Справа № 569/6923/13-к
УХВАЛА

10 квітня 2013 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого Шаблія В.І. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів , -

ВСТАНОВИВ:

08 квітня 2013 року старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів (інформації).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що СВ ДПС у Рівненській області проводиться досудове розслідування, за фактом доведення до банкрутства ТОВ Усмарь, за ознаками правопорушення, передбаченого ч.1 ст.219 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 24 травня 2011 року службовими особами ТОВ „Усмарь (код 33725082, Рівненська обл., Рівненський р-н, смт. Квасилів, вул. Б. Хмельницького, 2) укладено кредитний договір №16-К/11-VIP з ПАТ АБ „Укргазбанк м. Київ, про отримання кредиту в розмірі 68 000 тис. грн. з метою поповнення обігових коштів товариства.

Для підтвердження платоспроможності, ТОВ Усмарь надано у ПАТ АБ „Укргазбанк м. Київ, фінансові звіти, баланси та інші документи.

28 листопада 2011 року, службові особи ТОВ „Усмарь, використовуючи кредитні кошти отриманні від ПАТ АБ „Укргазбанк, придбали в ТОВ „Ньюка м. Київ, прості іменні акції емітента ПАТ „Макстар в кількості 4 177 321 шт. загальною вартістю 75 150 тис. грн.

30 листопада 2011 року, службові особи ТОВ „Усмарь, діючи умисно, з метою реалізували прості іменні акції емітента ПАТ „Макстар в кількості 4 177 321 шт. для ТОВ „Бенефіт Брок м. Харків на загальну суму 10 000 тис. грн.

Вказані дії службових осіб ТОВ „Усмарь призвели до стійкої фінансової неспроможності товариства та завдали великої матеріальної шкоди ПАТ АБ „Укргазбанк в розмірі 66 999 тис. грн. (на суму визнаної судом заборгованості по кредитному договору №16-К/11-VIP).

Також встановлено, що ТОВ „Усмарь, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Рівненському районі Рівненської області ДПС та в ДПІ знаходяться податкові декларації стосовно проведеної фінансово-господарської діяльності товариства.

Слідчий суду пояснив, що на ТОВ Усмарь фактично працює лише одна особа ОСОБА_3, який є одночасно засновником, директором і головним бухгалтером товариства, фактично він проживає у м. Харків та будь-якої фінансово-господарської діяльності не здійснює, є підстави вважати, що у ПАТ АБ „Укргазбанк м. Київ, з метою отримання кредиту було надано неправдиві дані про фінансовий стан ТОВ Усмарь.

По кримінальній справі необхідно дослідити відповідність даних фінансово-господарської діяльності ТОВ Усмарь вказаних у документах, які було подано в ПАТ АБ „Укргазбанк м. Київ з метою отримання кредиту, даним фінансово-господарської діяльності ТОВ Усмарь, вказаним у податкових деклараціях товариства, які було подано в ДПІ у Рівненському районі Рівненської області ДПС, а також встановити всіх осіб причетних до фінансово-господарської діяльності товариства.

Представник ДПІ у Рівненському районі Рівненської області ДПС на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Однак їх неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи податкової звітності, юридична справа ТОВ Усмарь мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у службових осіб ДПІ у Рівненському районі Рівненської області ДПС та можливість їх вилучити, суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Рівненській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів податкової звітності (податкових декларацій з ПДВ та податку на прибуток з додатками, уточнюючими розрахунками), пояснень, листування, заперечень, актів перевірок, юридичної справи ТОВ „Усмарь (код 33725082, Рівненська обл., Рівненський р-н, смт. Квасилів, вул. Б. Хмельницького, 2), які знаходяться в ДПІ у Рівненському районі Рівненської області ДПС (м. Рівне вул. Відінська, 8) за період з 01.01.2009 року по 10 квітня 2013 року та здійснити їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_4