Справа № 755/7465/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
21 вересня 2016 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про арешт майна, в рамках кримінального провадження №0000068 від 26 квітня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, -
В С Т А Н О В И В :
20 вересня 2016 року слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодження з прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на видаткові операції з грошовими коштами, відкритих в Головному управлінні Державної казначейської служби України (МФО 899998), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, буд.6, а саме:
- ТОВ «Деллоес» () № НОМЕР_1 (980 - UAH);

- ТОВ «Дизайн Деко» () № НОМЕР_2 (980 - UAH);

- ТОВ «ЕйнкомРехт» () № НОМЕР_3 (980 - UAH);

- ТОВ «ПромТех Постач» () № НОМЕР_4 (980 - UAH);

- ПП «Рета Сервіс» () № НОМЕР_5 (980 - UAH);

- ТОВ «Сібкерт» () № НОМЕР_6 (980 - UAH);

- ТОВ «Смарт Бізнес Груп» () № НОМЕР_7 (980 - UAH);

- ТОВ «Стем-ЛТД» () № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 (980 - UAH);

- ПП «КК «Універсалконсалтгруп» () № НОМЕР_10 (980 - UAH);

- ТОВ «Фонтек Груп» () № НОМЕР_11 (980 - UAH);

- ТОВ «Центробуддизайн» () № НОМЕР_12 (980 - UAH);

- ТОВ «Юрист-ТК» () № НОМЕР_13 (980 - UAH);

- ТОВ «Будівельно-дизайнерська група» () № НОМЕР_14 (980 - UAH);

- ТОВ «ВСІ» () № НОМЕР_15 (980 - UAH);

- ТОВ «Інтер Торг Груп» () № НОМЕР_16 (980 - UAH);

- ТОВ «Кламатіс» () № НОМЕР_17 (980 - UAH);

- ТОВ «НбюБілдПроджект» () № НОМЕР_18 (980 - UAH);

- ТОВ «Промлогістик» () № НОМЕР_19 (980 - UAH);

- ТОВ «Резонанс Інформ» () № НОМЕР_20 (980 - UAH);

- ТОВ «РетрейдПром» () № НОМЕР_21 (980 - UAH);

- ТОВ «Санто Груп» () № НОМЕР_22 (980 - UAH);

- ТОВ «СегентаТрейд» () № НОМЕР_23 (980 - UAH);

- ТОВ «Снабімпекс» () № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (980 - UAH);

- ТОВ «Тріал Медіа» () № НОМЕР_26 (980 - UAH);

- ТОВ ІБК «Фронтекс» (код ЄДРПОУ 4802239) № НОМЕР_27 (980 - UAH);

- ТОВ «Тегра» () № НОМЕР_28 (980 - UAH);

- ТОВ «Термотек» () № НОМЕР_29 (980 - UAH);

- ТОВ «Фірма Сокай» () № НОМЕР_30 (980 - UAH);

- ПП «Флойд» () № НОМЕР_31 (980 - UAH);

- ТОВ «Компанія Форвардторгсервіс» () № НОМЕР_32 (980 - UAH).

У зв`язку з арештом коштів, з моменту оголошення ухвали суду службовим особам Головному управлінні Державної казначейської служби України зупинити видаткові операції по зазначеним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов`язати службових осіб Головного управління Державної казначейської служби України зробити відмітку на ухвалі суду з даними про залишок грошових коштів на арештованих рахунках із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку, та негайно надати відомості особі, яка оголошує ухвалу про залишок грошових коштів на рахунку.

Зобов`язати службових осіб Головного управління Державної казначейської служби України раз на 10 діб направляти до відділу кримінальних розслідувань СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, розташованого за адресою: м. Київ, вул. Пожарського 4 А, виписку (довідку) із зазначенням на арештованому рахунку залишку грошових коштів та невідкладно направляти відомості щодо додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок.

Право на накладення арешту на поточні рахунки надати слідчим СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_3 та/або ОСОБА_5 , або оперативним співробітникам за дорученням слідчого

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження №0000068 від 26.04.2016 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2ст. 205 КК України.

Вивчивши надані в обґрунтування клопотання матеріали, з метою забезпечення даного арешту, на підставі ч.2 ст.172 КПК України розгляд клопотання проводиться без повідомлення та участі власників грошових коштів.
Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.
Так, наявність однакового алгоритму процесу існування та діяльності підприємств з моменту створення, який характеризується індивідуальними ознаками однакових адрес реєстрації; під час здійснення господарської діяльності, реєстрація підприємств здійснювалась на одних і тих же громадян; відкриття банківських рахунків в одних установах банку (АТ «УкрСиббанк», ПУАТ «Фідобанк», ПАТ «Кредит Дніпро», ПАТ «Кредобанк», КБ «Приватбанк»); формування податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ за рахунок фінансово-господарських операцій з однією групою підприємств; реєстрацію податкових накладних в електронному вигляді з однаковою ІР-адресою, використання одного інтернет провайдера; невідповідність отриманих та реалізованих в адресу підприємств покупців товарів, робіт (послуг), зміна виду та умовний продаж товарів, безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, вказує на те, що підприємства придбані та використовуються одними і тими ж невстановленими особами з метою прикриття зазначеної вище незаконної діяльності.
Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Крім того, у справі «Ізмайлов проти Росії» (п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.) ЄСПЛ встановив, що для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити «особистий і надмірний тягар для особи».

При цьому, у судовому засіданні слідчим суддею не встановлено, що клопотання суперечить вищезазначеним вимогам КПК України, а отже містить правові підстави для арешту майна, достатньо доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, вказівки на розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, тобто відповідає тяжкості правопорушення і не становить особистий і надмірний тягар для володільця майна.

Щодо вимог клопотання про зобов`язання службових осіб установи банку раз на 10 діб направляти до відділу кримінальних розслідувань СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, розташованого за адресою: м. Київ, вул.Пожарського 4 А, виписку (довідку) із зазначенням на арештованому рахунку залишку грошових коштів та невідкладно направляти відомості щодо додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок, то вони є безпідставними, оскільки, виходячи з положень ст. 170 КПК України не входять до компетенції слідчого судді, однак слідчий суддя вважає за можливе зобов`язати службових осіб Головного управління Державної казначейської служби України в подальшому, за запитом слідчого, на час його подання, надавати таку інформацію.

Таким чином, клопотання підлягає частковому задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173, ст.175, ст.309, 372, ст.392, ст.532 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №0000068 від 26 квітня 2016 року задовольнити частково.
Накласти арешт на кошти, відкриті у Головному управлінні Державної казначейської служби України (МФО 899998), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, буд. 6, а саме:
- ТОВ «Деллоес» () № НОМЕР_1 (980 - UAH);

- ТОВ «Дизайн Деко» () № НОМЕР_2 (980 - UAH);

- ТОВ «ЕйнкомРехт» () № НОМЕР_3 (980 - UAH);

- ТОВ «ПромТех Постач» () № НОМЕР_4 (980 - UAH);

- ПП «Рета Сервіс» () № НОМЕР_5 (980 - UAH);

- ТОВ «Сібкерт» () № НОМЕР_6 (980 - UAH);

- ТОВ «Смарт Бізнес Груп» () № НОМЕР_7 (980 - UAH);

- ТОВ «Стем-ЛТД» () № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 (980 - UAH);

- ПП «КК «Універсалконсалтгруп» () № НОМЕР_10 (980 - UAH);

- ТОВ «Фонтек Груп» () № НОМЕР_11 (980 - UAH);

- ТОВ «Центробуддизайн» () № НОМЕР_12 (980 - UAH);

- ТОВ «Юрист-ТК» () № НОМЕР_13 (980 - UAH);

- ТОВ «Будівельно-дизайнерська група» () № НОМЕР_14 (980 - UAH);

- ТОВ «ВСІ» () № НОМЕР_15 (980 - UAH);

- ТОВ «Інтер Торг Груп» () № НОМЕР_16 (980 - UAH);

- ТОВ «Кламатіс» () № НОМЕР_17 (980 - UAH);

- ТОВ «НбюБілдПроджект» () № НОМЕР_18 (980 - UAH);

- ТОВ «Промлогістик» () № НОМЕР_19 (980 - UAH);

- ТОВ «Резонанс Інформ» () № НОМЕР_20 (980 - UAH);

- ТОВ «РетрейдПром» () № НОМЕР_21 (980 - UAH);

- ТОВ «Санто Груп» () № НОМЕР_22 (980 - UAH);

- ТОВ «СегентаТрейд» () № НОМЕР_23 (980 - UAH);

- ТОВ «Снабімпекс» () № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (980 - UAH);

- ТОВ «Тріал Медіа» () № НОМЕР_26 (980 - UAH);

- ТОВ ІБК «Фронтекс» (код ЄДРПОУ 4802239) № НОМЕР_27 (980 - UAH);

- ТОВ «Тегра» () № НОМЕР_28 (980 - UAH);

- ТОВ «Термотек» () № НОМЕР_29 (980 - UAH);

- ТОВ «Фірма Сокай» () № НОМЕР_30 (980 - UAH);

- ПП «Флойд» () № НОМЕР_31 (980 - UAH);

- ТОВ «Компанія Форвардторгсервіс» () № НОМЕР_32 (980 - UAH).

У зв`язку з арештом коштів, з моменту оголошення ухвали суду службовим особам Головного управління Державної казначейської служби України зупинити видаткові операції по зазначеним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати, але з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять.

Зобов`язати службових осіб Головного управління Державної казначейської служби України (МФО 899998), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, буд. 6, на момент оголошення ухвали надати в письмовому вигляді інформацію про залишок коштів на поточних рахунках із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунках, та в подальшому за запитом слідчого, на час його подання.

Ухвала про арешт грошових коштів по рахунках виконується негайно слідчими ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , прокурором та/або оперативними співробітниками ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві за дорученням слідчого.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Арешт може бути скасовано відповідно до ст. 174 КПК України.
Слідчий суддя ОСОБА_1