Провадження № 1-кс/344/6727/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 вересня 2018 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий звернувся 12.09.2018 року з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що дане кримінальне провадження зареєстроване за матеріалами ОУ ГУ ДФС в Івано-Франківській області з яких вбачається, що фізична особа - підприємець ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_1 ) за попередньою змовою з фізичною особою підприємцем ОСОБА_6 (р.н. НОМЕР_2 ), а також використовуючи підконтрольне йому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) упродовж 2015-2017 років при здійсненні імпорту товарів на митну територію України та придбання на території України з подальшою їх реалізацією кінцевим споживачам, без документального відображення у податковій та бухгалтерській звітності фактичних об`ємів здійснення таких операцій, умисно ухилився від сплати податків на загальну суму 1 447 262 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

29.08.2018 проведено обшук магазину «Від А до ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою АДРЕСА_1 , під час якого у вказаному магазині виявлено POS термінал « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_4 , який використовувався для безготівкового розрахунку покупцями за придбаний товар.

На даний час в ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність у дослідженні об`ємів проведених розрахунків по POS терміналу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » №SGIF0781 за час його встановлення в магазині «Від А до ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою АДРЕСА_1 , осіб, які укладали договір на його підключення та подальше користування, осіб, які здійснювали оплату за користування вказаним терміналом, встановлення банківського рахунку на який перераховувалися кошти за проведення розрахунків по вказаному терміналі.

У зв`язку з цим виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю клієнта ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », шляхом вилучення їх копій.

Єдиним можливим способом встановлення банківського рахунку на який перераховувалися грошові кошти за допомогою POS терміналу, а також руху коштів по такому рахунку є його дослідження.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак суду подав клопотання про розгляд клопотання без його участі та просив його задоволити.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

Стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Однак, щодо переліку 2-х слідчих, зазначених в клопотанні, а саме ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , то такі слідчі відсутні у групі слідчих по кримінальному провадженні, тому надати їм такий доступ не пред`являється можливим.

Крім того, слідчий просить про надання тимчасового доступу до «інших» документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку такому рахунку, проте слідчим належним чином не конкретизовано до яких саме інших документів просить надати доступ, таким чином слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання в цій частині «інших».

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити частково.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні центрального офісу ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_5 ), що за адресою: АДРЕСА_2 , тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме: договорів на підключення POS терміналу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_4 в магазині « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою АДРЕСА_1 , карток із зразками підписів службових осіб та відтисків печаток, копій паспортів, ідентифікаційних номерів, які надавались для такого підключення, номеру банківського рахунку на який перераховувалися грошові кошти за допомогою використання вказаного терміналу, виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу по даному банківському рахунку від початку його відкриття по 10.09.2018, відомості про осіб, які мали право на користування вказаним банківським рахунком, довіреностей, копій документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку такому рахунку.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1