Справа № 344/166/18
Провадження № 1-кс/344/107/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 січня 2018 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000050,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » уклали договір про переведення боргу №117 від 07.12.2015, згідно умов якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за згодою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перевело свій грошовий борг за електричну енергію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в загальній сумі 35 млн 982 тис. 939 грн. У подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховано грошові кошти в сумі 35 млн 982 тис. 939 грн на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а останнє, в свою чергу у грудні 2015 року перерахувало вищевказані кошти іншим контрагентам згідно укладених договорів поворотної фінансової допомоги та договору купівлі цінних паперів, чим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » порушено встановлені у вищевказаному договорі доручення терміни повернення отриманих коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в сумі 35 млн 982 тис. 939 грн. Також підчас досудового розслідування встановлено, що 23.07.2015 року між АК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » укладено договір поворотної фінансової допомоги №2, відповідно до положень якого АК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » передало у власність ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » грошові кошти у сумі 51 млн грн, а ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » зобов`язувалося повернути їх АК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в строк до 30.09.2015 року. Для врегулювання питання щодо повернення суми фінансової допомоги між АК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 23.12.2015 укладено договір доручення (б/н), відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мало право отримувати на власний рахунок від зобов`язаних перед довірителем осіб майно, кошти та інші ТМЦ.

Зазначено, що на виконання умов вищевказаного договору ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » перерахувало кошти на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в сумі 51 млн грн, однак останнє в свою чергу отримані кошти не перерахувало АК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а в грудні 2015 року використало на власні потреби шляхом перерахунку на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_1 відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код МФО НОМЕР_2 ). Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », діючи в порушення п.44.6, п.44.7 ст. 46, п.п. 14.1.257 п.14.1 ст. 14, п.п. 134.1.1 п.134.1 ст. 134, п.п.135.5.4 п.135.5 ст. 135, п.185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188, п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст. 198 Податкового кодексу України, не включили до складу доходів 86 млн 982 тис. 939 грн, що призвело до фактичного ненадходження в державний бюджет України коштів на загальну суму 15 млн 982 тис. 301 грн.

У клопотанні вказано, що також досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код МФО НОМЕР_2 ) відкрито рахунок № НОМЕР_1 , який використовується для проведення розрахунків із контрагентами.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), шляхом вилучення їх копій. Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » є його дослідження.

Сторони, про час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, в судове засідання не прибули.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 . ОСОБА_10 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю по розрахунковому рахунку № НОМЕР_1 , який відкрито у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код МФО НОМЕР_2 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) № НОМЕР_1 за період з 04.09.2015 року по 02.07.2016 року.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1