Справа № 351/1798/18
Номер провадження №1-кс/351/381/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 серпня 2018 року м. Снятин

Слідчий суддя Снятинського районного суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 за участі:

секретаря судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Снятинського ВП ГУ НП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про надання дозволу на отримання тимчасового доступу до речей та документів у рамках розслідування кримінального провадження №0000014 від 26.07.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До Снятинського районного суду Івано-Франківської області звернувся старший слідчий СВ Снятинського ВП ГУ НП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 з клопотанням про надання дозволу на отримання тимчасового доступу до речей та документів у рамках розслідування кримінального провадження №0000014 від 26.07.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191КК України, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивував тим, що упродовж 2016-2017 років, замовниками ремонтних робіт, які виконував ФОП ОСОБА_4 (фізична особа-підприємець) були ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Зокрема, під час аналізу Інтернет сайту «Єдиний веб-портал використання публічних коштів» встановлено, що даний суб`єкт господарювання виконував наступні роботи: упродовж 2017 року - ремонт даху та покрівлі сільського клубу та дитячого садка (замовник - ІНФОРМАЦІЯ_3 ), на загальну суму 605230грн; протягом 2016-2017 року - капітальний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_4 (замовник ІНФОРМАЦІЯ_5 ), на загальну суму 519924грн.; протягом 2016 року - капітальні ремонти приміщень (замовник ІНФОРМАЦІЯ_6 ), на загальну суму 160911грн; протягом 2017 року - капітальний ремонт приміщення по АДРЕСА_1 (замовник ІНФОРМАЦІЯ_7 та ІНФОРМАЦІЯ_8 ), на загальну суму 421598грн.
Загальна сума, отриманих у 2016 році бюджетних коштів, становить 435627грн., а в 2017 році - 1272040грн.
Згідно тендерної документації (договори, акти приймання виконаних будівельних робіт (форма БК-2в), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат (форма БК-3), локальних кошторисів на будівельні роботи та інше) щодо проведення капітальних ремонтів приміщень, ФОП ОСОБА_4 , який являється службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обов`язками протягом кварталу 2016-2017 років отримав 1187,6тис.грн, в тому числі - 210866,8грн. заробітна плата робітників.
Згідно висновків аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 протягом періоду з 01.01.2016 по 31.12.2017 року №13/09-19-16-12/ від 18.07.2018 року, проведеного працівниками сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_9 , вбачається, що в тендерній документації та податковій звітності (форма 1-ДФ) щодо сум виплаченої (нарахованої) заробітної плати зазначено неправдиві дані, зокрема, даним суб`єктом господарювання ймовірно завищено вартість виконаних підрядних робіт на суму заробітної плати - 145648грн. Внаслідок чого привласнено бюджетні кошти в сумі 145648грн. (нарахована заробітна плата згідно актів становить 210866,8грн., а згідно податкової звітності форми 1-ДФ: 65218грн.).
З метою повного та всебічного розслідування кримінального провадження, а також для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, існує необхідність у вилученні оригіналів податкових декларацій платника єдиного податку фізичної особи підприємця ОСОБА_4 , податкова адреса: АДРЕСА_2 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 за 2016 2017 роки та податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку платника єдиного податку фізичної особи підприємця ОСОБА_4 , податкова адреса: АДРЕСА_2 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 за 2016 2017 роки.

Інформація, зазначена у податкових декларацій платника єдиного податку фізичної особи - підприємця ОСОБА_4 та податкових розрахунках сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку платника єдиного податку фізичної особи підприємця ОСОБА_4 , містить охоронювану законом таємницю та зберігається в ІНФОРМАЦІЯ_10 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_3 .

А тому, просить надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до вищевказаних речей та документів, з можливістю їх вилучення.

Старший слідчий СВ Снятинського ВП ГУ НП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутності та без проведення аудіо-фіксації, клопотання підтримує повністю, просить його задоволити.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксування судового засідання технічними засобами не проводилось.

Відповідно до ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий-суддя встановив, що документи, про доступ до яких просить прокурор, безпосередньо стосуються обставин вчинення кримінального правопорушення.

Разом з тим слідчий-суддя переконався у доведеності обставин, передбачених ч. 3 ст. 132 КПК України.

Запитувані слідчим документи не відносяться до речей і документів, до яких заборонений доступ (ст. 161 КПК України).

Проте суд встановив, що документи, про доступ до яких просить слідчий, містять охоронювану законом таємницю (п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України).

При цьому слідчий-суддя виходить із вимог ч. 2 ст. 32 Конституції України, якою передбачено, не допускається збирання, зберігання, використання та поширення конфіденційної інформації про особу без її згоди, крім випадків, визначених законом, і лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини.

Ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

З`ясувавши зміст та характер документів, про доступ до яких просить старший слідчий СВ слідчий-суддя переконався у можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, а також у неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, слідчий-суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та доцільність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий-суддя, -

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, наступних документів: податкових декларацій платника єдиного податку фізичної особи підприємця ОСОБА_4 , податкова адреса: АДРЕСА_2 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 за 2016 2017 роки та податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку платника єдиного податку фізичної особи підприємця ОСОБА_4 , податкова адреса: АДРЕСА_2 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 за 2016 2017 роки, зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_10 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_3 .

Виконання цієї ухвали покласти на старшого слідчого СВ Снятинського ВП Косівського ВП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 .

Дана ухвала діє протягом 20-ти днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: підпис

Суддя Снятинського районного суду ОСОБА_1