Справа №643/171/17, 1-кс/643/123/17
У Х В А Л А
Іменем України
12 січня 2017 року м.Харків
Слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
В С Т А Н О В И В:
Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи підприємства ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою мінімізації податкових зобов`язань, як наслідок, з метою несплати податку до бюджету України в період з жовтня 2015 року по теперішній час незаконно формують податковий кредит з ПДВ, шляхом проведення «безтоварних» операцій та відображення фінансово-господарських відносин з придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), які мають ознаки «ризиковості», а саме: невідповідність придбаних та реалізованих товарів (послуг), службові особи та засновник в одній особі, відсутність або мала кількість найманих працівників з початку діяльності, велика кількість контрагентів та великі обсяги реалізації.
Згідно відомостей, отриманих з центральної бази даних ІНФОРМАЦІЯ_15 про суми виплачених доходів, керівники вищезазначених «ризикових» підприємств, впродовж 2015 року отримували доходи з наступних джерел:
- ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_18 ), керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » отримував заробітну плату від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (супермаркет), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (супермаркет), ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». Загальний обсяг доходів, отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » складає 5206 грн.;
- ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_19 ), керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » отримував заробітну плату від ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ППО Індустріальний центр ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (підприємства займаються монтажем та обслуговуванням ліфтового обладнання), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».Загальний обсяг доходів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » складає 4200 грн.;
- ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_20 ),керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », джерел доходів не має;
- ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_21 ), керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », отримував заробітну платню лише авд ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 ».
Загальний обсяг придбаної продукції від групи вищезазначених підприємств у період з жовтня 2015 по травень 2016 складає 7,36 млн. грн. ПДВ,з них витрати за начебто надані послуги складають 4,26 млн. грн.
Органом досудового розслідування встановлено, що вищезазначена схема ухилення від сплати податків діє постійно, в тому числі і в теперішній час.
Крім цього, проведеними заходами встановлено, що службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою сприяння у завищенні податкового кредиту, як наслідок несплаті коштів до бюджету України підприємством ДП НАЕК « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) було створено ряд підконтрольних підприємств (Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). У кожного СПД з вищезазначеної групи підприємств у схемі своя роль. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виступають в якості імпортерів частин для верстатів та інших частин для промислового обладнання (імпорт з Німеччини). Далі, для завищення фактурної вартості, імпортовані товари шляхом проведення «безтоварних» операцій спрямовуються на доопрацювання до ПрАТ НДІ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », яке в свою чергу для проведення необхідних робіт замовляє послуги у СПД з ознаками «ризиковості». Після проведення всіх маніпуляцій з документами, ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » реалізує продукцію на підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а далі ця продукція, вже за «вигідною» ціною потрапляє до кінцевого споживача державних підприємств, таких як ДП НАЕК « ІНФОРМАЦІЯ_22 ».
За результатами проведеної перевірки фінансово-господарської діяльності ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » спеціалістом-бухгалтером зроблено висновок, що без урахування у складі задекларованого податкового кредиту ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сум ПДВ, сформованого по фінансово-господарським операціям з придбання товарів (послуг) у ряду підприємств за період жовтень-листопад 2015 року, сума податку на додану вартість за відповідний період збільшиться на 4,26 млн. грн. Таким чином, у діях посадових осіб вищезазначених підприємств вбачаються ознаки кримінального правопорушення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме, умисне ухилення від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, організації, установи, незалежно від форми власності, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів в особливо великих розмірах.
Також встановлено, що посадові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), компанія « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) займаються ввезенням на територію України за зовнішньоекономічними контрактами запасних частин та комплектуючих для залізничного транспорту і об`єктів енергетики за заниженою вартістю з метою ухилення від сплати обов`язкових платежів, передбачених чинним законодавством, шляхом внесення недостовірних відомостей про походження та класифікацію ввезених матеріальних цінностей.
В подальшому вартість ввезенних матеріальних цінностей шляхом оформлення ланцюга угод купівлі-продажу між рядом фіктивних підприємств завищується в кілька разів, а самі запасні частини та комплектуючі вже за завищеними цінами продаються державним підприємствам та установам за попередньою змовою із їх службовими особами завдяки визнання підприємств ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) переможцями тендерів.
Так, органу досудового розслідування відомо, що в період часу з 2011 по 2014 роки службовими особами вищезазначених підприємств, зловживаючи своїми повноваженнями з метою одержання неправомірної вигоди для себе та інших осіб ввезено на територію України під видом заготовок 31 колінчатий вал, які у подальшому шляхом оформлення ланцюга фіктивних доопрацювань і обробок з використанням потужностей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), компанія « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПАТ та « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) ввезених валів та угод купівлі-продажу між фіктивними підприємствами завищилася в кілька разів та які у подальшому було продано державним підприємствам під виглядом виготовлених в України за значно завищеною ціною. Враховуючи, що вартість кожного колінчатого валу була незаконно завищена, збитки, що завдані такими незаконними діями посадових осіб вищезазначених підприємств становлять більше 4 млн. грн. Також встановлено, що вказана схема ввезення на територію України запчастин для залізничної та енергетичної промисловості України діє по теперішній час.
Крім цього встановлено, що Полтавським обласним територіальним відділенням Антимонопольного комітету 09.06.2015 винесено рішення № 02/80-рш по справі № 02-01-50/40/2015 «Про порушення законодавства про захист економічної конкуренції» за фактом того, що «Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_22 » у лютому-березні 2014 року проведена процедура закупівлі по предмету закупівлі ДК 016-2010 код 25.30.1 парогенератори та їх частини (запасні частини до гідро амортизаторів для ВП РАЕС),очікувана вартість закупівлі 965760 грн. Згідно протоколу розкриття пропозицій конкурсних торгів № 3777 від 11.02.2014, отримано дві пропозиції конкурсних торгів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Згідно протоколу оцінки пропозиції конкурсних торгів № 3777 від 05.03.2014 за результатами оцінки найбільш економічно вигідною була пропозиція конкурсних торгів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що набрала 100 балів. Проте, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювали антиконкурентні узгоджувані дії, які полягали в узгодженні ними своєї діяльності під час участі у закритих торгах, проведених державним підприємством Національна атомна енергогенеруюча компанія « ІНФОРМАЦІЯ_22 » у лютому-березні 2014 року, що призвело до усунення конкуренції між ними, наявність якої є необхідною умовою під час проведення торгів, внаслідок чого право на укладення договору за результатами торгів одним з учасників отримано не на конкурентних засадах, чим спотворені результати цих торгів. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », як переможець даної процедури закупівлі здійснило покупку запасних частин до гідроамортизаторів 11 позицій (кількість товару 39 одиниць) у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 847764 грн. При перевірці виявлені сталі фінансові розрахунки між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на момент участі обох учасників в торгах. Також слід зазначити, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснено закупівлю запасних частин до гідроамортизаторів у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 847764 грн., в той час, як ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило ввезення даних товарів з Німеччини вартістю 112420 грн. (відповідно до митної декларації). Таким чином, закупівля товарів за завищеними цінами призвела до можливого нанесення збитків державного бюджету України.
Крім цього, Полтавським обласним територіальним відділенням Антимонопольного комітету 09.06.2015 винесено рішення № 02/81-рш по справі № 02-01-50/41/2015 «Про порушення законодавства про захист економічної конкуренції» за фактом вчинення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » анти конкурентних узгоджених дій, що стосуються спотворення результатів торгів, що проводились державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_22 » у лютому-березні 2014 року по предмету закупівлі ДК 016-2010 код 28.49.2 пристрої для кріплення інструментів (різцетримачі для труборізів для ВП РАЕС) згідно оголошення про проведення процедури закупівлі № 003835, опублікованого в державному офіційному друкованому виданні з питань державних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_25 » № 2 (848) від06.01.2014. Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_22 » у лютому-березні 2014 року проведена процедура закупівлі по предмету закупівлі ДК 016-2010 код 28.49.2 пристрої для кріплення інструментів (різцетримачі для труборізів для ВП РАЕС). За результатами оцінки найбільш економічно вигідною була пропозиція конкурсних торгів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що набрала 100 балів. Проте встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювали антиконкурентні узгоджувані дії, які полягали в узгодженні ними своєї діяльності під час участі у закритих торгах, проведених державним підприємством Національна атомна енергогенеруюча компанія « ІНФОРМАЦІЯ_22 » у лютому-березні 2014 року. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснено закупівлю пристоїв для кріплення інструментів у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 1582800 грн., в той час, як ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило ввезення даних товарів з Франції за 164 060, 87 грн. (відповідно до митної декларації). Отже, в результаті анти конкурентної узгодженої поведінки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час участі у процедурі закупівлі, можливі нанесені збитки державному бюджету України при здійсненні закупівлі, можливі нанесені збитки державному бюджету України при здійсненні закупівлі «пристрої для кріплення інструментів (різцетримачі для труборізів для ВП РАЕС)» державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_22 » у сумі 1435333,33 (1599394,20-164060,87) (без урахування податку на додану вартість, митних зборів, транспортних, логістичних та інших витрат, що у подальшому матиме вплив на остаточну суму).
Таким чином, у діях посадових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та компанія « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) вбачаються ознаки кримінальних правопорушень злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364-1 та ч. 2 ст. 366 КК України.
У сукупності вищезазначені дії посадових осіб призвели до завдання тяжких наслідків у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України і розтрати коштів державних підприємств.
Досудовим розслідуванням встановлено, що вищезазначені підприємства створені та підконтрольні одним і тим самим особам ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , які з метою одержання прибутків координують та керують діями посадових осіб вищезазначених підприємств. Крім цього встановлено, що ОСОБА_8 є акціонером та колишнім Головою наглядової Ради ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , яке неодноразово залучалося ОСОБА_8 до злочинних схем ухилення від плати податків та обов`язкових платежів та розтрати коштів державного бюджету України.
Органом досудового розслідування встановлено, що вищезазначена схема ухилення від сплати податків діє постійно, в тому числі і в теперішній час.
Відповідно до інформації, наданої органу досудового розслідування, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відкрито поточні рахунки:
-№ НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (українська гривня) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ЄДРПОУ НОМЕР_26 , МФО НОМЕР_27 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ;
-№ НОМЕР_28 (українська гривня) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ЄДРПОУ НОМЕР_29 , МФО НОМЕР_30 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ;
- НОМЕР_31 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », МФО НОМЕР_32 , ЄДРПОУ НОМЕР_33 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ;
-№ НОМЕР_34 (українська гривня) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ЄДРПОУ НОМЕР_35 , МФО НОМЕР_36 , юридична адреса: АДРЕСА_4 (філія Харківське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ЄДРПОУ НОМЕР_37 , МФО НОМЕР_38 , АДРЕСА_5 );
-№ НОМЕР_39 (українська гривня) в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_40 , МФО НОМЕР_41 , юридична адреса: АДРЕСА_6 .
Документи реєстраційної (юридичної) справи про відкриття ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) вищезазначених рахунків, документи за період з дати відкриття рахунків по теперішній час про рух коштів за вищеперерахованими рахунками мають суттєве значення для складання схеми руху грошових коштів між всіма контрагентами, визначення суми взаємовідносин, терміну розрахунків для встановлення наявності або відсутності розбіжностей придбаних товарів, отримання додаткових фактичних даних, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, встановлення істини у справі, проведення документальних ревізій, економічної та почеркознавчої експертиз та остаточної кваліфікації кримінального правопорушення.
Відповідно до ст. 162 КПК України, ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», зазначені документи містять охоронювану законом таємницю і є банківською таємницею, що передбачає особливий порядок тимчасового доступу і вилучення.
Відповідно до п. 18 інформаційного листа Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ №223-558/0/4-13 від 05.04.2013, застосування стороною кримінального провадження такого способу збирання доказів як вилучення речей чи документів під час отримання доступу до речей і документів може здійснюватися у випадках, якщо речі та документи згідно зі ст.162 КПК України містять охоронювану законом таємницю і таке вилучення необхідне для досягнення мети застосування цього заходу забезпечення.
Враховуючи, що в матеріалах досудового розслідування наявні точні дані, про те, що зазначені документи і інформація, яка міститься на різних носіях, які є в приміщеннях ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », МФО НОМЕР_32 , ЄДРПОУ НОМЕР_33 , юридична адреса: АДРЕСА_3 .
Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить про надання тимчасового доступу до речей та документів, що містяться в приміщеннях ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », МФО НОМЕР_32 , ЄДРПОУ НОМЕР_33 , юридична адреса: АДРЕСА_3 .
Розглянувши клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню, оскільки речі та документи, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166 КПК України,
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому СУ ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ документів, які містяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », МФО НОМЕР_32 , ЄДРПОУ НОМЕР_33 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , а саме:
- інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам № НОМЕР_31 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль);
- обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );
- картки із зразками підписів і відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );
- заяви на відкриття рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );
- договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) 91;
- заяв на видачу чекових книжок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) 1;
- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку;
- інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);
- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) НОМЕР_31 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль) з моменту відкриття рахунку по теперішній час з можливістю їх вилучення у належним чином завірених копіях.
Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала не може бути оскаржена та набирає законної сили з моменту її оголошення.
Слідчий суддя

12.01.2017