Справа № 464/8868/14-к
пр.№ 1-кс/464/2375/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
27.08.2014 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю старшого прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000118 від 20.05.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

встановив:

У клопотанні, погодженому з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо відряджень водіїв ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 протягом 2011 року за межі Львівської області (накази на відрядження, авансові звіти тощо), а також табелі обліку робочого часу ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 за 2011 рік, які перебувають у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.
В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з січня 2011 року по травень 2013 року проводили господарські операції з придбання товарно-матеріальних цінностей (комп`ютерних комплектуючих) у підприємств, які мають ознаки фіктивності, внаслідок чого, не сплатили податків на загальну суму 28 019 294,00 грн. (податок на прибуток 20 154 183 грн., податок на додану вартість 7 865 111 грн.), що підтверджується актом ДПІ у Галицькому районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області від 15.04.2014 №238/13-04-22-01/22396671 про результати позапланової виїзної перевірки ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Так, ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображало у бухгалтерській та податковій звітностях фінансово-господарські операції щодо придбання товарно-матеріальних цінностей у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_15 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_16 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », внаслідок чого, підприємством завищувались валові витрати та податковий кредит.
17.06.2014 відповідно до ухвали Сихівського районного суду м. Львова від 11.06.2014 проведено обшук в офісному приміщенні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в ході якого виявлено та вилучено товарно-транспортні накладні, на підставі яких проводилось постачання ТМЦ від ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_15 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_16 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » до ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Крім цього, службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надали копії товарно-транспортних накладних, на підставі яких в подальшому транспортувався товар, попередньо придбаний у вказаних підприємств-постачальників.
Зокрема, згідно вищезазначених документів товарно-матеріальні цінності по різних регіонах України транспортувалися водіями ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 .
Таким чином, в ході проведення досудового розслідування зазначеного кримінального провадження виникла необхідність у вилученні документів щодо відряджень водіїв ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за межі Львівської області протягом 2011 року.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора та слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Вказане клопотання розглянуто за відсутності осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик осіб призведе до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо відряджень водіїв ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 протягом 2011 року за межі Львівської області (накази на відрядження, авансові звіти тощо), а також табелі обліку робочого часу ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 за 2011 рік, які перебувають у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1