Справа № 464/364/17
пр.№ 1-кс/464/47/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
19 січня 2017 року
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
17.01.2017 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 клопотання старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000001 внесеному до ЄРДР 03.01.2017, за попередньою правовою кваліфікацією вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи в 2012 році з метою прикриття незаконної діяльності, здійснили реєстрацію на підставну особу, суб`єкт господарської діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та в подальшому, шляхом імітації проведення господарських операцій з придбання (реалізації) товарів, робіт, послуг, незаконно формували податковий кредит з ПДВ та валових витрат з податку на прибуток підприємств реального сектору економіки, для заниження своїх податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків. Крім цього встановлено, що ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване 16.02.2012 за №0001022 ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 , на податковому обліку перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_4 . Згідно реєстраційних даних засновником та директором числиться ОСОБА_5 (помер ІНФОРМАЦІЯ_5 ) та головним бухгалтером числиться ОСОБА_6 . Таким чином, в приміщенні реєстраційної служби ІНФОРМАЦІЯ_6 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться оригінали установчих, реєстраційних документів ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). З метою встановлення фактичної господарської діяльності ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , достовірності відображення даних при його реєстрації та господарської діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об`єктивності досудового слідства, а також враховуючи, що первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення, необхідно провести тимчасовий доступ до речей і документів в приміщенні реєстраційної служби ІНФОРМАЦІЯ_6 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.
Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000001 невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та подальшого використання реквізитів підприємства для безпідставного формування податкового кредиту іншим СГД, шляхом імітації проведення господарських операцій з реалізації товарів, вчинили фіктивне підприємництво, що зареєстровано в ЄРДР 03.01.2017 року з правовою кваліфікацією ст. 205 ч. 1 КК України.
Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 . Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
клопотання старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ Червоноградської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7 тимчасовий доступ до оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться в реєстраційній службі ІНФОРМАЦІЯ_6 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення в приміщенні реєстраційної служби ІНФОРМАЦІЯ_6 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на реєстраційну службу ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: