УХВАЛА

18 жовтня 2013 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого - Чернець М.С. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу планування та моніторингу СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Чернець М.С. яке погоджено начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС відділу планування та моніторингу СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Чернець М.С. звернувся до суду із клопотанням яке погоджено начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000143, внесеному 02 серпня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами Товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ) "Джерал-Ойл" (), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Згідно інформації, викладеної в акті перевірки ДПІ у м. Рівне ГУ Міндоходів у Рівненській області № 499/22-200/37083433 від 09.07.2013: ТОВ "Джерал - Ойл" () перебуває на податковому обліку в Державній податковій інспекції у м. Рівне Головного управління Міндоходів у Рівненській області з 25.05.2010 року, юридична адреса: м. Рівне вул. Соборна, 442Г; ТОВ "Уністрой" () зареєстроване 23 липня 2007 року розпорядженням виконавчого комітету Дніпропетровської міської ради м. Дніпропетровськ, свідоцтво про державну реєстрацію №Ю0020327, юридична адреса: 49000, Дніпропетровська область м. Дніпропетровськ Бабушкінський р-н, вул. Миронова, 4.

На вимогу слідчого в порядку 93 КПК України службовими особами ТОВ "Уністрой" ( відповідь за вих. № 0110/У-2 від 01.10.2013 року) не надано документів, підтверджуючих транспортування товару або будь-яких інших документів, які б підтверджували фактичне транспортування товару на складські приміщення світлих нафтопродуктів смт. Клевань вул. Мелещука, 8, тому неможливо підтвердити факт поставки товару від ТОВ "Уністрой" до ТОВ "Джерал-Ойл"

На вимогу слідчого в порядку ст. 93 КПК України службовими особами ТОВ "Джерал - Ойл" надано лист № 2802/У-з від ТОВ "Уністрой", адресований ПАТ "Дніпронафтопродукт" та лист ПАТ "Дніпронафтопродукт" № 10/1803/01/ю від 18.03.2013 року до ТОВ "Джерал-Ойл", відповідно до яких на виконання умов договору субкомісії № 10/11-К, ТОВ "Гед Вілс", за розпорядженням ПАТ "Дніпронафтопродукт", яке орендує складські приміщення світлих нафтопродуктів смт. Клевань вул. Мелещука, 8, на виконання вказівки ТОВ "Уністрой" відпустило для ТОВ "Джерал - Ойл" нафтопродукти зі зберігання. Будь яких документів, які б підтверджували походження чи транспортування нафтопродуктів на складські приміщення світлих нафтопродуктів смт. Клевань вул. Мелещука, 8, зберігання нафтопродуктів, на вимогу слідчого не надано.

На виконання доручення про проведення розшукових дій №296/17-00-09-01 від 06.09.2013 року оперативним управлінням ГУ Міндоходів у Рівненській області (рапорт вих. № 515/17-00-07-04 від 10.10.2013 року) повідомлено, що документи щодо походження та транспортування нафтопродуктів, відпущених на виконання умов договору субкомісії № 10/11-К для ТОВ "Джерал-Ойл", умисно приховуються від слідства, є підстави вважати, що можуть бути знищені. Проведеними розшуковими заходами встановлено, що офіс ТОВ "Джерал - Ойл" (), фінансово-господарські документи, комп'ютерна техніка, чорнові записи та інші предмети і речі, що свідчать про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Джерал - Ойл", які мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, знаходяться за фактичним місцезнаходженням офісного приміщення ТОВ "Джерал - Ойл" за адресою м. Рівне вул. Соборна, 442 Д, що належить на праві приватної власності дочірньому підприємству "ОПТІМА-770-Р" Товариства з обмеженою відповідальністю "Севен Севенті Петроліум" () (інформаційна довідка з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 361118 від 08.02.2013).

Слідчий клопотання про проведення обшуку підтримала з підстав зазначених в ньому та просить суд його задовольнити, суду пояснила, що достатні підстави вважати, що фінансово-господарські документи, комп'ютерна техніка, чорнові записи та інші предмети і речі, що свідчать про злочину діяльність службових осіб ТОВ "Джерал - Ойл", направлену на умисне ухилення від сплати податків знаходяться за фактичним місцезнаходженням офісного приміщення ТОВ "Джерал - Ойл" за адресою м. Рівне вул. Соборна, 442 Д необхідно провести обшук за вказаною адресою з метою відшукання і вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, у зв"язку з чим просить клопотання задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.234 КК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ст. 234 КПК України, клопотання повинно містити відомості про : найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Всупереч вимогам ст. 234 КПК України слідчим до клопотання не додані документи, якими б вони обґрунтовували клопотання. .

Згідно ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

У відповідності до ст.. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Як встановлено, слідчий з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів не звертався. Відмови у наданні документів на підставі ухвали суду не надано.

Таким чином, оцінюючи надані слідчим матеріали, суд вважає їх недостатніми для надання дозволу на проведення обшуку , у зв'язку з чим приходить до висновку про відмову в задоволенні клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.234-235, 372,395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу планування та моніторингу СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Чернець М.С. про проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду К.Е. Ореховська