СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр.№1-кс/759/323/17
ун.№759/1420/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 січня 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 ОСОБА_4 , про застосування заходу забезпечення кримінального провадження № 0000066 від 23.11.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Cтарший слідчий СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 , а також старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_11 , оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_14 , оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_15 , які здійснюють слідчі (розшукові) дії у кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в частині документації, яка надавалась ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » як одним з двох учасників тендерних торгів на виконання робіт «Будівництво BOJI3 на ділянці «Трипілля-Канів-Черкаси-Кременчук» та «Будівництво ВОЛЗ на ділянці Кременчук-Полтава-Зміївська ТЕЦ» у 2011 -2012 роках. У клопотанні слідчий пояснив, що відомості потрібні у зв`язку з проведенням досудового розслідування кримінального провадження № 0000066, що було внесене 23.11.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, посилаючись в обґрунтування клопотання на те, що згідно акту документальної позапланової перевірки №49/26-57-22-03-10/30265715 від 11.11.2014 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , шляхом відображення у податковому обліку фінансово-господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.09.2012 по 31.12.2013 порушили вимоги податкового законодавства, з чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 10 750 380 грн., що є особливо великим розміром. Так, в ході проведення документальної перевірки встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було порушено вимоги п. 44.1 ст. 44, п. 185.1 ст. 185, п. 188.1 ст. 188, п. 198.2 п.198.3 п. 198,6 ст. 198., п. 201.1, 201.6, 201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами і доповненнями), наказу Міністерства фінансів України «Про затвердження форми податкової накладної та Порядку заповнення податкової накладної» від 01.11.2011 року №1379, який зареєстрований в Міністерстві юстиції України 22.11.2011 року за №1333/20071 та порядку ведення реєстру виданих та отриманих податкових накладних затверджених наказом ДПА України 24.12.2010 №1002 зареєстрований в Міністерстві юстиції України 29 грудня 2010 року за №1402/18697, пунктів 1 та 2 статті 9 Закону України від 16 липня 1999 року № 996-XIV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» (із змінами і доповненнями). Під час розслідування у даному кримінальному провадженні виникла необхідність у дослідженні фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між суб`єктами господарювання, причетними до виконання робіт, які були предметом конкурсних торгів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: «Будівництво ВОЛЗ на ділянці Трипілля Канів Черкаси Кременчук» та «Будівництво ВОЛЗ на ділянці Кременчук Полтава Зміївська ТЕС» (звіт про результати проведення процедур відкритих і двоступеневих торгів N 1 від 16.01.2012). Разом з тим, 26.10.2016 в порядку ст. 93 КПК України службовим особам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) направлено вимогу, щодо наданнязавірених належним чином копій таких документів, які подавались учасником згаданих вище конкурсних торгів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при проведенні тендеру в частині постачання та монтажу мультиплексорного обладнання для виконання робіт, які є предметом тендеру. Однак, 11.11.2016 на вказану вимогу від службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) отримано повідомленення про те, що оригінали запитуваних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вилучені 17.06.2015 ІНФОРМАЦІЯ_1 , відповідно до Ухвали Соснівського районного суду м. Черкаси про тимчасовий доступ до речей і документів (справа №712/6285/15-к). Таким чином, 29.11.2016 до слідчого відділу Управління СБ України у Черкаській області скеровано лист, щодо надання можливості на отримання копій вилучених згідно ухвали Соснівського районного суду м. Черкаси від 05.06.2015 (справа № 712/6285/15-к) документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в частині документації, яка надавалась ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » як одним з двох учасників тендерних торгів на виконання робіт «Будівництво BOJI3 на ділянці «Трипілля-Канів-Черкаси-Кременчук» та «Будівництво ВОЛЗ на ділянці Кременчук-Полтава-Зміївська ТЕЦ» у 2011 -2012 роках. В свою чергу 14.12.2016 від ІНФОРМАЦІЯ_1 отримано повідомлення про те, що 17.06.2015 в ході проведення тимчасового доступу до речей і документів на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у кримінальному провадженні № 0000149 від 24.04.2015, серед іншого, вилучено документацію проведення процедури відкритих торгів і проектно-кошторисну документацію Робочих проектів « ІНФОРМАЦІЯ_6 на ділянці «Трипілля-Канів-Черкаси-Кременчук» та «Будівництво ВОЛЗ на ділянці Кременчук-Полтава-Зміївська ТЕЦ». Також, на даний час всі вилучені у кримінальному провадженні № 0000149 документи використовуються експертами ІНФОРМАЦІЯ_7 при проведенні будівельно-технічної експертизи. Враховуючи зазначене, слідчий звернувся з проханням надати тимчасовий доступ до таких документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Згідно ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки є ймовірність вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення відповідної інформації.

Слідчий просив задовольнити клопотання з підстав, зазначених у ньому.

Розглянувши клопотання та вивчивши додані до нього матеріали і докази, суд дійшов висновку, що клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, є обґрунтованим і підлягає частковому задоволенню за таких підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до клопотання, інформація, що знаходиться в документації ІНФОРМАЦІЯ_1 , сама по собі, або у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Оскільки суду не надано відомостей, що докази, про які йде мова у клопотанні, відносяться до переліку, зазначеному у ст.161 КПК України, вказані у клопотанні речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; немає можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

В частині надання дозволу на тимчасовий доступу до речей і документів старшому слідчому ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_5 , слідчому ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_9 , а також старшому оперуповноваженому ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_11 , оперуповноваженому ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_14 , оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_15 , які здійснюють слідчі (розшукові) дії у кримінальному провадженні за дорученням слідчого задоволенню не підлягає, оскільки не ґрунтується на законі.
Задовольняючи клопотання слідчого, враховуючи, що особи, у володінні яких перебувають необхідні докази - речі і документи, які підлягають тимчасовому вилученню, не були присутніми у судовому засіданні, згідно з вимогами КПК України, їм необхідно роз`яснити їхні права та обов`язки під час проведення такої слідчої дії.

Керуючись ст.ст.7-11,107,110,131,132,159-169,309,395,369-371 КПК України, суд

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 ОСОБА_4 - про застосування заходу забезпечення кримінального провадження № 0000066 від 23.11.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл на тимчасововий доступ до документів старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 , слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в частині документації, яка надавалась ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » як одним з двох учасників тендерних торгів на виконання робіт «Будівництво BOJI3 на ділянці «Трипілля-Канів-Черкаси-Кременчук» та «Будівництво ВОЛЗ на ділянці Кременчук-Полтава-Зміївська ТЕЦ» у 2011 -2012 роках, та надати можливість ознайомитись з вказаними документами та зняти їх копії.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, підлягає обов`язковому виконанню. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано тимчасовий доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням ст. 166 КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на дану ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1