ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1кс/201/7102/2014
УХВАЛА
05 грудня 2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:
05 грудня 2014 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000097 від 13.06.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) завищено суму податкового кредиту з ПДВ на загальну суму 4 000 131, 20 грн., що підтверджується актом ІНФОРМАЦІЯ_2 № 1033/22-03/37150420 від 25.03.2014 року Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань, що стали предметом оскарження при проведенні перевірки правильності дотримання вимог податкового законодавства України з податку на додану вартість при документальному підтвердженні господарських взаємовідносин з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за травень-липень 2013 року, їх реальності та правильності відображення в обліку.

Крім того, встановлено, що ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мало взаємовідносини з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які мають ознаки безтоварності.

В даний час слідством встановлено, що посадові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2013 року здійснювали протиправну діяльність з використанням рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкритих у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_5 ).

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходяться у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_5 ), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких були відкриті рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , заяви про відкриття та закриття рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), матеріали кредитних справ стосовно ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року; інформації про рух коштів по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року (на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).

Вивчивши матеріали кримінального провадження №0000097, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:
У задоволені клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1