Справа № 760/3014/15-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2015 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Солом`янського району м. Києва молодший радник юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 000185 від 17.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України-

ВСТАНОВИВ:

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000185 від 17.12.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

Співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено аналіз нарахування, утримання та сплати внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за результатами якого складено аналітичну довідку, якою вставлено порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » п.8 ст.9 Закону України від 08.07.2010 №2464-VI «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» та встановлено факт несплати на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в розмірі 1 458 250, 54 грн. Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вчинили дії, направлені на ухилення від сплати єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження коштів до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування на загальну суму 1 458 250, 54 грн., що є значним розміром.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_3 18.09.1996, взято на облік в ІНФОРМАЦІЯ_1 24.09.1996.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувалися рахунки № НОМЕР_2 (українська гривня) відкритий в ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_4 "(МФО НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

За таких обставин, для встановлення наявності коштів на рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, факту перерахування коштів на господарські потреби ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до погашення заборгованості зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 (українська гривня) відкритий в ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_4 "(МФО НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно із положеннями ст.163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку встановленого частиною другою цієї статті. При цьому, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно з частиною шостою ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За змістом згаданою процесуальної норми надання розпорядження щодо вилучення речей і документів є правом, а не обов`язком слідчого судді, і лише за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено.

Як вбачається із змісту клопотання, слідчий обґрунтовуючи своє прохання про розгляд клопотання та посилається на те, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Разом з тим, слідчий суддя дійшов висновку про те, що слідчим не доведено реального існування загрози та ризиків зміни та знищення таких документів, саме тому у наданні розпорядження про вилучення речей та документів слід відмовити.

Таким чином, вважаю клопотання в частині щодо надання розпорядження про вилучення речей і документів є не вмотивованим та таким, що не підлягає задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей та документів в ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ) ( АДРЕСА_1 ) виписку по особовому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_2 (українська гривня), (на паперовому та електронному носіях) в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунок № НОМЕР_2 (українська гривня, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), та залишок грошових коштів на рахунках на час оголошення ухвали.

В задоволенні клопотання в іншій частині відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1