печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
02.12.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000265 від 03 листопада 2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до акту ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві №129/2655-22-10-13669489 від 23.06.2015 року «Про результати планової виїздної документальної перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2012 по 31.12.2014року, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ) донараховано до сплати суму податку на додану вартість в розмірі 1435329 грн. та податку на прибуток в розмірі 1660260 грн.

В ході досудового розслідування було встановлено, що посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), проводили фінансово господарські операції з СПД, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_11 ), що спричинило до не надходження коштів до бюджету.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування, виникла необхідність у встановленні та перевірці фактів здійснення фактичних фінансово-господарських операцій ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ).

Крім того, органу досудового розслідування необхідно встановити та підтвердити чи простувати факт вчинення безтоварних операцій, що підтверджує незаконну діяльність службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), що призводить до ухилення від сплати податків та зборів.

Так, відповідно до баз даних ГУ ДФС України ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ) має розрахункові рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 (укр.гривня, долар, російський рубль, євро) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_16 ).

Відповідно до п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Копії зазначених слідчим документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_16 ) необхідно вилучити з метою відстеження подальшого руху коштів, отриманих та перерахованих на адресу контрагентів, з подальшим встановленням перерахування або обготівковування отриманих грошових коштів, а також з метою встановлення осіб, які підписували документи на відкриття рахунку та мають право доступу до перерахування грошових коштів по рахунках підприємства, а також з метою проведення експертного дослідження в разі виявлення правопорушення при відкритті рахунку та подальшого користування ним.

У зв`язку з тим, що у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахункам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_16 ).

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, дійшов висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, при здійсненні досудового розслідування в кримінальній справі за №0000265 від 03 листопада 2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 або оперативним працівникам, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки), що містять охоронювану законом таємницю до копій документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), що знаходяться в банківській установі в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_16 ), а саме вилучити:

банківські виписки (роздруківку руху коштів) по розрахункових рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 (укр.гривня, долар, російський рубль, євро) за період з 01.01.12 по 24.11.15 (в друкованому та електронному вигляді) із зазначенням вхідного та вихідного залишку коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції).

копії заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства за вищевказаний період;

копії банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитку печатки, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшої зміни поточних даних), закритті рахунку;

анкети клієнта банку по розрахунковим рахункам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ).

договори, щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів, щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги співробітниками АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_16 ), а також IP-адрес з яких здійснювався доступ по рахунках, що належать ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ) за допомогою послуги «клієнт банк».

договори, щодо відкриття кредитних та депозитних ліній.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 в матеріали судового провадження

Примірник 2 виданий старшому слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1