У Х В А Л А Справа № 200/9271/16-к
Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/5235/16
26 травня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
24 травня 2016 року слідча СУ ГУ НП України у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , звернулася до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Згідно з матеріалами клопотання встановлено, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , в період з жовтня 2014 року по травень 2015 року, на території України придбали у ПП « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 та ПП « ОСОБА_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 металопрокат та відходи битого скланевідмоого, сумнівного походження на загальну суму 9 063 843,12 грн., у тому числі ПДВ 1 510 640,59 грн.
В свою чергу, ПП « ОСОБА_4 » та ПП « ОСОБА_5 » декларували придбання від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 м`ясо птиці та продукти його переробки, в подальшому формували схемний податковий кредит за рахунок безпідставної зміни (підміни) номенклатури товарів, придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та реалізованих покупцям з урахуванням їх потреб (в т.ч. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), по ланцюгу виписки податкових накладних.
Таким чином, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зловживаючи своїм службовим становищем, внесли до податкової звітності неправдиві дані щодо придбання металопрокату та відходів битого скла невідомого, сумнівного походження на загальну суму 9 063 843,12 грн., у т.ч. ПДВ 1 510 640,59 грн. у ПП « ОСОБА_4 » та ПП « ОСОБА_6 », чим завдали збитків державі у вигляді несплати до державного бюджету 1 510 640,59 грн.
Згідно аналітичного матеріалу №86/1602/ НОМЕР_1 проведеного ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що по підприємству ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період фінансово господарської діяльності з 01.10.2014 по 31.05.2015 р., здійснено документальні планові та позапланові перевірки, в результаті яких складено відповідні акти про нереальність здійснення господарських відносин ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", а саме встановлено відсутність об`єктів оподаткування та неможливість реального здійснення ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " операцій по ланцюгу з ПП " ОСОБА_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ОСОБА_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період лютий 2015 року, ПП " ОСОБА_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП " ОСОБА_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП " ОСОБА_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період лютий, березень 2015 року, ПП " ОСОБА_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за період березень 2015 року.
Крім того, згідно інформації з Єдиного реєстру податкових накладних не відображено податкових накладних з номенклатурою « ІНФОРМАЦІЯ_7 » які були зареєстровані на ПП « ОСОБА_4 » у грудні 2014 року - січні 2015 року. Згідно ЄРПН ПП « ОСОБА_4 » отримало у грудні 2014 року - січні 2015 року наступний товар: тушки курчат- бройлерів І категорії, патрані, вагові, охолоджені, печінка та серце курчат-бройлерів вагові охолоджені. Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не придбавало взагалі товар, а саме «склобій» у ПП « ОСОБА_4 ». Тобто по ланцюгу придбання не можливо дослідити походження товару, а саме « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
Таким чином, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та вилучені документів про рух грошових коштів підприємств, задіяних у протиправній схемі.
Згідно даних наданих ДФС України ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що ПП « ОСОБА_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_11 у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Слідча ОСОБА_2 надала суду заяву, у якій прохала розглянути клопотання за її відсутності, у в`язку із зайнятістю у інших кримінальних провадженнях. Клопотання підтримала у повному обсязі.
Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про час та дату судового засідання був повідомлений належним чином, але у судове засідання не з`явився, заяв та клопотань від нього не надходило. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчої немає. Тому відомості, що містяться у зазначених документах і знаходяться у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Розкрити банківську таємницю.
Надати слідчій СУ ГУ НП України у Дніпропетровській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення(здійснення виїмки), які містять банківську таємницю та знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 по розрахунковому рахунку № НОМЕР_11 відкритого ПП « ОСОБА_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , а саме: відомості (реєстр) про рух грошових коштів за вказаними рахунками за період з 10.10.2014 по 23.05.2016 із зазначенням найменування одержувачів і платників коштів, коду ЄДРПОУ, адреси зняття грошових коштів, розрахункового рахунку на який перераховані кошти, суми та призначення платежу на паперовому та магнітному носіях (електронний вигляд), первинних платіжних та інших документів, які повною мірою відображають проведення операцій.
Строк дії ухвали - до 26 червня 2016 року.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

26.05.16