печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 грудня 2017 року

слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого: ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання Старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000130 від 28.10.2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 199, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва радника юстиції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий зазначає, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000130 від 28 жовтня 2016 року, за фактом виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання, ввезення в Україну з метою використання при продажу товарів, збуту або збут підроблених грошей та за фактом ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 3 ст. 212 КК України, під час якого виникла необхідність в одержані доступу до речей і документів, а саме, до накладних та квитанцій про отримання грошових коштів, де сторонами виступають що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення. В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, причини неявки невідомі.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності представника.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів з викладених у ньому підстав та просив його задовольнити.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання задоволенню не підлягає.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000130 від 28 жовтня 2016 року, за фактом виготовлення, зберігання, придбання, перевезення, пересилання, ввезення в Україну з метою використання при продажу товарів, збуту або збут підроблених грошей та за фактом ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 3 ст. 212 КК України

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно аналітичного дослідження оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві від 26.10.2016 «Про дотримання вимог податкового законодавства в частині нарахування податку на прибуток підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за 2015 рік» встановлено порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вимог п.137.1 ст.137 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, що призвело до заниження податкового зобов`язання з податку на прибуток на загальну суму 5 630 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В подальшому, встановлено, що працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювався продаж товарно-матеріальних цінностей, шляхом використання послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у зв`язку з чим для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні необхідно одержати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять інформацію про місця відправлення (місто, номер відділення, адресу), назву підприємства, прізвище, ім`я та по батькові особи відправника, адреси відправлення, номер телефону відправника; місце отримання місто, номер відділення, адресу), назву підприємства, прізвище, ім`я та по батькові особи отримувача, адреси звідки забирається відправлення, номер телефону отримувача; повний опис відправлення (вантажу), фактична вага, об`ємна вага, оголошена вартість, документи що супроводжують відправлення, сторону яка оплачувала послуги, вартість доставки; назву підприємства, прізвище, ім`я та по батькові особи яка здійснювала грошовий переказ ,суми грошового переказу, дату відправлення, всіх наявних паспортних даних особи, яка відправляла грошовий переказ, повний опис товарно-матеріальних цінностей інших речей та документів, за які здійснювався грошовий переказ; назву підприємства, прізвища, ім`я та по батькові особи, яка отримувала грошовий переказ, суми грошового переказу, дату отримання, всіх наявних паспортних даних особи що отримувала грошовий переказ, копій експрес накладних та квитанцій про отримання грошових коштів, де сторонами виступають ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , код НОМЕР_4 ), ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , код НОМЕР_5 ), ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , код НОМЕР_6 ), ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , код НОМЕР_7 ), ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , код НОМЕР_8 ), ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 , код НОМЕР_9 ), ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 , код. НОМЕР_10 ), ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 , код. НОМЕР_11 ), ОСОБА_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 , код НОМЕР_12 ), ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 , код НОМЕР_13 , НОМЕР_14 ), ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 , код НОМЕР_15 ), ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 , код НОМЕР_16 ), ОСОБА_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 , код НОМЕР_17 ) ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 , код НОМЕР_18 ), ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_18 , код НОМЕР_19 ), ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 , код НОМЕР_20 ), ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_20 , код НОМЕР_21 ), ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_21 , код НОМЕР_22 ), ОСОБА_17 (код НОМЕР_23 ), ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_22 , код НОМЕР_24 ), ОСОБА_24 ( ІНФОРМАЦІЯ_23 , код НОМЕР_25 ), ОСОБА_25 ( ІНФОРМАЦІЯ_24 , код НОМЕР_26 ), ОСОБА_26 ( ІНФОРМАЦІЯ_25 , код НОМЕР_27 ), ОСОБА_27 ( ІНФОРМАЦІЯ_23 , код НОМЕР_28 ), ОСОБА_28 ( ІНФОРМАЦІЯ_26 , код НОМЕР_29 ), ОСОБА_29 ( ІНФОРМАЦІЯ_27 , код НОМЕР_30 ), ОСОБА_30 ( ІНФОРМАЦІЯ_28 , код НОМЕР_31 )та де використовувались наступні мобільні телефони: НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 ; НОМЕР_35 . В інший спосіб довести вказані обставини неможливо.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається зі змісту п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як визначено у ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, слідчим 03.05.2017 р. було направлено листа на адресу керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_31 з вимогою надати: копії експрес-накладних; квитанції про отримання грошових коштів; надати розгорнуту інформацію по відправленнях, відправниками яких використовувалися наступні мобільні телефони: НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_14 .

У відповідь на вказаний запит ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в листі від 03.05.2017 р. повідомила, що пошук контрагентів здійснюється за наявності експрес-накладних, а тому для отримання будь-яких відомостей, необхідні відповідні дані.

Разом з тим, слідчим у клопотанні не зазначено номерів експрес-накладних, що необхідні для одержання інформації, доступ до якої просить надати. За таких обставин слідчий суддя вважає, що в порушення ст.. 132 КПК України, слідчим не доведено, що завдання для виконання якого він звертався з клопотанням може бути виконано.

Відтак, клопотання є необґрунтованим та задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 132, 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

У Х В А Л И В :
В задоволенні клопотання Старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000130 від 28 жовтня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 199, ч. 3 ст. 212 КК України, відмовити.

Слідчий суддя ОСОБА_1