Справа №4-688/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 жовтня 2010 р. м.Чернігів

С у д д я Н о в о з а в о д с ь к о г о р а й о н н о г о с у д у м. Ч е р н і г о в а

ОСОБА_1,

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_2 про проведення виїмки в банківській установі,

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа № 901/728 по обвинуваченню колишнього президента Корпорації «Єврогаз» ОСОБА_3 у вчиненні умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах, за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 України.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_4, будучи протягом періоду із 22.08.2008 р. по 31.05.2010 р. президентом Корпорації «Єврогаз» (, м. Чернігів, вул. Одинцова, 17 А), являючись службовою особою підприємства, на яку покладено виконання організаційно розпорядчих і адміністративно-господарських обов'язків, зобов'язаним виконувати згідно ст. 67 Конституції України - обов'язок сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених Законом, відповідно до ст. 11 Закону України «Про систему оподаткування» № 1251-ХП від 25.06.1991 p., зі змінами та доповненнями, та

Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-XIV від 16.07.1999 p., зі змінами та доповненнями, та будучи відповідальним за фіксування всіх фактів здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства в документах бухгалтерського та податкового обліку, правильність нарахування та своєчасність сплати податків, з метою заниження об'єкту оподаткування і таким чином ухилення від сплати податків, з корисливих мотивів, уклав псевдоугоди з ТОВ «Інкомбуд» (1, м. Біла Церква, вул. Я. Мудрого, 50/9), ТОВ «КФ «Техноіндустрія» (, м. Обухів, вул. Малишка, 1) та ПП «АТУ-Сервіс» (, м. Чернігів, вул. Любецька, 36) щодо надання останніми послуг, виконання робіт і придбання товарів, які фактично не виконувались в межах господарської діяльності Корпорації «Єврогаз», та використовуючи «фіктивні» документи бухгалтерського обліку, складені на оформлення даних операцій, надаючи тим самим корпорації штучне право на формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства протягом квітня-червня 2009 р. умисно ухилився від сплати податків на загальну суму 1 911 822 грн. та вчинила службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також склав та видав завідомо неправдиві документи, податкові декларації з податку на додану вартість та декларацію з податку на прибуток підприємства за вказані періоди, що спричинило тяжкі наслідки.

ПП «АТУ-Сервіс» (, м. Чернігів, вул. Любецька, 36) здійснювало господарську діяльність, використовуючи рахунки № 2010, 0724 та 5104 (валюта - українська гривня), відкриті 21.04.2009 р. в філії «ЧРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (м. Чернігів, вул. Серьожнікова, 6, МФО 353586).

Дослідивши матеріали даної справи, ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки в філії «ЧРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» можуть знаходитись документи та інформація, що має безпосереднє значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Керуючись Законом України "Про банки та банківську діяльність", ст. 178 КПК України, суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл філії «ЧРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (м. Чернігів, вул. Серьожнікова, 6, МФО 353586) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, щодо його клієнта - ПП «АТУ-Сервіс» (, м. Чернігів, вул. Любецька, 36).

Провести виїмку в філії «ЧРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» документів:

- документів з юридичної справи ПП «АТУ-Сервіс» (, м. Чернігів, вул. Любецька, 36), що стосуються відкриття рахунків та їх обслуговування: договорів на касове обслуговування, карток зі зразками підписів та печаток, заяв на відкриття рахунку, довіреностей;

- виписок руху грошових коштів по рахунках № 2010, 0724 та 5104 (валюта - українська гривня), які належать ПП «АТУ-Сервіс» (, м. Чернігів, вул. Любецька, 36) з обов'язковим зазначенням контрагентів, часу проведення банківської операції та виведенням залишку коштів на рахунках за кожен день за період з 21 квітня 2009 р. по 26 жовтня 2010 p.;

- чеків на отримання готівкових коштів ПП «АТУ-Сервіс» (, м. Чернігів, вул. Любецька, 36) за період з 21 квітня 2009 р. по 26 жовтня 2010 р.;

- платіжних доручень, відповідно до яких переказувались грошові кошти з рахунків, що належить ПП «АТУ-Сервіс» (, м. Чернігів, вул. Любецька, 36) за період з 21 квітня 2009 р. по 26 жовтня 2010 p.;

- договорів щодо підключення клієнта ПП «АТУ-Сервіс» (, м. Чернігів, вул. Любецька, 36) до системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню до системи (актів прийому передачі ключів електронного цифрового підпису) та документів про оплату ПП «АТУ-Сервіс» банку вартості виконаних робіт по підключенню до системи «Клієнт-Банк», довіреностей від імені ПП «АТУ-Сервіс» на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи).

Постанова не оскаржується.

Суддя: О.Ф.Подалюка