АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Провадження № 11/793/93/15 Справа № 1-19/11 Категорія: ч.5 ст.191, ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 366 КК УкраїниГоловуючий у І інстанції Доповідач в апеляційній інстанції ОСОБА_1
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 грудня 2015 року Колегія суддів судової палати в кримінальних справах апеляційного суду Черкаської області в складі:

головуючого суддів ОСОБА_1 ОСОБА_2 , ОСОБА_3
з участю прокурораОСОБА_4

потерпілих ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,

ОСОБА_8 , ОСОБА_9

захисників ОСОБА_10 , ОСОБА_11

обвинувачених ОСОБА_12 , ОСОБА_13

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Черкаси в приміщенні апеляційного суду кримінальну справу по обвинуваченню

ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживає: АДРЕСА_1 , громадянка України, українка, розлучена, має на утриманні неповнолітню доньку ІНФОРМАЦІЯ_2 , не судимої

визнана винною у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191. ст. 219, ч.2 ст. 364, ч. 2 ст. 366, ч.2 ст. 367 КК України,

та

ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , проживає: АДРЕСА_2 , громадянка України, українка, розлучена, має на утриманні неповнолітню доньку ІНФОРМАЦІЯ_4 , не судимої

визнана винною у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 КК України, колегія суддів,

в с т а н о в и л а :
Згідно постанови суду ОСОБА_13 визнана винною за те, що в період з 05.11.04 року по 30.06.09 року, відповідно до наказу №1-К від 05.11.04 року, являючись головою правління кредитної спілки "Федерація", що розташована в м. Черкаси, бульвар Шевченка 268/2 і зареєстрована в установленому порядку та є небанківською фінансовою установою, будучи службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими обов`язками щодо здійснення керівництва та забезпечення фінансово-господарської діяльності установи, умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою та спільно з ОСОБА_12 , яка фактично виконувала обов`язки заступника голови правління кредитної спілки, зловживаючи своїм службовим становищем привласнила чуже майно - грошові кошти членів КС" Федерація" в загальній сумі 19 662 284,51 грн., що більш як у 80813 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, чим спричинила збитки в особливо великих розмірах ч.5 ст.191 КК України - привласнення чужого майна шляхом зловживання службовим становищем, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах.

Вона ж, ОСОБА_13 , в період з 5.11.04 року по 30.06.09 року, відповідно до наказу №1-К від 05.11.04 року , являючись головою правління КС "Федерація", умисно, з корисливих мотивів, використовувала своє службове становище всупереч інтересам служби, внаслідок чого спричинила тяжкі наслідки у вигляді матеріальної шкоди вкладникам КС "Федерація" в загальній сумі 13 792 060,0 грн., а саме:

Відповідно до даних програмного забезпечення "1С:Підприємство", згідно якого в КС "Федерація" здійснювався бухгалтерський облік та актів документальної ревізії фінансово-господарської діяльності КС "Федерація" № 05-24М0 від 30.07.09 року та №05-24/12 від 21.09.09 року протягом тривалого часу по бухгалтерському обліку кредитної спілки відображала здійснення виплат відсотків по депозитних вкладах та зарахування таких сум на депозитні вклади членів кредитної спілки, хоча фактично готівкові кошти із каси кредитної спілки не виплачувались і не вносились. Одночасно з метою приховування відсутності готівкових коштів в касі кредитної спілки відображала по обліку, що здійснено виплати готівкових коштів по кредитних угодах фізичним особам, хоча фактично готівкові кошти із каси кредитної спілки не виплачувались, після чого по обліку кредитної спілки відображала повернення цих сум з одночасним нарахуванням відсотків за час уявного користування кредитами. Накопичені таким чином суми коштів продовжувала відображати по бухгалтерському обліку кредитної спілки, як видані кредити, внаслідок таких дій створювала враження обігу готівки в кредитній спілці.

В результаті таких дій утворилась заборгованість перед членами кредитної спілки, які вклали кошти на депозитні вклади в загальній сумі 21 960 400 грн., а заборгованість по фактично виданих кредитах в загальній сумі 8 168 340,0 грн.

Таким чином, ОСОБА_13 , зловживаючи своїм службовим становищем, протягом тривалого часу приховувала різницю, між внесеними на депозитні вклади коштами та фактично виданими в кредити, що складає загальну суму 13 792 060,0 грн., та більш як у 53561 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, чим спричинила КС "Федерація" та її членам матеріальну шкоду на вказану суму.

Крім того, ОСОБА_13 в грудні 2008 року, відповідно до наказу №1-К від 05.11.04 року, являючись головою правління кредитної спілки "Федерація", умисно, спільно з ОСОБА_12 , яка фактично виконувала обов`язки заступника голови правління кредитної спілки, з корисливих мотивів, використовувала своє службове становище всупереч інтересам служби, внаслідок чого спричинила тяжкі наслідки у вигляді матеріальної шкоди вкладникам КС "Федерація" в загальній сумі 20 319180,24 грн., що більш як у 81276 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, що являється тяжкими наслідками / ч. 2 ст. 364 КК України - зловживання службовим становищем , тобто, умисне, з корисливих мотивів, використання службовою особою службового становища всупереч інтересам служби, що спричинило тяжкі наслідки. Також, ОСОБА_13 , знаходячись за адресою м. Черкаси, бульвар Шевченка, 268/2, відповідно до наказу №1-К від 05.11.04 року, являючись головою правління КС "Федерація", умисно, маючи на меті приховати фактичний фінансовий стан в кредитній спілці та вчинене привласнення нею спільно з ОСОБА_12 коштів в загальній сумі 19 662 284,51 грн., 20.02.09 року до офіційного документу фінансової звітності: "Звітні дані про склад активів та пасивів кредитної спілки" за 2008 рік, внесла завідомо неправдиві відомості стосовно фінансової діяльності КС "Федерація", що виразилось в тому, що вона в розділі "II, Непродуктивні активи" в рядку 130 "Інші непродуктивні активи" вказала, що в спілці на залишку, на кінець звітного періоду, знаходиться товарів на загальну суму 20 411 877,85 грн. ; 24.04.09 року до офіційного документу фінансової звітності: "Звітні дані про склад активів та пасивів кредитної спілки" за перший квартал 2009 року внесла завідомо неправдиві відомості стосовно фінансової діяльності КС "Федерація", що виразилось в тому, що вона у розділі "II. Непродуктивні активи" в рядку 130 "Інші непродуктивні активи" вказала, що в спілці на залишку, на кінець звітного періоду, знаходиться товарів на загальну суму 20 397 777,85 грн., хоча фактично товарів на вказану суми кредитна спілка не мала.

Вказані документи фінансової звітності по встановленій формі, надала до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України.

Внесення до офіційних документів фінансової звітності КС "Федерація" завідомо неправдивих відомостей, спричинило тяжкі наслідки інтересам членів кредитної спілки. / ч. 2 ст. 366 КК України - службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей і видача завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки. /

Вона ж, ОСОБА_13 , 30.08.08 року , знаходячись за адресою м. Черкаси, бульвар Шевченка, 268/2, відповідно до наказу № 1-К від 05.11.2004 року , являючись головою правління КС "Федерація", в результаті несумлінного ставлення до покладених на неї службових обов`язків в результаті їх неналежного виконання, порушила ст.13 Закону України від 02.10.1992 № 2654-ХП "Про заставу" та ст.21 Закону України від 20.12.2001 року, № 2908-111 "Про кредитні спілки", а саме , вона на підставі договору кредиту № АЦ-00705 від 30.08.08 року надала кредит в сумі 3 960 460,0 грн. фізичній особі ОСОБА_14 , терміном на 13 місяців, під заставу будинку в АДРЕСА_3 , при цьому неналежно виконуючи свої службові обов`язки договір застави майна № АЦ-00705-3 від 30.08.08 року нотаріально не посвідчила.

По закінченні дії договору кредиту, фізична особа ОСОБА_14 отриманий кредит не повернув, чим спричинила КС "Федерація" та її членам матеріальну шкоду в сумі 3 960 460,0 грн., що більш як у 15841 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, чим спричинила тяжкі наслідки для КС "Федерація" та її членів. / ч. 2 ст. 367 КК України - службова недбалість / Також. ОСОБА_13 в період з 05.11.04 року по 30.06.09 року, відповідно до наказу № 1-К від 05.11.04 року, являючись головою правління КС "Федерація", умисно, з корисливих мотивів, вчинила дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності КС "Федерація", при наступних обставинах, а саме, після привласнення грошових коштів кредитної спілки в загальній сумі 19 662 284,51 грн., відобразила по бухгалтерському обліку кредитної спілки, що дана сума видана їй та ОСОБА_12 в кредити, згідно кредитних договорів: № АЦ-00210 від 21.11.06 року в сумі 1 056 475,6 грн.; № АЦ-00428 від 14.05.07 року в сумі З 193 703,39 грн.; № АЦ-00624 від 03.12.07 року в сумі 2 349 155,52 грн.; № А Ц00629 від 05.02.08 року в сумі 114 742,0 грн.; № АЦ-00683 від 07.05.08 року в сумі 279 400,0 грн.; АЦ-00703 від 16.08.08 року в сумі 900 000.0 грн.; № АЦ-0070 від 30.08.08 року в сумі 2 023 808,0 грн..; № АЦ-00706 від 01.11.08 року в сумі 4 900 000,0 грн.; № АЦ-00707 від 01.11.08 року в сумі 4 845 000,0грн., в грудні 2008 року відобразила по бухгалтерському обліку кредитної спілки погашення даних кредитів, а також погашення нарахованих сум відсотків за користування кредитними коштами в сумі 656 895,73 грн. Всього відобразила погашення кредитів та відсотків на загальну суму 20 319 180,24 грн., при цьому по бухгалтерському обліку відобразила, що таке погашення здійснено нею за рахунок передачі на баланс КС "Федерація" майна, яке належало їй на праві приватної власності, а саме приміщень, по вул. Орджонікідзе, 96/2, та по бульвар Шевченка, 268/2 м. Черкаси загальною вартістю 20 319 180,24 грн., хоча фактично вказані приміщення у власність КС "Федерація" не передавались.

При зверненні кредиторів до КС "Федерація" для отримання належних їм коштів, КС "Федерація" не мала змоги виконати свої зобов`язання, так як була фінансово неспроможна.

Ухвалою господарського суду Черкаської області від 12.05.09 року порушено провадження про банкрутство КС "Федерація".

Відповідно до даних актів документальної ревізії фінансово-господарської діяльності КС "Федерація" №05-24/10 від 30.07.2009 року та № 05-24М2 від 21.09.09 року, заборгованість, на яку завдано матеріальної шкоди кредиторам КС "Федерація", станом на 30.06.09 року складає в загальній сумі 25 511 840,0 грн. від неповернення депозитних вкладів та нарахованих сум відсотків за користування депозитними вкладами. Таким чином, ОСОБА_13 , вчинила дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності КС «Федерація», що завдало великої матеріальної шкоди членам КС" Федерація" в загальній сумі 25 511 840,0 грн., що більш як у 84336 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину. / ст. 219 КК України - доведення до банкрутства.

Згідно постанови суду ОСОБА_12 визнана винною в тому , що в період з 05.11.2004 року по 30.06.2009 року, виконуючи обов`язки заступника голови правління КС "Федерація" без належного оформлення, а відповідно до протоколу № 10 від 24.04.08 року, засідання Спостережної ради КС "Федерація", являючись заступником голови правління кредитної спілки "Федерація", що розташована в м. Черкаси, бульвар Шевченка 268/2 і зареєстрована в установленому порядку та є небанківською фінансовою установою, будучи службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими обов`язками щодо здійснення керівництва та забезпечення фінансово-господарської діяльності установи, умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою та спільно з головою правління КС "Федерація" ОСОБА_13 , зловживаючи своїм службовим становищем привласнила чуже майно - грошові кошти членів КС "Федерація" в загальній сумі 19 662 284,51 грн., що більш як у 80813 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, чим спричинила збитки в особливо великих розмірах . / ч. 5 ст. 191 КК України - привласнення чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб, в особливо великих розмірах.

Також, ОСОБА_12 , в грудні 2008 року, відповідно до протоколу № 10 від 24.04.08 року, засідання Спостережної ради КС "Федерація", являючись заступником голови правління КС "Федерація", умисно, спільно з головою правління КС "Федерація" ОСОБА_13 , з корисливих мотивів, використовувала своє службове становище всупереч інтересам служби, спричинила тяжкі наслідки у вигляді матеріальної шкоди вкладникам КС "Федерація" в загальній сумі 20 319 180,24 грн., а саме: відповідно до даних програмного забезпечення 1С:Підприємство, згідно якого в кредитній спілці "Федерація" здійснювався бухгалтерський облік та актів документальної ревізії фінансово-господарської діяльності КС "Федерація" № 05-24/10 від 30.07.2009 року та № 05-24М2 від 21.09.2009 року відобразила по бухгалтерському обліку кредитної спілки сплату кредитів оформлених за кредитними договорами:

№ АЦ-00210 від 21.11.06 року в сумі 1 056 475,6 грн.; № АЦ-00428 від 14.05.07 року в сумі 3 193 703,39 грн.; № АЦ-00624 від 03.12.07 року в сумі 2 349 155,52 грн.; № АЦ00629 від 05.02.08 року в сумі 114 742,0 грн.; № АЦ-00683 від 07.05.08 року в сумі 279 400,0 грн.; № АЦ-00703 від 16.08.08 року в сумі 900 000,0 грн.; № АЦ-0070 від 30.08.08 року в сумі 2 023 808.0 грн.: № АЦ-00706 від 01.11.08 року в сумі 4 900 000,0 грн.; № АЦ-00707 від 01.11.08 року в сумі 4 845 000,0 грн., а також сплату нарахованих сум відсотків за користування кредитними коштами в сумі 656 895,73 грн., а всього відобразила сплату кредитів та відсотків по них в загальній сумі 20 319 180,24 грн., при цьому по бухгалтерському обліку відобразила, що погашення кредитів та нарахованих сум відсотків здійснено за рахунок передачі на баланс КС "Федерація" майна належного на праві приватної власності ОСОБА_13 , а саме приміщень, по АДРЕСА_4 загальною вартістю 20 319 180,24 грн., хоча фактично вказані приміщення у власність КС "'Федерація" не передавались, чим спричинила КС "Федерація" та її членам матеріальну шкоду на суму 20 319 180,24 грн., що більш як у 81276 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, що являється тяжкими наслідками. ч. 2 ст. 364 КК України зловживання службовим становищем, тобто умисне, з корисливих мотивів, використання службовою особою службового становища всупереч інтересам служби, що спричинило тяжкі наслідки.

Також, ОСОБА_12 , в січні 2009 року, знаходячись за адресою м. Черкаси, бульвар Шевченка, 268/2, відповідно до протоколу №10 від 24.04.08 року засідання Спостережної ради КС "Федерація", являючись заступником голови правління КС "Федерація", яка зареєстрована в установленому порядку та є небанківською фінансовою установою, будучи службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими обов`язками щодо здійснення керівництва та забезпечення фінансово-господарської діяльності установи умисно, маючи на меті приховати фактичний фінансовий стан в кредитній спілці та вчинене привласнення нею, спільно з ОСОБА_13 , коштів в загальній сумі 19 662 284,51 грн., до офіційного документу статистичної звітності "Баланс КС "Федерація" станом на 31.12.2008 року, внесла завідомо неправдиві відомості стосовно фінансової діяльності КС "Федерація", що виразилось в тому, що вона в розділі "II. Оборотні активи рядку 140 "Товари" вказала, що в спілці на залишку, на кінець звітного періоду, знаходяться товари на загальну суму 20 360 000,0 грн., хоча фактично товарів на вказану суми кредитна спілка не мала.

Вказані документи фінансової звітності по встановленій формі, надала до Головного управління статистики в Черкаській області.

Внесення до офіційних документів фінансової звітності КС "Федерація" завідомо неправдивих відомостей, спричинило тяжкі наслідки інтересам членів кредитної спілки. / ч. 2 ст.366 КК України - службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей і видача завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки.

В ході судового слідства учасники процесу - представник потерпілої ОСОБА_15 -адвокат ОСОБА_16 , а також потерпілі ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_9 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 надали письмові клопотання про направлення справи на додаткове розслідування, мотивуючи тим, що органами досудового слідства допущено неповноту та неправильності досудового слідства.

Так , відповідно до клопотання представника потерпілої ОСОБА_15 - ОСОБА_16 та вказаних потерпілих , обвинувачення ОСОБА_13 та ОСОБА_12 ґрунтується на показаннях свідків, актах документальної ревізії та фінансово - господарської діяльності КС «Федерація» № 05-24М0 від 30.07.2009 року та № 05-24М2 від 21.09.2009 року, даних програмного забезпечення «ІС:Підприємство», проте , визначена та вказана в обвинувальному висновку сума заподіяних збитків , яка ставиться у вину підсудним -19 662 284,51 гривень не має документального обґрунтування первинними бухгалтерськими документами, яких не можуть замінити свідчення свідків та електронні дані комп`ютерних програм і не зрозуміло звідки та з яких джерел взята органом досудового слідства вказана сума збитків.

Самі ж первинні бухгалтерські документи - відсутні, оригінали договорів за період з 2004 року по 2009 рік . на які посилається орган досудового розслідування в обвинувальному висновку - відсутні і до справи процесуально не додані.

Матеріали справи не містять даних відомостей чи встановлювалась наявність первинних бухгалтерських документів, чи вилучалися та передавались вони в установленому порядку правоохоронним органам.

Також, вказується , що проведена судово - економічна експертиза підтвердила не можливість надання відповідей на порушені перед експертом питання саме у зв`язку з відсутністю вказаних документів, а під час судового розгляду даний недолік не може бути усунутий, оскільки передбачає значний масив роботи, пов`язаний з аналізом первинних бухгалтерських документів за період з 2004 року по 2009 рік та складення обвинувального висновку в новій редакції.

Крім того, вказується , що органами досудового розслідування не досліджено питання про те, чи вживалися ОСОБА_13 належні заходи щодо збереження первинних бухгалтерських документів, не проведено співставлення операцій, які зазначені в комп`ютерних програмах в електронному вигляді із паперовими документами. Також, орган досудового слідства не визначився із обсягом доказів, не провів аналіз всіх доказів у справі.

Відповідно до клопотання , вказується по епізоду видачі грошових коштів в кредит ОСОБА_14 без застави нерухомого майна на те , що в обвинувальному висновку не досліджено, а під час судового розгляду неможливо встановити - чи мала намір ОСОБА_13 видавати кредит без будь - якого забезпечення, чи були перепони у ОСОБА_13 до надання кредиту під забезпечення заставою нерухомого майна, чи були перепони у ОСОБА_14 до отримання кредиту під забезпечення заставою нерухомого майна, чи належало нерухоме майно ОСОБА_14 коли - не будь та чи належить воно йому на сьогоднішній день, чи не перебували ОСОБА_13 та ОСОБА_14 у злочинній змові, направленій на заволодіння цими грошовими коштами, чи була можливість у ОСОБА_13 та ОСОБА_14 використати інші види забезпечення кредиту, зокрема , поручительство третіх осіб.

Відповідно до клопотання також вбачається , що органами досудового слідства відносно майна . яким ОСОБА_13 нібито погашала свою заборгованість не було з`ясовано , чи існували у ОСОБА_13 перепони до передачі приміщень по АДРЕСА_5 та АДРЕСА_6 у власність КС «Федерація» , чому ОСОБА_13 внесла дані про погашення нею заборгованості в звітні документи без фактичної передачі цих приміщень у власність спілки ,чи належали їй вказані приміщення загальною вартістю 20 319 180,24 грн.

Також, вказується , що в обвинувальному висновку констатовано , що ОСОБА_13 , знаходячись за адресою м. Черкаси, бульвар Шевченка, 268/2, відповідно до наказу №1-К від 5.11.04 року, являючись головою правління КС "Федерація'", умисно, маючи наметі приховати фактичний фінансовий стан в кредитній спілці та вчинене привласнення нею спільно з ОСОБА_12 коштів в загальній сумі 19 662 284,51 грн., 20.02.09 року до офіційного документу фінансової звітності: "Звітні дані про склад активів та пасивів кредитної спілки" за 2008 рік, внесла завідомо неправдиві відомості стосовно фінансової діяльності КС "Федерація'', що виразилось в тому, що вона в розділі "II. Непродуктивні активи'* в рядку 130 "Інші непродуктивні активи" вказала, що в спілці на залишку, на кінець звітного періоду, знаходиться товарів на загальну суму 20 411 877,85 грн.; 24.04.09 року до офіційного документу фінансової звітності: "Звітні дані про склад активів та пасивів кредитної спілки" за перший квартал 2009 року внесла завідомо неправдиві відомості стосовно фінансової діяльності КС "Федерація", що виразилось в тому, що вона розділі "II. Непродуктивні активи" в рядку 130 "Інші непродуктивні активи" вказала, що в спілці на залишку, на кінець звітного періоду, знаходиться товарів на загальну суму 20 397 777,85 грн., хоча фактично товарів на вказану суми кредитна спілка не мала. Вказані документи фінансової звітності по встановленій формі, надала до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України.

Разом з тим, органами досудового слідства не зазначено, на підставі яких саме документів правоохоронні органи прийшли до висновку про те , що вказані дані є неправдивими, чи досліджувався фінансово - економічний стан кредитної спілки станом на дату складення звітності, який причинно - наслідковий зв`язок між внесенням неправдивих даних до звітності та збитками КС «Федерація» , не зясовано чи не мала наміру ОСОБА_13 своїими діями приховати загрозу банкрутства та чи не мають такі дії ознак доведення до банкрутства.

Згідно клопотання потерпілих ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_9 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 про повернення справи на додаткове розслідування , вбачається, що по за увагою органів досудовото слідства залишились не зясованими питання щодо зникнення майна спілки, в особлвості щодо двох автомобілів , не зясовані обставини фальсифікації документів кредитної спілки в частині заборгованості по заробітній платі, штучного завищення завищення заробітної плати , незаконне збільшення посадових окладів , встановлення дійсної кількості потерпілих у цій справі , реальних матеріальних збитків , встановлення інших обставин справи. Оскільки слідство здійснено поверхово , поспішно , без детального вникнення в суть вчинених кримінальних злочинів, їм , як пенсіонерам , завдано значної матеріальної шкоди.

Крім того , повернення справи на додаткове розслідування зі стадії судового розгляду (слідства) ініційовано і судом, оскільки в ході розгляду справи встановлена неповнота та неправильність досудового слідства, яка не може усунута в ході судового розгляду справи, про що слід детально вказати.

Суди зобов`язані неухильно виконувати вимоги ст.22 КПК України про всебічне , повне та об`єктивне дослідження обставин кожної справи.

Так, відповідно до обвинувального висновку відносно ОСОБА_13 та ОСОБА_12 в ньому зроблено посилання на те , що збитки , завдані ОСОБА_13 та ОСОБА_12 в сумі 19 662 284,51 грн. визначено на підставі кредитних договорів по яких із каси спілки отримано та не повернуто грошові кошти на вищевказану суму.

В обвинувальному висновку зроблено посилання на дані програмного забезпечення «ІС".Підприємство", згідно якого у кредитній спілці «Федерація» здійснювався бухгалтерський облік та на акти документальних ревізій фінансово - господарської діяльності спілки за №5-24/10 від ЗО липня 2009 року та за №05-24/12 від 21.09.2009 року про заволодіння ОСОБА_13 та ОСОБА_12 (привласнено) коштами у загальній сумі 19 662 284,51 гривень в результаті оформлення вказаними особами кредитних договорів, по яких із каси спілки отримано та не повернуто грошові кошти на вищевказану суму , а саме на підставі таких договорів:

- № АЦ-00210 від 21.11.2006 року на підставі якого ОСОБА_13 , отримала з каси кошти в сумі 1588092,52 грн .із яких повернула в касу спілки 531 616,92 грн., а решту суми 1056475,60 грн. не повернула та привласнила

- № АЦ-00428 від 14.05.2007 року - ОСОБА_13 отримано з каси кошти в сумі 5639006,01 грн., з яких 2 445 302,62 грн. вона повернула в касу, а решту в сумі 3 193 703,39 грн. - не повернула та привласнила

- № АЦ-00624 від 3.12.2007 року - ОСОБА_13 отримано з каси спілки грошові кошти в сумі 2 350 000,00 грн., з яких повернула в касу спілки 844,48 грн., а решту суми 2349155,52 грн. - не повернула та привласнила

- № АЦ-00629 від 5.02.2008 року ОСОБА_13 отримала з каси спілки грошові кошти в сумі 114 742,00 грн., які не повернула та привласнила

- № АЦ -00683 від 7.05.2008 року - ОСОБА_12 отримала з каси спілки грошові кошти в сумі 279 400,00 грн. ,які не повернула та привласнила

- № АЦ-00703 від 16.08.2008 року - ОСОБА_12 отримала з каси спілки грошові кошти в сумі 900 000,00 грн. ,які не повернула та привласнила

- № НОМЕР_1 від 30.08.2008 року ОСОБА_12 отримала з каси спілки грошові кошти в сумі 2 023 808,00 грн., які не повернула та привласнила

- № АЦ-00706 від 1.11.2008 року - ОСОБА_13 отримала з каси спілки грошові кошти в

сумі 4 900 000,00 грн., які не повернула та привласнила.

-№ АЦ-00707 від 1.11.2008 року ОСОБА_13 отримала з каси спілки грошові кошти в сумі 4 845 000,00 грн., які не повернула та привласнила.

При цьому , досудовим слідством визначено, що вищевказаними договорами ОСОБА_13 та ОСОБА_12 отримано та не повернуто грошові кошти , чим завдано збитки у сумі 19 662 284,51 грн.

Разом з тим , за матеріалами справи , вбачається , що визначена слідством сума збитків 19 662 284.51 грн. ніким не визначалась та встановлювалась , є не підтвердженою та не зрозуміло з яких джерел взята, що повністю спростовано висновком експерта за результатами проведення судово - економічної експертизи від 16 жовтня 2014 року за №498/14-23.

За доданими до матеріалів кримінальної справи Актами ревізії від 30.07.2009 року та від 14.02.2007 року , нестача грошових коштів на вказану суму 19 662 284,51 грн. в КС«Федерація» за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року - не встановлювалась.

Яким чином , з яких джерел та на підставі яких документальних підтверджень досудовим слідством визначена сума збитків у розмірі 19 662 284,51 грн., які завдані ОСОБА_13 та ОСОБА_12 - матеріали кримінальної справи не містять.

Дана неповнота досудового слідства не може бути усунута в ході судового засідання, так як в силу ст. 64 КПК України є обставинами, які належать доведенню органами досудового слідства.

В судовому засіданні виявилося , що визначити розмір шкоди / збитків/, є неможливим, це також може впливати і на кваліфікацію злочину, на призначення міри покарання і на вирішення інших питань, зазначених у ст.324 КПК України, а тому , справа має підлягати беззаперечному поверненню на додаткове розслідування.

Відповідно до досліджених письмових матеріалів кримінальної справи , а також висновку експерта, вони не містять:

1. оригіналів вищевказаних кредитних договорів за №№ АЦ-00210 від 21.11.2006 року - АЦ-00707 від 1.11.2008 року та інших / всього 9 договорів /, що було встановлено судом за клопотанням підсудних ОСОБА_13 та ОСОБА_12 при дослідженні матеріалів

кримінальної справи в ході судового розгляду справи.

Таким чином , органом досудового слідства всупереч вимог ст. ст. 22 та 64 КПК України не відшукано вказані оригінали кредитних договорів, з врахуванням яких - відповідно не проведено і експертизу , не долучено до справи, і дана неповнота досудового слідства не може бути усунута в ході судового засідання, так як в силу ст. 64 КПК України є

обставинами , які належать доведенню органами досудового слідства, а також те, що по

справі необхідно провести ряд оперативно - розшукових заходів.

2. актами ревізії від 30.07.2009 року та від 14.02.2007 року нестача грошових коштів на суму 19 662 284,51 грн. в кредитній спілці «Федерація» за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року - не встановлювалась, а за висновком експерта за результатами проведення судово - економічної експертизи від 16.10.2014 року № 498М4-23 не видається можливим документально підтвердити та/або визначити розмір / суму /неповернутих кредитних коштів, суму привласнення ОСОБА_13 та ОСОБА_12 грошових коштів, нестача грошових коштів в КС «Федерація» за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року чи по 31.07.2009 року.

В ході судового слідства за клопотанням прокурора також на вирішення експертизи ставилися запитання і щодо з`ясування документального підтвердження конкретного періоду часу нестачі грошових коштів, яка встановлена актом КРУ в сумі 19 662 284,51 грн., оскільки у актах КРУ це не висвітлено та за її результатами отримано висновок від 16.10.2014 року про те , що це не видається можливим.

3. матеріали кримінальної справи не містять видаткових та прибуткових касових ордерів, відомостей / регістрів бухгалтерського обліку щодо бухгалтерського обліку операцій по субрахункам 373/1 « Розрахунки за нарахованими процентами за кредитами, наданими членами спілки» та по рахунку ЗО «Каса» за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року / з первинними документами до них.

4. в ході судового розгляду справи за клопотанням прокурора на вирішення судової економічної експертизи ставилися конкретні питання щодо з`ясування розміру / суми / залучених депозитних коштів кредитною спілкою «Федерація» за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 рік / тобто, за період , що вказується в обвинуваченні / та на підставі яких документальних підтверджень, про конкретний розмір /суму / кредитних коштів , який був наданий спілкою за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року, який розмір неповернутих кредитних коштів за той самий період.. чи підтверджується документально привласнення ОСОБА_13 та ОСОБА_12 грошових коштів у розмірі 39 млн. грн.. кожною ,чи підтверджується документально встановлена за актом КРУ нестача грошових коштів на суму 19 662 284,51 гривень в кредитній спілці «Федерація» за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року, чи підтверджується нестача товаро - матеріальних цінностей та грошових коштів в спілці за вказаний період та у вказаній сумі 19 662 284,51 гривень та інші питання, проте , виявилось неможливим на них відповісти в силу відсутності даних бухгалтерського обліку щодо розрахунків / оборотно - сальдових відомостей або інших регістрів бухгалтерського обліку по балансовим субрахункам 373/1 «Розрахунки за нарахованими процентами за кредитами, наданими членам спілки» за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 роки з первинними банківськими та касовими документами до них , відсутності особових карток позичальників, первинних документів, що підтверджують витрати кредитної спілки на власне утримання, тощо .

Оскільки матеріали кримінальної справи таких не містять, суд також позбавлений можливості відшукати вказані документи, що підтверджує поверховість та однобічність дослідження органом досудового слідства обставин справи, що мають істотне значення для правильного вирішення справи та свідчить про необхідність повного , всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин пов`язаних з діяльністю вказаної кредитної спілки «Федерація».

Дана неповнота досудового слідства не може бути усунута в ході судового засідання, так як в силу ст. 64 КПК України є обставинами, які належать доведенню органами досудового слідства, а також те, що по справі необхідно провести ряд оперативно-розшукових заходів.

Слід зазначити , що в судовому порядку на вирішення судової економічної експертизи ставилися і питання, без достовірного з`ясування яких фактично неможливо визначити та встановити і ті, на які безпосередньо вказується / констатується / органом досудового слідства у обвинувальному висновку , як вже встановлені та доведені. Так, за висновком експерта не надається за можливе надати відповідь на питання чи підтверджується документально встановлена за актом КРУ нестача грошових коштів на суму 19 662 284,51 гривень в КС «Федерація» за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року, у який період документально підтверджується нестача грошових коштів, яку встановлено актом КРУ у сумі 19 662 284,51 грн. та хто був зобов`язаний забезпечити збереження грошових коштів у цей період згідно з чинним законодавством, не встановлено / і не видається можливим це зробити / який розмір залучених депозитних коштів кредитною спілкою «Федерація» підтверджується за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року, який розмір кредитних коштів був наданий за вказаний період, який розмір неповернутих кредитних коштів за той самий період, який розмір / сума / коштів був нарахований та невиплачений у вигляді відсотків за користування депозитним коштами за той самий період, що позбавляє суд можливості надання відповідної юридичної оцінки вищевказаним фактам та обставинам в сукупності, визначення конкретної суми завданої злочином матеріальної шкоди, усунення вказаної неповноти в процесі розгляду справи та прийняття законного рішення у справі.

Експертним висновком повністю спростована визначена органом досудового слідства та вказана в обвинувальному висновку сума неповернутих кредитних коштів / збитків / у сумі 19 662 284,51 гривень.

5. Неповнота досудового розслідування виражається також і в тому , що обвинувачення фактично грунтується на двох актах КРУ у Черкаській області № 05-24М0 від 30.07. 2009 року та № 05-24М0 від 21.09.2009 року позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності КС «Федерація» , проведених на виконання постанов суду від 24.06.2009 року, від 21.08.2009 року та від 15.09.2009 року за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року / по першій ревізії / та за період з 5.11.2004 року по 31.07.2009 року / по другій ревізії /, аудиторського висновку від 14.02.2007 року ТОВ «Аудиторська фірма «Бізнес Лайн» про фінансову звітність КС «Федерація» за 2006 рік, аудиторського висновку від 12.02.2008 року про фінансову звітність станом на 31 грудня 2007 року, які не підкріплені первинними банківськими та касовими документами до них , відповідними звітами спілки до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України за роки діяльності - з 2004 року по перше півріччя 2009 року , оборотно-сальдовими відомостями по балансовим субрахункам 551 «Внески / вклади / членів кредитної спілки на депозитні рахунки на строк більше 12 місяців» за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року з первинними банківськими та касовими документами до них і іншими документами, тобто, всіх тих письмових документальних підтверджень без яких неможливе переконання в обґрунтованості висновків органу досудового слідства про наявність складу кримінального злочину та без яких неможливо перепровірити об`єктивність та конкретність цих звинувачень.

Так, в судовому порядку було прийнято міри , причому за клопотанням прокурора щодо перепровірки обґрунтованості пред`явлених звинувачень ОСОБА_13 та ОСОБА_12 в частині визначення розміру завданої шкоди , збитків, об`єктивного підтвердження та доведеності обставин привласнення , нестачі товаро - матеріальних цінностей , тощо , та призначено судову економічну експертизу з постановкою на її вирішення 17 питань , за результатами висновку якої, вбачається, що такі письмові документальні підтвердження відсутні, що у відповідності до ст..22 КПК України є неповнотою досудового розслідування , яка не може бути усунута в ході судового розгляду справи та вимагає повернення справи на додаткове розслідування.

Проте , органом досудового розслідування до справи не долучено первинні банківські та касові документи за період з 5.11.2004 року по 31.07.2009 року , на підставі яких проводились вищевказані дві позапланові документальні ревізії органами КРУ у Черкаській області / Акт ревізії від 21.09.2009 року та Акт від 30.07.2009 року /, а саме :

1. звітність кредитної спілки до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України за 2004- 2008 роки та за перше півріччя 2009 року

2. первинні касові та банківські документи за період з 5.11.2004 року по 31.07.2009 року

3. оборотно - сальдові відомості по балансовим субрахункам 551 «Внески / вклади/ членів кредитної спілки на депозитні рахунки на строк більше 12 місяців» за період з 5.11.2004 року по 31.07.2009 року з первинними банківськими та касовими документами до них

4. 686/1 «Внески / вклади / на депозитні рахунки строком до 3-х місяців за період з 5.11.2004 року по 31.07.2009 року з первинними банківськими та касовими документами до них

5. 686/2 «Внески / вклади / на депозитні рахунки на строк від 3-х до 12 - ти місяців» за період з 5.11.2004 року по 31.07.2009 року з первинними банківськими та касовими документами до них

6. 441 «Прибуток не розподілений» за період з 5.11.2004 року по 31.07.2009 року

7. 373/1 «Розрахунки за нарахованими процентами за кредитами , наданими членам спілки» за період з 5.11.2004 року по 31.07.2009 року з первинними банківськими та касовими документами

8. Фінансова звітність за 2004, 2005,2006,2007,2008 роки та станом на 30.06.2009 року та 31.07.2009 року відповідно до Положення «Про фінансові послуги кредитної спілки «Федерація»

9. Оборотно - сальдові відомості по рахунку 684/1 «Розрахунки за нарахованими процентами на внески / вклади / на депозитні рахунки» за період з 5.11.2004 року по 31.07.2009 року

10. Особові картки, звітні дані про фінансову діяльність кредитної спілки за період з 5.11.2004 року по 31.07.2009 року / додаток 2 до Порядку складання звітності кредитними спілками та об`єднаними кредитними спілками до ДФП / з первинними банківськими та касовими документами до них

11. Особові картки позичальників, звітні дані про фінансову діяльність кредитної спілки за період з 5.11.2009 року по 31.07.2009 року / додаток № 2 до Порядку складання звітності кредитними спілками та об`єднаними кредитними спілками до ДФП / з первинними банківськими та касовими документами до них.

Про це вказано і в висновку судової економічної експертизи від 16 жовтня 2014 року за № 498М4-23 , а враховуючи те , що за матеріалами вищевказаних двох ревізій - Акту КРУ у Черкаській області № 05-24М0 відЗО.07.2009 року та Акту КРУ у Черкаській області № 05-24/10 від 21.09.2009 року позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово -господарської діяльності кредитної спілки «Федерація» за періоди з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року та з 5.11.2004 року по 31.07.2009 року , на підставі яких грунтується обвинувачення ОСОБА_13 та ОСОБА_12 , ніде не вказувались та не визначались суми, що вказані в обвинувальному висновку , а саме , 19 662 284,51 грн., як збитки , 20 319 180,24 грн., 13 792 060,00 грн., 25 511 840,00 грн. ,як матеріальна шкода, це є неповнотою органу досудового розслідування , яка не може бути усунута в ході судового засідання, так як в силу ст. 64 КПК України відноситься до обставин , які належить доведенню органами досудового слідства.

Слід зазначити , що органом досудового розслідування фактично здійснено тлумачення вказаних актів КРУ на власний розсуд та взяті до уваги цифри, які не є результатом дослідження обставин саме визначення розміру збитків чи завданої матеріальної шкоди. Так, відповідно до змісту Акту КРУ № 05-24М0 від 30.07.2009 року на вирішення ревізії в п.6 Утом 21 а.с. 13 / ставилося питання про визначення загальної кількості осіб, яким надані кредити та розміри виданих кредитів , про визначення як документально оформлено видачу кредитів, чи відповідає оформлення чинному законодавству. Разом з тим , ревізія не вирішувала питання про визначення розміру збитків, завданих членам кредитної спілки «Федерація» чи самій спілці, про визначення завданої матеріальної шкоди, що вбачається із змісту питань, які ставилися на вирішення. Проте , органом досудового слідства фактично взято із контексту окремі цифри , зроблено їх співставлення з іншими вказаними в акті показниками та визначеннями , здійснено власний арифметичний розрахунок та зроблено висновок про завдання збитків та спричинення матеріальної шкоди.

Так, відповідно до Акту в п.4 щодо визначення загальної кількості вкладників та розмірів їх вкладів ревізією визначена загальна сума заборгованості коштів внесених членами КС «Федерація» по депозитних договорах станом на 30.06.2009 року - 21960,40 тис. грн.. / 21 960 400 грн./, з п. 6 акту щодо визначення загальної кількості осіб, яким надані кредити та розміри виданих кредитів , про визначення як документально оформлено видачу кредитів та чи відповідає оформлення чинному законодавству взято дані про заборгованості по виданим кредитам станом на 30.06.2009 року - 8168,34 тис грн.. / 8 168 340 грн. /, зроблено розрахунок 21 960 400 грн. - 8168340 грн. / та визначену різницю в сумі 13 792 060 грн. органом досудового розслідування визнано як прихованою, хоча про це акти ревізії - не вказують , а питання визначення розміру збитків, матеріальної шкоди , яка завдана членам кредитної спілки «Федерація» та самій спілці - ревізори не вирішували , і такі питання на вирішення - не ставилися .

Таким чином , органом досудового розслідування власне особисто зроблено висновок за матеріалами двох актів ревізії про вказані в обвинуваченні суми : 19 662 284,51 грн. як суму збитків, 13 792 060 грн. , 20 319 180,24 грн. , 25 511 840,00 грн., як матеріальну шкоду, причому сума 19 662 284,51 грн. взагалі не зрозуміло з яких джерел взята та актів ревізій не випливає.

За висновком експерта за результатами проведення судово - економічної експертизи №498/ 14-23 від 16 жовтня 2014 року по питанню чи підтверджується документально привласнення ОСОБА_13 та ОСОБА_12 грошових коштів у розмірі 39 млн. грн. кожною , чи підтверджується нестача грошових коштів на суму 19 662 284,55 грн. за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року, в тому числі і по питанню чи підтверджується документально встановлена актом КРУ нестача грошових коштів на вказану суму 19 662 284,51 грн. / чи товарно - матеріальних цінностей /, експертизою визначено , що це не виявляється можливим в силу відсутності первинних банківських та касових документів, а крім того, вказано що у актах ревізії питання нестачі грошових коштів в сумі 19 662 284,51 грн. не висвітлено. /том 61 а.с. 88-105.

Фактично за матеріалами кримінальної справи не лише не зрозуміло з яких джерел взято і інші цифри , які вказано - 20 319 180,24 грн., 20 411 877,85 грн. , 20 397 777,85 грн. як вартість товаро - матеріальних цінностей , 25 ,511 840,00 грн., 13792060,00 грн. При цьому , слід зазначити , що органом досудового слідства в обвинувальному висновку вказується , що ОСОБА_13 та ОСОБА_12 в період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року привласнили чуже майно - грошові кошти членів КС «Федерація» в загальній сумі 19 662 284,51 грн. / кваліфікація по ч.5 стЛ91 КК України /, а крім того , спричинили тяжкі наслідки у вигляді матеріальної шкоди вкладникам КС`Федерація» в загальній сумі 13792060,00 грн..

Також в обвинуваченні вказується, що ОСОБА_13 в грудні 2008 року / тобто, в період , який охоплюється вищевказаним / спричинили тяжкі наслідки у вигляді матеріальної шкоди вкладним КС «Федерація» в загальній сумі 20 319 180,24 грн. / кваліфікація по ч.2 ст.364 КК України.

В обвинувальному висновку також вказано , що ОСОБА_13 вчинила дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності КС «Федерація» , що завдало великої матеріальної шкоди членам КС «Федерація» в загальній сумі 25 511 840,00 грн. / кваліфікація за ст.219 КК України V.

Крім того , в обвинуваченні ОСОБА_12 за ч.2 ст.364 КК України також вказується, що ОСОБА_13 та ОСОБА_12 спричинили КС «Федерація» та її членам матеріальну шкоду на суму 20 319 180,24 грн.

Узагальнюючи вищенаведене , вбачається , органом досудового розслідування в обвинувальному висновку при кваліфікації дій ОСОБА_13 та ОСОБА_25 за чотирма статтями КК України вказано зовсім різні розміри матеріальної шкоди , визначити об`єктивний розмір шкоди неможливо, що є беззаперечною підставою для направлення справи для додаткового розслідування.

Більше того , кредитна спілка «Федерація» це не лише розуміється не банківська фінансова установа з центральним офісом по бульвару Шевченка 268/2, але й її філії в районах Черкаської області / міста Сміла , Золотоноша , і інші /, у кримінальній справі відсутні об`єктивні дані щодо фінансово - господарської діяльності цієї установи в цілому, відсутні первинні банківські та касові документи , які стосуються діяльності всієї установи , а матеріали справи не містять будь - яких даних про це, що залишилось поза увагою органу досудового розслідування .

Допитана в судовому засіданні експерт ОСОБА_26 підтвердила ці обставини, зазначивши також, що відповісти на поставлені в ухвалі суду про призначення судової економічної експертизи питання не виявилось можливим в силу відсутності всіх первинних банківських та касових документів, оригіналів укладених договорів, що стосуються діяльності спілки в цілому , відсутні касові ордери по всім структурним підрозділам спілки та інші бухгалтерські документи, про що вона конкретно вказала у висновку експерта від 16.10.2014 року.

Кримінальна справа не містить жодного договору , укладеного між ОСОБА_13 , ОСОБА_12 та кредитною спілкою «Федерація», а тому , визначення завданої шкоди та матеріальних збитків підсудними має бути чітко конкретизовано та розмежовано.

Крім того , за матеріалами досудового розслідування неможливо визначити (встановити) кількість вкладників, яким конкретно завдано матеріальної шкоди, з яких об`єктивних даних виходив орган досудового розслідування - з осіб - потерпілих, які вказані в обвинувальному висновку чи із загального списку вкладників, оскільки точна кількість вкладників органом досудового розслідування не встановлена , до справи такі дані не долучено , всіх осіб - вкладників не допитано , потерпілими не визнано і це неможливо встановити в ході розгляду справи.

Також, органом досудового розслідування в обвинуваченні ОСОБА_13 та ОСОБА_12 не конкретизовано в яких же саме документах бухгалтерського обліку вони відображали здійснення виплат відсотків по депозитних вкладах та зарахування таких сум на депозитні вклади членів кредитної спілки, хоча фактично готівкові кошти із каси кредитної спілки не виплачувались і не вносились.

Таким чином, при розгляді даної кримінальної справи встановлено, що органам досудового слідства допущена суттєва неповнота та неправильності досудового розслідування для усунення якої потрібні слідчі або інші процесуальні дії, спрямовані на збирання нових доказів / проведення бухгалтерської експертизи , відшукання документів, речових доказів , і інших /, провадження дій в такому обсязі, виконання яких неможливе з додержанням специфіки процесуальної форми судового розгляду.

При цьому, проведення експертизи тісно пов`язано з необхідністю із збиранням додаткових матеріалів / документів, речових доказів та ін. /, а також з можливим

встановленням експертизою таких даних, які тягнуть за собою можливість зміни обвинувачення на більш тяжке чи таке, що істотно відрізняється за фактичними обставинами від пред`явленого .

Так, питання щодо визначення дійсних матеріальних збитків / шкоди / , виявлення суперечностей по визначенню їх розміру , на думку суду , є такими , що стосуються істотних обставин, суд не може дати їм однозначної оцінки без встановлення для цього нових даних, потребують ретельного дослідження.

Такий висновок суду ґрунтується на матеріалах досудового слідства , перевірених в судовому порядку , в тому числі з призначенням судової економічної експертизи , допиту експерта в судовому засіданні.

Згідно з вимогами ст..64 КПК України при розгляді кримінальної справи підлягає

доказуванню та ретельному дослідженню характер та розмір шкоди, завданої злочином.

Якщо під час судового розгляду справи неможливо визначити розмір шкоди, завданої злочином , яка може впливати на підставі кримінальної відповідальності, кваліфікацію злочину, вид та розмір покарання, а також на вирішення інших питань, зазначених у ст..324 КПК України, справа підлягає поверненню на додаткове розслідування.

При цьому , слід зазначити, що повернення справи на додаткове розслідування з підстав істотного порушення вимог кримінально - процесуального закону , згідно вимог ст..370 КПК України , перешкоджають судові об`єктивно, повно і всебічно розглянути справу й винести законний і обґрунтований вирок.

Оскільки, за обставинами кримінальної справи , під час досудового слідства необґрунтовано відхилено клопотання обвинувачених про встановлення обставин , які мають істотне значення для справи , а при розгляду справи в суді , такі обставини не можуть бути встановлені судом, в обвинувальному висновку не зазначено докази , що підтверджують пред`явлене обвинувачення , а ті , які вказані не є відшуканими та долученими до справи , це беззаперечно потребує додаткового розслідування.

Прокурор заперечив проти задоволення клопотань.

Суд повернув кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_27 та ОСОБА_12 на додаткове розслідування.

Не погоджуючись із рішенням суду прокурор ОСОБА_28 подав апеляцію, в якій просить постанову суду скасувати, а справу направити на новий судовий розгляду той же суд, але в іншому його складі посилаючись на те, що відповідно до ст.281 КПК України (1960 р.) повернення справи на додаткове розслідування з мотивів неповноти або неправильності досудового слідства може мати місце лише тоді, коли це неповнота або неправильність не може бути усунута в судовому засіданні.

Прокурор вважає, що ті обставини, на які послався суд, можливо усунути шляхом більш ретельного допиту обвинувачених, свідків, потерпілих, дослідження матеріалів справи, призначення експертиз тощо.

Суд також має право дати доручення органу досудового розслідування в порядку ст.315-1 КПК України провести певні слідчі дії для встановлення певних обставин чи поновлення процесуальних прав учасників процесу.

Заслухавши доповідь судді, думку прокурора в підтримку своєї апеляції, пояснення потерпілих, які підтримали постанову суду і просили апеляцію прокурора залишити без задоволення, пояснення обвинувачених та їх захисників, які підтримали думку прокурора, оскільки такий хід розслідування їх влаштовує, перевіривши та обговоривши матеріали кримінальної справи, колегія суддів вважає, що апеляція прокурора не підлягає до задоволення, виходячи з наступних підстав.

Відповідно до ст.22 КПК України (1960 р.) прокурор, слідчий і особа, яка провадить дізнання, зобов`язані вжити всіх передбачених законом заходів для всебічного, повного і об`єктивного дослідження обставин справи, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що викривають обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують і обтяжують його відповідальність.

Відповідно до ст.ст.22 та 64 КПК України (1960 р.) обов`язок доказування в кримінальній справі покладається на слідчого і прокурора.

Перевірені матеріали справи свідчать про те, що органами досудового слідства і прокурором належним чином не виконані вказані вимоги закону.

Так, із матеріалів кримінальної справи не вбачається яким чином зникло майно кредитної спілки чи то шляхом привласнення коштів винними особами, чи то шляхом розтрати. Не визначена належним чином сума викрадених чи розтрачених коштів. Не встановлена кількість потерпілих і суми завданих їм збитків. Не перевірено алібі обох обвинувачених про те, що вони видавали кредити. Не встановлено місце знаходження кредитних договорів і чи взагалі вони такі були. Не з`ясовано наявність у кредитній спілці іншого майна і куди воно поділося.

За таких обставин суд обґрунтовано повернув кримінальну справу прокурору і належним чином мотивував своє рішення.

Посилання прокурора в апеляції на те, що вказані в постанові обставини можливо встановити в судовому засіданні шляхом більш ретельного допиту учасників процесу та шляхом дачі доручень органам розслідування в порядку ст.315-1 КПК України є не лише не обґрунтованим, а і суперечать закону та принципу змагальності процесу.

Суд не є органом по розслідуванню кримінальних справ і збиранню доказів і не має права підміняти органи розслідування.

За змістом ст.315-1 КПК України судові доручення можуть бути дані органу досудового розслідування лише в тому випадку, коли необхідно перевірити або уточнити обставини, які були одержані в ході досудового слідства, а не збирати докази.

Із матеріалів справи вбачається, що необхідно провести оперативно-розшукові заходи та виконати інші процесуальні дії направлені на обшук, виїмку та інші заходи з метою належного встановлення фактичних обставин справи.

Таким чином, колегія суддів вважає, що підстав для задоволення апеляції прокурора немає, тому її слід залишити без задоволення.

Органам досудового розслідування та прокурору слід належним чином дослідити обставини події, виконати вказівки суду, викладені в мотивувальній частині постанови місцевого суду та прийняти законне і обґрунтоване рішення.

Міру запобіжного заходу обом обвинуваченим залишити без змін.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 362, 366 КПК України (1960 р.) колегія судді, -

у х в а л и л а :
Апеляцію прокурора на постанову Придніпровського районного суду м.Черкаси від 17 серпня 2015 року, якою кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_13 та ОСОБА_12 повернуто прокурору для організації додаткового розслідування залишити без задоволення, а постанову суду без змін.

Міру запобіжного заходу обом обвинуваченим залишити без змін.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Головуючий :

Судді :