КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/4829/12
Провадження № 4/1609/453/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 травня 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.

Посилався на те, що слідчим управлінням ДПС у Полтавській області розслідується кримінальна справа №8003, порушена 21.02.2012 року за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Укртрансаналітик» за ч. 3 ст.212 КК України.

Зазначав, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ПП «Укртрансаналітик» () в період часу 01.01.2009 року по 01.12.2011 року під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов'язаної з організацією перевезення вантажів та сільськогосподарської продукції, відобразили по бухгалтерському та податковому обліках підприємства взаємовідносини з ТОВ «Дев'ятка», ТОВ «БФ «Новопромбуд», ТОВ «Іст енд Транс», ПП «ТЕК «Агрологістика Плюс», яких фактично не було, внаслідок чого шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 2 394 279,21 грн., що в 5 362 рази перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян в особливо великих розмірах та призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також вказував, що в ході досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що протягом 2010-2011 років службові особи ПП «Укртрансаналітик» відображали по бухгалтерському та податковому обліках підприємства взаємовідносини з ТОВ «СК «Саламандра», яке має ознаки «фіктивності».

Посилаючись на викладене, з метою всебічного, повного та об'єктивного дослідження обставин справи, встановлення істини по справі, беручи до уваги, що у ПАТ «Мегабанк» знаходяться документи, що містять інформацію про рух грошових коштів ТОВ «СП «Саламандра», а також інші документи, які мають значення для справи, просив суд надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи, подання в частині розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у Полтавській філії ПАТ «Мегабанк», МФО 331757, по банківському рахунку ТОВ «СП «Саламандра» (код ЄДРОПОУ 37306328) - № НОМЕР_1 (українська гривня) відкритий 18.10.2010 року по 28 травня 2012 року, а саме:

регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання, в тому числі в електронному вигляді;

документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках ТОВ «СП «Саламандра», за весь період їх використання;

документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків;

оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карт;

оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

завірених належним чином роздруківок системи фото документування (фотографій осіб, які проводили операції по вказаних банківських рахунках, з обов'язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

договорів про надання послуги «Клієнт-банк» по вказаним рахункам та їх електронних ключів з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

довіреностей, на право користування та розпоряджання даними банківськими рахунками ТОВ «СП «Саламандра»;

платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Н.Л.Яковенко

28.05.2012