УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 серпня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва молодшого радника юстиції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

встановив:
Прокурор відділу прокуратури м. Києва молодший радник юстиції ОСОБА_3 вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що прокуратурою міста Києва здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000074 від 01.06.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, досудове розслідування у якому здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві.
Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.04.2015 по 30.06.2015, здійснювали фінансово-господарські взаємовідносини з приводу купівлі-продажу ТМЦ (паливно-мастильних матеріалів) у підприємства, яке має ознаки фіктивності, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Дана інформація підтверджується висновками акту документальну позапланову виїзної перевірки №61/26-15-14-04-03/36858306 від 20.04.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » яким встановлено, заниження службовими особами даного підприємства грошового зобов`язання з податку на прибуток на суму 1 358 946 грн., заниження грошового зобов`язання з податку на додану вартість на суму 1 036 720 грн. та завищення від`ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного періоду на загальну суму 473 220 грн.
Крім цього, рішенням Київського апеляційного адміністративного суду від 23.05.2017 по справі №826/12492/16, задоволено апеляційну скаргу ІНФОРМАЦІЯ_3 та підтверджено збитки, визначені податковими повідомленнями-рішеннями №, № та №, прийнятими за результатами вказаної перевірки. Однак, службовими особами даного підприємства досі не вжито заходів щодо погашення вказаних збитків, завданих державі.
Враховуючи вище викладене, в ході здійснення досудового розслідування на даний момент встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внаслідок вчинення зазначених дій завдали державі збитків у вигляді несплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, а саме 2 868 886 грн.
За результатами аналізу Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має діючі поточні розрахункові рахунки, відкриті в наступних банках:
- Філія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ) за № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 ;
- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_7 ) за № НОМЕР_8 ;
- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_9 ) за № НОМЕР_10 ;
- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_11 ) за № НОМЕР_12 ;
- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_13 ) за № НОМЕР_14 ;
- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_15 ) за № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 ;
- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » у м. Києві (МФО НОМЕР_18 ) за № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 та № НОМЕР_23 .
У зв`язку з вищевикладеним під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю, а саме копії документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.04.2015 по теперішній час грошових коштів по рахунку № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 в Філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ).
В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті речі, що є речовими доказами у кримінальному провадженні, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000074 від 01.06.2017.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням думки прокурора, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя,
ухвалив:
Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва юристу 2-го класу ОСОБА_3 , слідчому по провадженню - слідчому з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , іншим слідчим, що входять до складу слідчої групи або за його (їх) дорученням, тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю з можливістю вилучення їх копій стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в банківській установі Філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме: справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 в Філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_3 ) в період з 01.04.2015 по 30.06.2015.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 17.09.2017 року.

Роз`яснити посадовим особам Філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя