Провадження № 1-кс/537/102/2015
Справа № 537/479/15-к
УХВАЛА
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06.02.2015 року м. Кременчук
Слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 розглянувши у судовому засіданні в м. Кременчуці клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, -
ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся старший слідчий першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м.Кременчука з клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та можливість їх вилучення в оригіналах, а саме: договору №12 від 18.05.2010року між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з додатковими угодами: №2 від 05.07.2010 року, №2/001 від 26.08.2011 року, акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за червень 2011 року та серпень 2011 року з відомостями ресурсів до них; акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в- на коригування вартості виконаних у червні та серпні 2011року на додаткові роботи, з відомостями ресурсів до них; довідки про вартість робіт форма КБ-3 за червень 2011 року та серпень 2011 року; платіжних доручень на здійснення оплати за вказаними актами та банківські виписки про відшкодування суми збитків; копії відкоригованої проектно-кошторисної документації, що перебувають (або можуть перебувати) у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1
В обґрунтування свого клопотання вказав, що в період часу 2007-2010 років службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності шляхом безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту ухилися від сплати податків в сумі 628 137грн., що в понад 1000 разів перевищує нмдг та є значним розміром.
За вказаним фактом до ЄРДР внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Також, в період часу з 2010-2012 роки службові та інші особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 під час виконання робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс ІНФОРМАЦІЯ_3 та виконання ремонтно-будівельних робіт для інших державних та комунальних підприємств привласнили бюджетні кошти в сумі понад 1млн.грн.
За вказаним фактом до ЄРДР внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.191 КК України.
Крім цього, в період 2010-2011 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час виконання робіт по реконструкції системи опалення (переведення будинку на індивідуальне по квартирне опалення 86 квартир) по АДРЕСА_2 для МКП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Полтавської міськради з метою привласнення коштів внесли в акт приймання виконаних робіт недостовірні відомості, в результаті чого безпідставно зависили об`єми виконаних робіт на суму 215 042 грн. (акт за вересень 2010року на суму 429 995,69грн.).
За вказаним фактом до ЄРДР внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.191 КК України.
Вказані провадження були об`єднані в одне провадження, а досудове розслідування визначено за слідчим управлінням фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУМ у Полтавській області.
За результатами планової документальної перевірки проведеною працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 було складено акт №497/23-209/21050769 від 03.02.2011 року, рішення повідомлення по якому набрали законної сили. Згідно висновків акту перевірки було встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було безпідставно занижено валовий дохід та занижено суму податку на прибуток в сумі 73 743 грн.
В ході досудового розслідування було встановлено, що під час виконання робіт згідно договору від 18.05.2010 року №12 між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернат в м. Гадяч службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зависили обсяги виконаних робіт шляхом невиконання частини робіт з улаштування системи опалення, теплопостачання калориферів, вентиляції, улаштування водопроводу та інших. Вказані обставини були виявлені під час перевірки дотримання вимог бюджетного законодавства працівниками ІНФОРМАЦІЯ_8 та оформлені довідкою від 07.08.2012 року та згідно висновків якої сума завищення становить 526 870 грн.
Під час проведення контрольних обмірів для перевірки надавалися наступні документи: договір №12 від 18.05.2010 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з додатковими угодами, акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за червень та серпень 2011 року, та акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в на додаткові роботи, з відомостями ресурсів до них, довідки про вартість робіт форма КБ-3.
Вказані документи знаходяться у володінні юридичної особи, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .
Враховуючи вище викладене є підстави вважати, що документи, які складалися під час виконання договору №12 від 18.05.2010року між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » можуть свідчити про обставини скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.191 КК України та носять на собі сліди скоєння кримінального правопорушення, а отримання вказаних оригіналів документів дасть можливість ідентифікувати осіб причетних до їх складання, шляхом проведення почеркознавчих експертиз оскільки під час досудового розслідування службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відмовляються від дачі показань. В інший спосіб неможливо довести обставини скоєння кримінального правопорушення без отримання доступу до оригіналів вказаних документів .
Для з`ясування обставин кримінальних правопорушень, а саме встановлення осіб причетних до складання та підписання документів за результатами виконання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », до яких внесені недостовірні відомості , необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів по взаємовідносинах ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2010-31.12.2011року.
Старший слідчий першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 в судовому засіданні з розгляду клопотання, клопотання та його мотиви підтримав в повному обсязі, посилаючись на викладені у ньому обставини.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 до судового засідання не з`явився з невідомих суду причин.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку ).
Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що в даному випадку ініціатором клопотання доведено, що вказані в клопотанні документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, одночасно доведеною є можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних слідчим документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , в зв`язку з чим клопотання старшого слідчого СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 підлягає задоволенню в повному обсязі.
Як вбачається з п. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Ініціатором клопотання в судовому засіданні з його розгляду доведено наявність достатніх підстав вважати, що вилучення зазначених в клопотанні документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до них, якою є використання вказаних документів для встановлення в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України в рамках розслідування кримінального провадження за №0000049, в зв`язку з чим необхідно надати старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 дозвіл на вилучення зазначених в клопотанні документів.
Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-
ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів задовольнити.
Надати старшому слідчому першого ВКР СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та можливість їх вилучення в оригіналах, а саме:
-договору №12 від 18.05.2010року між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з додатковими угодами:№2 від 05.07.2010 р., №2/001 від 26.08.2011 р.;
- акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за червень 2011 року та серпень 2011 року з відомостями ресурсів до них;
- акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в на коригування вартості виконаних у червні та серпні 2011 року на додаткових робіт, з відомостями ресурсів до них;
-довідки про вартість робіт форма КБ-3 за червень 2011 року та серпень 2011 року;
-платіжних доручень на здійснення оплати за вказаними актами та банківські виписки про відшкодування суми збитків;
-копію відкоригованої проектно-кошторисної документації.
Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє до 06 березня 2014 року включно.
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1