У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа № 183/7923/14

№ 1-кс/183/321/18

27 квітня 2018 року Слідчий суддя Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого Новомосковського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 ,розглянувши клопотання слідчого про проведення позапланової документальної виїзної ревізії по кримінальному провадженню №0000017 від 21 серпня 2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст.191 КК України, -

встановив :
24 квітня 2018 р. слідчий Новомосковського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області звернувся до суду з клопотанням, про проведення позапланової документальної виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Комунального підприємства «Райводоканал» Новомосковського району, , юридична адреса: Дніпропетровська область, Новомосковський район, місто Перещепине, вул. Степова, будинок 1, за період з 01.01.2009 по 31.12.2011.
В обґрунтування клопотання зазначено, що за період з 2009 року по 2011 рік між фізичною особою підприємцем ОСОБА_4 (далі - ФОП ОСОБА_4 ) та директором Комунального підприємства «Райводоканал» Новомосковського району, (далі - КП «Райводоканал») ОСОБА_5 , а також між Товариством з обмеженою відповідальністю «Багіра» далі - ТОВ «Багіра») генеральним директором якого є ОСОБА_4 , та директором КП «Райводоканал» ОСОБА_5 укладено договори про надання аудиторських та консультаційних послуг.
Предметом договорів виступало, те що ФОП ОСОБА_4 та ТОВ «Багіра» зобов`язані надати КП «Райводоканал» наступні послуги: консультаційне обслуговування КП «Райводоканал» щодо здійснення державного контролю додержання законодавства України в процесі ведення фінансово-господарської діяльності комунальними підприємствами; моніторинг законодавчих та нормативно-правових актів, прийнятих в період з 01.07.2009 по 01.03.2011, які стосуються державного контролю фінансово- господарської діяльності підприємства; коментарі до Закону України від 11.06.2009 № 1506-VI «Про засади запобігання та протидії корупції», Закону України від 11.06.2009 № 1507- VI «Про відповідальність юридичних осіб за вчинення корупційних правопорушень», Закону України від 23.12.2009 № 1787-V1 «Про внесення змін до деяких законів України щодо запобігання та протидії корупції». Проведеною перевіркою встановлено, що калькуляції наданих послуг та їх економічне обґрунтування у посадових осіб КП «Райводоканал» віл сутнє, а вартість наданих послуг завищена.

Загальна вартість перерахованих грошових коштів КП «Райводоканал» на рахунок ТОВ «Багіра» та ФОП ОСОБА_4 за період з 2009 р. по 2011 р. становить 329 415 грн.

Таким чином, в діях службових осіб КП «Райводоканал» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, тобто розтрати ввірених грошових коштів у великих розмірах.

Для повного і всебічного розгляду кримінального провадження, для підтвердження чи спростування відношення службових осіб КП«Райводоканал» до вчинення вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії КП «Райводоканал» за 2009-2011 роки з метою встановлення законності витрат коштів на оплату консультаційних послуг ТОВ Багіра» та ФОП ОСОБА_4 та джерело грошових коштів, з якого було сплачено вартість послуг ТОВ «Багіра» та ФОП ОСОБА_4 . Під час проведення ревізії необхідно дослідити питання дотримання вимог діючого законодавства під час укладання та виконання договорів про надання консультаційних послуг з ТОВ «Багіра» та ФОП ОСОБА_4 у 2009-2011 роках.

Вирішення вищевказаних питань входить до компетенції Східного офісуДержаудитслужби.
Дослідивши клопотання та надані до нього копії документів, вислухавши прокурора, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, та таким що підлягає задоволенню.

21 серпня 2014 р. відомості про кримінальне правопорушення було внесено до ЄРДР за № 0000017за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4ст. 191 КК України.

Згідно ст. 25 КПК України вбачається, що прокурор, слідчий зобов`язані в межах своєї компетенції вжити всіх передбачених законом заходів для встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила.

Згідно ч. 4 ст. 38 КПК України орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.

Згідно ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих(розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, Службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно з постановою КМУ від 18.12.2017 року № 1104 «Про затвердження переліку органів державного нагляду ( контролю ), на які не поширюється дія : У Про тимчасові особливості здійснення заходів державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності», яка набрала чинності 23 лютого 2018 року, не поширюється дія ЗУ «Про тимчасові особливості здійснення заходів державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності» у частині тимчасової заборони перевірки суб`єктів господарювання державними контролюючими органами, зокрема, Держаудитслужбою та її територіальними органами.

Відповідно до відповіді, отриманої на запит з Східного офісу Держаудитслужби, погоджено дату початку проведення позапланової документальної виїзної ревізії КП «Райводоканал» з 15.05.2018 в межах терміну проведення позапланової ревізії.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4ст. 191КК України, та встановлено факт розтрати грошових коштів службовими особами КП «Райводоканал» у великих розмірах.

У слідчого відсутні інші підстави, ніж передбачені законом для забезпечення кримінального провадження, чим він і скористався і слідчий суддя вважає, що такі дії слідчого є законними, питання щодо яких слідчий просить провести виїзну ревізію не виходять за межі закону по якому проводиться досудове розслідування.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 131, 132 КПК України, слідчий суддя,

постановив :

клопотання слідчого Новомосковського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , задовольнити, призначитипозапланову документальну виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Комунального підприємства «Райводоканал» Новомосковського району, , юридична адреса: Дніпропетровська область, Новомосковський район, місто Перещепине, вул. Степова, будинок 1, за період з 01.01.2009 по 31.12.2011.
Під час ревізії дослідити питання дотримання вимог діючого законодавства під час укладання і виконання договорів про надання аудиторських та консультаційних послуг з ТОВ «Багіра» (, адреса місцезнаходження: м. Київ, вул. Звіринецька, 61А/35) ОСОБА_6 (ідентифікаційний код НОМЕР_1 , адреса місцезнаходження: АДРЕСА_1 ).
Проведення зазначеної позапланової ревізії доручити співробітникам Східного офісу Держаудитслужби (, 49101, м. Дніпро, вул. Володимира Антоновича, 22, корп. 2).
Встановити термін проведення ревізії тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 15 травня 2018 року.
Зобов`язати службових осіб Комунального підприємства «Райводоканал» Новомосковського району допустити співробітників Східного офісу Держаудитслужби до проведення позапланової документальної виїзної ревізії,а також надати їм у повному обсязі документальні матеріали, необхідні для проведення ревізії.

Зобов`язати матеріали ревізії (в оригіналах) направити до Новомосковського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1