Справа № 521/3783/18
Номер провадження:1-кс/521/1361/18

У Х В А Л А

07.03.2018 року

Малиновський районний суд м. Одеси, у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання заступника начальника слідчого відділу ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000002 від 12.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України, слідчий суддя

В С Т А Н О В И В:
З клопотання вбачається, що СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області проводить досудове розслідування, за кримінальним провадженням №0000002 від 12.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2016 року по 31.03.2017 року, при здійсненні фінансово - господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », МПП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 8 276 248 грн., що призвело до ненадходження до бюджету в особливо великих розмірах.
Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що в період діяльності березень - червень 2017 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювало придбання послуг, а саме будівельних матеріалів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке в свою чергу отримувало від контрагентів - постачальників будівельні матеріали, але останні фактично придбавали харчові продукти, комплектуючі та косметику. Таким чином, здійснювалось оформлення поставки товарів на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за відсутністю реального їх придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ».
Під час досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , 23.11.2016 відкрито банківський рахунок № НОМЕР_2 (українська гривня). Грошові кошти, які знаходилися на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » можливо використовувалися при розрахунках з підприємствами постачальниками і покупцями та на інші цілі. Дані розрахунки по вищевказаним операціям, договори по яким були укладені в інкримінований період 2016-2017 років можуть здійснюватися і по теперішній час.
Органи досудового розслідування вважають, що відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » містять реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені названого підприємства, та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з вказівкою на номери та дати договорів, а також платіжних документів. У контрагентів - суб`єктів підприємницької діяльності, які мали фінансово-господарські взаємини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » є документи, які свідчать про фактичні об`єми та види взаємовідносин. Встановити контрагентів можливо тільки вивчивши роздруківку руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » .
Прокурор в судове засідання не з`явився, письмових заяв не надавав.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_19 , що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Частиною 2 статті 163 КПК України, передбачено, що якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що дійсно мало місце вчинення кримінального правопорушення та що документи, які перебувають у володінні самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Таким чином, враховуючи викладені обставини, а також ту обставину, що іншим шляхом (способами) довести обставини які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні у органу досудового розслідування не має, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 132, 159, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:
Клопотання заступника начальника слідчого відділу ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати заступнику начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одесі ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 та (або) особам, що будуть діяти зі письмовим дорученням слідчого, оперуповноваженому ОУ ДПІ у Малиновському район м Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_3 ) розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
-роздруківок руху грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по банківському рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня) за період діяльності з 23.11.2016 по 04.04.2017, відображених на паперовому та електронному носіях з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;
-копій юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора;
-копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при розпорядженні рахунками;
-банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня) за період діяльності з 23.11.2016 по 04.04.2017;
-копій банківських карток зі зразками підписів службових осіб та мошками печаток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
-копій документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
-копій листів, заяв та інших документів наданих для відкриття (закриття) рахунку службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;
-копій договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт». актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт»;
-копій протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта;
-клопі відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на сервері банку на багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера;
-копій заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2016 по день оголошення ухвали суду;
-копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов`язаних з проведенням банківських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
-копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
-грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня) за період діяльності з 23.11.2016 по 04.04.2017;
-копій документів кредитної та депозитної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів.
Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 днів і обчислюється з моменту її ухвалення, тобто з 07.03.2018 року.

Роз`яснити особі у володіння якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1