Справа № 537/2201/13-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16.04.2013 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області Сьоря С.І., при секретарі Яворській А.Г., за участю старшого слідчого СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС капітана міліції Воронюк В.М., розглянувши в м. Кременчуці Полтавської області клопотання старшого слідчого СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС капітана міліції Воронюк В.М.про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся старший слідчий СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС капітанн міліції Воронюк В.М. з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м. Кременчука клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення, у разі вилучення вказаних в клопотанні документів іншими правоохоронними органами, просить слідчого суддю надати дозвіл на тимчасовий доступ до протоколу виїмки, яким підтверджується обсяг та перелік вилучених документів та належним чином завірених копій вилучених документів.

В обґрунтування свого подання вказав, що матеріалами кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП "Бумеранг" (), в період з 01.04.2010 р. по 30.09.2012 року, шляхом заниження податку на прибуток, по операціях з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ "Монолітбудкомплект" та ТОВ "Промислова група ДФМ", порушили пункти 4.1.6, п. 4.1 ст. 4 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" від 28.12.1994 року, п.п. 135.5.4, п. 135.5 ст.135, п.п. 138.1.1 п.138.1, п. 138.4 ст. 138, Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010р. (акт № 5772/22-209/36601387 від 26.12.2012р.), в результаті чого ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств у сумі 3 191 528 грн., що призвело до фактичного ненадходження податків до бюджету в особливо великих розмірах.

Дані дії службових осіб ПП "Бумеранг" при реєстрації кримінального провадження кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 КК України.

Для з'ясування обставин правопорушення, а саме встановлення обставин проведення розрахунків ПП "Бумеранг" із ТОВ "Монолітбудкомплект", за що саме проводилися розрахунки, подальшого руху коштів отриманих ПП "Бумеранг" від ТОВ "Монолітбудкомплект" за нібито товарно-матеріальні цінності, встановлення яким чином та ким здійснювалося керування рахунками, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ТОВ "Монолітбудкомплект".

Встановлено, що ТОВ "Монолітбудкомплект" при здійсненні господарської діяльності мало банківські рахунки № 1, №1 та №1 відкриті в ПАТ "МАРФІН БАНК" (МФО 328168).

Згідно клопотання слідчим вказано на те, що тимчасовий доступ до документів та проведення вилучення первинних документів, що становлять банківську таємницю необхідний для з'ясування обставин правопорушення, а саме встановлення обставин проведення розрахунків ТОВ "Монолітбудкомплект", встановлення яким чином та ким здійснювалося керування рахунками, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по відкриттю та обслуговуванню банківського рахунку ТОВ "Монолітбудкомплект".

Слідчий Воронюк В.А. в судовому засіданні з розгляду клопотання, клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі, посилаючись на викладені у ньому обставини.

В зв'язку з доведеною ініціатором клопотання можливістю знищення вказаних в клопотанні речей, слідчий суддя розглядає клопотання без виклику представника ПАТ "МАРФІН БАНК" на підставі положення ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши слідчого, вивчивши представлені в суд матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку ).

Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Як вбачається з п. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що в даному випадку вказані слідчим в клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, одночасно становлять собою, документи, які містять охоронювану законом таємницю, а саме банківську таємницю, перебувають у володінні ПАТ "МАРФІН БАНК" в зв'язку з чим клопотання слідчого в частині надання доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ДПС Воронюк В.А. про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу Кременчуцького ОДПІ Полтавської області ДПС Воронюку В.А. право тимчасового доступу до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме до оригіналів документів ТОВ "Монолітбудкомплект" () по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків № 1, №1 та №1, які відкриті в ПАТ "МАРФІН БАНК" (МФО 328168, м. Полтава, вул. Фрунзе, 146а) та можливість зняття копій наступних документів:

- Договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка та додатків до них;

- Виписки по рахунку (в тому числі електронний варіант) в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2009 р. по 21.03.2013 р.,

- карток із зразками підписів та відбитком печатки підприємства,

- довіреностей наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- кредитну справу, в тому числі кредитні договори, додатки, заяви, витяги.

У разі вилучення зазначених документів іншими правоохоронними органами, надати право тимчасового доступу до протоколу виїмки, яким підтверджується обсяг та перелік вилучених документів та належним чином завірених копій вилучених документів.

Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 16.05.2013 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Сьоря