Провадження №1-кс/127/8153/16
10 листопада 2016 року м. Вінниця
01.11.2016, слідчий ОСОБА_3 звернулася до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до документів та здійснення виїмки.
Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що ОСОБА_6 , який у липні 2012 року використовуючи підроблені документи на ім`я ОСОБА_7 , придбав 100% статутного капіталу юридичної особи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 АДРЕСА_2 ), без мети здійснення фінансово-господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності.
Відповідно до матеріалів досудового розслідування громадянин ОСОБА_6 , завідомо спланувавши свої протиправні дії, з метою реалізації злочинних намірів використовуючи паспорт на ім`я ОСОБА_7 , повідомив службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 ), що СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » займається вирощуванням зернових культур та виявив намір придбати у них засоби захисту рослин.
В подальшому між СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) було укладено договір про поставку засобів захисту рослин який був підписаний від імені ОСОБА_7 , як директора СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », після чого службові особи будучи необізнаними в злочинних намірах передали останньому засоби захисту рослин на загальну суму 751 168 грн., якими ОСОБА_6 розпорядився на власний розсуд.
В ході досудового розслідування встановлено, що за даним фактом 07.05.2015 ОСОБА_6 Вінницьким міським судом було засуджено за вчинення злочинів передбачених за ч. 1, ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 190 КК України.
В зв`язку з вищевикладеним, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення та для з`ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 ) з ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ) а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) за весь період взаємовідносин з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, проектну документацію) ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ), а також враховуючи, факт що ФОП ОСОБА_4 , з метою уникнення від кримінальної відповідальності, можуть бути прийняті міри, щодо знищення вищевказаних первинних бухгалтерських документів, на підставі, яких формувалась податкова звітність даного товариства, керуючись вимогами ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий просила суд клопотання задовольнити.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала за обставин викладених у ньому.
ФОП ОСОБА_4 , до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, клопотання розглядається у його відсутність.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено те, що документи про доступ до яких клопоче слідчий мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме є необхідними для призначення документальних перевірок та судових експертиз.
Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а також використані для проведення експертиз, тому слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів первинних бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_4 слід задовольнити частково.
Клопотання слідчого щодо виїмки оригіналів первинних бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_4 слід залишити без задоволення, оскільки в цій частині слідчим не було доведено необхідності вилучення саме оригіналів.
Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити частково.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів та виїмку належним чином завірених копій первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, проектну документацію) ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 ), за весь період фінансово-господарських взаємовідносин та які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ).
В іншій частині клопотання відмовити.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя