Справа № 462/7778/15-к
У Х В А Л А
02 листопада 2015 року Слідчий суддя Залізничного районного суду міста Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ Залізничного РВ ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії, -

В С Т А Н О В И В:
07.10.2015 року слідчим слідчого відділення Залізничного районного відділу ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_3 внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002806 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України.

Слідчий слідчого відділення Залізничного районного відділу ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення ревізії покликаючись на те, що 03.10.2015 невідома особа, яка представилась забудовником « ОСОБА_4 », шляхом обману та зловживання довірою під приводом продажу квартири в новобудові по АДРЕСА_1 , переконала ОСОБА_5 в придбанні квартири в АДРЕСА_2 , яка збудована без дозволу на погодження будівельних робіт.

Як з`ясовано, забудовником з яким ОСОБА_5 підтримувала відносини, що стосувались пропозицій та переконань придбання квартири в новобудовах шляхом внесення необгрунтованого авансу без підписання жодних договорів з даного приводу спершу по АДРЕСА_1 , а в подальшому в АДРЕСА_2 , являється ФОП ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований та проживаючий за адресою: АДРЕСА_3 , і.п.н. НОМЕР_1 . Також встановлено, що будинки за вищезгаданими адресами вже тривалий час збудовані, однак досі не здані в експлуатацію, що може свідчити про відсутність належних дозвільних документів щодо будівництва та відтак високий ризик придбання нелегальної нерухомості.

Відповідно до підпункту «в» пункту 12 прикінцевих положень ЗУ «Про прокуратуру» №1697-7 від 14.10.2014 у Кримінальному процесуальному кодексі України виключено пункт 4 частини другої статті 40, відповідно до якого, слідчий мав право призначати ревізій та перевірки.

Розглянувши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, який в судовому засіанні клопотання підтримав, вважаю, що його слід задовольнити, оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що висновки ревізорів підтверджуватимуть допущення ФОП ОСОБА_6 порушення вимог податкового законодавства, матимуть суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність призначити контрольні заходи у вигляді позапланової ревізії для перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1 ) на предмет дотримання податкового та валютного законодавства, в т.ч. фактичності поставки та придбання товарно-матеріальних цінностей, дотримання касової дисципліни, проведення операцій по розрахункових рахунках та інше під час здійснення підприємницької діяльності за період часу з 2011 по 2015 роки. При проведенні ревізії необхідно дослідити законність використання коштів у відповідності до норм податкового законодавства (провести повну інвентаризацію використання готівкових коштів) за 2011-2015 роки.

Керуючись ст.40 КПК України,-

У Х В А Л И В:
клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення документальної перевірки ФОП ОСОБА_6 , (РНОК НОМЕР_1 , АДРЕСА_3 ) з окремих питань фінансово-господарської діяльності на предмет на предмет дотримання податкового та валютного законодавства, в т.ч. фактичності поставки та придбання товарно-матеріальних цінностей, дотримання касової дисципліни, проведення операцій по розрахункових рахунках та інше під час здійснення підприємницької діяльності за період часу з 2011 по 2015 роки. При проведенні ревізії необхідно дослідити законність використання коштів у відповідності до норм податкового законодавства (провести повну інвентаризацію використання готівкових коштів) за 2011-2015 роки.

Зобов`язати ревізорів долучити до матеріалів проведеної перевірки завірені копії підтверджуючих документів.

Для ознайомлення ревізорам надати окремі матеріали кримінального провадження №0002806 від 07.10.2015року.

Проведення перевірки доручити працівникам ДПІ.

Зобов`язати працівників ДПІ акт перевірки (довідку) з додатками скерувати в СВ Залізничного РВ ЛМУ ГУ МВС України у Львівській області.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1 .

Оригінал ухвали.