Справа № 569/3581/16-к

У Х В А Л А
25 березня 2016 року
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів та проведення їх виїмки (вилучення), -
Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 , звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів.
Слідчий зазначив, що із матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2015 по 30.11.2015 проводячи документально фінансово-господарські операції з реалізації свиней м`ясних для підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) на загальну суму 22 382 412 грн., ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 3 730 902 грн., так як фактично реалізацію вказаних свиней провели поза бухгалтерським обліком кінцевому споживачу за готівку.
Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » використовували банківські рахунки № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , що відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_15 ) адреса: АДРЕСА_2 .
Матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
З метою повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Відповідно до ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, оскільки у матеріалах досудового розслідування вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_15 ) адреса: АДРЕСА_2 має істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,ст.ст.60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя,?
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , адреса: АДРЕСА_3 ), які знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_15 ) адреса: АДРЕСА_2 , та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:
?справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені товариства;
?копії розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;
?картки зі зразками підписів і відбитку печатки товариства;
?платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків;
?грошових чеків на зняття коштів з рахунків;
в оригіналах і в повному обсязі за період з 01.01.2015 по 31.11.2015.
В разі відсутності оригіналів документів зобов`язати службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.
Надати можливість доступу та вилучення документів слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області: старшому слідчому з ОВС ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС ОСОБА_9 та працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області старшому оперуповноваженому з ОВС ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому ОСОБА_11 .
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, який надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1