УХВАЛА

Справа № 569/2119/16-к

26 лютого 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора Рівненської місцевої прокуратури юриста 2 класу ОСОБА_2 про призначення позапланової документальної виїзної ревізії,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Рівненської місцевої прокуратури юрист 2 класу ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу Державній фінансовій інспекції у Рівненській області провести виїзну позапланову документальну ревізію окремих питань фінансово - господарської діяльності Товариства індивідуальних власників квартир «Сім`я», що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 за період з 01/01/2012 по 01/08/2014 з використанням матеріалів кримінального провадження №0006949.

В обґрунтування клопотання вказав, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0006949 від 05.11.2014р. внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.190 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що попередня голова Товариства індивідуальних власників квартир « Сім`я» ОСОБА_3 , що проживає за адресою: АДРЕСА_2 незаконно утримує в своїй квартирі фінансово-господарську документацію товариства. Крім того, відповідно до заяви членів ТІВК « Сім`я», вищевказана особа порушує положення статуту ТІВК « Сім`я», зокрема, всупереч вимогам пункту 6.6 Статуту ТІВК «Сім`я» категорично відмовлялася надати членам ТІВК «Сім`я» фінансово-господарський звіт ( протягом всього періоду головування), не затверджувала кошторис товариства, відмовлялася скласти акти звіряння розрахунків за житлово-комунальні послуги між ТІВК «Сім`я» та мешканцями квартир, перешкоджала у переведенні будинку на особові рахунки по розрахунках за послуги теплопостачання та водовідведення шляхом ненадання на вимогу керівництва ТОВ «Рівнетеплоенерго» та ТОВ «Рівнеоблводоканал» реєстру квартирних боргів, результатом чого утворилась кредиторська заборгованість товариства перед комунальними службами, яка набагато перевищує по квартирну заборгованість.

Обґрунтування у необхідності проведення ревізії: з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування з тим, щоб кожен хто вчинив кримінальне правопорушення був притягнутий до кримінальної відповідальності в міру своєї вини, в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності ТІВК «Сім`я» під час якої особа, яка володіє спеціальними знаннями перевірить факт перевищення кредиторської заборгованості товариства перед комунальними службами порівняно з наявною поквартирною заборгованістю, відповідність чинному законодавству стан фінансово-господарської документації ТІВК «Сім`я».

Заслухавши прокурора, дослідивши клопотання і додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

У відповідності до ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження; орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення.

Окрім того, згідно цього ж Закону, тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.
Враховуючи, що прокурором обґрунтовані підстави проведення позапланової документальної виїзної ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності Товариства індивідуальних власників квартир «Сім`я», що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 за період з 01/01/2012 по 01/08/2014 з використанням матеріалів кримінального провадження №0006949 слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

Керуючись ст.ст. 40, 85, 91 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Рівненської місцевої прокуратури юриста 2 класу ОСОБА_2 задоволити.

Надати дозвіл спеціалістам Державній фінансовій інспекції у Рівненській області в період 15 робочих днів з 10 березня 2016 року по 23 березня 2016 року включно провести виїзну позапланову документальну ревізію окремих питань фінансово - господарської діяльності Товариства індивідуальних власників квартир «Сім`я», що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 за період з 01/01/2012 по 01/08/2014 з використанням матеріалів кримінального провадження №0006949.

При проведенні позапланової документальної виїзної ревізії вияснити наступні питання:

1) дотримання вимог чинного законодавства при нарахуванні плати за комунальні послуги мешканцям будинку АДРЕСА_1 ;

2) відповідність кредиторської заборгованості товариства перед комунальними службами фактичній поквартирній заборгованості за вищевказаний період;

3) чи проводилися протягом 2012-2014 акти звіряння розрахунків за житлово-комунальні послуги між ТІВК «Сім`я» та мешканцями квартир;

4) чи відповідає фінансово-господарська діяльність ТІВК «Сім`я» в частині нарахування та сплати комунальних послуг мешканцями будинку чинному законодавству.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя