Справа № 712/5918/16-к
Провадження № 1-кс/712/3038/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про накладення арешту на майно

24 травня 2016 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000111 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 клопотання про накладення арешту на майно та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням про накладення арешту.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000111, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.10.2015 за фактами сприяння в ухиленню від сплати податків до державного бюджету в особливо великих розмірах та ухиленню від сплати податків до державного бюджету в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , у період з січня 2014 року по даний час на території м. Києва та м. Черкаси створено ряд підконтрольних їм суб`єктів господарювання, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Честерлюкс» (), ТОВ «Тайпрім» (), ТОВ «Авант Експрес» (), які надають послуги по конвертації безготівкових грошових коштів в готівкові та формування штучного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, з метою пособництва в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

Окрім цього, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що для вказаної діяльності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 також використовуються наступні підконтрольні фіктивні суб`єкти господарської діяльності: ТОВ "Грант Резорт"(), ТОВ «Сенатус» (), ТОВ «Укр Буд Стиль» (), ТОВ «Комерс Пром» (), ТОВ «Будматеріал Гарант» () та ТОВ «Трейдпостач Компані» (), ТОВ «Віп Тренд» (), ТОВ «Сільвія буд» (), ТОВ «Гріфон харт» (), ТОВ «Валінор Фінанс» (), ТОВ «Рівер буд» (), ТОВ «Черус Про» (), ТОВ «Брайтон Юа» (), ТОВ «Делюкс Тренд» () ТОВ «Зебізнес» (), ТОВ «Український енергетичний ресурс» (), ТОВ «Кат 23» (), ТОВ «Епрайз-Груп» (), ТОВ «Альфа Контакт» (), ТОВ «Агрогазсервіс» (), ТОВ «Агростандарт» (код 31877130), ТОВ «Сервіс-Стаіл» (код 25205329), ТОВ «Час Села» (код 40243659), ТОВ «Реалісто» (код 39573625), ТОВ «Корпорація Агросинтез» (код 30345439), ТОВ «Сервіс-Стаіл» (код 25205329), ТОВ «БАСКА» (код 36949754), ТОВ «Юк-Еко-Сервіс» (код 38233900), ТОВ «Епрайз-Груп» (код 39065381), ПП «Господар» (), ТОВ «Агро Трейд Актив» (), ФОП ОСОБА_7 , ТОВ «Сиг Импорт Груп» (), ТОВ «Ферко» (), ТОВ «Агроінтелект С» (), ТОВ «Віконт 2015» (), ТОВ «Беар 2015» (), ПрАТ «Кремнянський крохмальний завод» (), ВСК «Міжгір`я» (), які створені та придбані вказаними особами для формування штучного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реально діючого сектору економіки.

Крім того, встановлено, що для ведення бухгалтерського та податкового обліків та звітності вищевказаних підприємств ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у 2014 році залучено ОСОБА_8 та ОСОБА_7 .

Також, встановлено, що з метою зняття готівкових коштів з карткових рахунків залучено ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_3 ,, який одночасно являється директором та головним бухгалтером ТОВ «Український енергетичний ресурс» () та ТОВ «Альфа Контакт» () та громадянина ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , які використовують автомобілі марки «Nissan Maxima», державний номерний знак НОМЕР_1 , та «Volkswagen Passat», державний номерний знак НОМЕР_2 .

Використовуючи реквізити зазначених підприємств, громадяни ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та ОСОБА_10 розробили та впровадили в діяльність протиправний фінансовий механізм, який полягає в ухиленні від сплати податків зазначеними підконтрольними їм підприємствами за рахунок відображення «псевдооперацій», прикритті незаконної діяльності інших суб`єктів господарювання, а також у наданні підприємствам реального сектору економіки послуг, з пособництва в ухиленні від сплати податку на додану вартість, податку на прибуток та подальшої «конвертації» коштів у готівку.

Також встановлено, що вказані громадяни усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних дій, передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків, маючи намір отримання незаконного доходу, діючи умисно, з корисливих мотивів, вирішили систематично займатися даним видом діяльності.

Так, за період з 2014 року по теперішній час підконтрольними ОСОБА_5 та ОСОБА_6 суб`єктами господарської діяльності підприємствами з ознаками фіктивності сформовано схемний податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі більше 25 млн. грн.

Так, 12 травня 2016 року на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 04.05.2016 було проведено обшук в офісному приміщенні, яке використовується для ведення протиправної діяльності ОСОБА_6 і пов`язаних з ним осіб, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 . В ході обшуку даного офісного приміщення було виявлено та вилучено блокнот синього кольору із надписом на обкладинці «Україна» із чорновими записами 1 шт., квітанції ПАТ КБ «ПриватБанк» - на 122 арк., банкноти номіналом 500 гривень кожна, які ззовні схожі на справжні із наступними серійними номерами: ЗИ 6446022 та СБ 9468022 2 шт., USB-накопичувач Transcend 4 Gb білого кольору 1 шт., USB-накопичувач Transcend 16 Gb сірого та червоного кольорів 1 шт., ком пакт диск DVD-RW 4x i-tech S/N 600283 рожевого кольору в боксі 1 шт., копія чорнових записів на аркушах паперу формату А4 на 7 арк., оснастка Trodat printy46040 чорного кольору із відтиском печатки ПП «Господар» () 1 шт., блокнот синього кольору із чорновими записами 1 шт., блокнот синього кольору із надписом на обкладинці «Leader» із чорновими записами 1 шт., Sim-картки оператора мобільного зв`язку «МТС» - 2 шт., Sim-картки оператора мобільного зв`язку «Київстар» - 3 шт., стартові пакате оператора мобільного зв`язку «Vodafone Red» - 2 шт., стартові пакати оператора мобільного зв`язку «Київстар» - 3 шт., розписка ОСОБА_11 від 20.04.2015 на 1арк., CD-R диски «Patron» із електронними цифровими підписами 2 шт., мобільний телефон Samsung GT-1202i S/N: НОМЕР_3 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон NOKIA 1208 IMEI: НОМЕР_4 із Sim-карткою оператора мобільного зв`язку «Life:)» 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile 107 IMEI: НОМЕР_5 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile RM-1133 IMEI: НОМЕР_6 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile RM-1133 IMEI: НОМЕР_7 із Sim-карткою оператора мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile RM-1133 IMEI: НОМЕР_8 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., системний блок сірого кольору із DVD приводом чорного кольору та наліпкою «CDS Computer» - 1 шт., системний блок сірого кольору та наліпкою червоного кольору «Art» - 1 шт., системний блок сірого та синього кольорів та наліпкою сірого кольору «RIM 2000» - 1 шт., ноутбук марки Lenovo Х61 чорного кольору S/N: 11S92P1172ZFB58AMOXK із зарядним пристроєм 1 шт., факс Panasonic KX-FT74 чорного кольору S/N: 4DBFAO74888 із шнуром живлення 1 шт., МФУ Samsung SCX-4220 сірого кольору S/N: 9C66BFFS703841K 1 шт., МФУ Canon Pixma E404 сірого та чорного кольорів S/N: KJKJ15789 1 шт., МФУ HP LaserJet M1522N сірого та чорного кольорів S/N: CNCT834H5G 1 шт., блокнот чорного кольору із надписом на обкладинці «Щоденник» із чорновими записами 1 шт., блокнот червоного кольору із надписом на обкладинці «комфортний банк ПУМБ» із чорновими записами 1 шт., пластикова картка ПАТ КБ «ПриватБанк» «ключ до рахунку» № НОМЕР_9 1 шт., пластикова картка ПАТ КБ «ПриватБанк» «ключ до рахунку» № НОМЕР_10 1 шт., чорнові записи на 62 арк., копія виписки з ЄДР ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., довідка з ПАТ КБ «ПриватБанк» про відкриття банківського рахунку ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., наказ №2 від 04.02.2016 ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., витяг №089 з реєстру платників ПДВ на 1 арк., статут ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 14 арк., зошит червоного кольору із надписом на обкладинці «Office Book» із чорновими записами 1 шт., зошит фіолетового кольору із надписом на обкладинці «Office Book» із чорновими записами 1 шт., зошит рожевого кольору із чорновими записами 1 шт., зошит із надписом на обкладинці «Загрузки УЕР» із чорновими записами 1 шт., видаткова накладна №4 від 26.02.2016 ТОВ «Альфа-Контакт» - на 2 арк., фрагмент виписки з ЄДР із відтиском печатки ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., блокнот формату А4 коричневого кольору із відтиском гербу України та чорновими записами 1 шт., копія платіжного доручення №17 від 18.04.2016 ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., протокол загальних зборів учасників ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» №2 від 03.02.2016 на 1 арк., наказ №1601221к від 22.01.2016 ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., договір купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» від 21.01.2016 на 1 арк., протокол загальних зборів учасників ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» №1 від 21.01.2016 на 3 арк., додаток до протоколу №1 від 21.01.2016 на 1 арк., копія паспорту НЕ 421328 на імя ОСОБА_12 на 3 арк., копія паспорту НОМЕР_11 на імя ОСОБА_6 на 1 арк., заявка-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №57 від 23.02.2016 на 1 арк., копія заявки-договір №51 від 12.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №51 від 12.02.2016 на 1 арк., копія заявки-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №54 від 21.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №52 від 19.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №53 від 19.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №54 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №88 від 13.04.2016 на 1 арк., заявка-договір №57 від 03.03.2016 на 1 арк., копія Специфікації №1 до контракту №1 від 07.10.2008 на 1 арк., статут ПП «Господар» в редакції 2002 року на 7 арк., витяг з системи електронного адміністрування ПДВ №6 від 28.09.2015 ТОВ «Агро-Трейд-Актив» - на 1 арк., чорнові записи з реквізитами СГД на 5 арк., бланки ТТН із відтиском печатки ТОВ «Віконт 2015» - на 20 арк., ТТН 12ААЕ №087199 від 09.04.2016 на 2 арк., ТТН №6 від 08.042016 на 1 арк., аналіз зерна від 08.04.2016 на 1 арк., ТТН №3 від 15.04.2016 на 2 арк., аналіз зерна від 15.04.2016 на 1 арк., копія Акту повернення від 16.04.2016 на 1 арк., ТТН 10ААА №292619 від 16.04.2016 на 4 арк., ТТН 12ААД №820161 від 16.04..2016 на 2 арк., ТТН 12ААЕ №109201 від 19.04.2016 на 2 арк., ТТН 12ААЕ №090300 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААЕ 3090251 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААД №820196 від 16.04.2016 на 1 арк., ТТН 10ААА №292612 від 14.04.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №292611 від 14.04.2016 на 2 арк., мобільний телефон LG-D724 білого кольору IMEI A:8741-9 IMEI B: НОМЕР_12 1 шт., ТТН 10ААА №292611 від 14.04.2016 на 2 арк., мобільний телефон Lenovo BL234 білого кольору IMEI 1: НОМЕР_13 IMEI 2: НОМЕР_14 1 шт., ТТН 12 ААЕ № НОМЕР_15 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААЕ №090299 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААД №820181 від 16.04.2016 на 1 арк., ТТН 12 ААД №991761 від 17.02.2016 на 2 арк., накладна №4 від 17.02.2016 на 1 арк., фіскальний чек на 2 арк., талон на розгрузку на 2 арк., ТТН 12ААД №991760 від 26.03.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №270056 на 1 арк., ТТН 12 ААЕ №108738 від 23.04.2016 на 2 арк., ТТН 12ААД №991768 від 19.02.2016 на 2 арк., ТТН 12ААЕ 034094 від 13.02.2016 на 1 арк., ТТН 12ААЕ №034093 від 14.02.2016 на 1 арк., ТТН 10ААА №294924 від 01.04.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №294922 від 19.03.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №294923 від 19.03.2016 на 2 арк., ТТН ВСК 0370018 від 28.02.2016 на 2 арк., ТТН ВСК 037006 від 29.02.2016 на 1 арк., ТТН ВСК б/н від 24.02.2016 на 1 арк., ТТН ВСК 037001с від 28.02.2016 на 2 арк., копія ТТН №84 від 22.02.2016 на 2 арк., копія ТТН №85 від 22.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №83 від 22.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №82 від 22.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №43 від 19.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №16 від 16.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №44 від 19.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №29 від 17.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №47 від 19.02.2016 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1027-04 від 27.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1027-04 здачі-прийняття робіт від від 27.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №31 від 27.10.2015 на 1 арк., договір №10/15-2 від 01.10.2015 з додатками на 4 арк., рахунок-фактура №СФ-1015-04 від 15.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1015-04 здачі-прийняття робіт від 15.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №12 від 15.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1012-02 від 12.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1012-02 здачі-прийняття робіт від 12.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №11 від 12.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1010-02 від 10.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1010-02 здачі-прийняття робіт від 10.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №10 від 10.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1007-02 від 07.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1007-02 здачі-прийняття робіт від 07.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №9 від 07.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1106-01 від 06.11.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1106-01 здачі-прийняття робіт від 06.11.2015 на 1 арк., податкова накладна №12 від 06.11.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1102-01 від 02.11.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1102-01 здачі-прийняття робіт від 02.11.2015 на 1 арк., податкова накладна №11 від 02.11.2015 на 1 арк., договір 348 від 01.10.2015 з додатками на 4 арк.

Вищевказані речі та документи є тимчасово вилученим майном в ході обшуку.

Відповідно до абзацу 2 частини 5 статті 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Пунктами 1 та 2 частини 2 статті 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, спеціальної конфіскації.
Відповідно до частин 3 та 4 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу. У випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.
Згідно з ч. 1 ст. 961 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, зокрема, передбаченого частиною третьою статті 212 цього Кодексу (з урахуванням положень ст. 27 КК України).

Спеціальна конфіскація, відповідно до пунктів 3, 4 частини 1 ст. 962 КК України застосовується у випадках зокрема, якщо майно було предметом злочину, було пристосоване або використане як засоби чи знаряддя вчинення злочину.
Частиною 9 статті 100 КПК України визначено, що питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набрання рішенням законної сили.
Згідно п. 1 ст. 98 КПК України, встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
12.05.2016 слідчим винесено постанову про визнання вилучених в ході обшуку речей та документів речовими доказами у кримінальному провадженні №0000111 та приєднання їх до матеріалів кримінального провадження.

Таким чином, з метою забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні, призначення та проведення відповідних експертиз вищевказаних вилучених речовин та для з`ясування всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні та, в подальшому, забезпечення спеціальної конфіскації, на даний час виникла необхідність у накладені арешту на блокнот синього кольору із надписом на обкладинці «Україна» із чорновими записами 1 шт., квітанції ПАТ КБ «ПриватБанк» - на 122 арк., банкноти номіналом 500 гривень кожна, які ззовні схожі на справжні із наступними серійними номерами: ЗИ 6446022 та СБ 9468022 2 шт., USB-накопичувач Transcend 4 Gb білого кольору 1 шт., USB-накопичувач Transcend 16 Gb сірого та червоного кольорів 1 шт., ком пакт диск DVD-RW 4x i-tech S/N 600283 рожевого кольору в боксі 1 шт., копія чорнових записів на аркушах паперу формату А4 на 7 арк., оснастка Trodat printy46040 чорного кольору із відтиском печатки ПП «Господар» () 1 шт., блокнот синього кольору із чорновими записами 1 шт., блокнот синього кольору із надписом на обкладинці «Leader» із чорновими записами 1 шт., Sim-картки оператора мобільного зв`язку «МТС» - 2 шт., Sim-картки оператора мобільного зв`язку «Київстар» - 3 шт., стартові пакате оператора мобільного зв`язку «Vodafone Red» - 2 шт., стартові пакати оператора мобільного зв`язку «Київстар» - 3 шт., розписка ОСОБА_11 від 20.04.2015 на 1арк., CD-R диски «Patron» із електронними цифровими підписами 2 шт., мобільний телефон Samsung GT-1202i S/N: НОМЕР_3 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон NOKIA 1208 IMEI: НОМЕР_4 із Sim-карткою оператора мобільного зв`язку «Life:)» 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile 107 IMEI: НОМЕР_5 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile RM-1133 IMEI: НОМЕР_6 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile RM-1133 IMEI: НОМЕР_7 із Sim-карткою оператора мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile RM-1133 IMEI: НОМЕР_8 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., системний блок сірого кольору із DVD приводом чорного кольору та наліпкою «CDS Computer» - 1 шт., системний блок сірого кольору та наліпкою червоного кольору «Art» - 1 шт., системний блок сірого та синього кольорів та наліпкою сірого кольору «RIM 2000» - 1 шт., ноутбук марки Lenovo Х61 чорного кольору S/N: 11S92P1172ZFB58AMOXK із зарядним пристроєм 1 шт., факс Panasonic KX-FT74 чорного кольору S/N: 4DBFAO74888 із шнуром живлення 1 шт., МФУ Samsung SCX-4220 сірого кольору S/N: 9C66BFFS703841K 1 шт., МФУ Canon Pixma E404 сірого та чорного кольорів S/N: KJKJ15789 1 шт., МФУ HP LaserJet M1522N сірого та чорного кольорів S/N: CNCT834H5G 1 шт., блокнот чорного кольору із надписом на обкладинці «Щоденник» із чорновими записами 1 шт., блокнот червоного кольору із надписом на обкладинці «комфортний банк ПУМБ» із чорновими записами 1 шт., пластикова картка ПАТ КБ «ПриватБанк» «ключ до рахунку» № НОМЕР_9 1 шт., пластикова картка ПАТ КБ «ПриватБанк» «ключ до рахунку» № НОМЕР_10 1 шт., чорнові записи на 62 арк., копія виписки з ЄДР ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., довідка з ПАТ КБ «ПриватБанк» про відкриття банківського рахунку ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., наказ №2 від 04.02.2016 ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., витяг №089 з реєстру платників ПДВ на 1 арк., статут ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 14 арк., зошит червоного кольору із надписом на обкладинці «Office Book» із чорновими записами 1 шт., зошит фіолетового кольору із надписом на обкладинці «Office Book» із чорновими записами 1 шт., зошит рожевого кольору із чорновими записами 1 шт., зошит із надписом на обкладинці «Загрузки УЕР» із чорновими записами 1 шт., видаткова накладна №4 від 26.02.2016 ТОВ «Альфа-Контакт» - на 2 арк., фрагмент виписки з ЄДР із відтиском печатки ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., блокнот формату А4 коричневого кольору із відтиском гербу України та чорновими записами 1 шт., копія платіжного доручення №17 від 18.04.2016 ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., протокол загальних зборів учасників ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» №2 від 03.02.2016 на 1 арк., наказ №1601221к від 22.01.2016 ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., договір купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» від 21.01.2016 на 1 арк., протокол загальних зборів учасників ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» №1 від 21.01.2016 на 3 арк., додаток до протоколу №1 від 21.01.2016 на 1 арк., копія паспорту НЕ 421328 на імя ОСОБА_12 на 3 арк., копія паспорту НОМЕР_11 на імя ОСОБА_6 на 1 арк., заявка-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №57 від 23.02.2016 на 1 арк., копія заявки-договір №51 від 12.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №51 від 12.02.2016 на 1 арк., копія заявки-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №54 від 21.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №52 від 19.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №53 від 19.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №54 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №88 від 13.04.2016 на 1 арк., заявка-договір №57 від 03.03.2016 на 1 арк., копія Специфікації №1 до контракту №1 від 07.10.2008 на 1 арк., статут ПП «Господар» в редакції 2002 року на 7 арк., витяг з системи електронного адміністрування ПДВ №6 від 28.09.2015 ТОВ «Агро-Трейд-Актив» - на 1 арк., чорнові записи з реквізитами СГД на 5 арк., бланки ТТН із відтиском печатки ТОВ «Віконт 2015» - на 20 арк., ТТН 12ААЕ №087199 від 09.04.2016 на 2 арк., ТТН №6 від 08.042016 на 1 арк., аналіз зерна від 08.04.2016 на 1 арк., ТТН №3 від 15.04.2016 на 2 арк., аналіз зерна від 15.04.2016 на 1 арк., копія Акту повернення від 16.04.2016 на 1 арк., ТТН 10ААА №292619 від 16.04.2016 на 4 арк., ТТН 12ААД №820161 від 16.04..2016 на 2 арк., ТТН 12ААЕ №109201 від 19.04.2016 на 2 арк., ТТН 12ААЕ №090300 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААЕ 3090251 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААД №820196 від 16.04.2016 на 1 арк., ТТН 10ААА №292612 від 14.04.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №292611 від 14.04.2016 на 2 арк., мобільний телефон LG-D724 білого кольору IMEI A:8741-9 IMEI B: НОМЕР_12 1 шт., ТТН 10ААА №292611 від 14.04.2016 на 2 арк., мобільний телефон Lenovo BL234 білого кольору IMEI 1: НОМЕР_13 IMEI 2: НОМЕР_14 1 шт., ТТН 12 ААЕ № НОМЕР_15 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААЕ №090299 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААД №820181 від 16.04.2016 на 1 арк., ТТН 12 ААД №991761 від 17.02.2016 на 2 арк., накладна №4 від 17.02.2016 на 1 арк., фіскальний чек на 2 арк., талон на розгрузку на 2 арк., ТТН 12ААД №991760 від 26.03.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №270056 на 1 арк., ТТН 12 ААЕ №108738 від 23.04.2016 на 2 арк., ТТН 12ААД №991768 від 19.02.2016 на 2 арк., ТТН 12ААЕ 034094 від 13.02.2016 на 1 арк., ТТН 12ААЕ №034093 від 14.02.2016 на 1 арк., ТТН 10ААА №294924 від 01.04.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №294922 від 19.03.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №294923 від 19.03.2016 на 2 арк., ТТН ВСК 0370018 від 28.02.2016 на 2 арк., ТТН ВСК 037006 від 29.02.2016 на 1 арк., ТТН ВСК б/н від 24.02.2016 на 1 арк., ТТН ВСК 037001с від 28.02.2016 на 2 арк., копія ТТН №84 від 22.02.2016 на 2 арк., копія ТТН №85 від 22.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №83 від 22.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №82 від 22.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №43 від 19.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №16 від 16.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №44 від 19.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №29 від 17.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №47 від 19.02.2016 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1027-04 від 27.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1027-04 здачі-прийняття робіт від від 27.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №31 від 27.10.2015 на 1 арк., договір №10/15-2 від 01.10.2015 з додатками на 4 арк., рахунок-фактура №СФ-1015-04 від 15.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1015-04 здачі-прийняття робіт від 15.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №12 від 15.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1012-02 від 12.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1012-02 здачі-прийняття робіт від 12.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №11 від 12.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1010-02 від 10.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1010-02 здачі-прийняття робіт від 10.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №10 від 10.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1007-02 від 07.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1007-02 здачі-прийняття робіт від 07.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №9 від 07.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1106-01 від 06.11.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1106-01 здачі-прийняття робіт від 06.11.2015 на 1 арк., податкова накладна №12 від 06.11.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1102-01 від 02.11.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1102-01 здачі-прийняття робіт від 02.11.2015 на 1 арк., податкова накладна №11 від 02.11.2015 на 1 арк., договір 348 від 01.10.2015 з додатками на 4 арк.

Керуючись ст. 961 КК України, п. 1 ст. 98, ч. 9 ст. 100, ст. 170, ст. 171, ч.2 ст. 172 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 .

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, яке вилучене в ході обшуку офісного приміщення, яке використовується для ведення протиправної діяльності ОСОБА_6 і пов`язаних з ним осіб, розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме блокнот синього кольору із надписом на обкладинці «Україна» із чорновими записами 1 шт., квітанції ПАТ КБ «ПриватБанк» - на 122 арк., банкноти номіналом 500 гривень кожна, які ззовні схожі на справжні із наступними серійними номерами: ЗИ 6446022 та СБ 9468022 2 шт., USB-накопичувач Transcend 4 Gb білого кольору 1 шт., USB-накопичувач Transcend 16 Gb сірого та червоного кольорів 1 шт., ком пакт диск DVD-RW 4x i-tech S/N 600283 рожевого кольору в боксі 1 шт., копія чорнових записів на аркушах паперу формату А4 на 7 арк., оснастка Trodat printy46040 чорного кольору із відтиском печатки ПП «Господар» () 1 шт., блокнот синього кольору із чорновими записами 1 шт., блокнот синього кольору із надписом на обкладинці «Leader» із чорновими записами 1 шт., Sim-картки оператора мобільного зв`язку «МТС» - 2 шт., Sim-картки оператора мобільного зв`язку «Київстар» - 3 шт., стартові пакате оператора мобільного зв`язку «Vodafone Red» - 2 шт., стартові пакати оператора мобільного зв`язку «Київстар» - 3 шт., розписка ОСОБА_11 від 20.04.2015 на 1арк., CD-R диски «Patron» із електронними цифровими підписами 2 шт., мобільний телефон Samsung GT-1202i S/N: НОМЕР_3 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон NOKIA 1208 IMEI: НОМЕР_4 із Sim-карткою оператора мобільного зв`язку «Life:)» 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile 107 IMEI: НОМЕР_5 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile RM-1133 IMEI: НОМЕР_6 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile RM-1133 IMEI: НОМЕР_7 із Sim-карткою оператора мобільного зв`язку 1 шт., мобільний телефон Microsoft Mobile RM-1133 IMEI: НОМЕР_8 із двома Sim-картками операторів мобільного зв`язку 1 шт., системний блок сірого кольору із DVD приводом чорного кольору та наліпкою «CDS Computer» - 1 шт., системний блок сірого кольору та наліпкою червоного кольору «Art» - 1 шт., системний блок сірого та синього кольорів та наліпкою сірого кольору «RIM 2000» - 1 шт., ноутбук марки Lenovo Х61 чорного кольору S/N: 11S92P1172ZFB58AMOXK із зарядним пристроєм 1 шт., факс Panasonic KX-FT74 чорного кольору S/N: 4DBFAO74888 із шнуром живлення 1 шт., МФУ Samsung SCX-4220 сірого кольору S/N: 9C66BFFS703841K 1 шт., МФУ Canon Pixma E404 сірого та чорного кольорів S/N: KJKJ15789 1 шт., МФУ HP LaserJet M1522N сірого та чорного кольорів S/N: CNCT834H5G 1 шт., блокнот чорного кольору із надписом на обкладинці «Щоденник» із чорновими записами 1 шт., блокнот червоного кольору із надписом на обкладинці «комфортний банк ПУМБ» із чорновими записами 1 шт., пластикова картка ПАТ КБ «ПриватБанк» «ключ до рахунку» № НОМЕР_9 1 шт., пластикова картка ПАТ КБ «ПриватБанк» «ключ до рахунку» № НОМЕР_10 1 шт., чорнові записи на 62 арк., копія виписки з ЄДР ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., довідка з ПАТ КБ «ПриватБанк» про відкриття банківського рахунку ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., наказ №2 від 04.02.2016 ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., витяг №089 з реєстру платників ПДВ на 1 арк., статут ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 14 арк., зошит червоного кольору із надписом на обкладинці «Office Book» із чорновими записами 1 шт., зошит фіолетового кольору із надписом на обкладинці «Office Book» із чорновими записами 1 шт., зошит рожевого кольору із чорновими записами 1 шт., зошит із надписом на обкладинці «Загрузки УЕР» із чорновими записами 1 шт., видаткова накладна №4 від 26.02.2016 ТОВ «Альфа-Контакт» - на 2 арк., фрагмент виписки з ЄДР із відтиском печатки ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., блокнот формату А4 коричневого кольору із відтиском гербу України та чорновими записами 1 шт., копія платіжного доручення №17 від 18.04.2016 ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., протокол загальних зборів учасників ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» №2 від 03.02.2016 на 1 арк., наказ №1601221к від 22.01.2016 ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» - на 1 арк., договір купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» від 21.01.2016 на 1 арк., протокол загальних зборів учасників ТОВ «Український Енергетичний Ресурс» №1 від 21.01.2016 на 3 арк., додаток до протоколу №1 від 21.01.2016 на 1 арк., копія паспорту НЕ 421328 на імя ОСОБА_12 на 3 арк., копія паспорту НОМЕР_11 на імя ОСОБА_6 на 1 арк., заявка-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №57 від 23.02.2016 на 1 арк., копія заявки-договір №51 від 12.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №51 від 12.02.2016 на 1 арк., копія заявки-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №54 від 21.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №52 від 19.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №53 від 19.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №52 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №54 від 16.02.2016 на 1 арк., заявка-договір №88 від 13.04.2016 на 1 арк., заявка-договір №57 від 03.03.2016 на 1 арк., копія Специфікації №1 до контракту №1 від 07.10.2008 на 1 арк., статут ПП «Господар» в редакції 2002 року на 7 арк., витяг з системи електронного адміністрування ПДВ №6 від 28.09.2015 ТОВ «Агро-Трейд-Актив» - на 1 арк., чорнові записи з реквізитами СГД на 5 арк., бланки ТТН із відтиском печатки ТОВ «Віконт 2015» - на 20 арк., ТТН 12ААЕ №087199 від 09.04.2016 на 2 арк., ТТН №6 від 08.042016 на 1 арк., аналіз зерна від 08.04.2016 на 1 арк., ТТН №3 від 15.04.2016 на 2 арк., аналіз зерна від 15.04.2016 на 1 арк., копія Акту повернення від 16.04.2016 на 1 арк., ТТН 10ААА №292619 від 16.04.2016 на 4 арк., ТТН 12ААД №820161 від 16.04..2016 на 2 арк., ТТН 12ААЕ №109201 від 19.04.2016 на 2 арк., ТТН 12ААЕ №090300 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААЕ 3090251 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААД №820196 від 16.04.2016 на 1 арк., ТТН 10ААА №292612 від 14.04.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №292611 від 14.04.2016 на 2 арк., мобільний телефон LG-D724 білого кольору IMEI A:8741-9 IMEI B: НОМЕР_12 1 шт., ТТН 10ААА №292611 від 14.04.2016 на 2 арк., мобільний телефон Lenovo BL234 білого кольору IMEI 1: НОМЕР_13 IMEI 2: НОМЕР_14 1 шт., ТТН 12 ААЕ № НОМЕР_15 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААЕ №090299 від 17.04.2016 на 1 арк., ТТН 12ААД №820181 від 16.04.2016 на 1 арк., ТТН 12 ААД №991761 від 17.02.2016 на 2 арк., накладна №4 від 17.02.2016 на 1 арк., фіскальний чек на 2 арк., талон на розгрузку на 2 арк., ТТН 12ААД №991760 від 26.03.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №270056 на 1 арк., ТТН 12 ААЕ №108738 від 23.04.2016 на 2 арк., ТТН 12ААД №991768 від 19.02.2016 на 2 арк., ТТН 12ААЕ 034094 від 13.02.2016 на 1 арк., ТТН 12ААЕ №034093 від 14.02.2016 на 1 арк., ТТН 10ААА №294924 від 01.04.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №294922 від 19.03.2016 на 2 арк., ТТН 10ААА №294923 від 19.03.2016 на 2 арк., ТТН ВСК 0370018 від 28.02.2016 на 2 арк., ТТН ВСК 037006 від 29.02.2016 на 1 арк., ТТН ВСК б/н від 24.02.2016 на 1 арк., ТТН ВСК 037001с від 28.02.2016 на 2 арк., копія ТТН №84 від 22.02.2016 на 2 арк., копія ТТН №85 від 22.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №83 від 22.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №82 від 22.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №43 від 19.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №16 від 16.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №44 від 19.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №29 від 17.02.2016 на 1 арк., копія ТТН №47 від 19.02.2016 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1027-04 від 27.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1027-04 здачі-прийняття робіт від від 27.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №31 від 27.10.2015 на 1 арк., договір №10/15-2 від 01.10.2015 з додатками на 4 арк., рахунок-фактура №СФ-1015-04 від 15.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1015-04 здачі-прийняття робіт від 15.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №12 від 15.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1012-02 від 12.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1012-02 здачі-прийняття робіт від 12.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №11 від 12.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1010-02 від 10.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1010-02 здачі-прийняття робіт від 10.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №10 від 10.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1007-02 від 07.10.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1007-02 здачі-прийняття робіт від 07.10.2015 на 1 арк., податкова накладна №9 від 07.10.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1106-01 від 06.11.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1106-01 здачі-прийняття робіт від 06.11.2015 на 1 арк., податкова накладна №12 від 06.11.2015 на 1 арк., рахунок-фактура №СФ-1102-01 від 02.11.2015 на 1 арк., акт №ОУ-1102-01 здачі-прийняття робіт від 02.11.2015 на 1 арк., податкова накладна №11 від 02.11.2015 на 1 арк., договір 348 від 01.10.2015 з додатками на 4 арк., які знаходяться на відповідальному зберігання в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Черкаської області протягом п`яти днів з часу її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_13 .

Копію ухвали отримав:________________________________«____»______________