печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0003984, -

В С Т А Н О В И В :
21.09.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , погоджене прокурором четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ).

Досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж 2017 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ) діючи за попередньої змови із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ) та іншими невстановленими особами шляхом обману та зловживання довірою заволоділи коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_9 ) та інших юридичних осіб в особливо великих розмірах.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклало з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » договір купівлі-продажу природного газу №84/04-17-ПГ від 29.03.2017.

На виконання умов цього договору сторони уклали додаткову угоду №1 від 29.03.2017 про купівлю-продаж у липні жовтні 2017 року обсягу природного газу до 30 мільйонів кубічних метрів.Перехід права власності на природний газ між сторонами Договору відбувається після підписання акту приймання-передачі.

Після підписання договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у повному обсязі виконало свої зобов`язання згідно умов якого оплатило ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошові кошти в сумі 82 743 006 гривень.

В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » підписали акт №225 від 31.08.2017 приймання-передачі природнього газу згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » нібито передало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » природного газу об`ємом 2 825 838 кубічних метрів на суму 24 025 274 гривень.

Водночас, згідно Закону України «Про ринок природного газу», Правил постачання природного газу, затверджених постановою ІНФОРМАЦІЯ_10 (далі ІНФОРМАЦІЯ_11 ) від 30.09.2015 №2496, Кодексом газотранспортної системи, затвердженому постановою НКРЕКП від 30.09.2015 №2493, Кодексом газорозподільних систем, затвердженому постановою НКРЕКП від 30.09.2015 №2494 передача природного газу між оптовим продавцем TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та оптовим покупцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » відбувається у газотранспортні системі України, а тому акти приймання-передачі природного газу погоджуються Публічним акціонерним товариством « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (далі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »).

Однак, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » не підтвердило наявності природнього газу у єдиній газотранспортні системі України, який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а тому не погодило приймання-передачу природного газу між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » згідно акту №225 від 31.08.2017.

Таким чином, фактичної передачі та перехід права власності на природний газ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » не відбулося, що свідчить про шахрайські дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Також розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2017 році при аналогічних обставинах заволоділи коштами й інших юридичних осіб, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) на суму 14 610 002 гривень, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на суму 10 965 187 гривень.

Із матеріалів кримінального провадження та зібраних доказів встановлено, що ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ), який являється фактичним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » заволодів чужим майном, а саме коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », шляхом обману (шахрайство), вчиненому в особливо великих розмірах в сумі 108 318 195 гривень.

Окрім цього, ОСОБА_5 є неофіційним власником ряду підприємств, які на теперішній час здійснюють торгівлю газом, та на рахунки яких ймовірно акумулюються кошти потерпілих юридичних осіб.

Зокрема встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »(код ЄДРПОУ - НОМЕР_12 ) входять до групи компаній, які підконтрольні ОСОБА_5 та здійснюють оптову реалізацію природнього газу на внутрішній ринок України.

Згідно аналізу облікової бази ДФС вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » здійснюють реалізацію газу при цьому у придбанні в даних підприємств відсутні накладні на поставку газу, а зазначені товари побутового характеру, алкогольні напої, тютюнові вироби та зжижений газ який даним підприємствам поставляє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у якого взагалі відсутня товарна група, яка зазначена в кредитних зобов`язаннях підприємства і не відповідає групі товарів, які зазначені в зобов`язаннях підприємства.

Проведеним аналізом встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (протягом 2018 року здійснювало виписку та реєстрацію податкових накладних в адресу підприємств реального сектору економіки, які в свою чергу постраждали від шахрайських дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », із зазначенням-реалізація вуглеводнів (природнього газу) на загальну суму 457 131 606 грн., з яких 76 188 601 грн., складає податок на додану вартість. У свою чергу

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » формує власний податковий кредит за рахунок проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (постачає взуття жіноче), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (постачає будівельні матеріали), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (постачає тютюнові вироби), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (постачає алкогольні напої) та інші, що належать до підприємств транзитно конвертаційної спрямованості та здійснює в подальшому зміну номенклатури товарно-матеріальних цінностей.

Проведеним аналізом встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » протягом 2018 року здійснювало виписку та реєстрацію податкових накладних в адресу підприємств реального сектору економіки, які в свою чергу постраждали від шахрайських дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з зазначенням-реалізація вуглеводнів (природнього газу) на загальну суму 149 087 790 грн., з яких 24 847 965 грн., складає податок на додану вартість. У свою чергу

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » формує власний податковий кредит за рахунок проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (в якого в податковому кредиті відсутні контрагенти, які постачають в адресу підприємства вуглеводні (природній газ).

Враховуючи викладене, зазначене свідчить, що невстановлені досудовим розслідуванням особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » здійснюють конвертацію грошових.

З метою зібрання та перевірки вже отриманих доказів, у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме дооригіналівпервинних бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які фіксують факти здійснення господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_12 )за період взаємовідносин з 01.01.2018 по 13.08.2018

В заяві поданій до суду прокурора ОСОБА_4 просила розглянути клопотання у її відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, вилучення документів є необхідним для забезпечення експертного дослідження, яке призначене відповідно до постанови слідчого від 17.09.2017.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0003984 задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0003984, та за їх дорученням оперативним підрозділам, на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: первинних бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які фіксують факти здійснення господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »(код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_12 ) за період взаємовідносин з 01.01.2018 по 13.08.2018, у тому числі:

- договори (угоди) укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »;

- додаткові договори (угоди) укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »;

- накладні та податкові накладні (інвойси), що свідчать про реалізацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » товарів, робіт (послуг) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »;

- виписки по банківським рахункам, що свідчать про проведенні розрахунки між підприємствами;

- наявну кредиторо-дебіторську заборгованість між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » станом на 05.09.2018.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 75746557/18-к

Примірник 2- наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1