УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 квітня 2018 року м.Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС, ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №0000342, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.04.2016 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , звернулася до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні за №0000342, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.04.2016, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Клопотання мотивоване тим, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у період 2013 року здійснили безтоварні операції та перерахували на рахунки фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) грошові кошти, таким чином ухилились від сплати податків, що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів у сумі 214 162 380 грн.

Зокрема, досудовим розслідуванням встановлено причетність службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) до відкриття рахунків даному підприємству в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ): № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), № НОМЕР_6 (російський рубль), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (долар США), № НОМЕР_9 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_10 (євро), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (долар США) та використання вказаних рахунків для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито отримані товари.

Також, встановлено причетність службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) до відкриття рахунків даному підприємству в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ): № НОМЕР_16 (долар США), № НОМЕР_17 (російський рубль), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (долар США), № НОМЕР_20 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (євро), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня), та використання вказаних рахунків для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито отримані товари.

Крім того, встановлено причетність службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) до відкриття рахунків даному підприємству в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ): № НОМЕР_28 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (російський рубль), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (долар США), № НОМЕР_33 (українська гривня), та використання вказаних рахунків для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито отримані товари.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що у ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) знаходиться інформація про рух коштів по рахунках гірничо-збагачувальних комбінатів та має значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

З метою встановлення відомостей по поточних рахунках, відкритих гірничо-збагачувальними комбінатами, які мають значення для встановлення істини у справі, в тому числі відомості про осіб, які фактично відкривали рахунки в установі банку і користувались ними при здійсненні діяльності, відомостей щодо фактичного перерахування чи не перерахування грошових коштів по зазначеним вище фінансово-господарським взаємовідносинам, на даний час виникає необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, а також вилученні речей і документів, які становлять банківську таємницю.

Слідчий внесене клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст.132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Таким чином, слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації, без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Слідчим суддею враховується, що в інший спосіб одержати відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо.

Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, окрім того, відомості, що містяться в речах і документах, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні № 0002401 від 28.02.2018 року.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС, ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №0000342, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.04.2016 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , або слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000342, або за їх дорученням оперуповноваженим МОУ Офісу великих платників податків ДФС, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх копій, відносно:

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ): № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), № НОМЕР_6 (російський рубль), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (долар США), № НОМЕР_9 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_10 (євро), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (долар США);

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), які перебувають у володінні ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ): № НОМЕР_16 (долар США), № НОМЕР_17 (російський рубль), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_19 (долар США), № НОМЕР_20 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (євро), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня);

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), які перебувають у володінні ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ): № НОМЕР_28 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (російський рубль), № НОМЕР_31 (євро), № НОМЕР_32 (долар США), № НОМЕР_33 (українська гривня);

за місцем їх фактичного місцезнаходження та становлять банківську таємницю, а саме:

-юридичних справ про відкриття та використання вказаних рахунків;

-карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю вказаних рахунків;

-комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною по хвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по вказаних рахунках, за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 в паперовому та електронному вигляді;

-заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки з вказаних рахунків, за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014;

-договорів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) на встановлення системи «Клієнт-банк», ІР-адрес та МАС-адрес, з яких здійснювався вхід до вказаної системи, номери телефонів з яких здійснювалось керування системою «Клієнт-банк»;

-документи, які містять інформацію щодо проведення фінансового моніторингу по операціям ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), що йому підлягають з додаванням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення, за період з 01.01.2013 року по 31.12.2014;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 );

-кредитну та депозитну справи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ).

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити службовим особам, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1