печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 грудня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Фаркош Ю.А., при секретарі Павлишин В.І., за участю слідчого Скрипаля О.В., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві, клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Скрипаля О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді подане вказане клопотання, погоджене зі старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П. про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання вказано, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві водиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000186 від 08.05. 2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Установлено, що в період з 01.01.2009 по 30.09.2012 року ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія» мало взаємовідносини з ПП Фірма «Володар», яке має ознаки фіктивності, в результаті яких не нараховано та не сплачено до бюджету ПДВ за період з квітня 2011 по червень 2011 року на загальну суму 188 245,57 грн., та занижено податок на прибуток на суму 305 711,16 грн., тобто ухилились від сплати податків на загальну суму 493 956, 73 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Установлено, що в подальшому «ТБК «Укрбудіндустрія» (код 33302445) з 2009 року по 2012 рік перерахувало грошові кошти на розрахункові рахунки ПП Фірма «Володар» (код 31988783) на загальну суму 1 558 163,44 грн.

Відповідно витягу з бази даних ГУ Міндоходів, ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія» (код 33302445), має банківський рахунок №8276 в ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948) м. Києва.

Слідчий вказує, що тимчасовий доступ до документів розрахункового рахунку ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія» надасть можливість органу досудового розслідування довести обставини безпідставного перерахування коштів на розрахункові рахунки ПП Фірма «Володар», ухилення від уплати податків та зборів службовими особами ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія».

В судовому засіданні слідчий, яким внесено дане клопотання, його підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи.

Представник ПАТ «Банк Форум» в судове засідання не з»явився. Згідно ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, надходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві водиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000186 від 08.05. 2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить банківська таємниця (п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладені в клопотанні обставини вчинення умовірногозлочину, та обґрунтування слідчого, а також те, що тимчасовий доступ до документів розрахункового рахунку ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія»» надасть можливість органу досудового розслідування довести обставини безпідставного перерахування коштів на розрахункові рахунки ПП Фірма «Володар», ухилення від уплати податків та зборів службовими особами ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія», що має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

За матеріалами клопотання, особою, у володінні якої знаходиться вказані речі і документів, які містять охоронювану законом таємницю є ПАТ «Банк Форум».

Керуючись ст.ст. 107, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипаля О.В., - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипалю О.В. тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю щодо клієнта банку ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія» (код 33302445), що перебувають у володінні ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948), а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку № 8276, відкриття, використання та закриття поточного рахунку:

· картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія», копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №8276;

· платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №8276, який належить ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія» з дня відкриття рахунку та поданий час;

· документи, на підставі яких ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія» відкрито рахунок №8276;

· договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія» працівниками ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948);

· документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Банк Форум» (МФО 322948) банківських операцій по розрахунках ТОВ «ТБК «Укрбудіндустрія»;

· заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з рахунку №8276, з дня відкриття рахунку та по даний час;

· банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку №8276 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по даний час.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

ПАТ «Банк Форум» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів вказаним в ухвалі особам та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/27239/13-к

Примірник 2 - слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипалю О.В.

Слідчий суддя: Ю.А.Фаркош