ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/5405/17
провадження № 1-кс/201/3612/2017
12 квітня 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-
ВСТАНОВИВ:
12 квітня 2017 року прокурор звернувся з клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
У ході досудового розслідування у вказаному провадженні встановлено, що у період з 01.07.2016 по 29.09.2016, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), зареєстрованого у АДРЕСА_1 , діючи умисно, шляхом приховування об`єкту оподаткування, ухилилися від сплати податків до державного бюджету у сумі 689 000 грн,, що є значним розміром.
Окрім того, з`ясовано, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності , направленої на надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань, створили суб`єкти підприємницької діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) та інші, які в подальшому використовують у протиправній діяльності для ухилення від сплати податків.
Також встановлено, що ОСОБА_3 Огли разом з посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ) та іншими підприємствами організували та впровадили на території Дніпропетровської області протиправну фінансову схему з мінімізації податкових зобов`язань вітчизняних суб`єктів господарювання при здійсненні процедури розмитнення продуктів харчування в зоні відповідальності ІНФОРМАЦІЯ_13 .
При цьому ОСОБА_3 Огли, використовуючи корупційні зв`язки з посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_13 , в порушення вимог митного законодавства ввозить на територію України продукти харчування. У подальшому останній для легалізації ввезеної незаконним шляхом продукції використовує реквізити підконтрольних йому підприємств з ознаками фіктивності, зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) та інші.
Окрім того, з метою безперешкодної діяльності протиправної схеми, організатори останньої використовують послуги митних брокерських організацій, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) та інші.
Таким чином, за наявними у кримінальному провадженні доказами є всі підстави вважати, що фінансові операції, які були проведені підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_3 ) щодо купівлі (продажу) продуктів харчування, спрямовані на ухилення від сплати податків у значному розмірі. При цьому вказані підприємства формували та легалізували надходження експортної продукції з метою мінімізації податкових зобов`язань.
Окрім того, встановлено, що ОСОБА_3 залучив до своєї протиправної діяльності співучасницю ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , яка мешкає за адресою: АДРЕСА_2 .
При цьому ОСОБА_4 безпосередньо діє за вказівками ОСОБА_3 Огли та контролює фінансово-господарську діяльність підприємств, які задіяні у вказаній протиправній схемі ухилення від сплати податків. Також ОСОБА_4 є засновником або директором підприємств - ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_24 ).
Згідно бази даних Державної фіскальної служби України АІС «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ), які знаходяться та можуть надійти на рахунки в Філії ПАТ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » у м. Дніпро (МФО НОМЕР_25 , юридична адреса АДРЕСА_3 ), а саме: № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , та використовує їх у своїй протиправній діяльност.
На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю в Філії ПАТ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » у м. Дніпро (МФО НОМЕР_25 , юридична адреса АДРЕСА_3 ).
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю в Філії ПАТ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » у м. Дніпро (МФО НОМЕР_25 , юридична адреса АДРЕСА_3 ), а саме:
обліково-реєстраційної юридичної та кредитної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ) за період з 01.01.2015 по теперішній час;
документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, їх кодів ОКПО, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період з 01.01.2015 по теперішній час;
всіх платіжних документів та чеків (квитанцій, видаткових ордерів, договорів) вказаного підприємства за період часу з 01.01.2015 по теперішній час;
документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період з 01.01.2015 по теперішній час.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1