пр. № 1-кс/759/1440/14
ун. № 759/6911/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 квітня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого, начальника 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого, начальника 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва ОСОБА_4 про надання дозволу до документації Київської міжрегіональної митниці Міністерства доходів і зборів України

встановив:

23.04.2014р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документації Київської міжрегіональної митниці Міністерства доходів і зборів України. Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000326 від 07.08.2013р. за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Зважаючи на те, що існує реальна загроза зміни або знищення даної інформації розгляд клопотання слідчий просить проводити без виклику представника Київської міжрегіональної митниці Міністерства доходів і зборів України, у володінні якого знаходиться дана інформація.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали заявлене клопотання та просили його задовольнити, пояснивши, що отриманні в результаті документи будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000326 від від 07.08.2013р.

Вивчивши матеріали клопотання, врахувавши думку слідчого, прокурора, які підтримали заявлене клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

У ході досудового розслідування встановлено, що громадянка ОСОБА_5 , яка займає посаду директора ТОВ "ТД Компанія Єврохім" (код за ) спільно з громадянином ОСОБА_6 , який займає посаду директора ПП "Фенікс 2008" (код за ), перебуваючи у місті Києві в період 2013 року з метою заниження податкових зобов`язань перед бюджетом, від одержаного прибутку вищевказаних підприємств, створили злочинну схему, яка сприяла умисному ухиленню від сплати податків, шляхом перерахування грошових коштів на рахунки підконтрольного їм підприємства ТОВ "Хімцентр" (код за ), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму близько 3,3 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Крім того встановлено, що фактично імпорт товару через Київську міжрегіональну митницю Міністерства доходів і зборів України здійснюється з використанням реквізитів підприємства ПП "Фенікс 2008" (код за )за ймовірно заниженими цінами.

Документи щодо здійснення імпортно-експортних операцій ПП "Фенікс 2008" (код за ) встановлюють осіб, які безпосередньо проводили зазначені операції та підписували документи, вид та вартість імпортованого (експортованого) товару, тобто містять фактичні дані, за допомогою яких слідством може бути встановлений спосіб вчинення злочину, особи які його вчинили, вартість імпортованого товару, а також встановлено наявність або відсутність імпортованого (експортованого) товару.

Таким чином, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність підстав вважати, що документи, які будуть отримані від Київської міжрегіональної митниці Міністерства доходів і зборів України можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання слідчий суддя визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 92, 94, 107, 110, 163-165, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів щодо проведення експортно-імпортних операційПП "Фенікс 2008" (код за ) з метою їх вилучення (здійснити виїмку) у Київській міжрегіональній митниці Міністерства доходів і зборів України, а саме: договорів, контрактів, актів прийому-передачі, вантажно-митних декларацій, платіжних документів, дозвільних документів ІНФОРМАЦІЯ_1 та природних ресурсів України, висновків СЕС та інших наявних документів, за період з 01.01.2013р. по 31.01.2014р.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу протягом п`яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя

Святошинського районного

суду міста Києва ОСОБА_1