пр. № 1-кс/759/2163/17
ун. № 759/9472/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 червня 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання Прокурора Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю у кримінальному проваджені № 0000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: інформації, що міститься в документах клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме: заява про відкриття поточного рахунку, картка із зразками підписів і відбитка печатки, заяви на отримання грошових чекових книжок, грошові чеки на підставі яких здійснювалось зняття грошових кошти по поточному рахунку № НОМЕР_3 за період з 09.10.2015 по 19.06.2017.

Мотивуючи клопотання, прокурор посилається на те, що ОСОБА_4 за попередньою домовленістю з групою осіб, придбали та зареєстрували на підставних осіб суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та здійснюють діяльність, яка полягає у проведені безтоварних операцій із закупівлі та продажу товарно-матеріальних цінностей різного виду, надання послуг по обготівкуванні грошових коштів через вищевказані підприємства з ознаками «фіктивності», забезпечення підприємств реального сектору економіки «фіктивними» документами в результаті чого ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірам.

Використовуючи реквізити підприємств з ознаками «фіктивності», маючи у володінні та безперешкодному користуванні банківські рахунки та печатки, вказана група осіб надає послуги підприємствам реального сектору економіки по незаконному виведенню безготівкових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг і як наслідок умисному ухиленні від сплати податків, шляхом завищення валових витрат з податку на прибуток та податкового кредиту з податку на додану вартість.

Також встановлено, що ОСОБА_4 , яка є організатором злочинної схеми, здійснює зняття грошових коштів в банківських установах, контролює діяльність вищезазначених підприємств з ознаками «фіктивності». В подальшому встановлено, що безготівкові грошові кошти, які надходили на поточні рахунки в банківські установи від підприємств контрагентів за нібито придбанні товари, роботи, послуги ОСОБА_4 знімала за допомогою грошових чеків. Отримані готівкові грошові кошти ОСОБА_4 повертала службовим особам підприємств контрагентів, які користувались послугами останньої по конвертації грошових коштів, залишаючи при цьому собі відповідний відсоток за надані послуги. Згідно облікових даних ІНФОРМАЦІЯ_13 , банківських документів встановлено, що директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є ОСОБА_4 (протоколу загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 17.07.2014 року, наказ №1 від 18.07.2014 року), яка 09.10.2015 відкрила поточний рахунок № НОМЕР_3 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) (заява про відкриття поточного рахунку від 09.10.2015 року) та одноосібно мала право користуватись вказаним рахунком.

Відповідно до руху коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено, що на протязі 2016 року з поточного рахунку № НОМЕР_3 відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) знято готівкових грошових коштів на загальну суму понад 1 млн. грн., з яких не сплачено податки, збори та інші обов`язкові платежі, в результаті чого нанесено державі збитки в значних розмірах.

В подальшому досудовому розслідуванні на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва від 10.05.2017 року в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) отримано копії банківських документів, які підтверджують відкриття поточного рахунку та зняття грошових коштів. Але в подальшому досудовому розслідуванні виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення оригіналів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), зокрема грошові чеки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підставі яких здійснювалось зняття грошових коштів, картка із зразками підписів і відбитка печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », заява про відкриття поточного рахунку, заяви на отримання грошових чекових книжок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Зазначені банківські документи містять фактичні дані відкриття поточного рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), зняття грошових коштів з поточного рахунку № НОМЕР_3 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: завдяки ним можливо дослідити цілі зняття грошових коштів, визначити коло осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

Вказані документи можуть бути доказом фактичного надходження товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з підприємствами контрагентами.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, суд приходить до висновку про задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з наступних підстав.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Крім того, у випадку необхідності отримання інформації, що містить відомості, які можуть становити банківську таємницю, що відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України містить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст.160 КПК звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Разом з тим, положеннями ч.2 ст.160 КПК України встановлені чіткі вимоги до змісту клопотання, з яким звертається сторона кримінального провадження до слідчого судді, при цьому в змісті клопотання, серед іншого повинно бути зазначено значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Таким чином, оскільки судом встановлено, що доступ до документів, що становлять банківську таємницю нададуть можливість прокурору встановити істину у кримінальному провадженні, клопотання слідчого доведене та знайшло своє обґрунтування, а тому підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст.159, 162-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання Прокурора Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю у кримінальному проваджені № 0000089 від 05.06.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212; ч. 1 ст. 212; ч. 1 ст. 205; ч. 3 ст. 209; ч. 2 ст. 205; ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205; ч. 5 ст. 191 КК України задовольнити.

Надати Прокурору Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_3 , а також за письмовим дорученням прокурора слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 та старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до відомостей та документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх оригіналів стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме:

заява про відкриття поточного рахунку, картка із зразками підписів і відбитка печатки, заяви на отримання грошових чекових книжок, грошові чеки на підставі яких здійснювалось зняття грошових кошти по поточному рахунку № НОМЕР_3 за період з 09.10.2015 по 19.06.2017.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1