н/п 1-кс/640/1217/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" лютого 2016 р. м. Харків
- вилучення належним чином завіреної копії матеріалів юридичної справи ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- вилучення належним чином завірених всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися;
- вилучення належним чином завірених копій довідок, складених за результатами відпрацювання ризикового платника податків ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаного підприємства співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками;
- вилучення в електронному вигляді всіх податкових накладних, які були зареєстровані ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу;
- отримання письмової інформації про те, чи здійснювалися у 2013-2016 роках ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися);
- вилучення в електронному вигляді податкових декларацій на прибуток, поданих ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за 2013-2016 роки, з усіма додатками до них;
- вилучення в електронному вигляді реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ПП " ОСОБА_5 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2013-2016 роки;
- вилучення в електронному вигляді додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2013-2016 роки.
Так, згідно з наданим суду Витягом № 1 з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «Згідно з Актом аудиту ефективності використання коштів державного бюджету, виділених ІНФОРМАЦІЯ_2 №29-33/3-0 від 11.01.2013, складеного ІНФОРМАЦІЯ_3 , посадовими осбами ІНФОРМАЦІЯ_4 в період з червня 2012 р. по жовтень 2012 р. скоєно розтрату бюджетних коштів».
Також, згідно з наданим суду Витягом № 2 з Єдиного реєстру досудових розслідувань: «До Дзержинського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області надійшла заява від ОСОБА_6 про те, що у серпні 2013 року в кафе біля станції метро " ІНФОРМАЦІЯ_5 " по пр. Леніна в м. Харкові, йому стало відомо, що посадові особи фірм " ІНФОРМАЦІЯ_6 " та " ІНФОРМАЦІЯ_7 " займаються розтратою грошових коштів».
Крім цього, згідно з наданим суду Витягом № 3 з Єдиного реєстру досудових розслідувань: «28.10.2014 до СУ ГУМВС України в Харківській області надійшов рапорт ст. о/у в ОВС УБОЗ ГУМВС України в Харківській області підполковника міліції ОСОБА_7 , згідно якого у 2014 році посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , діючи за попередньою змовою в групі, вчинили розкрадання бюджетних грошових коштів під час виконання робіт з реконструкції об`єкту, який належить одному з органів місцевого самоврядування Харківської області, чим спричинили матеріальну шкоду на суму близько 950 тис. грн. Згідно інформації викладеної в рапорті старшого оперуповноваженого УДСБЕЗ ГУМВС України в Харківській області в березні 2015 року ІНФОРМАЦІЯ_9 планується проведення тендеру на виконання робіт щодо ремонту аварійної ділянки ІНФОРМАЦІЯ_10 , на суму понад 950 тис. грн., при цьому ще до проведення тендеру переможцем визначено ТОВ підприємство " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", на рахунок якого посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_9 за попередньою змовою з посадовими особами ТОВ підприємство " ІНФОРМАЦІЯ_8 " планується перерахування вищевказаної суми бюджетних коштів для їх подальшого розкрадання. У жовтні 2015 року посадові особи ТОВ підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за попередньою змовою в групі з невстановленими особами зареєстрували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 . Псля чого за сприянням посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_9 09.11.2015 року з використанням підконтрольного вищевказаним особам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " штучно створили умови за яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " виграло конкурсні торги на проведення робіт з реконструкції очисних споруд с. Караван Малоданилівської сільської ради та 18.12.2015 з рахунку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " на рахунок ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , номер НОМЕР_4 , відкритий в AT « ІНФОРМАЦІЯ_13 » перераховані грошові кошти в сумі понад 9 млн. грн., отримані від ІНФОРМАЦІЯ_9 , якими протягом грудня 2015 року посадові особи ТОВ підприємство " ІНФОРМАЦІЯ_8 " та ПП " ОСОБА_8 " планують заволодіти шляхом їх перерахування на рахунки підприємств з ознаками фіктивності для подальшого зняття готівкою, в тому числі грошові кошти в сумі 8 042 160, 95 грн. перерахували на рахунок НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 ».
А згідно з наданим суду Витягом № 4 з Єдиного реєстру досудових розслідувань: «На протязі 2012-2015 років посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_16 код ЄДРПОУ НОМЕР_6 діючи за попередньою змовою у групі з посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 систематично привласнюють бюджетні кошти місцевого бюджету Харківської області, у великих розмірах, на суму понад 500 тис.грн., шляхом завищення об`ємів виконаних будівельних та відновлювальних робіт (ремонтних робіт) на об`єктах Комунальних закладів охорони здоров`я Харківської області, зокрема КЗОЗРТМО « ІНФОРМАЦІЯ_18 », КЗОЗ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", КЗОЗ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", КЗОЗ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", КЗОЗ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ", КЗОЗ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", КЗОЗ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", КЗОЗ " ІНФОРМАЦІЯ_25 ", КЗОЗ " ІНФОРМАЦІЯ_26 ", " ІНФОРМАЦІЯ_27 "».
Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених документів для використання їх під час досудового розслідування.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.
ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні якої знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленою про час та місце розгляду клопотання слідчого ОСОБА_3 ; в судове засідання представник не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника ІНФОРМАЦІЯ_1 за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
При цьому слідчий суддя надає дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації лише з можливістю їх копіювання, оскільки слідчим, всупереч вимог ч. 1 ст. 159 та п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України, не доведена доцільність та необґрунтована необхідність вилучення вказаних у клопотанні документів та що без вилучення саме зазначених в клопотанні документів існує реальна загроза їх зміни або знищення, тому клопотання в частині вилучення (здійснення виїмки) документів задоволенню не підлягає.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до речей і документів за 2013-2016 роки, з можливістю їх копіювання в ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- матеріалів юридичної справи ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися;
- довідок, складених за результатами відпрацювання ризикового платника податків ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаного підприємства співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками;
- всіх податкових накладних, які були зареєстровані ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу;
- інформації про те, чи здійснювалися у 2013-2016 роках ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися);
- податкових декларацій (в електронному вигляді) на прибуток, поданих ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за 2013-2016 роки, з усіма додатками до них;
- реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ПП " ОСОБА_5 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2013-2016 роки (в електронному вигляді);
- додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2013-2016 роки (в електронному вигляді).
Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до вищезазначених документів та забезпечити можливість їх копіювання.
В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 16.03.2016 року.
Роз`яснити ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1