Справа№522/3993/16-к
1-кс/522/5006/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 березня 2016 року м. Одеса
Вивченням матеріалів кримінального провадження встановлено, що в період 2014-2015 років невстановлені особи на території м. Одеси створили (придбали) ряд суб`єктів підприємницької діяльності зокрема: ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом продажу «схемного» податкового кредиту на адресу низки підприємств реального сектору економіки, чим державі заподіяно велику матеріальну шкоду.
З метою вивчення стану діяльності, прибутковості підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), з метою подальшого призначення та проведення економічної експертизи для підтвердження сум и збитків, завданих державі, експертизи почерку та підпису, у органів досудового розслідування виникла необхідність у вилученні руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ».
Згідно даним ГУ ДФС в Одеській області, встановлено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » в ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » м. Одеса (МФО НОМЕР_18 ), відкрито наступні розрахункові рахунки № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 .
Згідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи:
1)перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2)самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В своєму клопотанні, слідчий обґрунтовує наявність підстав, що в ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » м. Одеса (МФО НОМЕР_18 ), знаходяться справа з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », а також інформація, яка відображає рух грошових коштів по вказаному рахунку, яка має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та відомості, які в них містяться можуть бути використані в якості доказів, та іншим способом неможливо довести вказані обставини, так як вказані відомості становлять банківську таємницю.
Крім того, суд вважає за доцільним розглядати клопотання без участі ПП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) та представників ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » м. Одеса (МФО НОМЕР_18 ), у зв`язку з тим, що існує реальна загроза знищення абро підміни речей чи документів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 93, 131, 132, 159-164 КПК У країни,
Клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 задовольнити.
Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 , оперативним співробітникам ДФС в Одеській області за дорученням передбаченим ст.40 КПК У країни тимчасовий доступ до наявних відомостей, які становлять банківську таємницю, що знаходяться в ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » м. Одеса (МФО НОМЕР_18 ), а саме:
-юридичної справи (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);
-карток із зразками підписів і відбитком печатки;
-заяв на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;
-заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства за період з 01.01.2013 до 01.03.2016;
-інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства;
-договорів та інших документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);
-платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ;
та можливість вилучення в ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » м. Одеса (МФО НОМЕР_18 ):
-відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » - № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ;
-договори контракти укладені з нерезидентом про придбання продаж ТМЦ, вантажно-митні декларації, заявки на придбання валюти, тощо.
Встановити строк дії ухвали 1(один) місяць.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

17.03.2016