КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/6315/16-к
Провадження № 1-кс/552/1133/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10.11.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно, а саме: на всі грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 (валюта Українська гривня) ТОВ «Спецтехсервіс-99» (), відкритий у ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489). Зобов`язати ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489) негайно повідомити слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області про всі суми, на які накладений арешт, а також заборонити здійснення платежів з даних рахунків ТОВ «Спецтехсервіс-99» за виключенням виплати заробітної плати, страхових внесків на загальнообов`язкове пенсійне страхування та інших виплат до бюджету, у тому числі сплати податків. Своє клопотання обґрунтовуючи тим, що 17.10.2016 року ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні злочинів передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.366, ч.4 ст.358 КК України. 17.10.2016 року прокуратурою Полтавської області в інтересах держави заявлений цивільний позов до ТОВ «Спецтехсервіс-99» на суму 1 554359 гривень.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.

Інші особи в порядку ст.163 КПК України не викликались.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, вивчивши та дослідивши матеріали справи приходить до наступного висновку.

Наданими до слідчого судді матеріалами встановлено, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001958 від 10.11.2015 року, за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.366, ч.4 ст.358 КК України.

В ході проведення слідчих дій, було встановлено, що у період часу з 03.05.2012 року по 03.03.2015 року директор ТОВ «Спецтехсервіс-99» ОСОБА_4 умисно ухилився від сплати податку на прибуток на суму 753 471 грн. та податку на додану вартість на суму 800 879 грн., а всього умисно ухилився від сплати податків на суму 1 554 350 грн., що становить більше ніж 1000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Крім цього, у період з 03.05.2012 по 03.03.2015 директор ТОВ «Спецтехсервіс-99» ОСОБА_4 , будучи службовою особою даного товариства, умисно склав та видав завідомо неправдиві офіційні документи первинні бухгалтерські та податкові документи, податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ «Спецтехсервіс-99» з додатками №5 до них розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, декларацію з податку на прибуток, податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, а також вніс до вказаних офіційних документів завідомо неправдиві відомості, відобразивши у них господарські взаємовідносини з ПП «Вертикаль-ВТ», ТОВ «Міратон-Лідер», ТОВ «А.В.А.Н.Г.А.Р.Д.», ТОВ «Ріма-Торг», ТОВ «Центрокрос» яких фактично не було, тобто вчинив злочин передбачений ч.1 ст.366 КК України.

Також, у період з 03.05.2012 по 03.03.2015 директор ТОВ «Спецтехсервіс-99» ОСОБА_4 при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, достовірно знаючи, що ТОВ «Спецтехсервіс-99» будь-яких фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Вертикаль-ВТ», ТОВ «Міратон-Лідер», ТОВ «А.В.А.Н.Г.А.Р.Д.», ТОВ «Ріма-Торг», ТОВ «Центрокрос» не мало, ніяких товарно-матеріальних цінностей від останніх не отримувало використав завідомо підроблені документи по взаємовідносинах ТОВ «Спецтехсервіс-99» з вищевказаними підприємствами, та відобразив їх по бухгалтерському і податковому обліках підприємства, відобразивши на підставі них неіснуючі господарські взаємовідносини з даними підприємствами в документах податковій звітності - податкових деклараціях з податку на додану вартість з додатками ТОВ «Спецтехсервіс-99», які подав до податкового органу у відповідні звітні періоди, тобто вчинив злочин передбачений ч. 4 ст.358 КК України.

17.10.2016 року ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні злочинів передбачених ч.1 ст.212, ч.1 ст.366, ч.4 ст.358 КК України. 17.10.2016 року прокуратурою Полтавської області в інтересах держави заявлений цивільний позов до ТОВ «Спецтехсервіс-99» на суму 1 554359 гривень.

За нормами ст.170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження, арешт май2на допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов).
Також, згідно ч.2 ст.170 КПК України Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Крім цього, у відповідності ч.6 ст.170 КПК України, арешт майна може бути накладено на майно фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.
У відповідності до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно п.4 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов).

З метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок вчинення директором ТОВ «Спецтехсервіс-99» ОСОБА_4 злочину є наявні підстави для задоволення клопотання.
Керуючись ст.ст.170-173 КПК України,-
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на всі грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 (валюта Українська гривня) ТОВ «Спецтехсервіс-99»(), відкритий у ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489).

Зобов`язати ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489) негайно повідомити слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області про всі суми, на які накладний арешт.

Заборонити здійснення платежів з даного рахунку ТОВ «Спецтехсервіс-99»за виключенням виплати заробітної плати, страхових внесків на загальнообов`язкове пенсійне страхування та інших виплат до бюджету, у тому числі сплати податків.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.
Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області.

Слідчий суддя ОСОБА_1