01.02.2017 Справа № 756/1647/17
№ 756/1647/17-к
№ 1-кс/756/231/17
У Х В А Л А
Іменем України

01 лютого 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю прокурора ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого другого ВРКП СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 , про дозвіл на огляд, -

у с т а н о в и в:
Старший слідчий другого ВРКП СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 за погодженням з процесуальним керівником у проваджені прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на огляд іншого володіння особи. В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000029 від 26 квітня 2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що акту перевірки ГУ ДФС у м. Києві від 21.10.2016 №172/26-15-14-07-01/38358340 та висновку експерта Експертно-дослідної служби України від 28.11.2016 №76/11/2016 за результатами проведення судово-економічної експертизи встановлено, що службові особи ТОВ «Сервіспродтранс» () в результаті відображення в обліку операцій з ПП «Гарде-Плюс» (), ТОВ «Опт Альянс Трейд 2013» (), ТОВ «Южбуд-ТД» (), ТОВ «Пак Плюс 2012» (), ПП «Фебрус» (), ТОВ «ТПК «Продтранссервіс» (), ТОВ «ТПА «Україна» (), ТОВ «Алютар» (), ТОВ «Ардо Компані» (), ПП «Дрейфуз» (), ТОВ «Протсіті-Груп» (), ПП «Агротехкомплекс» (), ТОВ «Топфер-Україна» (), ТОВ «Юридична компанія «Фенікс ЮА» (), ТОВ «Асторг Центр» (), ТОВ «Астель-Транс» (), ТОВ «Фоксберрі» (), ТОВ «Спрінгфудс Торг» (), ТОВ «Альтис Трейд» () за період з 01.01.2013 по 31.05.2016 вчинили умисне ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 1 107 971 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 993 259 грн., на загальну суму 2 101 230 грн., що є великим розміром.

Встановлено, що ОСОБА_5 в період з січня 2013 року по березень 2016 року, реалізовуючи свій злочинний умисел направлений на умисне ухилення від сплати податків, закуповував та ввозив на територію України, як особисто та і за участю невстановлених досудовим розслідуванням осіб, продовольчі товари іноземного виробництва, які в подальшому продавав від імені ТОВ «Сервіспродтранс» як директор зазначеного товариства покупцям та суб`єктам господарювання в Україні.

Так, у даному кримінальному провадженні 24.05.2016 та 25.05.2016 проведено обшук в гаражі (гаражному боксі) № НОМЕР_1 та гаражі (гаражному боксі) № НОМЕР_2 , які знаходяться в ГБК «Барвінок» за адресою: м. Київ, вул. Новомостицька, 25, в ході якого вилучено продовольчі товари іноземного виробництва ввезених, ввезені на митну територію України без сплати митних платежів та податку на додану вартість. Зазначені гаражні бокси (гаражі) використовувалися ОСОБА_5 для зберігання та реалізації продовольчих товарів.

06.12.2016, за наявністю достатніх доказів, ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Слідчий обгрунтовуючі клопотання вказує, що ОСОБА_5 маючи зв`язки серед осіб, що займаються поставками продуктів харчування іноземного виробництва на територію України, ймовірно причетний до поставок без митного оформлення та подальшої реалізації на території України без сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів продуктів харчування та напоїв іноземного виробництва в приміщенні магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який здійснює свою діяльність на п`ятому поверсі будівлі за адресою: АДРЕСА_1 .

Також встановлено, що зазначені продукти харчування іноземного виробництва реалізовуються також через інтернет-магазин ІНФОРМАЦІЯ_2 складське приміщення якого знаходиться на п`ятому поверсі будівлі за адресою: АДРЕСА_1 .

Отже, під час досудового розслідування достовірно встановлено, що в приміщенні магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який знаходиться на п`ятому поверсі будівлі за адресою: АДРЕСА_1 невстановлені особи здійснюють діяльність з продажу продуктів харчування та напоїв іноземного виробництва без сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів та без використання касового апарату.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна від 18.01.2017 №78367695 майновий комплекс за адресою: м. Київ, пр. Степана Бандери, 6 на праві власності зареєстровано за ПАТ «Промзв`язок», ТОВ «Завод «Мікрони», ТОВ «Граніт-2000».

Предмети та документи, які знаходяться у вказаному приміщенні, а саме щодо походження, якості, сертифікації, транспортування, розвантаження, завантаження, митного оформлення та декларування імпорту та подальшого продажу на території України продуктів харчування та напоїв іноземного виробництва самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Зазначені предмети та документи необхідно виявити оскільки вони містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.

Також, ч. 2 ст. 237 КПК України передбачено, що огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно ї правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

В судовому засіданні слідчим доведено, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме виявлення, підрахунку та огляду продуктів харчування та напоїв іноземного виробництва, ввезених на територію України без митного оформлення самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
З урахуванням вищевикладеного, достатності даних, які свідчать про вчинення кримінального правопорушення, вважаю за необхідне задовольнити клопотання слідчого про проведення огляду в частині доведеності.
Керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 237, 309 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:
Клопотання старшого слідчого другого ВРКП СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 , про дозвіл на огляд задовольнити частково.

Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000029, а саме: начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_8 , слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 дозволу на проведення огляду приміщень магазину (складу) «Итальянская лавка», які знаходяться на п`ятому поверсі будівлі за адресою: м. Київ, пр. Степана Бандери, 6, зареєстрованої на праві власності за ПАТ «Промзв`язок», ТОВ «Завод «Мікрони», ТОВ «Граніт-2000» з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме виявлення, підрахунку та огляду продуктів харчування та напоїв іноземного виробництва, ввезених на територію України без митного оформлення.

В іншій частині клопотанні відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1