УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів,
які містять охоронювану законом таємницю
справа № 712/10268/16-к
провадження 1-кс/712/4592/16
м. Черкаси 08 вересня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000135, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковником податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів охоронюваної законом таємниці та додані до клопотання матеріали.
Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_2 , -
ВСТАНОВИВ:
До Соснівського районного суду м. Черкаси звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №0000135, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.10.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
В ході розслідування даного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, умисно не маючи на меті ведення підприємницької діяльності, перереєструвала на своє ім`я (внесла зміни до установчих та реєстраційних документів) суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) фермерське господарство « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), тобто вчинила дії пов`язані з перереєстрацією суб`єкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності.
Також, ОСОБА_4 , достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, передала за грошову винагороду невстановленій слідством особі, установчі, реєстраційні документами ФГ « ОСОБА_5 », модулі щодо електронного обслуговування в системах «Клієнт - Банк», «Інтернет - Банк» та сертифікат відкритих ключів, щодо подачі звітності в електронному вигляді, з метою подальшого їх використання у незаконній діяльності.

В подальшому невстановлені слідством особи в період з 26.08.2014 по 30.09.2014 використовували реквізити та банківські рахунки ФГ « ОСОБА_5 » від імені ОСОБА_4 для прикриття незаконної господарської діяльності, а саме здійснення «безтоварних операцій» та незаконного формування податкового кредиту суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки та сприяння останнім в ухиленні від сплати податків.
Так, завдяки вищевказаному фіктивному суб`єкту господарської діяльності, невстановлені слідством особи - незаконно формували податковий кредит суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки та сприяли останнім в ухиленні від сплати податків, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ).
Так, ФГ « ОСОБА_5 » відобразило в бухгалтерському та податковому обліках господарства операції по реалізації у вересні 2014 року сільськогосподарських культур, а саме насіння соняшника на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 253581530,43 грн. в т.ч. ПДВ 42263588,40 грн., тоді як засіяних площ даною сільськогосподарською культурою у ФГ « ОСОБА_5 » не було, також у господарства не було на збереженні зібраного урожаю, а в єдиному державному реєстрі податкових накладних та системи співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту в розрізі контрагентів встановлено, що ФГ « ОСОБА_5 » в серпні та вересні 2014 року сільськогосподарських культур не придбавало.
Встановити під час досудового розслідування гр. ОСОБА_4 не представляється можливим, так як остання протягом тривалого часу змінює номери мобільних телефонів та переховується від слідства.

30.12.2015 ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт серії № НОМЕР_4 , виданий Красногвардійським РВ ГУ МВС України в АР Крим 30.10.2001 року, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_2 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, 04.01.2016 ОСОБА_4 оголошено в розшук та зупинено досудове розслідування у даному кримінальному провадженні.
Також, під час досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що ОСОБА_4 має доньку ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка користується мобільним телефоном з абонентським номером НОМЕР_5 , оператора стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
В зв`язку з вищевикладеним, приймаючи до уваги, що на підставі ч. 5 ст. 280 КПК України після зупинення досудового розслідування проведення слідчих (розшукових дій) допускається, якщо вони спрямовані на встановлення місцезнаходження підозрюваного, виникла необхідність отримати інформацію про зв`язок телефонних з`єднань абонентського номера НОМЕР_5 , з яким протягом тривалого часу зв`язувалась та спілкувалась ОСОБА_4 , з метою подальшого встановлення даної особи та можливо місцезнаходження ОСОБА_4 .
Враховуючи викладене, а також те, що для встановлення місцезнаходження ОСОБА_4 та її злочинних зв`язків, необхідно опрацювати інформацію про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання, тощо, кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг з абонентським номером НОМЕР_5 оператора стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у період з 18.01.2016 по теперішній час.
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що в інший спосіб неможливо отримати дані відомості, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо, СМС повідомлення, що перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
В судовому засіданні прокурор та старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області клопотання підтримали та просили його задовольнити.
Заслухавши пояснення прокурора, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя враховує те, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, з метою встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення вказаного злочину, а також враховуючи неможливість отримати необхідні відомості в інший спосіб, а також те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає необхідним отримати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо та інформацію щодо СМС повідомлень, яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а тому клопотання підлягає задоволенню.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -
УХВАЛИВ:
1.Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та розкрити охоронювану законом таємницю і дозволити тимчасовий доступ до інформації про зв`язок кінцевих обладнань споживача телекомунікаційних послуг, з прив`язкою до базових станцій та зазначенням номерів мобільних терміналів, які використовувались абонентським номером НОМЕР_5 оператора стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у період часу з 18.01.2016 по теперішній час.
2.Зобов`язати ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » виготовити на паперовому та/або електронному носії документ за вказаним вище абонентським номером та періодом часу з прив`язкою до місцевості.
3.Ухвала оскарженню не підлягає, строк дії ухвали 1 місяць з дня постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1