ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/5841/18
Провадження № 1-кс/201/4089/2018
УХВАЛА
05 липня 2018 року місто Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 0000604 від 25.05.2017, внесеного до ЄРДР за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 0000604 від 25.05.2017, внесеного до ЄРДР за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що ОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано 23.08.2016, вид діяльності - оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням, юридична адреса: АДРЕСА_1 . Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » був ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 . Засновником був ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 .

19.02.2017 внесено зміни по підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: змінено назву підприємства на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », змінено юридичну адресу на АДРЕСА_2 , а також змінено директора на ОСОБА_7 (станом на травень 2017 року є директором 31 підприємства).

Згідно митних декларацій за листопад - грудень 2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » експортувало форматор-вулканізатор для виготовлення покришок ФВІ-740-2200-600/900 (1985 року виготовлення) виробник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у кількості 8 шт. до Російської Федерації, а саме ООО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Курська обл., м. Желєзногорськ) через митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( АДРЕСА_3 ) на загальну суму 13,60 млн. грн.

Вищенаведений форматор-вулканізатор для виготовлення покришок ФВІ-740-2200-600/900 у Дніпропетровській області використовувало лише одне підприємство, а саме ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), яке 23.07.2015 знято з обліку у ІНФОРМАЦІЯ_9 . На даний час засновник вищенаведеного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ліквідатор ОСОБА_8 .

При цьому ООО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ) здійснює повний комплекс транспортно-експедиторських послуг з перевезення залізничним, автомобільним і морським транспортом з можливістю митного оформлення вантажу.

Згідно реєстру податкових накладних за 2016 рік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » купувало автопослуги по маршруту Україна - Росія у підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на загальну суму 32 тис. грн., та послуги з прийому, розміщенню та перебуванню автотранспорту на території у підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) на загальну суму 4,8 тис. грн.

Разом з цим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), дата реєстрації 04.08.2016, вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля. Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » є ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_14 .

Згідно митних декларацій за квітень 2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » експортувало верстат для зборки шарів обгумованого корду покришок ЯМО-323 (рік виготовлення 1978) у кількості 13 шт. до Російської Федерації, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на загальну суму 4,3 млн. грн.

Також згідно реєстру податкових накладних за 2016 - 2017 рік підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » не вказало походження товару, яке в подальшому імпортувало до Російської Федерації.

При цьому службові особи ІНФОРМАЦІЯ_15 зловживаючи своїм службовим становищем всупереч інтересам служби провели митне оформлення зазначених товарів за суттєво заниженими коефіцієнтами, чим завдано тяжкі наслідки державі.

У ході виконання доручення прокурора, установлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » надає податкову звідність та податкові накладні по ІНФОРМАЦІЯ_16 за ІР адресою: 195.24.133.106. Згідно відповіді провайдера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », вищенаведену ІР адресу використовую абонент ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_4 .

Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » є ОСОБА_9 , 1958 року народження, адреса проживання: АДРЕСА_5 .

Також встановлено, що ОСОБА_9 є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ).

У ході виконання доручення оперативним шляхом отримано інформацію, що вищенаведені підприємства та ряд інших підприємств, у тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мають однакову ІР адресу, ознаки фіктивності та входять до «конвертаційного центру», який організував ОСОБА_10 , 1967 року народження.

Підприємства «конвертаційного центру» через невстановлених посадових осіб митниці ДФС за заниженою митною вартістю та через підміну товарів займаються імпортом різноманітного товару, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) імпортує меблі для сидіння на загальну суму близько 30 млн. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) імпортує радіатори, крани, фітинги на загальну суму близько 77 млн. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) імпортує килимові покриття, тканини на загальну суму близько 120 млн. грн.

При цьому вищенаведені підприємства за рахунок безтоварних операцій (пересорту товарів) мали взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) на загальну суми близько 50 млн. грн. (килимові покриття, сантехнічні вироби, меблі), які, у свою чергу, незаконно формували податковий кредит підприємствам реального сектору економіки, а саме: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) та інші на загальну суму близько 262 млн грн. (вапно), чим завдано тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податків на суму, що перевищує у 250 разів неоподаткованих мінімумів громадян.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ) наявні відкриті/діючі в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_29 ) банківські рахунки № НОМЕР_30 код валюти 980.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх оригіналів, що містять банківську таємницю, стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_29 ).

Прокурор до суду надав клопотання про проведення судового засідання без участі, просив клопотання задовольнити.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідна у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 дозвіл на проведення тимчасового до документів, з можливістю отримання їх оригіналів, що містять банківську таємницю, стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), які перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_29 ), а саме:

документів, які відображують надходження та списання за період з 01.01.2017 по день постановлення ухвали слідчим суддею грошових коштів по рахунку: № НОМЕР_30 код валюти 980.

із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки: № НОМЕР_30 код валюти 980 та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

виписок платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також ІР-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

справ з юридичного оформлення рахунків: № НОМЕР_30 код валюти 980;

в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

угод та інших документів на підставі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ) система віддаленого доступу «Клієнт-банк», повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди) з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства за допомогою Інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини, секунди) і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ) згідно угоди укладеної з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (МФО НОМЕР_29 );

документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Суддя ОСОБА_1