КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/760/17
Провадження № 1-кс/552/265/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10.02.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2 ,

За участі слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

10.02.2017 року до суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадження та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про проведення обшуку, в якому просив наддати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) щодо оформлення його службовими особами або їх представниками електронного цифрового підпису, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000039 стосовно ОСОБА_5 , який придбав та зареєстрував на своє ім`я ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 , Полтавський район, с.Залізничне) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у незаконному формуванні податкового кредиту для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 , Дніпропетровська обл., Петропавлівський район, с.м.т. Петропавлівка), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_3 , Київська обл., м.Біла Церква), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_4 , м.Кропивницький), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_5 , м.Дніпро), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_6 , м.Дніпро), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_7 , Київська обл., Києво-Святошинський район, м.Вишневе), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_8 , м.Одеса), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_9 , м.Дніпро), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_10 , Одеська обл., м.Ізмаїл), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_11 , м.Дніпро), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_12 , Дніпропетровська обл., м.Кам`янське), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_13 , Дніпропетровська обл., м.Кам`янське).

У ході аналізу ланцюга постачання та реалізації ТМЦ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що вказане підприємство відображає постачання в значних розмірах сільськогосподарську продукцію (пшеницю, соняшник, ячмінь, льон, просо, кукурудзу). Однак, згідно податкової звітності на підприємстві відсутні основні засоби, не відображено наявність земельних угідь (ріллі), найманих працівників. Крім цього, підприємством не задекларовано придбання чи імпорту реалізованої продукції.

Вказана інформація свідчить про неможливість виконання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зобов`язання з постачання сільськогосподарської продукції, а відтак проведення діяльності за межами правового поля, яка спрямована на ухилення від сплати податків та надання податкової вигоди суб`єктам господарювання реального сектору економіки.

Зважаючи на імітацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » взаємовідносини з іншими суб`єктами господарювання, внесення завідомо неправдивих відомостей до податкової звітності товариства, яка засвідчувалась електронним підписом, виникла необхідність в отриманні оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо оформлення його службовими особами або їх представниками електронного підпису.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що дані документи знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) щодо оформлення його службовими особами або їх представниками електронного цифрового підпису, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_14 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , заступнику начальника першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому з ОФС відділу організації досудового розслідування слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1