Справа № 521/1443/17
Провадження по справі 1кс/610/17
У Х В А Л А
01 лютого 2017 року м. Одеса
Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР 21.06.2016 року за № 0000086, про тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення,-

У С Т А Н О В И Л А :
30.01.2017 року до суду надійшло клопотання слідчого про тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого знаходяться матеріали досудового розслідування за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України, в ході якого встановлено порушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » податкового законодавства в період 2015-2016 р.р., результатом якого стало заниження податку на додану вартість на суму 3 496 534,65 грн.

На підставі зазначених даних досудового розслідування просить надати тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » інформації про рух грошових коштів з розшифровкою, а також копій документів: обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) СПД юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму; наказу, іншого документу про призначення на посаду директора; довіреності на ім`я особи, яка має право відкриття та розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора); картки із зразками підпису і відбитка печатки; заяви на відкриття рахунку; договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками; заяв на видачу чекових книжок; інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання готівкових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання довідкових коштів по рахункам підприємства; інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовувалася система віддаленого доступу «Клієнт-банк»; платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відкритих у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; кредитної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; зовнішньоекономічних контрактів і документів з додатками, що складаються під час їх виконання та оплати.

Метою тимчасового доступу до зазначених документів слідчий вказав встановлення, чи відбувалося переведення грошових коштів на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » , а також з месою підтвердження чи спростування факту реальності фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та іншими суб`єктами господарської діяльності, тобто для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За клопотанням слідчого відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України судове засідання проведене без участі особи, у володінні якої знаходяться документи.

Документи, необхідність у доступі до яких обґрунтовує слідчий, складають охоронювану законом банківську таємницю, відповідно до п. 5 ст. 162 КПК України.

Прокурором доведено, що у володінні відділення АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебувають документи, що стосуються руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки підприємство є клієнтом зазначеної банківської установи.

Прокурором доведено, що документи, які стосуються руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в сукупності з іншими здобутими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме: для підтвердження чи спростування факту порушення законодавства посадовими особами ТОВ під час здійснення господарської діяльності.

Крім того, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України прокурором доведено, що відомості про рух грошових коштів з розшифровкою, можуть бути використані у кримінальному провадженні як докази, а іншим способом, без застосування заходу забезпечення кримінального провадження, довести зазначені у клопотанні обставини (підтвердження чи спростування факту порушення податкового законодавства посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час здійснення господарської діяльності) неможливо.

Разом з тим стороною обвинувачення не доведено необхідність тимчасового доступу до інших зазначених у клопотанні документів та можливість використання їх як доказів саме у цьому кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И Л А :
Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, зареєстрованому в ЄРДР 21.06.2016 року за № 0000086, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Малиновському районі ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 за дорученням слідчого, або іншим особами за дорученням слідчого відповідно до вимог ст. 218 КПК України, тимчасовий доступ до документів на паперових та електронних носіях, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх копій, які зберігаються у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме до:

- інформації про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (українська гривня) № НОМЕР_4 (долар США), відкритих у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 01.11.2015 року по 01.05.2016 року.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Строк дії ухвали - десять днів з дня постановлення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, підлягає обов`язковому виконанню.

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до документів, має бути залишено копію вилучених документів, яка виготовляється володільцем або цією особою.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1