УХВАЛА

Справа № 569/9425/17

29 червня 2017 року Рівненський міський суд Рівненської області

у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
з участю представника товариства з обмеженою відповідальністю «ТрейдЗахід» ОСОБА_3 ,
старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області податкової міліції - ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Рівне клопотання директора товариства з обмеженою відповідальністю «ТрейдЗахід» ОСОБА_5 про скасування арешту майна,

ВСТАНОВИВ:

Директор ТОВ «ТрейдЗахід» ОСОБА_5 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням про скасування арешту майна, накладеного згідно ухвали слідчого судді Рівненського міського суду Рівненської області від 09 лютого 2017 року.
В обґрунтування клопотання вказав, що ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 09 лютого 2017 року накладено арешт на майно, а саме на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «ТрейдЗахід» () № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) та № НОМЕР_3 (євро, українська гривня) відкритих у ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526, , адреса: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5). Зупинено видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «ТрейдЗахід» () в банківській установі ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526, , адреса: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5) на внутрішньобанківські рахунки та зупинено видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) та № НОМЕР_3 (євро, українська гривня) клієнта ТОВ «Трейд Захід» () та вже знаходяться на рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів. Службовим особам ПАТ «КБ «ГЛОБУС» надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області, що входять до складу групи слідчих по кримінальному провадженню №0000003 від 17.01.2017, ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , або працівникам податкової міліції за їх дорученням (постанова про проведення процесуальних дій на іншій території (відповідно до ст.218 КПК України), постанова про проведення слідчих (розшукових) дій (відповідно до ст.40 КПК України) довідку про залишок коштів на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) та № НОМЕР_3 (євро, українська гривня), при накладанні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ «Трейд Захід» ().
У судовому засіданні представник ТОВ «ТрейдЗахід» - ОСОБА_3 клопотання підтримала, просила задовольнити.

Вказала, що підставою для винесення даної ухвали стало клопотання слідчого, у зв`язку з розпочатим досудовим розслідуванням кримінального провадження № 0000003, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ДП «Авіком Рівне» (, м. Рівне, пров. Робітничий, 5) та за фактом незаконного виготовлення підакцизних товарів (бензинів, дизельного пального) службовими особами ДП «Авіком Рівне», за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.
У ході досудового розслідування допитано як свідка директора та бухгалтера ТОВ «ТрейдЗахід» (, м. Київ) ОСОБА_5 , який повідомив, що фактично директором даного підприємства не являється, жодних фінансово-господарських документів не підписував, про те, що являється директором ТОВ «Трейд Захід» не знав.
Водночас ТОВ «Трейд Захід» протягом 2016 року здійснило перерахунок грошових коштів для ДП «Авіком Рівне» за ніби то придбання паливно-мастильних матеріалів в сумі 5 357 250 грн. Однак фактично дані паливно-мастильні матеріали реалізовані службовими особами ДП «Авіком Рівне» за готівку по мережі нелегальних АЗС без відображення в бухгалтерському обліку.
Відповідно до АІС «Податковий блок» ТОВ «Трейд Захід» () володіє рахунками № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) та № НОМЕР_3 (євро, українська гривня) відкритими у ПАТ «КБ "ГЛОБУС» (МФО 380526, , адреса: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5), які використовуються для протиправної діяльності з перерахування безготівкових коштів без фактичного здійснення товарних операцій.
Слідчий вказує, що є достатні підстави вважати, що кошти, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) та № НОМЕР_3 (євро, українська гривня) відкритих у ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526, , адреса: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5), а також ті, що можуть надійти на банківські рахунки підприємства за фіктивними угодами набуті у результаті вчинення кримінального правопорушення.
Проте, вказане не відповідає дійсності та спростовується протоколом допиту від 23 березня 2017 року, в якому гр. ОСОБА_5 ствердив, що він дійсно являється директором ТОВ «ТрейдЗахід» та здійснює фінансово-господарську діяльність товариства.
Відсутність у товариства власних транспортних засобів також не свідчить про фіктивну господарську діяльність, оскільки законодавець не зобов`язав юридичних осіб мати своє автогосподарство.
Крім того, вважаємо за необхідне зазначити, що відпуск товару здійснюється безпосередньо на АЗС постачальників, а відтак регулярного транспортування не потребує.
Таким чином, твердження про фіктивність підприємницької діяльності у зв`язку із ти, що директор жодних фінансово-господарських документів не підписував не відповідає дійсності.
Окрім зазначеного, накладений арешт позбавляє товариство можливості використовувати кошти з метою здійснення фінансово-господарської діяльності, виконання договірних зобов`язань, сплати податків, погашення платежів та виплати заробітної плати працівникам. При цьому ТОВ «ТрейдЗахід» жодного відношення до розслідування кримінального провадження не має.
Слідчий в судовому засіданні просить відмовити у задоволенні вказаного клопотання за безпідставністю.
Заслухавши учасників процесу, дослідивши клопотання та наявні в матеріалах справи документи, оцінивши їх у сукупності з іншими доказами, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Судом встановлено, що ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 09.02.2017 р. задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області податкової міліції ОСОБА_4 про накладення арешту майна ТОВ «ТрейдЗахід».
У відповідності до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
У відповідності до ч.3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.
Відповідно до ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Згідно статті 41 Конституції України кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Право приватної власності набувається в порядку, визначеному законом. Громадяни для задоволення своїх потреб можуть користуватися об`єктами права державної та комунальної власності відповідно до закону. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право власності є непорушним.
Відповідно до ч.ч. 1,2 ст. 321 ЦК України, право власності є непорушним. Ніхто не може бути протиправно позбавлений цього права чи обмежений у його здійсненні. Особа може бути позбавлена права власності або обмежена у його здійсненні лише у випадках і в порядку, встановлених законом.
На даний момент ТОВ «ТрейдЗахід» жодного відношення до розслідуваного кримінального провадження не має, доказів того, що у ТОВ «ТрейдЗахід» з ДП «Авіаком Рівне» були безтоварні операції не надано. Відносно вказаного товариства відомості в ЄРДР слідчим з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області щодо безтоварності операцій не внесені, підозра службовим особам ТОВ «ТрейдЗахід» не пред`явлена.
Крім того, арешт банківських рахунків ТОВ «ТрейдЗахід» зупиняє господарську діяльність вказаного товариства, негативно впливає на його платоспроможність, виконання взятих на себе договірних зобов`язань, сплати податків, обмежує права власників щодо отримання прибутків.
Враховуючи вищевикладені обставини в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку що клопотання про скасування арешту майна накладеного 09.02.2017р. Рівненським міським судом підлягає задоволенню.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст. 107, 171, 174 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Клопотання задоволити.
Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду Рівненської області від 09.02.2017 року (№ 569/2038/17), на грошові кошти, що на банківських рахунках ТОВ «ТрейдЗахід» () № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) та № НОМЕР_3 (євро, українська гривня) відкритих у ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526, , адреса: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5).
Скасувати зупинення видаткових операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «ТрейдЗахід» () в банківській установі ПАТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526, , адреса: м. Київ, пров. Куренівський, 19/5) на внутрішньобанківські рахунки та скасувати зупинені видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) та № НОМЕР_3 (євро, українська гривня) клієнта ТОВ «ТрейдЗахід» () та вже знаходяться на рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.
Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1