Справа 165/2711/18
Провадження 1-кс/165/993/18
НОВОВОЛИНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 жовтня 2018 року м. Нововолинськ

Слідчий суддя Нововолинського міського суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Нововолинську клопотання старшого слідчого СВ Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 про проведення судово-економічної експертизи у кримінальному провадженні №0001295 від 19.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364 КК України, -

встановив:

23 жовтня 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 про проведення судово-економічної експертизи, виконання якої просить доручити експертам Волинського НДЕКЦ МВС України.

В обґрунтування посилається на те, що ОСОБА_4 , виконуючи згідно наказу №129-к від 30.06.2016 обов`язки директора відокремленого підрозділу «Шахта №9 «Нововолинська» Державного підприємства «Волиньвугілля», а в подальшому, перебуваючи згідно наказу №237-к від 14.12.2016 на посаді директора вказаного відокремленого підрозділу, будучи службовою особою, наділеною адміністративно-господарськими та організаційно-розпорядчими функціями згідно Галузевої угоди між Міністерством енергетики та вугільної промисловості України, іншими державними органами, власниками (об`єднаннями власників), що діють у вугільній галузі, і всеукраїнськими профспілками вугільної промисловості від 2001 року із змінами та доповненнями, Колективного договору відокремленого підрозділу «Шахта №9 «Нововолинська» ДП «Волиньвугілля» із змінами та доповненнями, Положення про відокремлений підрозділ «Шахта №9 «Нововолинська» Державного підприємства «Волиньвугілля», затвердженого 12.05.2006 Генеральним директором ДП «Волиньвугілля», погодженого Міністерством вугільної промисловості України та Волинським теркомом профспілок працівників вугільної галузі, діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для самого себе та інших фізичних осіб, а саме: ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, в порушення вимог п.п. б п.13 Постанови Кабінету Міністрів України від 29.11.2006 №1673 «Про стан фінансово-бюджетної дисципліни, заходи щодо посилення боротьби з корупцією та контролю за використанням державного майна і фінансових ресурсів» щодо обмеження витрат на придбання та утримання легкових автотранспортних засобів з урахуванням того, що їх використання повинне здійснюватися тільки з метою поїздок, пов`язаних із службовою діяльністю посадових осіб суб`єктів господарювання державного сектору економіки, протягом періоду з 26.09.2016 по 01.09.2018, відповідно до подорожніх листів, використовував службовий автомобіль марки «SКODA SUPERB», реєстраційний номер НОМЕР_1 , який був орендованим транспортним засобом, для поїздок з місця роботи у ВП «Шахта №9 «Нововолинська» ДП «Волиньвугілля», розташованого в с.Литовеж Іваничівського району Волинської області, до місця проживання у м.Червоноград Львівської області, та у зворотному напрямку, внаслідок чого підприємством списано паливо-мастильних матеріалів на поїздки, не пов`язані зі службовою діяльністю підприємства з 26.09.2016 по 01.01.2017 на суму 18051,25 грн., в 2017 році на суму 73449,08 грн. та з 01.01.2018 по 01.09.2018 на суму 29600,80 грн., чим ДП «Волиньвугілля» було завдано істотної шкоди на загальну суму 121101,13 грн.

По даному факту 09.07.2018 СВ Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області внесено відомості до ЄРДР за №0001295 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364 КК України.

У клопотанні слідчий посилається на те, що під час проведення досудового розслідування з матеріалів кримінального провадження №0001387, відомості про яке було внесені 06.10.2016 до ЄРДР за попередньою правовою кваліфікацією ч.1 ст.364 КК України, 19.10.2018 вилучено окремі матеріали, які приєднані до матеріалів кримінального провадження №0001295, зокрема щодо безпідставного списання паливо-мастильних матеріалів на поїздки, не пов`язані із службовою діяльністю, службовими особами ВП «Шахта №9 «Нововолинська» ДП «Волиньвугілля» в період з 26.09.2016 по 01.09.2018.

Слідчий вказує, що встановлено, що у рамках розслідування кримінального провадження №0001387 від 06.10.2016 до СВ Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області надійшла довідка за результатами планового внутрішнього аудиту оцінки діяльності ДП «Волиньвугілля» та його відокремлених підрозділів за період з 01.01.2015 по 31.01.2018, в якій наряду із виявленням інших порушень встановлено, що у зв`язку з відсутністю на балансі транспортних засобів підприємство протягом дослідженого періоду орендувало легкові автомобілі у фізичних осіб, які були його працівниками, займали керівні посади в апараті управління та використовували в основному свої автомобілі для поїздок до місця роботи та з роботи додому: ОСОБА_7 - директор з кадрів, ОСОБА_8 - директор з виробництва, ОСОБА_9 - головний технолог, ОСОБА_10 - начальник служби охорони, ОСОБА_11 - заступник генерального директора, ОСОБА_12 - помічник генерального директора з юридичних правових питань, ОСОБА_13 - помічник генерального директора з охорони підприємства, ОСОБА_14 - начальник юридичного відділу.

Слідчий також зазначає, що за даними бухгалтерського обліку по рахунку 685 «Розрахунки з іншими кредиторами» витрати (перераховано кошти) за оренду транспортних засобів за період з 01.01.2015 по 31.12.2017 склали 58 299,08 грн., в тому числі 22 374,82 грн. фізичним особам, які були в трудових відносинах з ДП «Волиньвугілля». За оренду транспортних засобів фізичним особам, які були в трудових відносинах з ДП «Волиньвугілля» за досліджений період сплачено 22,4 тис. грн. та відшкодовано вартість пального на суму 237,7 тис. грн. При цьому, на підприємстві відсутні документи, які б підтверджували, що орендовані автомобілі використовувались для службової діяльності, як передбачено п.п. 2 п.13 Постанови КМУ від 29 листопада 2006 року №1673 «Про стан фінансово-бюджетної дисципліни, заходи щодо посилення боротьби з корупцією та контролю за використанням державного майна і фінансових ресурсів», а саме: обмеження витрат на придбання та утримання легкових автотранспортних засобів, зокрема з урахуванням того, що їх використання повинне здійснюватися тільки з метою поїздок, пов`язаних із службовою діяльністю посадових осіб-суб`єктів господарювання.

Слідчий вказує, що аудитори дійшли висновку, стосовно прийняття неефективних управлінських рішень щодо укладання договорів оренди транспортних засобів ДП «Волиньвугілля» у фізичних осіб, які є працівниками підприємства, та здійснення витрат по орендованих транспортних засобах в сумі 260,07 тис. грн., що суперечить вимогам Постанови КМУ №1673 та може призвести до незаконних витрат підприємства.

Крім того, протягом 2016-2017 років для шахти №9 «Нововолинська» орендовано транспортний засіб «Skoda suberb», підтверджуючі документи щодо використання якого для службових поїздок на підприємстві відсутні. Враховуючи, що відповідно до подорожніх листів службовий автомобіль використовувався для поїздок за маршрутом: Червоноград-Нововолинськ- Червоноград до місця проживання директора цієї шахти, існує ризик використання службового транспорту всупереч вимогам Постанови КМУ №1673, в особистих цілях, а не з метою, пов`язаною із службовою діяльністю посадових осіб. Загальна сума витрат на утримання транспортного засобу «Skoda suberb» склала 39 тис. грн.

Враховуючи відсутність документів, які б підтверджували використання орендованого транспортного засобу «Skoda suberb», реєстраційний номер НОМЕР_1 , для потреб ДП «Шахта №9 «Нововолинська», укладання договору оренди транспортного засобу від 26.09.2016 без номеру та здійснення витрат в сумі 39,04 тис. грн., в тому числі списання палива - 4,8 тис. грн., здійснюється всупереч вимогам Постанови КМУ №1673 та може призвести до незаконних витрат підприємства.

Крім того, в рамках проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні було залучено в якості спеціаліста головного державного фінансового інспектора відділу взаємодії з правоохоронними органами Управління Західного офісу Держаудитслужби у Волинській області ОСОБА_15 , якою прийнято участь в якості залученого спеціаліста в проведенні перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності відокремленого підрозділу «Шахта № 9 «Нововолинська» державного підприємства «Волиньвугілля» (далі- ВП «Шахта № 9 «Нововолинська», шахта № 9) за період з 01.09.2016 по 01.09.2018.

Так, відповідно до Договору оренди транспортного засобу від 26.09.2016 орендодавець ОСОБА_5 передає, а орендар ДП «Волиньвугілля», від імені якого діє в.о. генерального директора ОСОБА_16 , приймає в тимчасове платне користування автомобіль марки «SKODA SUPERB», рік випуску 2008, тип седан-В легковий.

Відповідно до умов договору орендна плата складає 3000 грн. на місяць, яка виплачується Орендодавцю готівкою за кожен календарний місяць з каси Орендаря (п.2.1). Строк найму-оренди транспортного засобу один рік: з 26.09.2016 по 26.09.2017. Даний договір набирає чинності з моменту його нотаріального посвідчення (п.3.1). Якщо орендар продовжує користуватись автомобілем після закінчення строку дії договору оренди то за відсутністю заперечень Орендодавця, надісланих на адресу Орендаря в письмовій формі протягом одного місяця, договір вважається поновленим на наступний строк, який був раніше встановлений цим договором (п.3.2). Автомобіль передається для забезпечення виробничих потреб (п.3.4).

Відповідно до розпорядження ДП «Волиньвугілля» від 26.09.2016 №30 автомобіль марки «SKODA SUPERB», реєстраційний номер НОМЕР_1 , прийнято на баланс ДП «Волиньвугілля» та з 26.09.2016 передано в користування ВП «Шахта № 9 «Нововолинська». Витрати щодо оренди та підтримання належного технічного стану автомобіля в межах прав та обов`язків наймача, визначених договором найму, покладено на ВП «Шахта № 9 «Нововолинська». Вказаний автомобіль наказом ВП «Шахта № 9 «Нововолинська» від 30.09.2016 №228 закріплено за водієм ОСОБА_17 та встановлено норми витрат паливно-мастильних матеріалів згідно висновку автотоварознавця від 13.09.2016 №16, а саме: пальне - 500л/міс, мастило 5 л/міс, пальне 9,8 л/100 км.

Відповідно до наказів ВП «Шахта № 9 «Нововолинська» від 24.04.2017 № 113, від 01.11.2017 № 247 норми витрат паливо-мастильних матеріалів на автомобіль марки «SKODA SUPERB» становлять: мастило 5 л/міс, пальне 9,8 л/100 км.

Перевіркою встановлено, що за період з 26.09.2016 по 01.09.2018 відповідно до подорожніх листів автомобіль марки «SKODA SUPERB», реєстраційний номер НОМЕР_1 , перебував в розпорядженні директора та використовувався для поїздок по маршруту Шахта №9-Червоноград-Шахта №9, при цьому підтверджуючі документи (накази) щодо службових поїздок по даному маршруту до перевірки не надано.

Слідчий вказує, що зазначене є порушенням п.п. б п.13 Постанови Кабінету Міністрів України від 29.11.2006 №1673 «Про стан фінансово-бюджетної дисципліни, заходи щодо посилення боротьби з корупцією та контролю за використанням державного майна і фінансових ресурсів» щодо обмеження витрат на придбання та утримання легкових автотранспортних засобів з урахуванням того, що їх використання повинне здійснюватися тільки з метою поїздок, пов`язаних із службовою діяльністю посадових осіб.

Слідчий також зазначає, що в ході перевірки проведено розрахунок витрат паливо-мастильних матеріалів, використаних на поїздки автомобіля марки «SKODA SUPERB» по маршруту Шахта № НОМЕР_2 -Шахта №9 з врахуванням даних, встановлених слідчим експериментом щодо відстані між пунктами, а також вартості паливо-мастильних матеріалів, зазначених в лімітних картках на відпуск матеріалів.

Всього протягом періоду з 26.09.2016 по 01.09.2018 підприємством списано паливо-мастильних матеріалів на поїздки, не пов`язані з службовою діяльністю підприємства по маршруту Шахта №9-Червоноград-Шахта №9 на загальну суму 121101,13 грн., в тому числі з 26.09.2016 по 01.01.2017 18051,25 грн., в 2017 році 73449,08 грн., з 01.01.2018 по 01.09.2018 29600,80 грн., чим нанесено збитки підприємству на вказану суму.

За даними бухгалтерського обліку підприємства дана господарська операція відображена по дебету балансового рахунку 92 «Адміністративні витрати» та кредиту 203 "Паливо", про що надана довідка перевірки в якості залученого спеціаліста окремих питань фінансово-господарської діяльності ВП «Шахта №9 «Нововолинська» ДП «Волиньвугілля» за період з 01.09.2016 по 01.09.2018.

Слідчий вказує, що оскільки що в ході проведення внутрішнього аудиту та перевірки були виявлені факти, які прямо вказують на наявність в діях окремих службових осіб ДП «Волиньвугілля» та інших посадових осіб вказаного підприємства та його відокремлених підрозділів ознак злочинів, а у документальному підтвердженні сум збитків, завданих окремими посадовими особами цих підприємств, потрібні спеціальні знання, без яких неможливо у повному обсязі та обгунтовано провести розслідування вказаного кримінального правопорушення, що суттєво може вплинути на правову кваліфікацію, а також з метою, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура, тому виникла необхідність у призначенні судово-економічної експертизи.

На розгляд клопотання слідчий не з`явився, будучи повідомленим про місце та час його розгляду.

Відповідно до ч.3 ст.244 КПК України участь слідчого у розгляді вищевказаного клопотання не є обов`язковою, а тому, відповідно до ч.1 ст.107 КПК України, розгляд клопотання проводиться без фіксування технічними засобами.

Згідно з ч.ч. 1, 6 ст.244 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Пункт 6 ч.2 ст.242 КПК України зобов`язує слідчого або прокурора звернутись до слідчого судді для проведення експертизи щодо визначення розміру матеріальних збитків, шкоди немайнового характеру, шкоди довкіллю, заподіяної кримінальним правопорушенням.

Статтею 91 КПК України вказаний перелік обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, зокрема вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушення.

Дослідивши клопотання та додані до нього письмові матеріали, враховуючи, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання і у разі зволікання із проведенням судово-економічної експертизи неможливо обґрунтовано провести досудове розслідування кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого слід задоволити.

Керуючись ст.ст.242, 244, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання слідчого про проведення судово-економічної експертизи задоволити.

Призначити у кримінальному провадженні №0001295 від 19.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364 КК України, судово-економічну експертизу, на вирішення якої поставити такі запитання:

1.Чи підтверджуються документально висновки у довідці за результатами планового внутрішнього аудиту оцінки діяльності Державного підприємства «Волиньвугілля» та його відокремлених підрозділів за період з 01.01.2015 по 31.01.2018 щодо здійснення безпідставних витрат відокремленим підрозділом «Шахта №9 «Нововолинська» Державного підприємства «Волиньвугілля» на утримання та використання не у службових цілях орендованого транспортного засобу «SKODA SUPERB», реєстраційний номер НОМЕР_1 на суму 39,04 тис. грн., у тому числі списання палива - 4,8 тис. грн., протягом 2016-2017 років?

2.Чи підтверджуються документально висновки у довідці перевірки в якості залученого спеціаліста окремих питань фінансово-господарської діяльності відокремленого підрозділу «Шахта №9 «Нововолинська» Державного підприємства «Волиньвугілля» за період з 01.09.2016 по 01.09.2018, безпідставні витрати на придбання та списання паливо-мастильних матеріалів відокремленим підрозділом «Шахта №9 «Нововолинська» Державного підприємства «Волиньвугілля», використаних на поїздки, не пов`язані з службовою діяльністю підприємства, автомобіля марки «SKODA SUPERB», реєстраційний номер НОМЕР_1 по маршруту Шахта №9-Червоноград-Шахта №9 протягом періоду з 26.09.2016 по 01.09.2018 на суму 121101,13 грн.?

Проведення експертизи доручити експертам Волинського НДЕКЦ МВС України, попередивши їх про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України, а саме за відмову від дачі висновку та за дачу завідомо неправдивого висновку.

В розпорядження експертів надати для дослідження: матеріали кримінального провадження №0001295; лімітні картки та подорожні листки на автомобіль «SKODA SUPERB», реєстраційний номер НОМЕР_1 за період 2016-2018 років; копію колективного договору ВП «Шахта №9 «Нововолинська» ДП «Волиньвугілля» в редакції 2011 року на 2010-2014 роки із змінами та доповненнями; довідку за результатами планового внутрішнього аудиту оцінки діяльності Державного підприємства «Волиньвугілля» та його відокремлених підрозділів за період з 01.01.2015 по 31.01.2018; довідку перевірки в якості залученого спеціаліста окремих питань фінансово-господарської діяльності відокремленого підрозділу «Шахта №9 «Нововолинська» Державного підприємства «Волиньвугілля» за період з 01.09.2016 по 01.09.2018.

Копію ухвали направити в слідче відділення Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області для організації направлення копії цієї ухвали і додаткових матеріалів до Волинського НДЕКЦ у Волинській області.

Висновок експерта надати старшому слідчому СВ Нововолинського ВП Володимир-Волинського ВП ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення щодо неї можуть бути викладені в апеляційній скарзі на остаточне прийняте в кримінальному провадженні судове рішення.

Слідчий суддя підпис

Згідно з оригіналом

Слідчий суддя ОСОБА_1