У Х В А Л А

23 жовтня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 розглянувши клопотання про призначення судово-технічної експертизи у кримінальному провадженні № 0000041, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Рівненського міського суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 про призначення судово-технічної експертизи.

В обґрунтування клопотання зазначено, 05 липня 2018 року слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000041, за фактом незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового, а також зберігання, придбання, перевезення та збуту підроблених марок акцизного податку, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199 та ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадяни ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) та ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) не являючись суб`єктами господарської діяльності, всупереч вимогам ст.ст.15, 15-3 Закону України «Про державне регулювання, виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», здійснюють реалізацію незаконно виготовлених алкогольних напоїв з присутніми на них підробленими марками акцизного податку.

У відповідності до матеріалів кримінального провадження встановлено, що гр. ОСОБА_4 закупив матеріали для фасування алкогольної продукції (горілки) на території Рівненської області, а саме: пластмасові ємкості об`ємом 5 6 літрів, скляні пляшки, етикетки та інші предмети які використовуються під час фасування алкогольної продукції. Також встановлено, що в подальшому громадяни ОСОБА_4 та ОСОБА_5 планують здійснювати реалізацію незаконно виготовленої алкогольної продукції з підробленими марками акцизного податку та спирту етилового на території Рівненської області

Так, 04.09.2018 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду від 22.08.2018 №569/15584/18 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , гараж № НОМЕР_1 , яким користується ОСОБА_4 в ході якого виявлено та вилучено:

- 25 пластикових пляшок, об`ємом 5 літрів, заповнених прозорою рідиною з характерним запахом спирту;

- 1 пластикова пляшка, об`ємом 5 літрів, з прозорою рідиною з характерним запахом спирту та в якій розміщено орієнтовно 3 літра даної рідини;

- 1 пластмасова каністра білого кольору, об`ємом 30 літрів, яка заповнена на 90 % прозорою рідиною з характерним запахом спирту;

- 25 скляних пляшок, ємкістю 0,5 літра кожна, з написом згідно етикетки «Nemroff Delikat» (горілка особлива м`яка), виробник ТОВ «ЛВН Лімітед» Україна», м. Вінниця, вул. Миколи Овода, 38, які обклеєні марками акцизного податку;

- 1 пластмасова бочка синього кольору, об`ємом 200 літрів та в якій знаходиться рідина з характерним запахом спирту орієнтовним об`ємом 60 літрів.

У зв`язку із відсутністю документів, щодо походження, якості вилученої алкогольної продукції, рідин з характерним запахом спирту, існують обґрунтовані підозри вважати, що вилучені рідини характерним запахом спирту, алкогольна продукція може загрожувати для життя і здоров`я людей, а відповідно статті 36 Закону України «Про безпечність та якість харчових продуктів» №2809IV від 06.09.2005р. забороняється обіг будь-якого небезпечного харчового продукту, виготовленого з порушенням технологічних регламентів (відхиленням показників НТД), з відсутністю маркування та відповідного набору супровідних документів про походження.

Окрім цього 03.09.2018 з метою фіксації даних щодо незаконного виготовлення, зберігання транспортування та реалізації незаконно виготовленої алкогольної продукції проведено оперативну закупівлю незаконно виготовлених алкогольних напоїв у гр. ОСОБА_4 , а саме поблизу гаражного приміщення № НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: Рівненська область, Дубенський район, с. Рачин, вул. Лугова, 5 у вказаного вище громадянина закуплено 5 (п`ять) пляшок горілки згідно етикетки «Nemroff» та 1 (одну) ПЕТФ пляшку об`ємом 5 літрів заповнену прозорою рідиною з характерним запахом спирту, які обклеєні марками акцизного податку.

17.10.2018 у відповідності до протоколу відібрання зразків алкогольних виробів для експертизи, відібрано зразки марки акцизного податку, якими були обклеєні скляні пляшки з алкогольною продукції, які були закуплені 03.09.2018 у гр. ОСОБА_4 в ході проведення оперативної закупівлі незаконно виготовленої алкогольної продукції, а саме: із скляних пляшок з написом горілка «Nemroff», орієнтовним об`ємом 0,5л., в хаотичному порядку відібрано дві марки акцизного податку іщ наступними реквізитами: 13 АААВ 052856 08/17 21,160 грн. та 13 АААВ 055856 08/17 21,160 грн.
В ході здійснення досудового розслідування виникла необхідність у призначені судово-технічної експертизи та залучення експертів, оскільки для проведення даної експертизи необхідні спеціальні знання.

В судовому засіданні слідчий не з`явився з поважних причин, однак подав суду клопотання про проведення розгляду клопотання за його відсутності, крім того просить клопотання задоволити повністю.

Дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

З урахуванням заяви слідчого відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000041, за фактом незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового, а також зберігання, придбання, перевезення та збуту підроблених марок акцизного податку, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199 та ч.1 ст.204 КК України.

У відповідності до ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин , що мають значення для кримінального провадження необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Відповідно до положень ч.2 ст. 242 КПК України слідчий або прокурор зобов`язані звернутись до слідчого судді для проведення експертизи щодо встановлення розміру матеріальних збитків, шкоди немайнового характеру, шкоду довкіллю, заподіяну кримінальним правопорушенням.

Згідно з ч.3 ст. 244 ПК України, клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів з дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, про її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Так, згідно зі ст. 243 ПК України, експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Враховуючи вище наведене, та те, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні знання, необхідно провести судово-технічну експертизу марок акцизного податку, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 242-245, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні №0000041 від 05.07.2018 судово-технічну експертизу, проведення якої доручити експертам Хмельницького НДЕКЦ МВС України (м. Хмельницький, вул. Молодіжна, 12).

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків судом за ст.ст. 384,385 КК України.

На вирішення експертам поставити такі питання :

- Чи виготовлені представлені на експертизу марки акцизного податку на державному поліграфічному комбінаті Україна, що здійснює випуск цінних паперів даної категорії?

- Якщо ні, то яким способом виготовлена дана марка акцизного податку?

У розпорядження експертів для проведення експертизи надати зразок марки акцизного податку, що поміщена в паперовий конверт, який опечатаний паперовою биркою з написом «До протоколу відібрання зразків від 17.10.2018 алкогольних виробів, закуплених 03.09.2018 року під час проведення закупів у громадянина ОСОБА_4 у рамках кримінального провадження №0000041 від 05.07.2018 року» з підписами понятих та учасників, а саме: 13 АААВ 052856 08/17 21,160 грн. та 13 АААВ 055856 08/17 21,160 грн.
Надати експертам Хмельницького НДЕКЦ МВС України дозвіл на повне або часткове знищення об`єктів експертизи або зміну їх влестивостей.

Матеріали експертизи направити до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1