КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Провадження № 1-кс/1609/19/12
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.12.2012 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М. за участю старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

при секретарі Коломієць А.В.

розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів які становлять банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ДПС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів які становлять банківську таємницю.

Посилався на те, що в ході досудового слідства було встановлено, що у період часу з

01.01.2011року по 31.03.2012 року, службові особи СТОВ«Агрофірма Куйбишево» (), шляхом неправомірного відображення у податковій звітності результатів фінансово- господарських взаємовідносин з ТОВ «Кернел-Трейд» () та ТОВ«Укррос-Зерно» (), ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 15315852 грн., що в 5000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян. Крім того. Лубенською ОДПІ було проведено позапланову документальну перевірку дотримання вимог податкового законодавства, в ході якої було встановлено, що СТОВ «Агрофірма Куйбишево» () у період з 01.01.2011 року по 31.03.2012 рік було занижено податок на додану вартість в сумі 15315852 грн., у результаті чого складено Акт №1199/22-08458901 від27.07.2012 року. Також встановлено, що СТОВ«Агрофірма Куйбишево» (), перевіряємий період, під час здійснення фінансово-господарської діяльності та розрахунків з контрагентами використовували банківські рахунки №068, №3002, № 3002, № 3003, № 3003, № 3001 відкритих у ГРУ ПАТ КБ«ПриватБанк»(МФО 331401). Просив надати дозвіл на тимчасовий доступ дооригіналів документів СТОВ «Агрофірма Куйбишево» (), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунках - №068, №3002, №3002, №3003, №3003, №3001 відкритих у ГРУ ПАТ КБ«ПриватБанк» (МФО 331401), інших документів, які перебувають у володінні ГРУ ПАТ КБ«ПриватБанк»(МФО 331401), а саме:

-документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнг-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містить підписи службових осіб, грошових чеків та отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнт банка: інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді, в якій зазначити:

-з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

-підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

-призначення платежу (за що проводилося дане перерахування грошових коштів);

-дату та час перерахування;

-залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

-а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,за період з часу відкриття рахунку по дату проведення даної слідчої дії.

Надати дозвіл на вилучення вищезазначених документів СТОВ (Агрофірма Куйбишево) (), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунках №068, №3002, №3002, №3003, №3003, №3001 відкритих у ГРУ ПАТ КБ«ПриватБанк» (МФО 331401), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні ГРУ ПАТ КБ«ПриватБанк» (МФО 331401).

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 який просив клопотання задовольнити, беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи містять банківську таємницю про рух коштів по банківських рахунках платника, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення ряду слідчих дій, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159,160,162,163,164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів СТОВ «Агрофірма Куйбишево» (), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунках-№068, №3002, №3002, № 3003, № 3003, №3001 відкритих у ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 331401), інших документів, які перебувають у володінні ГРУ ПАТ КБ«ПриватБанк» (МФО 33 1401), а саме:

-документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Баню, довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містить підписи службових осіб, грошових чеків та отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнт банка;

-інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та електронному вигляді, в якій зазначити:

-з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

-підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилося дане перерахування грошових коштів);

-дату та час перерахування;

-залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

-а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,за період з часу відкриття рахунку по дату проведення даної слідчої дії.

Надати дозвіл на вилучення вищезазначених документів СГО В «Агрофірма Куйбишево» (), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунках №068, №3002, № 3002, № 3003, № 3003, № 3001 відкритих у ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 331401), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 331401).

Строк дії ухвали до 15 січня 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена протягом пяти днів з дня її проголошення.

Суддя Л.М. Васильєва