Провадження №1-кп/522/1108/16
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 жовтня 2016 року Приморський районний суд м. Одеси у складі:

головуючого судді - ОСОБА_1 ,

секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Одесі обвинувальний акт у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000125, стосовно

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця Одеської області, громадянина України, з середньою освітою, непрацюючого, неодруженого, має на утриманні малолітню доньку ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою АДРЕСА_2 , раніше не судимого, у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, за участю прокурора ОСОБА_5 , обвинуваченого ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_6 , -

ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_3 , не маючи наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди, в розмірі 2000 тис. грн., надав згоду невстановленій слідством особі зареєструвати на своє ім`я підприємства: TOB «Фордс» (), тобто стати засновником та директором вказаного підприємства без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності.

Так, 17.02.2015 р. ОСОБА_3 , бажаючи одержати винагороду за пособництво у придбанні фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності - TOB «Фордс», з метою прикриття незаконної діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та завідомо знаючи, що діяльність TOB «Фордс» буде носити незаконний характер, а саме, здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання, підписав заздалегідь підготовлений протокол №1 загальних зборів учасників TOB «Фордс» про прийняття до складу учасників TOB «Фордс» ОСОБА_3 , згідно якого він став засновником та директором TOB «Фордс».

Того ж дня, ОСОБА_3 у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_7 за адресою: м.Одеса, вул. Канатна, буд. 53, з метою втілення своїх злочинних намірів, засвідчив своїм підписом статут TOB «Фордс», затверджений загальними зборами учасників згідно протоколу №1 від 17.02.2015 р. та забезпечив внесення необхідних відомостей, які містяться у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, щодо TOB «Фордс».

На підставі засвідчених ОСОБА_3 документів, 18.02.2015 р. проведено державну реєстрацію установчих документів TOB «Фордс» у Реєстраційній службі Одеського міського управління юстиції за №0054656.

TOB «Фордс» зареєстроване та знаходиться на обліку як платник податків в ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області.

02.03.2015 р. ОСОБА_3 , за вказівкою невстановленої слідством особи, прибув до AT «Укрсіббанк» (МФО 351005), та підписав документи щодо відкриття рахунку TOB «Фордс» - № НОМЕР_1 . Після чого, 04.03.2015 р. за вказівкою невстановленої слідством особи, прибув до ПАТ «Універсал банк» (МФО 322001) де підписав документи щодо відкриття рахунку TOB «Фордс» - № НОМЕР_2 . Також ОСОБА_3 , 12.03.2015 р. за вказівкою невстановленої слідством особи, прибув до ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012) та підписав документи щодо відкриття рахунку TOB «Фордс» - № НОМЕР_3 .

Після вчинення необхідних дій, які пов`язані з реєстрацією на своє ім`я підприємства, всі документи TOB «Фордс» ОСОБА_3 передав невстановленій слідством особі.

Таким чином, у лютому 2015 р., ОСОБА_3 став фактичним засновником та директором TOB «Фордс», при цьому, фінансово - господарську діяльність TOB «Фордс» не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами - контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.

Незаконна діяльність TOB «Фордс» полягала у тому, що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити TOB «Фордс», розрахункові рахунки та печатки, здійснювали документальне оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств-контрагентів, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам), з метою ухилення від оподаткування, шляхом незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток, обготівковування грошових коштів.

Так, ОСОБА_3 , надавши згоду зареєструвати на своє ім`я TOB «Фордс», підписавши необхідні реєстраційні документи підприємства, не збираючись вести його фінансово - господарську діяльність, своїми умисними діями пособничав невстановленим слідством особам у прикритті незаконної діяльності, а саме став засновником та директором даного підприємства без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності TOB «Фордс».

Досудовим слідством дії ОСОБА_3 , кваліфіковано за ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України за кваліфікуючою ознакою - пособництво у фіктивному підприємстві, створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності.

Суд вважає, що дії ОСОБА_3 , кваліфіковано правильно.

У підготовчому судовому засіданні учасниками кримінального провадження надано суду угоду про визнання винуватості, укладену 31.08.2016 р. між прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_8 та підозрюваним ОСОБА_3 у відповідності до вимог ст. 472 КПК України. Згідно даної угоди, прокурор та підозрюваний ОСОБА_3 дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій обвинуваченого за ч.5 с. 27 ч.1 ст. 205 КК України, а також, що підозрюваний ОСОБА_3 під час досудового розслідування повністю визнав свою винуватість у вчиненні інкримінованого йому злочину, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України.

Крім того, підозрюваний ОСОБА_3 зобов`язується беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні.

Одночасно, сторони угоди про визнання винуватості погодилися на призначення покарання ОСОБА_3 за вчинення злочину, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, у вигляді штрафу у розмірі 500 (п`ятсот) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 (вісім тисяч п`ятсот) грн.

В угоді передбачені наслідки укладання та затвердження угоди про визнання винуватості передбачені ст.473 КПК України та наслідки її невиконання.

В підготовчому судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_3 вину у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, визнав та зазначив, що він розуміє надані йому законом права, наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, визначені ст.473 КПК України, характер пред`явленого обвинувачення та вид покарання, який до нього буде застосований в результаті затвердження угоди та наполягав на її затвердженні.

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши пояснення обвинуваченого, його захисника, думку прокурора, який не заперечував проти затвердження угоди про визнання винуватості, виходить з наступного.

Відповідно до ст.468 КПК України, у кримінальному провадженні може бути укладена угода про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим. Згідно ст.469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Судом встановлено, що ОСОБА_3 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, яке згідно ст.12 КК України, є злочином невеликої тяжкості.

При цьому судом з`ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права, визначені п.п.1-4 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч.1 ст.474 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Дослідивши угоду про визнання винуватості та переконавшись, що укладена угода є добровільним волевиявленням обвинуваченого та прокурора, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, з`ясувавши в обвинуваченого та прокурора, чи цілком вони розуміють наслідки затвердження угоди, роз`яснивши обвинуваченому його право на справедливий судовий розгляд, встановивши правильне розуміння обвинуваченим та прокурором змісту та наслідків затвердження угоди, а також перевіривши її відповідність вимогам кримінального процесуального законодавства, заслухавши доводи учасників підготовчого судового засідання та роз`яснивши їм обмеження права щодо оскарження вироку, передбачені ст.473 КПК України, суд вважає, що угода про визнання винуватості укладена між прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_8 та підозрюваним ОСОБА_3 , відповідає вимогам КПК України, умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушуються права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, сторони визнали винуватість добровільно, фактичні підстави для визнання винуватості наявні, узгоджені вид та міра покарання відповідають загальним засадам призначення покарання, визначених ст.65 КК України, у зв`язку із чим суд вважає, що угода підлягає затвердженню.

Також суд враховує обставини, що пом`якшують покарання обвинуваченого ОСОБА_3 згідно ч.2 ст.66 КК України, а саме щире каяття.

Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченого ОСОБА_3 , судом не встановлено.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 314, 373, 374, 468, 469, 472-475 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:
Затвердити угоду від 31.08.2016 р. про визнання винуватості укладену між прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_8 та підозрюваним ОСОБА_3 .

ОСОБА_3 , визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, та призначити йому покарання у вигляді штрафу у розмірі 500 (п`ятсот) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 (вісім тисяч п`ятсот) грн.

Міра запобіжного заходу ОСОБА_3 , не обиралась.

Вирок може бути оскаржений шляхом подачі апеляції через Приморський районний суд м. Одеси в апеляційний суд Одеської області протягом тридцяти днів з моменту його проголошення.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому та прокурору.

Суддя: