Справа № 357/4711/17
У Х В А Л А
03 травня 2017 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , сторони кримінального провадження слідчої ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчої СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 ,у кримінальному провадженні за №0000003, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2017 р. за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:
До Білоцерківського міськрайонного суду надійшло клопотання слідчої СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000003, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2017 р. за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів, мотивоване наступним.

Службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) штучно сформували податковий кредит з ПДВ від ризикових підприємств: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), чим можливо ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що податкова звітність ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2014 року і по даний час подавалася з кінцевого обладнання з наступними ІР-адресами: НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , які належать ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН НОМЕР_17 , адреса: АДРЕСА_1 ).

Відповідно до ст.162 КПК України, інформація, яка знаходиться у провайдерів телекомунікацій відноситься до охоронюваної законом таємниці в частині про зв`язок абонента, абонента, надання телекомунікаційних послуг, в тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання, тощо.

Для повного та об`єктивного дослідження всіх обставин вчинення даного злочину, слідча просила надати тимчасовий доступ до інформації та документів, що перебувають у володінні ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН НОМЕР_17 , адреса: АДРЕСА_1 ), з подальшим її вилученням.

Слідча в судовому засіданні зазначене клопотання підтримала та просила його задовольнити з вищезазначених підстав.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши доводи слідчої, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Cлужбові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) штучно сформували податковий кредит з ПДВ від ризикових підприємств: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), чим можливо ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Відомості про зазначену подію внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2017р. за №0000003 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Оскільки існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання проводиться без виклику представників належать ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН НОМЕР_17 ),, у володінні яких знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч.1,2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх(здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Оскільки для повного та об`єктивного дослідження всіх обставин вчинення даного злочину, є необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації та документів, що перебувають у володінні та належать ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН НОМЕР_17 ), та містять охоронювану законом таємницю, що в своїй сукупності із іншими речами та документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення істини по справі, враховуючи вище викладене керуючись ст. ст. 40,131,132, 159 - 166 КПК України, ч.1 п. 4, ч. 3 ст. 8 Закону України " Про оперативно-розшукову діяльність", -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати в десятиденний термін слідчому СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 тимчасовий доступ до інформації, що перебуває у володінні належать ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН НОМЕР_17 , адреса: АДРЕСА_1 ), з подальшим її вилученням, а саме:

- щодо даних, які надані абонентами під час підключення кінцевого обладнання, що перебуває у власності або користуванні споживача (з наданням копій відповідних документів, а саме договору, копії паспорту, копії документів про право власності на житло, приміщення, тощо, у разі наявності таких документів) за 2014-2017 роки по наступним ІР-адресам;

- щодо місця надання послуг, а саме конкретної адреси за якою абонент отримує послуги по наступним ІР-адресам,

- адреси розташування та номери базових станцій, які забезпечували зв`язок кінцевого обладнання з вказаними вище абонентським номером,

- ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання, а саме унікальний ідентифікатор сім-картки (ІМSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі ІМЕІ) тощо,

- місцезнаходження кінцевого обладнання із зазначенням коду локальної зони (LAC) та номеру сектору (CID),

- виду кінцевого обладнання (телефон, планшет, номер телефону стартового пакету, комп`ютер, модем, тощо) із зазначенням його номеру та інших ідентифікуючих ознак за вказаний період по наступним ІР-адресам:

НОМЕР_10 20.01.2015 року, у діапазоні часу 20:04

178.54.131.15 07.11.2014 року, у діапазоні часу 18:46

178.54.132.108 12.05.2014 року, у діапазоні часу 19:57

178.54.132.213 20.06.2014 року, у діапазоні часу 21:02

178.54.133.108 09.08.2014 року, у діапазоні часу 15:53

178.54.135.26 18.07.2014 року, у діапазоні часу 21:59

178.54.149.146 27.02.2015 року, у діапазоні часу 23:11

178.54.175.23 31.03.2016 року, у діапазоні часу 21:21

08.08.2016 року, у діапазоні часу 20:36

20.05.2016 року, у діапазоні часу 22:54

27.09.2016 року, у діапазоні часу 20:23

04.02.2017 року, у діапазоні часу 20:33

04.02.2017 року, у діапазоні часу 20:39

2. Зобов`язати належать ФОП « ОСОБА_4 » (ІПН НОМЕР_17 ) виготовити на паперовому носії документ за вказаними вище ІР-адресами.

3. У разі відсутності оригіналів вказаних документів надати належним чином завірені копії.

Строк дії ухвали не перевищує 13 травня 2017 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1