№522/831/17, 1-кс/522/704/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.01.2017 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 ,про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковник податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий доводи клопотання обґрунтував наступним.

Як вбачається, з клопотання, у проваджені СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000078 від 16.09.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В клопотанні вказано, що як вбачається з матеріалів кримінального провадження відповідно до заяв народних депутатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , за період з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року на Державному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке входить до сфери управління Державного концерну « ІНФОРМАЦІЯ_2 » існують системні фінансові порушення щодо штучного завищення обсягів податкового кредиту з податку на додану вартість, проведення безтоварних операцій тощо.

Як зазначено, у клопотанні, ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване 17.02.1993 року у ІНФОРМАЦІЯ_3 та взято на податковий облік в ІНФОРМАЦІЯ_4 11.03.1993 року. З метою встановлення чи відбувалось переведення грошових коштів від ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на рахунки підприємств з ознаками фіктивності та встановлення кінцевого адресата руху грошових коштів (фактичного виконавця робіт, отримання товарів) СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області необхідно отримати доступ до роздруківок руху грошових коштів по рахункам ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В клопотанні вказано, що разом з цим, ДЕРЖАВНИМ ПІДПРИЄМСТВОМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунки № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (долар США), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (долар США), № НОМЕР_10 (українська гривня), в ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_11 ).
Як вбачається, із клопотання, єдиним можливим способом встановлення подальшого руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як службові особи цього підприємства, необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, а також накази (протоколи рішень засновників) про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства. Також, для встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) необхідно дослідити угоди про використання системи віддаленого доступу до рахунків типу «клієнт-банк».

Слідчий в клопотанні зазначає, що беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати можливість вилучити банківську роздруківку про рух грошових коштів по рахункам, які належать ДЕРЖАВНОМУ ПІДПРИЄМСТВУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунку, які перебувають в ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_11 ).Враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що працівники ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_11 ) є зацікавленою стороною по вказаному кримінальному провадженню та можуть передати інформацію щодо проводимих та плануємих слідчих дій до свого клієнта ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що в свою чергу може призвести до знищення речей або документів, прошу провести судове засідання без участі представників ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_11 ).
Слідчий ОСОБА_2 у судовому засіданні підтримав клопотання з підстав, вказаних у клопотанні.
Вислухавши думку слідчого ОСОБА_2 , а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст.160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно наявних в матеріалах клопотання копії депутатських звернень народних депутатів України ОСОБА_4 , ОСОБА_5 вказано, що за період з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року на Державному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке входить до сфери управління Державного концерну « ІНФОРМАЦІЯ_2 » існують системні фінансові порушення щодо штучного завищення обсягів податкового кредиту з податку на додану вартість, проведення безтоварних операцій тощо.
Слідчий суддя вважає, що згідно із вимогами ч.5 ст.163 КПК України доведена наявність достатніх підстав вважати, що документи та відомості, які зберігаються в ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_11 ) мають доказове значення у кримінальному провадженні. Значимість для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні підтверджується: матеріалами, якими обґрунтовуються доводи клопотання, а також відомостями про те, що документи, у зв`язку з якими подається клопотання, містять інформацію, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -
УХВАЛИЛА:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 , погодженого із прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 ,про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їхніх копій в ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_11 ), а саме:

- до відомостей про рух грошових коштів ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (долар США), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (долар США), № НОМЕР_10 (українська гривня), за період часу з 01.02.2015 по 31.07.2016.

-до юридичної справи ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);

-до картки із зразками підписів і відбитком печатки;

-до заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

-до заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання ДЕРЖАВНИМ ПІДПРИЄМСТВОМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період часу з 01.02.2015 по 31.07.2016;

-до виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт банк» між комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань;

-до відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, IP адреси та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками, або забезпечувалася робота системи «Клієнт банк»;

-до інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ДЕРЖАВНОГО ПІДПРИЄМСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;

-до договорів та інших документів, на підставі яких ДЕРЖАВНИМ ПІДПРИЄМСТВОМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

-до відомостей щодо реєстрації клієнта ДЕРЖАВНЕ ПІДПРИЄМСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет провайдера;

- до платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_4 (євро), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (долар США), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (долар США), № НОМЕР_10 (українська гривня), відкритим в ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_11 ) за період часу з 01.02.2015 року по 31.07.2016 року;

-до кредитних договорів та усіх документів, що складалися під час виконання кредитних договорів та сплати, в тому числі документів, які стали підставою для надання кредитів.

-до зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

Тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення у ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_11 ) дозволити слідчому ОСОБА_2 або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1
17.01.2017