печерський районний суд міста києва
Справа № 757/2062/18-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 січня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення у кримінальному провадженні №0002581 документальної позапланової перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного, митного та іншого законодавства України ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ФІНАНС ЕКСПЕРТ» у період з січня 2015 по листопад 2017 року, проведення якої прокурор просить доручити спеціалістам Державної фіскальної служби України.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0002581 від 09.08.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що упродовж 2015-2017 років службові особи ТОВ «ІНПРЕС» (код за ), зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою із службовими особами ДП «Національні інформаційні системи» Міністерства юстиції України (код за ), ТОВ «ВКП «ШВАРЦ І КО» (код за ), ТОВ «КИЇВСЬКА ШКАРПЕТКОВА ФАБРИКА» (код за ), ПП «ТАЕР КЛАССІК» (код за ), ТОВ «ТК РАТКОР» (код за ), ТОВ «РЕАТ» (код за ), ТОВ «ГАРАНТ-ІНВЕСТ-ПОСТАЧ» (код за ), ТОВ «МІЛАНІУМ ТОРГ» (код за ), ТОВ «АРС Групп» (змінена назва ТОВ «Пиреус-Транс 2016» (код за ), ДП «ПОЛІГРАФІЧНИЙ КОМБІНАТ «ЗОРЯ» (код за ), ТОВ «ВИДАВНИЧИЙ ДІМ «САМ» (код за ), ДП «КИЇВСЬКА ОФСЕТНА ФАБРИКА» (код за ), ТОВ «АВГУСТ ТРЕЙД» (код за ), ТОВ «УКРСПЕЦПОЛІГРАФІЯ» (код за ) та іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, з метою ухилення від сплати податків та заволодіння державними коштами, уклали з ДП «Національні інформаційні системи» Міністерства юстиції України договори про закупівлю за державні кошти послуг з виготовлення спеціальних бланків, після чого в порушення вимог Податкового кодексу України здійснили оформлення операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності для надання податкової вигоди у вигляді штучного податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму близько 1,8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, а отриманими державними коштами розпорядились на власний розсуд.

На даний час у слідства виникла необхідність в проведенні позапланової виїзної перевірки діяльності ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ФІНАНС ЕКСПЕРТ» , з питань дотримання вимог податкового, валютного, митного та іншого законодавства України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до висновку про наявність підстав для надання дозволу на призначення у кримінальному проваджені документальної позапланової перевірки.

Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені №0002581 документальної позапланової перевірки ТОВ «ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ «ФІНАНС ЕКСПЕРТ» , з питань дотримання вимог податкового, валютного, митного та іншого законодавства України за період з січня 2015 по листопад 2017 року.

Проведення документальної позапланової перевірки доручити спеціалістам Державної фіскальної служби України в строки, встановлені Податковим кодексом України.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1