Провадження №1-кс/712/4759/15
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні
м. Черкаси 13 жовтня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000056 слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про допит свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000056, щодо службових осіб ПП «Резонагро» (), за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Резонагро» (), що зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Ярославська буд. 9, оф. 31, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.07.2013, відображали в податковій звітності безтоварні операції з придбання ТМЦ (робіт, послуг) від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Астарта Трейд-М» (9), ТОВ «Ерлайф Альянс» (), ТОВ «Голден Гейтс Груп» (1), ТОВ «Скайлайн Компані» (), ТОВ «Авто-Коннект ЛТД» () чим ухилилися від сплати податку на прибуток в розмірі 1 957 тис. грн. та податку на додану вартість в розмірі 1 989 тис. грн., а всього на загальну суму 3 946 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ПП «Резонагро» () вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, під час досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що в період 2013 року засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Авто-Коннект ЛТД» () по документах рахувався ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , уроженець м. Вінниця, який згідно показів наданих в СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві зареєстрував вказане підприємство за винагороду та до здійснення господарської діяльності ТОВ «Авто-Коннект ЛТД» не має ніякого відношення.

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що на сьогоднішній день ОСОБА_4 являється співробітником батальйону патрульної служби міліції особливого призначення «Київ-1» та проходить службу в зоні проведення АТО.

Враховуючи, що з урахуванням місця та особливостей проходження служби на даний час існують обставини, які можуть унеможливити допит свідка ОСОБА_4 у ході судового розгляду кримінального провадження № 0000056, у зв`язку з чим, виникла необхідність у його допиті під час досудового розслідування в судовому засіданні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що існують обставини, які можуть унеможливити допит свідка ОСОБА_4 у суді або вплинути на повноту чи достовірність його показань, з метою отримання показань цього свідка у даному кримінальному провадженні, необхідно внести клопотання до суду про допит свідка ОСОБА_4 під час досудового розслідування в судовому засіданні, керуючись ст. 225 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та допитати у судовому засіданні свідка ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 по кримінальному провадженню № 0000056, за участі прокурора, слідчого.

Виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 ..

Термін дії ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію ухвали отримав:_____________________________________ «____»______________