25.11.2014
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 листопада 2013 року м. Харків
Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 ,старшого слідчого СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 , розглянув клопотання старшого слідчого СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,
встановив:
Старший слідчий СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Ленінського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , які відображають взаємовідносини та розрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2012 по 13.11.2014, а саме:
договорів з додатками, кошторисної документації, актів приймання- передачі товарів (обладнання), наданих послуг, виконаних робіт (у т.ч. довідок про вартість виконаних підрядних робіт, відомостей ресурсів, актів приймання виконаних будівельних робіт, актів приймання-передачі прихованих робіт), накладних на отримані товари та обладнання (з сертифікатами відповідності, паспортами виробника (технічними паспортами), сертифікатами походження), залізничних накладних, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, актів звірок, платіжних доручень, банківських виписок.
Як вбачається з наданих матеріалів, до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000044 від 13.11.2014 року, внесено відомості за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які зловживаючи службовим становищем, у продовж 2012-2014 років заволоділи грошовими коштами суб`єктів господарювання - імпортерів, та не спрямували вказані кошти на утилізацію використаної імпортованої тари і пакувальних матеріалів, загальною вагою 11726029,17 кг. на суму понад 2 млн. грн.
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що відповідно до п.п. «б», «в», «п» ч.І ст.17 Закону України «Про відходи» суб`єкти господарської діяльності у сфері поводження з відходами зобов`язані: забезпечувати приймання та утилізацію використаних пакувальних матеріалів і тари, в яких знаходилася продукція цих підприємств, установ та організацій - суб`єктів господарської діяльності, або укладати угоди з відповідними організаціями на їх збирання та утилізацію; визначати склад і властивості відходів, що утворюються, а також ступінь небезпечності відходів для навколишнього природного середовища та здоров`я людини; передбачати при укладанні угод на поставку в Україну товарної продукції утилізацію чи вивезення з України використаних пакувальних матеріалів і тари.
Як зазначено у клопотанні, упродовж 2012-2014 років імпортери на виконання вимог п.п. «б», «в», «п» ч.І ст.17 Закону України «Про відходи» та постанови Кабінету Міністрів України «Про впровадження системи збирання, заготівлі та утилізації відходів як вторинної сировини» від 26.07.2001 №915, укладали договори на надання послуг з організації збирання, заготівлі та утилізації використаної імпортованої тари та пакувальних матеріалів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Імпортери продукції відповідно до вимог зазначених вище нормативних документів та на виконання відповідних договорів здійснювали сплату на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » коштів за отримання послуг із збирання, заготівлі та утилізації використаної тари і пакувальних матеріалів. Таким чином, отримували підтверджуючі документи щодо самостійного приймання та утилізації використаної тари та пакувальних матеріалів, що слугували однією з підстав митного оформлення вантажів.
Упродовж 2012-2014 років імпортерами за надання послуги із збирання та утилізації використаної тари і пакувальних матеріалів, які поставлені до України в режимі імпорту в кількості 11726029,17кг, на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховано понад 2 мли. гри.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порушення вимог Порядку збирання, сортування, транспортування, переробки та утилізації використаної тари (упаковки), затвердженого наказом Міністерства економіки України та європейської інтеграції від 02.10.2001 №224, роботи щодо збирання, приймання та утилізації використаної тари та пакувальних матеріалів упродовж 2012-2014 років взагалі не здійснювалися, будь-яка тара та пакувальні матеріали до вказаного товариства не надходили.
Зазначене підтверджується актом планової перевірки ІНФОРМАЦІЯ_5 дотримання вимог природоохоронного законодавства в галузі охорони атмосферного повітря, водних і земельних ресурсів, за поводженням із відходами та небезпечними хімічними речовинами в діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (акт перевірки №502/01-03/07-11 від 08-12.04.2013), якою встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено угоду від 01.01.2012 за №01/01 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », відповідно до якої останнє зобов`язується за завданням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надавати на території України послуги із збирання, транспортування, переробки або утилізації відходів (у тому числі передачі на перероблюючи підприємства) як вторинної сировини, використаної тари з різноманітних матеріалів у вигляді загальної маси, в якій випущено у вільний обіг продукцію в Україні.
Однак, вивченням податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме додатків 5 до податкових декларацій з ПДВ, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_6 за 2012 - 2014 роки встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не задекларовано податковий кредит у відносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », тобто податкова звітність не підтверджує оплату послуг по вищевказаній угоді.
Наведене свідчить про відсутність реальних правовідносин та надання послуг із збирання, заготівлі, транспортування, переробки та утилізації відходів як вторинної сировини - використаної імпортованої тари, пакувальних матеріалів в діяльності вищевказаних товариств.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не є платником екологічного податку.
Вивченням матеріалів виїзної позапланової перевірки ДПІ у Дзержинському районі м.Харкова від 06.08.2014 №3105/20-30-22-01/35475517 діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового законодавства, за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, встановлено, що підприємством укладались цивільно- правові договори зокрема й з такими суб`єктами господарювання як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 3 204 019,18 грн. та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 865 672,02 грн., щодо надання останніми послуг зі збирання, транспортування, заготівлі, переробки та утилізації використаної тари (упаковки), як вторинної сировини.
Однак, податковою перевіркою достовірно не підтверджується реальність виконання вказаних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », транспортування матеріалів або товарів за висновками акту перевірки ними не здійснювалось.
Крім того, вивченням матеріалів інформаційного забезпечення наявного в прокуратурі, ліцензії на здійснення операцій у сфері поводження з небезпечними відходами у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відсутні.
Також, згідно із поясненням директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_4 наданим прокурору району, товариством здійснюється імпорт будівельних матеріалів, під час митного оформлення імпортованої продукції в межах митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на вимогу працівників екологічної інспекції укладається платна угода, як правило з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про утилізацію останнім імпортованої тари та упаковки товарів, що імпортуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Після того як товар розмитнюється, потрапляє на склад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », тара та упаковка вказаного товару або використовується в роботі, або утилізується власними силами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », наприклад відповідно до договорів з вивозу відходів, направляється на полігон ТПВ, або в разі продажу товарів з упаковкою, питанням її утилізації займається контрагент.
Наведене свідчить, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у порушення вимог ст.5 Закону України «Про відходи», відповідно до якої до основних напрямків державної політики у сфері поводження з відходами належить забезпечення повного збирання і своєчасного знешкодження та видалення відходів, забезпечення дотримання правил екологічної безпеки при поводженні з ними та вимог постанови Кабінету Міністрів України №915 від 26.07.2001 «Про впровадження системи збирання, заготівлі та утилізації відходів як вторинної сировини», упродовж 2012-2014 років не вживалося заходів щодо збирання, транспортування, заготівлі та утилізації імпортованої тари і пакувальних матеріалів, а перераховані підприємствами - імпортерами кошти не спрямовувалися на створення умов для організації збирання, переробки та утилізації використаних пакувальних матеріалів і тари
Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », умисно, з метою одержання матеріальної вигоди, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч вимогам п.З ч.З ст.9 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності», п. «г» ч.І ст.31, п. «е» ч.І ст.32 Закону України «Про відходи», постанови Кабінету Міністрів України №915 від 26.07.2001 «Про впровадження системи збирання, заготівлі та утилізації відходів як вторинної сировини», упродовж 2012-2013 років та минулого періоду 2014 року заволоділи грошовими коштами суб`єктів господарювання - імпортерів, які надішли на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на підставі укладених товариством договорів про надання останнім послуг з організації збирання, транспортування, заготівлі та утилізації імпортованої тари та пакувальних матеріалів, у яких надходять товари на територію України, та не спрямовування вказані кошти на створення умов для організації збирання, транспортування, переробки та утилізації використаної, імпортованої тари і пакувальних матеріалів, загальною вагою 11726029,17 кг.
Слідчий зазначає, що з метою подальшого досудового розслідування та встановлення осіб, які винні у скоєні злочину, встановлення дійсності або спростування реальності виконання вказаних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) по угодах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), встановлення та допиту осіб, що укладали, підписували та виконували вказані угоди, необхідно провести ряд заходів забезпечення кримінального провадження, слідчих дій та почеркознавчих, економічних експертиз, установити рух грошових коштів, їх «конвертування» в готівку, беручи до уваги та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами встановити обставини, якими передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, необхідно отримати тимчасовий доступ із можливістю вилучення оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2012 по 13.11.2014, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Суд, вислухавши слідчого який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до наступного висновку.
Як вбачається з витягу з ЄРДР, 13.11.2014 року у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000044 зареєстроване кримінальне провадження за ознаками складу злочину, передбаченому ч.2 ст. 191 КК України. Відповідно до витягу у місці заявника або потерпілого зазначено: виявлення прокурором під час здійснення нагляду за додержанням і застосуванням законів.
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
У частині другій зазначеної статті вказано,
У клопотанні зазначаються:
1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;
2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;
3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;
4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;
6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;
7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Згідно з вимогами ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою, або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до вимог ст. 164 КПК України, в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені: прізвище, ім`я, по-батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів; дата постановлення ухвали; положення закону на підставі якого постановлено ухвалу; прізвище, ім`я, по-батькові фізичної особи або найменування юридичної особи, які мають надати тимчасовий доступ до речей і документів; назва, опис, інші відомості, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ; розпорядження надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом; строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали; положення закону, які передбачають наслідки невиконання ухвали слідчого судді, суду.
В клопотанні слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення оригіналів документів, відсутні посилання на доводи та докази про те, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи ; опис обставин, що дають підстави вважати про існування реальної загрози зміни або знищення відповідних документів; конкретизація документів які слідчий просить вилучити.
Таким чином слідчий у клопотанні про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів не врахував положення вищенаведених норм процесуального закону.
Крім того, дане кримінальне провадження за ознаками складу злочину, передбаченому ч.2 ст. 191 КК України розпочато відповідно до наданого витягу з ЄРДР як самостійне виявлення прокурором кримінального правопорушення за результатами перевірки у порядку нагляду.
Хоча кримінальне правопорушення за ч. 2 ст. 191 КК України відноситься до кримінального провадження у формі приватного обвинувачення та відповідно до ч. 1 ст. 477 КПК України може бути розпочато лише на підставі заяви потерпілого.
На підставі зазначеного стає питання взагалі щодо законності розпочатого кримінального провадження.
В зв`язку з викладеним, вважаю що клопотання слідчого не підлягає до задоволення.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162-164 КПК України, -
ухвалив :
В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженні за №0000044 від 13.11.2014 року , за ознаками ч.2 ст. 191 КК України - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1