Справа №712/2032/16-к
Провадження №1кс/712/1119/16
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Черкаси 29 лютого 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000007 старший слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ФР ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000007 за фактом легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів) керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 , керівникомПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_6 та довіреними особами ОСОБА_7 , ОСОБА_8 і ОСОБА_9 в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що за період з 16.11.2012 по 04.12.2013, є підстави вважати, що фінансові операції, пов`язані зі надходження від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПзІІ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) грошових коштів із подальшим зняттям їх готівкою з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) керівником ОСОБА_4 та довіреними особами ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 у касах відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_15 , Черкаська обл., м. Умань), у приміщенні безбалансового відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_16 , Черкаська обл., м. Умань) та у філії « ІНФОРМАЦІЯ_15 «АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_17 , м. Одеса), на загальну суму 49,88 млн. грн., такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів).

Крім того, за період з 03.07.2013 по 16.12.2013, на рахунок ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_18 , відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_15 ) було зараховано кошти на загальну суму 15,03 млн. грн., у якості оплати «за с/г продукцію» та «за товар». Водночас, є підстави вважати, що фінансові операції, пов`язані із надходженням від ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) грошових коштів із подальшим зняттям їх готівкою з рахунків ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) керівником ОСОБА_6 , ОСОБА_4 та довіреними особами ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 у касах відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_15 , Черкаська обл., м. Умань та Кіровоградському відділенні № НОМЕР_22 , за адресою: АДРЕСА_1 ), у приміщенні безбалансового відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_16 , Черкаська обл., м. Умань) та у філії « ІНФОРМАЦІЯ_15 «АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_17 , м. Одеса), на загальну суму 15,03 млн. грн., такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів).

Крім того, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що за період 2012-2013 років ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) здійснювало фінансово-господарську діяльність з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Вказані документи перебувають у володінні службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), так як відповідно до ст. 44 Податкового кодексу України платники податків зобов`язані забезпечити зберігання документів, пов`язаних із веденням господарської діяльності, не менш як 1095 днів з дня подання податкової звітності, для складання якої використовуються зазначені документи.

Фінансово-господарські документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дату та обсяги проведених операцій, найменування послуг (товарів, робіт), встановити осіб, які склали вказані документи. Вказані документи мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та встановленні обставин пособництва в ухиленні від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Беручи до уваги вищевикладене, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), а саме: договорів та додаткових угод до них (з додатками) укладених між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », актів здачі-прийняття виконаних робіт (наданих послуг), накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, сертифікатів якості, банківських документів, виписок банків, документів що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та будь-яких інших документів за період з 16.11.2012 по 04.12.2013.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) з можливістю вилучити документи, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: договорів та додаткових угод до них (з додатками) укладених між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », актів здачі-прийняття виконаних робіт (наданих послуг), накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, сертифікатів якості, банківських документів, виписок банків, документів що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та будь-яких інших документів за період з 01.01.2012 по 31.12.2013.

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Державної фіскальної служби України

Ухвала діє протягом 30діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

__________________________
Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/ __________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)