Справа № 464/3515/15-к
пр.№ 1-кс/464/1018/15
У Х В А Л А
29.04.2015 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, -

В С Т А Н О В И В:

28.04.2015 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене зі старшим прокурором відділу управління налгяду прокуратури Львівської області клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000034 від 19.02.2015 року щодо несплати службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до державного бюджету податків в сумі 24 589 237 грн., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації відомостей про кримінальне правопорушення слугували матеріали перевірки ПП « ОСОБА_5 », скеровані працівниками Стрийської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області за вих.№375/10/22-01 від 16.02.2015 року (акт №118/23-1/32994866 від 10.02.2006 року). Відповідно до матеріалів перевірки ПП « ОСОБА_5 » встановлено, що у березні 2005 року службові особи ПП « ОСОБА_5 » уклали договір з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ) на поставку нафтопродуктів. На виконання договору ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » поставив ПП « ОСОБА_5 » товари на загальну суму 147 520 553 грн., відповідно до виписаних податкових накладних. Проведеною перевіркою встановлено, що податкові накладні, видані ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », свідоцтво платника ПДВ якого визнано недійсним в судовому порядку з моменту видачі, включені ПП « ОСОБА_5 » до податкового кредиту до декларації по ПДВ за березень, що суперечить вимогам Закону. В подальшому, ПП « ОСОБА_5 » реалізував нафтопродукти ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). В ході досудового розслідування встановлено, що ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) протягом 2004-2005 років здійснювало взаєморозрахунки з контрагентами через рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , відкриті у філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ) адреса: АДРЕСА_2 , адреса головного офісу банку: АДРЕСА_3 . Посилаючись на те, що дослідження по вказаних банківських рахунках є єдиним можливим способом встановлення фактичних обставин здійснення перевірки фактичності проведення фінансово-господарських операцій між ПП « ОСОБА_5 » та ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 », слідчий вказує на необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів, що становлять банківську таємницю по вказаному рахунку за період 2004-2005 років.

Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши думку сторони кримінального провадження, встановив наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000034 матеріали контролюючих державних органів, а саме: матеріали перевірки ПП « ОСОБА_5 », які містять обставини про ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_5 » на загальну суму 24589237 грн., зареєстровані в ЄРДР 18.02.2015 року з правовою кваліфікацією ст. 121 ч. 3 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно с вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація перебуває у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Зазначена інформація, відповідно до вимог ч. 7 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, суд-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - задовольнити.

Зобов`язати керівництво ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , або старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_6 , тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 , адреса: АДРЕСА_2 , адреса головного офісу банку: ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_3 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , відкритих у філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ), за період 2004-2005 років;

- комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунках № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , відкритих у філії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ), за період 2004-2005 років, в паперовому та електронному вигляді;

- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунку ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- оригіналів документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку;

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;

- оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»;

- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних;

- оригіналів договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів пред`явлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період 2004-2005 років;

- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів;

- оригіналів зовнішньо-економічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Виконання ухвали покласти на ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: