ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА
13 грудня 2016 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
13 грудня 2016 року прокурор звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
На час внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , упродовж жовтня-грудня 2015 року, в порушення норм Податкового Кодексу України, шляхом заниження об`єкту оподаткування ухилилися від сплати податків та зборів в особливо великих розмірах, а саме в сумі 3 318 682 грн., що призвело до фактичних втрат бюджету в особливо великих розмірах.
Досудовим розслідуванням встановлено, що незаконна діяльність здійснюється зазначеними громадянами під прикриттям легальної діяльності підконтрольних суб`єктів господарювання, пов`язаної з оптово-роздрібною торгівлею посудом та фурнітурою, з використанням документів та розрахункових рахунків підприємств з ознаками фіктивності та фізичних осіб-підприємців.
Так, 25.08.2016, в ході обшуку адміністративних та складських приміщень, які використовуються службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для здійснення фінансово-господарської діяльності, за адресою: АДРЕСА_2 , виявлено та оглянуто печатки наступних фізичних осіб-підприємців:
ФОП ОСОБА_4 ( НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_6 ( НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_12 ( НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_13 ( НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_18 ( НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_21 ( НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_22 ( НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_23 ( НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_24 ( НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_25 ( НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_26 ( НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_27 ( НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_28 ( НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_29 ( НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_30 ( НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_31 ( НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_32 ( НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_33 ( НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_34 ( НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_35 ( НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_36 ( НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_37 ( НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_38 ( НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_39 ( НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_40 ( НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_41 ( НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_42 ( НОМЕР_40 ).
Відповідно до витребуваних відомостей вказані фізичні особи-підприємці мають наступні рахунки, відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_41 ):
ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ) рахунок № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 ;
ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_5 ) рахунок № НОМЕР_44 ;
ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_6 ) рахунок № НОМЕР_45 ;
ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_7 ) рахунок № НОМЕР_46 ;
ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_8 ) рахунок № НОМЕР_47 ;
ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_9 ) рахунок № НОМЕР_48 ;
ФОП ОСОБА_12 ( НОМЕР_10 ) рахунок № НОМЕР_49 ;
ФОП ОСОБА_13 ( НОМЕР_11 ) рахунок № НОМЕР_50 ;
ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_12 ) рахунок № НОМЕР_51 ;
ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_13 ) рахунок № НОМЕР_52 ;
ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_15 ) рахунок № НОМЕР_53 ;
ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_17 ) рахунок № НОМЕР_54 ;
ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_18 ) рахунок № НОМЕР_55 ;
ФОП ОСОБА_21 ( НОМЕР_19 ) рахунок № НОМЕР_56 ;
ФОП ОСОБА_22 ( НОМЕР_20 ) рахунок № НОМЕР_57 ;
ФОП ОСОБА_23 ( НОМЕР_21 ) рахунок № НОМЕР_58 ;
ФОП ОСОБА_24 ( НОМЕР_22 ) рахунок № НОМЕР_59 ;
ФОП ОСОБА_26 ( НОМЕР_24 ) рахунок № НОМЕР_60 ;
ФОП ОСОБА_28 ( НОМЕР_26 ) рахунок № НОМЕР_61
ФОП ОСОБА_29 ( НОМЕР_27 ) рахунок № НОМЕР_62 ;
ФОП ОСОБА_30 ( НОМЕР_28 ) рахунок № НОМЕР_63 ;
ФОП ОСОБА_31 ( НОМЕР_29 ) рахунок № НОМЕР_64 ;
ФОП ОСОБА_32 ( НОМЕР_30 ) рахунок № НОМЕР_65 ;
ФОП ОСОБА_33 ( НОМЕР_31 ) рахунок № НОМЕР_66 ;
ФОП ОСОБА_34 ( НОМЕР_32 ) рахунок № НОМЕР_67 ;
ФОП ОСОБА_35 ( НОМЕР_33 ) рахунок № НОМЕР_68 ;
ФОП ОСОБА_36 ( НОМЕР_34 ) рахунок № НОМЕР_69 ;
ФОП ОСОБА_37 ( НОМЕР_35 ) рахунок № НОМЕР_70 ;
ФОП ОСОБА_38 ( НОМЕР_36 ) рахунок № НОМЕР_71 ;
ФОП ОСОБА_42 ( НОМЕР_40 ) рахунок № НОМЕР_72 .
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин вчиненого злочину, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації, встановлення вичерпаного кола осіб, що вчинили злочин, причетні до його вчинення та розпоряджувалися грошовими коштами, отриманими злочинним шляхом, в ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні, дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження документів, які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, а саме відомостей щодо руху грошових коштів за наступними рахунками, відкритими в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_41 ): ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ) рахунок № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 ; ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_5 ) рахунок № НОМЕР_44 ; ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_6 ) рахунок № НОМЕР_45 ; ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_7 ) рахунок № НОМЕР_46 ; ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_8 ) рахунок № НОМЕР_47 ; ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_9 ) рахунок № НОМЕР_48 ; ФОП ОСОБА_12 ( НОМЕР_10 ) рахунок № НОМЕР_49 ; ФОП ОСОБА_13 ( НОМЕР_11 ) рахунок № НОМЕР_50 ; ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_12 ) рахунок № НОМЕР_51 ; ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_13 ) рахунок № НОМЕР_52 ; ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_15 ) рахунок № НОМЕР_53 ; ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_17 ) рахунок № НОМЕР_54 ; ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_18 ) рахунок № НОМЕР_55 ; ФОП ОСОБА_21 ( НОМЕР_19 ) рахунок № НОМЕР_56 ; ФОП ОСОБА_22 ( НОМЕР_20 ) рахунок № НОМЕР_57 ; ФОП ОСОБА_23 ( НОМЕР_21 ) рахунок № НОМЕР_58 ; ФОП ОСОБА_24 ( НОМЕР_22 ) рахунок № НОМЕР_59 ; ФОП ОСОБА_26 ( НОМЕР_24 ) рахунок № НОМЕР_60 ; ФОП ОСОБА_28 ( НОМЕР_26 ) рахунок № НОМЕР_61 ФОП ОСОБА_29 ( НОМЕР_27 ) рахунок № НОМЕР_62 ; ФОП ОСОБА_30 ( НОМЕР_28 ) рахунок № НОМЕР_63 ; ФОП ОСОБА_31 ( НОМЕР_29 ) рахунок № НОМЕР_64 ; ФОП ОСОБА_32 ( НОМЕР_30 ) рахунок № НОМЕР_65 ; ФОП ОСОБА_33 ( НОМЕР_31 ) рахунок № НОМЕР_66 ; ФОП ОСОБА_34 ( НОМЕР_32 ) рахунок № НОМЕР_67 ; ФОП ОСОБА_35 ( НОМЕР_33 ) рахунок № НОМЕР_68 ; ФОП ОСОБА_36 ( НОМЕР_34 ) рахунок № НОМЕР_69 ; ФОП ОСОБА_37 ( НОМЕР_35 ) рахунок № НОМЕР_70 ; ФОП ОСОБА_38 ( НОМЕР_36 ) рахунок № НОМЕР_71 ; ФОП ОСОБА_42 ( НОМЕР_40 ) рахунок № НОМЕР_72 , з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки, на електронному та паперовому носії; юридичних справ по оформленню зазначених рахунків; розрахунково касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по зазначеним рахункам, в оригіналах у повному обсязі.
Вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази. Зокрема, матеріали юридичних справ по оформленню рахунків та відповідні платіжні документи містять вільні зразки почерку та підпису відповідних службових осіб підприємств та у подальшому можуть бути використані для проведення судової експертизи, у зв`язку з чим підлягають вилученню саме в оригіналах.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_41 ), тобто можливість ознайомитися та вилучити в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_41 ) відомості щодо руху грошових коштів за наступними рахунками, відкритими в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_41 ): ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ) рахунок № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 ; ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_5 ) рахунок № НОМЕР_44 ; ФОП ОСОБА_8 ( НОМЕР_6 ) рахунок № НОМЕР_45 ; ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_7 ) рахунок № НОМЕР_46 ; ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_8 ) рахунок № НОМЕР_47 ; ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_9 ) рахунок № НОМЕР_48 ; ФОП ОСОБА_12 ( НОМЕР_10 ) рахунок № НОМЕР_49 ; ФОП ОСОБА_13 ( НОМЕР_11 ) рахунок № НОМЕР_50 ; ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_12 ) рахунок № НОМЕР_51 ; ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_13 ) рахунок № НОМЕР_52 ; ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_15 ) рахунок № НОМЕР_53 ; ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_17 ) рахунок № НОМЕР_54 ; ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_18 ) рахунок № НОМЕР_55 ; ФОП ОСОБА_21 ( НОМЕР_19 ) рахунок № НОМЕР_56 ; ФОП ОСОБА_22 ( НОМЕР_20 ) рахунок № НОМЕР_57 ; ФОП ОСОБА_23 ( НОМЕР_21 ) рахунок № НОМЕР_58 ; ФОП ОСОБА_24 ( НОМЕР_22 ) рахунок № НОМЕР_59 ; ФОП ОСОБА_26 ( НОМЕР_24 ) рахунок № НОМЕР_60 ; ФОП ОСОБА_28 ( НОМЕР_26 ) рахунок № НОМЕР_61 ФОП ОСОБА_29 ( НОМЕР_27 ) рахунок № НОМЕР_62 ; ФОП ОСОБА_30 ( НОМЕР_28 ) рахунок № НОМЕР_63 ; ФОП ОСОБА_31 ( НОМЕР_29 ) рахунок № НОМЕР_64 ; ФОП ОСОБА_32 ( НОМЕР_30 ) рахунок № НОМЕР_65 ; ФОП ОСОБА_33 ( НОМЕР_31 ) рахунок № НОМЕР_66 ; ФОП ОСОБА_34 ( НОМЕР_32 ) рахунок № НОМЕР_67 ; ФОП ОСОБА_35 ( НОМЕР_33 ) рахунок № НОМЕР_68 ; ФОП ОСОБА_36 ( НОМЕР_34 ) рахунок № НОМЕР_69 ; ФОП ОСОБА_37 ( НОМЕР_35 ) рахунок № НОМЕР_70 ; ФОП ОСОБА_38 ( НОМЕР_36 ) рахунок № НОМЕР_71 ; ФОП ОСОБА_42 ( НОМЕР_40 ) рахунок № НОМЕР_72 , з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки, на електронному та паперовому носії; юридичних справ по оформленню зазначених рахунків; розрахунково касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по зазначеним рахункам, в оригіналах, у повному обсязі; документів з електронних реєстрів (файлів), в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк», з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки.

Вивчивши матеріали кримінального провадження № 0000005, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1