додатками, видаткові (прибуткові) накладні, отримані податкові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення (банківські виписки), векселі, акти прийому-передачі векселів, листи, доручення, акти звірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, журнал-ордер по рахункам № 361, 631, 20 28, 90, інші аналітичні рахунки та документи бухгалтерського обліку щодо придбання, реалізацію ТМЦ, у тому числі у електронному вигляді; здійснені банківські розрахунки (виписки з отримання коштів, їх подальший рух, квитанції, прибуткові-видаткові касові ордери); документи про призначення на посади, звільнення, переведення, відпустку службових осіб: директора ТОВ «УПСК «Діамент», головного бухгалтера, штатний розпис; носії інформації, які в собі містять первинні бухгалтерські та фінансово-господарські документи, стосовно взаємовідносин ТОВ «УПСК Діамент» між ТОВ «Топ оіл сервіс компані» та Компанією EXALO Drilling S.A

08.08.2018 в ході проведення санкціонованого обшуку за фактичним місцем знаходження юридичної особи ТОВ «УПСК ДІАМЕНТ» ( ) у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Полтава, вул. Конституції, 13 було виявлено та вилучено документи.

Слідчий в судове засідання не зявився, подав заяву про розгляд без його участі.
Представник володільця майна в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив.
Дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного.
Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу).
Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.
Слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу (ч. 1 ст. 173 КПК України).
Слідчим доведено, що вищевказане майно, має значення для забезпечення даного кримінального провадження, за існування розумних підозр вважати, що це майно є доказом злочину, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.
На виконання вимог ч.1 ст.173 КПК України слідчий довів необхідність арешту майна, а також наявність ризиків, передбачених ч.1 ст.170 КПК України.
На даному етапі досудового розслідування його потреби виправдовують втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення кримінального правопорушення, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 117, 131, 132, 167, 170-173, 175, 309 КПК України, -
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ НП в Полтавській області майора поліції ОСОБА_3 - задовольнити частково..
Накласти заборону (арешт) на використання майна, а також заборону на розпорядження майном, а саме на наступні документи:

Контракт № DHBS/1083/2016 щодо надання послуг з будівництва свердловини, укладений між ТОВ «УПСК Діамент» та «Ексало Дрілінг С.А.» на 10 аркушах;

Об`єкти Підрядника до Контракту № DHBS/1083/2016 між ТОВ «УПСК Діамент» та Exalo Drilling S.A. на 15 аркушах;

Додаток В-Об`єкти замовника до Контракту № DHBS/1083/2016 між ТОВ «УПСК Діамент» та Exalo Drilling S.A. на 1 аркуші;

Додаток D Графік Етапів Робіт до Контракту № DHBS/1083/2016 між ТОВ «УПСК Діамент» та Exalo Drilling S.A. на одному аркуші;

Додаток Е Ставки за Обладнання та Персонал також умови оплати до Контракту № DHBS/1083/2016 між ТОВ «УПСК Діамент» та Exalo Drilling S.A. на одному аркуші;

Додаток F Розподіл обов`язків до Контракту № DHBS/1083/2016 між ТОВ «УПСК Діамент» та Exalo Drilling S.A. на 4 аркушах;

Додаток G Приклад добового рапорту до Контракту № DHBS/1083/2016 між ТОВ «УПСК Діамент» та Exalo Drilling S.A. на 2 аркушах;

Додаток С-Представники сторін до Контракту № DHBS/1083/2016 між ТОВ «УПСК Діамент» та Exalo Drilling S.A. на одному аркуші.

Контракт № DHBS/146/2017 послуг скручування обсадних труб 3.5, укладений між ТОВ «УПСК Діамент» Ексало Дрілінг С.А. на 5 аркушах;

Контракт № ZG/ЕН/283/2016 на оренду обладнання для виконання колтюбінгових послуг на території України, укладений між ТОВ «УПСК Діамент» та Ексало Дрілінг С.А. на 8 аркушах;

Додаток А Обладнання, матеріали Підрядника до Контракту № ZG/ЕН/283/2016 між ТОВ «УПСК Діамент» та Ексало Дрілінг С.А. на одному аркуші;

Контракт № US/13/МЕНМ/0113 на співробітництво у сфері наданення цементаційних послуг в Україні між ТОВ «УПСК Діамент» та Ексало Дрілінг С.А. на 27 аркушах;

Додаток А-Обладнання, персонал. Матеріали та послуги Підрядника до Контракту № US/13/МЕНМ/0113 між ТОВ «УПСК Діамент» та Ексало Дрілінг С.А. на 2 аркушах;

Додаток В Обладнання, персонал, матеріали та послуги Замовника до Контракту № US/13/МЕНМ/0113 між ТОВ «УПСК Діамент» та Ексало Дрілінг С.А. на 2 аркушах;

Додаток С Представники Сторін до Контракту № US/13/МЕНМ/0113 між ТОВ «УПСК Діамент» та Ексало ОСОБА_5 на 2 аркушах;

Додаток Е Ставки до Контракту № US/13/МЕНМ/0113 між ТОВ «УПСК Діамент» та Ексало Дрілінг С.А. на одному аркуші;

Роздруківка оборотно-сальдової відомості по рахунку 104 за 01.01.2017-08.08.2018 на 3 аркушах;

Копія листа на ім`я начальника ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 від 13.04.2018 за вих. № 116 на одному аркуші;

Копія листа на ім`я начальника ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 від 11.04.2018 за вих. № 114 на одному аркуші;

Копія акту про проведення перевірки стану збереження майна платника податків, яке перебуває у податковій заставі № 5 від 28.03.2018 на 2 аркушах;

Роздруківка оборотно-сальдової відомості по рахунку № 104 за 08.08.2018 на одному аркуші;

Договір купівлі-продажу № ТОСК/УПСК/2017/3 від 25.09.2017, укладений між ТОВ «ТОП ОІЛ СЕРВІС КОМПАНІ» та ТОВ «УПСК Діамент» на 2 аркушах;

Договір купівлі-продажу № ТОСК/УПСК/2017/2 від 21.07.2017, укладений між ТОВ «ТОП ОІЛ СЕРВІС КОМПАНІ» та ТОВ «УПСК Діамент» на одному аркуші;

Договір № ТОСК/УПСК/СР виконання сервісних робіт від 31.07.2017, укладений між ТОВ «ТОП ОІЛ СЕРВІС КОМПАНІ» та ТОВ «УПСК Діамент» на 11 аркушах;

Договір № ТОСК/УПСК/ЦР про виконання підрядних робіт із цементування свердловини від 20.09.2017, укладений між ТОВ «ТОП ОІЛ СЕРВІС КОМПАНІ» та ТОВ «УПСК Діамент» на 6 аркушах;

Роздруківка податкової накладної № 41 від 17.12.2017 на одному аркуші;

Електронна митна декларація за № UA 806020/2017/204456 з копіями додатків на 6 аркушах;

Акт виконаних робіт з 01.03-31.03.2017 до Контракту № ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на одному аркуші;

1.
Рахунок фактура ZМ 17035001 від 01.03.2017 на аркуші;

Бухгалтерська довідка 95 від 01.03.2017 на одному аркуші;

2.
Акт виконаних робіт (Сахаліновка, 38) до Контракту № DHBS/1083/2016 від 16.11.2016 на одному аркуші;

Рахунок-проформа DHBS/02/02/2017 на одному аркуші;

Акт виконаних робіт (Сахаліновка, 38) до Контракту № DHBS/1083/2016 від 16.11.2016 на одному аркуші;

Рахунок-проформа DHBS/01/02/2017 на одному аркуші;

3.
Акт виконаних робіт (Сахаліновка, 38) до Контракту № DHBS/1083/2016 від 16.11.2016 на одному аркуші;

Акт виконаних робіт (Сахаліновка, 38) до Контракту № DHBS/1083/2016 від 16.11.2016 на одному аркуші;

4.
Акт виконаних робіт-01.02-28.02.2017 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на одному аркуші;

5.
Бухгалтерська довідка 58 від 01.02.2017 на одному аркуші;

6.
Акт виконаних робіт до Контракту US/13/МЕНМ/0113 від 21.03.2014 на одному аркуші;

7.
Акт виконаних робіт до Контракту № US/13/МЕНМ/0113 від 21.03.2014 на одному аркуші;

8.
9.
Акт виконаних робіт до Контракту № DHBS/1083/2016 від 16.11.2016 на одному аркуші;

Рахунок-проформа DHBS/3/01/2017 від 25.01.2017на одному аркуші;

Акт виконаних робіт до Контракту № DHBS/1083/2016 від 16.11.2016 на одному аркуші;

Рахунок-проформа DHBS/2/01/2017 від 25.01.2017 на одному аркуші;

10.
Акт виконаних робіт до Контракту № DHBS/1083/2016 від 16.11.2016 на одному аркуші;

Рахунок-проформа DHBS/1/01/2017 від 23.01.2017 на одному аркуші;

11.
Акт виконаних робіт до Контракту № US/13/МЕНМ/0113 від 21.03.2014 на одному аркуші;

12.
Рахунок-фактура ZР 17015001 від 08.01.2017 на одному аркуші;

13.
Акт виконаних робіт до Контракту № ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2014 на одному аркуші;

Рахунок-фактура ZМ від 01.01.2017 на одному аркуші;

14.
Бухгалтерська довідка 5 від 01.01.2017 на одному аркуші;

Копії матеріалів із текстом на іноземній мові на 8 аркушах;

Роздруківка курсу валют станом на 31.12.2016 на 1 аркуші;

Копія наказу № 28/05-К від 28.05.2012 на одному аркуші;

Копія наказу № 01/11-К-6 від 01.11.2012 на одному аркуші

Роздруківка оборотно-сальдової відомості по рахунку 632 за 01.01.2017-08.08.2018 на одному аркуші;

Роздруківка оборотно-сальдової відомості по рахунку 66 за 2014 рік на одному аркуші;

Роздруківка оборотно-сальдової відомості по рахунку 66 за 2015 рік на одному аркуші;

Роздруківка оборотно-сальдової відомості по рахунку 66 за 2016 рік на одному аркуші;

Роздруківка оборотно-сальдової відомості по рахунку 66 за 2017 рік на одному аркуші;

Роздруківка оборотно-сальдової відомості по рахунку 66 за 01.01.2018-08.08.2018 на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 651 за 2014 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 651 за 2015 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 651 за 2016 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 651 за 2017 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 651 за період з 01.01.2018 по 08.08.2018 на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6413 за 2014 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6413 за 2015 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6413 за 2016 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6413 за 2017 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6413 за період з 01.01.2018 по 08.08.2018 на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6412 за 2014 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6412 за 2015 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6412 за 2016 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6412 за 2017 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6412 за період з 01.01.2018 по 08.08.2018 на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6411 за 2014 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6411 за 2015 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6411 за 2016 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6411 за 2017 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6411 за період з 01.01.2018 по 08.08.2018 на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 104 за 08.08.2018 на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 104 за 01.01.2017-08.08.2018 на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за 2016 рік на чотирьох аркушах;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за 2017 рік на п`яти аркушах;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за 01.01.2018-08.08.2018 на двох аркушах;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 642 за 2014 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 642 за 2015 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 642 за 2016 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 642 за 2017 рік на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 642 за 01.01.2018-08.08.2018 на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 104 за 01.01.2017-08.08.2018 на трьох аркушах;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 104 за 08.08.2018 на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за 01.01.2018-08.08.2018 на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за 2017 рік на одному аркуші;

Договір № 49-16П на виготовлення та поставку будівель мобільних від 24.10.2016, укладений між ТОВ УПСК Діамент та ТОВ «Удай» на 4 аркушах;

Рахунок на оплату № 118 від 27.10.2016 на 1 аркуші;

Додатки до договору з технічними характеристиками майна на 21 аркушах;

Договір № 10 між ПАТ «Завод Тутковського» та ТОВ УПСК Діамент» від 27.05.2016 на 1 аркуші;

Специфікація № 1 на 2 аркушах;

Додаткова угода № 1 від 12.03.2017 до Контракту DHBS/146/2017 від 13.02.2017 на одному аркуші;

Додаткова угода № 2 від 13.06.2017 до Контракту DHBS/146/2017 від 13.02.2017 на одному аркуші;

Додаткова угода № 3 від 03.07.2017 до Контракту DHBS/146/2017 від 13.02.2017 на двох аркушах;

Додаткова угода № 4 від 19.08.2017 до Контракту DHBS/146/2017 від 13.02.2017 на двох аркушах;

Додаткова угода № 5 від 25.09.2017 до Контракту DHBS/146/2017 від 13.02.2017 на одному аркуші;

Додаткова угода № 13 від 15.12.2017 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на двох аркушах;

Додаткова угода № 12 від 08.11.2017 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на двох аркушах

Додаткова угода № 11 від 11.10.2017 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на двох аркушах

Додаткова угода № 10 від 11.09.2017 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на двох аркушах

Додаткова угода № 09 від 19.08.2017 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на двох аркушах

Додаткова угода № 8 від 03.07.2017 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на двох аркушах

Додаткова угода № 7 від 18.04.2017 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на двох аркушах

Додаткова угода № 6 від 22.03.2017 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на одному аркуші

Додаткова угода № 5 від 21.12.2016 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на одному аркуші

Додаткова угода № 4 від 26.09.2016 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на одному

Додаткова угода № 2 від 14.04.2016 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на одному аркуші

Додаткова угода № 3 від 20.06.2016 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на одному аркуші

Додаткова угода № 1 від 07.04.2016 до Контракту ZG/ЕН/283/2016 від 01.04.2016 на одному аркуші

Контракт № DHBS/1179/2016 від 30.11.2016 на продаж металевого брухту дріт 1.5» на 2 аркушах

Додаткова угода № 1 від 22.03.2017 до Контракту на одному аркуші

15.
Рахунок-проформа DHBS/1-Z/03/2017 від 21.03.2017 на одному аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 631 за 2016 на 4 аркуші;

Оборотно-сальдова відомість по рахунку 104 за 01.01.2017-08.08.2018 на 3 аркушах.

Розглядувати вказане клопотання без повідомлення осіб, у володінні яких перебували вищезазначені вилучені документи, а саме службових осіб ТОВ «УПСК Діамент», оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Полтавської області на протязі 5 днів з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1