Справа № 727/3151/15-к
Провадження № 1-кс/727/934/15
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
21 квітня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю сторони кримінального провадження:
слідчого - ОСОБА_3
До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів. Дане клопотання погоджено старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .
В ході досудового розслідування встановлено, що алкогольні напої марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) поставлялись на адресу Чернівецької філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Чернівці) підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Одеса) на договірних засадах.
Відповідно до відповіді від 10.04.2015 року за №87/вн/24-13-21-13 ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що наданий СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області перелік марок акцизного податку згідно з даних АС «Акцизна марка» було отримано згідно накладних на відпуск акцизних марок за реєстраційними номерами №АЛ120/189 від 29.03.2012 року, №АЛ164/25/260 від 29.05.2012 року, №АЛ294 від 13.06.2014 року покупцем акцизних марок ІНФОРМАЦІЯ_5 . Інформація щодо видачі зазначених марок акцизного податку їх покупцю в АС « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутня.
Вказує, що в будівлях, спорудах, приміщеннях за адресою: АДРЕСА_3 , здійснюється місце розливу алкогольних напоїв підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які належать на праві приватної власності приватному малому підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_7 »,можуть знаходиться незаконно виготовлених підакцизних товарів алкогольних напоїв марок « ІНФОРМАЦІЯ_8 », « ІНФОРМАЦІЯ_9 », «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які промарковані марками акцизного податку України, що не обліковані в органах ДФС, а також з ознаками фальсифікації, марки акцизного податку України, а також з можливістю вилучення зразків горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», вироблених на обладнанні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в кількості по 1 ящику та 5 пляшок кожного виду (для проведення експертизи та порівняння із вилученими в ході обшуку лікеро-горілчаними виробами), лінії по виробництву алкогольних напоїв, документи щодо отримання, використання марок акцизного податку України за період 2012-2015 років, документи що підтверджують маркування алкогольних напоїв марками акцизного податку України за період 2012-2015 років, а саме: попередні заявки-розрахунки (додаткові заявки-розрахунки) про потребу в марках за їх видами, платіжний документ на перерахування плати за марки з відміткою банку про дату виконання платіжного доручення та звіт про використання марок, придбаних у попередньому місяці; акти приймання про отримання марок акцизного податку України, затверджені комісією; договори про оренду банківських приміщень для зберігання марок акцизного податку України; накази по особовому складу щодо затвердження матеріально-відповідальної особи за прийманням, обліком, використанням марок акцизного податку України; акти про результати перерахування і передачі марок акцизного податку України; акти позапланових перевірок наявності марок акцизного податку України та ведення їх обліку; журнали реєстрації імпортерів (замовників) марок акцизного податку України; довідки про сплату суми податку, яка розрахована за ставками для готової продукції (для алкогольних напоїв, для виробництва яких використовується спирт етиловий неденатурований), заявки-розрахунку кількості марок, звіти про використання марок, придбаних у попередньому місяці, за затвердженою ДФС формою у двох примірниках, один з яких залишається у продавця марок, другий (з відміткою продавця) у виробника; копії платіжного документа на перерахування плати за марки з відміткою банку про дату виконання платіжного доручення; журнали обліку видачі марок акцизного податку України; акти та журнали про знищення марок акцизного податку України (в тому числі пошкоджених); заяви про сплату акцизного податку; заяви про повернення сплачених сум акцизного податку або про зарахування майбутніх платежів; акти про прийняття повернутих марок акцизного податку України; та інші документи, що підтверджують отримання, використання, маркування, знищення, передачу марок акцизного податку України за період 2012-2015 років, первинні фінансово-господарські документи щодо реалізації алкогольних напоїв по території України за період 2012-2015 років, та відомості, які мають суттєве значення для встановлення всіх обставин даного кримінального правопорушення: печатки, штампи, банківські платіжні картки, договори (угоди), книги, бухгалтерські та податкові документи, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, бланків з відбитками печаток інших підприємств та інші відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення за період 2012-2015 років, які мають значення для кримінального провадження, а тому просить суд клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.
На підставі ст. 163 ч.2 КПК України клопотання розглянуте без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.
Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до п.2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що слідчим в клопотанні та наданих до нього матеріалів не наведено доказів і достатніх підстав вважати, що речі і документи, доступ до яких планує отримати слідчий, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному кримінальному провадженні, вважаю, що клопотання не обґрунтоване і в його задоволенні слід відмовити.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_5