Справа № 569/8271/13-к
УХВАЛА

14 травня 2013 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого Загородька Ю.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВОДС СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС ВОДС СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів (інформації).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в СВ ДПС у Рівненській області знаходиться кримінальне провадження №0000060 від 20.02.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Гюалос(, м.Дубно, Рівненської області, вул. Замкова, 51 ), за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так, в період з 01.01.2011 по 31.12.2012 службові особи ТОВ Гюалос(, м.Дубно, Рівненської області, вул. Замкова, 51 ) здійснювали імпорт на територію України листового скла та дзеркал на підставі заключених договорів з іноземними виробниками та дистрибюторами.

З метою ухилення від сплати податків службові особи ТОВ Гюалос занижували реальну митну вартість скла та дзеркал, які ввозились на територію України в тому числі під виглядом уціненої, бракованої, з дефектами та придбаної із знижкою („знижка сезонна, „знижка від заводу-виробника, "за придбаний обєм продукції, „знижка для підтримки конкурентоспроможності) на заводі виробнику, представляючи митним органам України невідповідні документи і інформацію щодо якості, кількості, фактичної вартості, ціни імпортованої склопродукції.

Таким чином, службові особи ТОВ "Гюалос", при здійсненні імпортних операцій, шляхом незаконного заниження митної вартості ввезеної склопродукції від фірм: "SAINT-GOBAIN GLASS Romania S.R.L."(Румунія), "SAINT-GOBEIN GLASS Polska Sp. Z o.o"(Польща), "Пілкінгтон Полска"(Польща), "Guardian Thalheim Gmbh"(Німеччина), ухилились від сплати податку на додану вартість та митних платежів, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, на загальну суму 3,938 млн. грн.

Митне оформлення ввезеної на територію України склопродукції ТОВ "Гюалос" проводило на митному посту "Дубно" Рівненської митниці(м.Дубно, вул.Кременецька, 38).

Планується отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ "Гюалос", які знаходяться на митному посту "Дубно" Рівненської митниці(м.Дубно, вул.Кременецька, 38), що свідчать про імпорт на територію України листового скла та дзеркал а саме: контрактів, вантажно-митних декларацій, договорів, додатків до договорів, актів приймання-передачі, прайс-листів, заяв, листів, інвойсів, міжнародних товарно-транспортних накладних(CMR), експортних декларацій за період з 01.01.2011 по 31.12.2012.

Слідчий суду пояснив, що вилучення документів на митному посту "Дубно" Рівненської митниці(м.Дубно, вул.Кременецька, 38) викликано необхідністю проведення почеркознавчих експертиз, документальних перевірок, предявлення документів під час проведення слідчих дій.

Представник митного посту Дубно Рівненської митниці на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Однак їх неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають на митному посту "Дубно" Рівненської митниці(м.Дубно, вул.Кременецька, 38) та вилучити їх(здійснити їх виїмку), суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВОДС СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВОДС СВ ДПС у Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ "Гюалос" та вилучити їх(здійснити їх виїмку) на митному посту "Дубно" Рівненської митниці(м.Дубно, вул.Кременецька, 38), що свідчать про імпорт на територію України листового скла та дзеркал а саме: контрактів, вантажно-митних декларацій, договорів, додатків до договорів, актів приймання-передачі, прайс-листів, заяв, листів, інвойсів, міжнародних товарно-транспортних накладних(CMR), експортних декларацій за період з 01.01.2011 по 31.12.2012.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_3