Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/8728/14-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 липня 2014 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , заступника начальника СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 , за згодою прокурора прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовує тим, що в провадженні органу досудового розслідування перебуває кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 009002 від 13 грудня 2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено що, невстановлені органом досудового розслідування особи, починаючи з 28 квітня 2011 року складали документи від імені посадової особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 з метою надання послуг легально діючим підприємствам з переведення безготівкових коштів в готівкові, шляхом забезпечення фіктивними бухгалтерськими документами, які можуть використовуватися посадовими особами легальних підприємств для завищення валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість (створення від`ємного значення ПДВ) з метою ухилення від сплати податків, розкрадання державних коштів, тощо.

Допитаний в якості свідка засновник та директор TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 пояснив, що він зареєстрував вказане підприємство за винагороду на прохання невстановлених слідством осіб та не мав відношення до фінансово-господарської діяльності TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В ході аналізу додатків до декларацій з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено, що протягом 2012 року на його банківські рахунки перераховані кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за нібито поставлені товари та послуги.

Враховуючи викладене, у органа досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) наявні документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме, договори придбання-продажу товарів (робіт, послуг), додаткові угоди та специфікації до них, накладні, податкові накладні, розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних, акти прийому-передачі, рахунки, рахунки-фактури, розрахунки-коригування, доручення на завантаження, доручення на розвантаження, документи, що підтверджують розрахунки за придбаний, реалізований товар, виконані роботи, послуги (платіжні доручення, банківські виписки, тощо), книги придбання та продажу товарів (робіт, послуг), реєстри виданих отриманих податкових накладних, журнали-ордери і відомості бухгалтерського обліку по відображенню вищевказаних операцій, інші документи, що стосуються операцій придбання-продажу товарів (робіт, послуг), в тому числі листи, заяви, доручення про представлення інтересів.

Зважаючи на те, що зазначені документи можуть містити сліди злочину та мають доказове значення у кримінальному провадженні, у органа досудового розслідування, необхідність їх вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою забезпечення подальшого проведення почеркознавчих експертиз, що дасть можливість всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини вчиненого злочину, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

У судовому засіданні заступник начальника СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Зважаючи на те, що в судовому засіданні слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про задоволення клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) документів щодо фінансово-господарських правовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у органа досудового розслідування з`явиться можливість їх опрацювання, проведення їх експертного дослідження, результати якого матимуть доказове значення в даному кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у органа досудового розслідування підстав вважати, що речі або документи, які перебувають або можуть перебувати у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати заступнику начальника СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , та стосуються фінансово-господарських взаємовідносин вказаного товариств з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 28 квітня 2011 року по 23 червня 2014 року, а саме, договорів придбання-продажу товарів (робіт, послуг), додаткових угод та специфікацій до них, накладних, податкових накладних, розрахунків коригування кількісних і вартісних показників до податкових накладних, актів прийому-передачі, рахунків, рахунків-фактури, розрахунків-коригування, доручень на завантаження, доручень на розвантаження, документів, що підтверджують розрахунки за придбаний та реалізований товар, виконані роботи, послуги (платіжних доручень, банківських виписок, тощо), книг придбання та продажу товарів (робіт, послуг), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, журналів-ордерів і відомостей бухгалтерського обліку по відображенню вищевказаних операцій,інших документів, що стосуються операцій придбання-продажу товарів (робіт, послуг), в тому числі листів, заяв, доручень на представництво інтересів з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали слідчого судді становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких зберігається в приміщенні суду в матеріалах поданого клопотання.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1