Заводський районний суд м. Запоріжжя
дело №4-224/10
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
г. Запорожье 23.06.2010г.
Судья Заводского районного суда г. Запорожья Забияко Ю.Г., с участием прокурора Деева А.В. рассмотрев в открытом судебном заседании, представление следователя прокуратуры Заводского района г. Запорожья ОСОБА_1, о проведении обыска в жилом помещении, -
Органом досудебного следствия установлено, что в период времени с 2009-2010 ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083, производство которого находится по адресу: г. Запорожье, ул. Троллейбусная, 1 осуществляло закупку семечки подсолнечника у ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 для последующей переработки и реализации.
В это же период времени ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083, с целью уклонения от уплаты НДС, отражало в налоговых декларациях по НДС, в графе « расшифровка налогового кредита в разрезе контрагентов» операции по приобретению НДС, которые предоставляют право оформления налогового кредиту с ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458.
В это же период времени ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 с целью уклонения от уплаты НДС, отражало в налоговых декларациях по НДС, « расшифровка налогового кредита в разрезе контрагентов» операции по приобретению НДС, которые предоставляют право оформления налогового кредиту с ООО «Торгово-промышленная компания «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796 (в дальнейшем ООО «ТПК «Укрторгпром»), директором и собственником которого является ОСОБА_2
В свою очередь, ООО «ТПК «Укрторгпром», в указанный период времени предоставило в ГНИ Орджоникидзевского района г. Запорожья налоговые декларации по НДС и прибыль, в которых указало нулевые показатели, то есть предприятие не работало.
В ходе проверки было установлено, что по месту регистрации: г. Запорожье, ул. Победы, 62/97 ООО «ТПК «Укрторгпром» не находится.
Согласно вывода специалиста на заверенных копиях деклараций по НДС и налогу на прибыль подписи в графе «руководитель» «главный бухгалтер» ООО «ТПК «Укрторгпром» выполнены не ОСОБА_2, а другим лицом.
Так, в период времени с 2009 по 01.06.2010 служебные лица ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром», действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты НДС, и прикрытия незаконной деятельности предприятия, имея умысел на составление и выдачу заведомо ложных официальных документов деклараций по НДС и налога на прибыль, внесли в них заведомо ложные сведения, о праве оформления налогового кредита, и то что ООО «ТПК «Укрторгпром», не вело финансово-хозяйственной деятельности, хотя фактически ее проводило, о чем указанно в налоговых декларациях по НДС ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 и ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083.
10.06.2010 прокуратурой Заводского района г. Запорожья возбуждено уголовное дело № 211005пр по факту служебного подлога служебными лицами ООО «Альтаир-XXI 7к», ООО «ЖЕ-Люкс» и ООО «ТПК «Укрторгпром», по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 366 ч. 1 УК Украины и по факту фиктивного предпринимательства служебными лицами ООО «ТПК «Укрторгпром», по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 1 УК Украины.
В ходе проведения досудебного следствия установлено, что ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром», имело финансово-хозяйственные отношения с ООО «Байкал 17» главным бухгалтером которого является ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, который в свою очередь является директором ООО «Орфей», учредителем которого является ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, фактически проживающий по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_3 зарегистрированном в ОП «ЗБТИ» на ОСОБА_5, и который согласно оперативной информации может участвовать в хозяйственной деятельности ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром».
С целью полного всестороннего и объективного расследования данного уголовного дела, а также установления возможных фактов легализации (отмывания) денежных средств, добытых преступным путем и уклонения от уплаты налогов служебными лицами ООО «Альтаир-XXI 7к», ООО «ЖЕ-Люкс» и ООО «ТПК «Укрторгпром», у органа досудебного следствия возникла необходимость в проведении обыска в жилом помещении, расположенном по адресу: АДРЕСА_1, где фактически проживает ОСОБА_4, зарегистрированном в ОП «ЗБТИ» на ОСОБА_5, с целью отыскания местонахождения первичных бухгалтерских документов, иных документов финансово-хозяйственной деятельности, ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром», печатей предприятий, иных предметов и документов (электронных носителей), а также иных финансово-хозяйственных документов, (электронных носителей), отражающих деятельность указанных предприятий, с иными субъектами хозяйствования, имеющих существенное значение для установления истины по делу.
23.06.2010 в Заводский районный суд г. Запорожья поступило представление следователя прокуратуры района о производстве обыска в жилом помещении, расположенном по адресу: АДРЕСА_1.
Ознакомившись с материалами уголовного дела, выслушав мнение прокурора, поддержавшего представление следователя, суд находит основания к его удовлетворению, поскольку следствие располагает достаточными данными для проведения обыска в жилом помещении, расположенном по адресу: АДРЕСА_1, руководствуясь ст. 177 УПК Украины суд, -
П О С Т А Н О В И Л:
1.Представление следователя прокуратуры Заводского района г. Запорожья удовлетворить.
2.Разрешить проведения обыска в жилом помещении, расположенном по адресу: АДРЕСА_1, где фактически проживает ОСОБА_4, зарегистрированном в ОП «ЗБТИ» на ОСОБА_5, с целью отыскания местонахождения первичных бухгалтерских документов, иных документов финансово-хозяйственной деятельности, ООО «Альтаир-XXI 7к», ООО «ЖЕ-Люкс» и ООО «ТПК «Укрторгпром», печатей предприятий, иных предметов и документов (электронных носителей), а также иных финансово-хозяйственных документов, (электронных носителей), отражающих деятельность указанных предприятий, с иными субъектами хозяйствования, которые могут способствовать установлению истины по делу.
Судья Ю.Г. Забияко