Придніпровський районний суд м.Черкаси
УХВАЛА
Номер провадження 1-кс/711/885/17

Справа № 711/2330/17

27 березня 2017 року слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси клопотання слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 винесеного у кримінальному провадженні № 0000030 від 07.03.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України про проведення перевірки, -
в с т а н о в и в:

Слідчий ОВС СВ прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 звернулася до Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Черкаського області ОСОБА_4 винесеного у кримінальному провадженні № 0000030 від 07.03.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України про проведення перевірки, мотивуючи його тим, що ОСОБА_5 , згідно наказу №103-к від 12.03.2015, затвердженого заступником Голови Державного агентства лісових ресурсів України ОСОБА_6 , призначений за контрактом на посаду директора державного підприємства «Лисянське лісове господарство» Черкаського обласного управління лісового та мисливського господарства з 25.03.2015 по 24.03.2016 та №89-к від 14.03.2016 про продовження терміну дії контракту, укладеного з ОСОБА_5 , затвердженого заступником Голови Державного агентства лісових ресурсів України ОСОБА_7 , будучи відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України №976 від 10.09.2009 посадовою особою правоохоронного органу, що входить до складу держлісохорони, будучи службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями, зокрема згідно з п. 10 контракту щодо забезпечення ефективного використання та збереження лісосировинних ресурсів та основних фондів, майна, коштів, інших матеріальних цінностей, що перебувають у повному господарському віданні підприємства, дотримання режиму економії ресурсів вчинив злочин за наступних обставин.

Так, 17.02.2017 до ОСОБА_5 як до керівника ДП «Лисянського лісового господарства» Черкаського обласного управління лісового та мисливського господарства звернувся ОСОБА_8 щодо придбання у державного підприємства лісової продукції (дуб) об`ємом 30 кубічних метрів. У відповідь на це ОСОБА_5 повідомив останньому про можливість продажу вказаної лісової продукції за ціною 7300 грн. за 1 кубічний метр продукції, а всього 219000 (двісті дев`ятнадцять тисяч) гривень, з чим ОСОБА_8 погодився.У подальшому ОСОБА_5 , діючи умисно, з корисливих мотивів, всупереч інтересам служби, залучивши до своєї протиправної діяльності головного інженера ДП «Лисянське лісове господарство» ОСОБА_9 , який був обізнаний зі злочинним умислом ОСОБА_5 , в період часу з 06.03.2017 по 16.03.2017, під час зустрічей на території підприємства за адресою: АДРЕСА_1 , із ОСОБА_8 в присутності ОСОБА_9 та обговорення порядку і ціни продажу лісової продукції, погодили з останнім придбання лісової продукції (дубу) об`ємом 30 кубічних метрів без укладання договору про продаж, оформлення відповідних документів та обов`язкового проведення аукціону.16.03.2017, у першій половині дня, більш точного часу не встановлено, ОСОБА_5 , зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, всупереч інтересам служби, маючи на меті особисте незаконне збагачення за рахунок продажу державного майна, користуючись наданими йому організаційно-розпорядчими функціями, незаконно надав вказівку майстру нижнього складу ДП «Лисянське лісове господарство» Черкаського обласного управління лісового та мисливського господарства ОСОБА_10 відпустити ОСОБА_8 лісову продукцію (дуб) об`ємом 30 кубічних метрів на суму 224686,88 гривень, та з метою надання операції з купівлі-продажу деревини зовні законної угоди та підлаштування її під вимоги «Положення про організацію та проведення аукціонів з продажу необробленої деревини», затвердженого наказом Державного комітету лісового господарства України №42 від 19.02.2007 щодо обов`язкової процедури проведення аукціону з продажу лісопродукції, надав розпорядження ОСОБА_11 зазначити у товарно-транспортній накладній №ЧРА 482053 від 16.03.2017 як вантажоодержувача іншу юридичну особу - ТОВ «С-Розвиток», що ОСОБА_10 зробив на виконання незаконної вказівки ОСОБА_5 . У подальшому ОСОБА_5 , реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на незаконний продаж лісової продукції ОСОБА_8 без встановленої законодавством процедури та особисте збагачення, 16.03.2017 надав ОСОБА_9 вказівку отримати від ОСОБА_8 грошові кошти за придбану лісопродукцію (дуб) об`ємом 30 кубічних метрів для подальшої передачі їх йому, після чого відпустити завантажений проданою лісопродукцією транспорт з території підприємства. У свою чергу, ОСОБА_9 , виконуючи вказівку ОСОБА_5 , 16.03.2017, перебуваючи в своєму робочому кабінеті, що за адресою: смт. Лисянка, вул. Бужанська, 62, близько 16 години 25 хвилин, отримав від ОСОБА_8 грошові кошти в сумі 223 тисячі гривень, під час їх перерахунку повідомив ОСОБА_5 про отримання коштів, та, отримавши згоду останнього, надав розпорядження про випуск завантаженого лісопродукцією автомобілю «MAN» д.н.з. НОМЕР_1 з причепом д.н.з. НОМЕР_2 з території нижнього складу ДП «Лисянське лісове господарство» в с. Дашуківка Лисянського району, який відразу виїхав з території підприємства, після чого отримані кошти ОСОБА_9 невідкладно передав ОСОБА_5 , внаслідок чого державним інтересам завдано збитків на суму 223000 гривень, що більш ніж у 281 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на 2017 рік.

7 березня 2017 року відомості про вказане кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000030 з кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування на підставі відповідних ухвал суду проведено ряд обшуків в приміщенні ДП „Лисянське лісове господарство, за місцем проживання службових осіб ДП „Лисянське лісове господарство, а також за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «С-Розвиток». За результатами проведених обшуків на ДП «Лисянське лісове господарство» та ТОВ «С-Розвиток» виявлено та вилучено не обліковану деревину без бірок та чіпів на яку жодним з підприємств не надано відповідної документацію про її належність підприємствам, а також ряд інших документів, які підтверджують неправомірні дії державних службовців та суб`єктів господарювання.

Допитана в якості свідка ОСОБА_12 показав, що 16.03.2017 о 10 год.12 хв. йому на мобільний номер зателефонував директора ДП «Лисянське лісове господарство» ОСОБА_5 та попросив приїхати до складу лісгоспу, що розташований в с. Дашуківка та завантажити ліс, який в подальшому необхідно відвезти до с. Хлипнівка Звенигородського району. Прибувши до складу о 15 год.00хв. до нього підійшли 2 особи, які представились покупцями деревини. Після цього, начальник складу ОСОБА_13 дав вказівку працівникам грузити в автомобіль кругляк лісу, що і було ними виконано. По завершенню погрузки ОСОБА_10 надав ОСОБА_12 товарно-транспортну накладну серії ЧРА №482053 від 16.03.2017 на його ім`я, після чого ОСОБА_12 залишив територію складу та поїхав в напрямку с. Хлипнівка. В транспортний засіб було загружено близько 130 колод. Допитаний в якості свідка майстер Нижнього складу ДП «Лисянське лісове господарство» ОСОБА_10 показав, що 08.02.2017 майстром Яблунівського лісництва було виписано накладну №13 стосовно вирубки в кв. 10 вид.10.1, який привезено до Нижнього складу ДП «Лисянське лісове господарство» в кількості 6,572куб.м., при цьому ним не передано специфікацію. Товарно-транспортні накладні на вказану продукцію відсутні, також відсутні документи на дану продукцію та бірки. Вказану продукцію розміщено ним на територію складу без відповідних документів. Про вказаний факт ОСОБА_10 повідомляв головного інженера ДП «Лисянське лісове господарство» ОСОБА_9 . Також, ОСОБА_10 показав, що кожного разу перед доставленням лісу на Нижній склад його повідомляє ОСОБА_9 в ході чого останній повідомляє ОСОБА_10 , що ліс привезуть по накладній без підтверджуючих документів та він змущений розміщати ліс без оприбуткування його на баланс ДП «Лисянське лісове господарство». У подальшому зазначена деревина перебуває на складі до її реалізації за вказівкою керівництва ДП «Лисянське лісове господарство». На даний час на території Нижнього складу за вказівкою головного інженера ОСОБА_9 знаходиться близько 20куб.м. дуба 1,2,3 сортів, акація близько 16 куб.м. та липа близько 11куб.м. З початку 2017 року на Нижній склад було завезено без відповідної документації близько 60куб.м. дуба 1-3 сортів, близько 16куб.м. акації та близько 11куб.м. липи. Більша частина не облікованої деревини без оформлення поступає з Яблунівського лісництва та у подальшому реалізується товариства з м. Вінниця.

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України, клопотання про залучення експерта розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів із дня його надходження до суду.

Враховуючи, що на даний час виникла необхідність в проведенні позапланової перевірки Державного підприємства «Лисянське лісове господарство», , фактична адреса: Звенигородський район, смт. Лисянка,вул. Бужанська, 62, про можливі порушення платником податків податкового та валютного законодавства України, законодавства неурегульованого податковим кодексом України та дотримання вимог положення «Про ведення касових операцій у національній валюті в Україні» затвердженого постановою НБУ №637 від 15.12.2004, зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 13.01.2005 за №40/10320 за період 2015-2016 років, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 244, 309 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової перевірки Державного підприємства «Лисянське лісове господарство», , фактична адреса: Звенигородський район, смт. Лисянка, вул. Бужанська, 62, про можливі порушення платником податків податкового та валютного законодавства України, законодавства неурегульованого податковим кодексом України та дотримання вимог положення «Про ведення касових операцій у національній валюті в Україні» затвердженого постановою НБУ №637 від 15.12.2004, зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 13.01.2005 за №40/10320 за період 2015-2016 років.

Під час перевірки зокрема необхідно з`ясувати повноту сплати податків ДП Лисянське лісове господарство , за період часу 2015-2016 років.

Перевірити сплату ДП Лисянське лісове господарство податків в ході господарської діяльності з повним ланцюгом підприємств та фізичних осіб - підприємців, з якими співпрацювало ДП «Лисянське лісове господарство».

Провести зустрічні податкові перевірки по підприємствах та фізичним особам - підприємцям ланцюга, з якими співпрацювало ДП Лисянське лісове господарство .

Проведення перевірки доручити працівникам Головного управління Державної фіскальної служби у Черкаській області.

Перевірку провести в строки, передбачені ст. 82 Податкового кодексу України протягом 15 робочих днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1