печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 жовтня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О., при секретарі Греку А.Г., за участю сторони кримінального провадження слідчого СГ ГСУ МВС України Абакумова О.Ю., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України Абакумова О.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

29 жовтня 2013 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О. надійшло клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України Абакумова О.Ю., погоджене прокурором Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Мехстрансгрупінвест» (код 37146000) та надання дозволу на їх вилучення (здійснення виїмки) у Державній податковій інспекції у Шевченківському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26.

У судовому засіданні слідчий СГ ГСУ МВС України Абакумов О.Ю. посилався на те, що невстановлені особи, діючи умисно з корисливих мотивів, у період з вересня 2009 року по січень 2010 року, з метою прикриття незаконної діяльності, створили ПП «Експопрофіт» (код 37267902), ПП «Агроматпрофіт» (код 37635911), ТОВ «Мехтрансгрупінвест» (код 37146000), ПП «Анекс-автотрейд ТК» (код 38087879), ПАТ «Універсал-Агро» (код 36386093), ТОВ «Альфа-скрін» (код 37186462), ТОВ «Вайдек» (код 37524398 ), ПП «Тандемоптторг» (код 37851689), ПП «ЛинкоМекспо» (код 37642801), ТОВ «Соллер-ТС» (код 37164082), ТОВ «Глобалсервіс ЛТД» (код 37186347), ТОВ «ОлтимЛТД» (код 37186347), ТОВ «Брест Сейлер ЛТД» (код 37186347), ТОВ «Українські торгівельні шляхи» (код 37186733), ПП «Дніпро-капітал» (код 38103476), ТОВ «Мобіадо» (код 37178158), ПП «Грей-автотрейд» (код 37990824) ТОВ «Форс-опт» (код 36074009), ТОВ «Опт-торг Індастріал» (код 36073419), ТОВ «Леорд Плюс-к» (код 36129141), ПП «Мок-Спарта» (код 35773887) ТОВ «Компанія Укржилбуд» (код 25388152), ТОВ «Піб-Інтермедія» (код 36128347), ПП «Торгівельна фірма ЛІБ-ДАР» (код 36128577), ТОВ «Десятий Вал» (код 36256313), ТОВ «Сілвермедіа» (код 37057817), ТОВ «Емірад Д.С.» (код 3637562).

Також просить розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи, тимчасовий доступ до яких необхідно отримати, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів та речей, наведених у клопотанні.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику Державної податкової інспекції у Шевченківському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26, у володінні якого знаходяться зазначені в клопотанні документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого СГ ГСУ МВС України Абакумова О.Ю., вивчивши матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні ГСУ МВС України перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000017 від 22.03.2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Зазначає, що допитаний як свідок директор ТОВ «Мехстрансгрупінвест» ОСОБА_4 показав, що засновником та директором ТОВ «Мехстрансгрупінвест» (код 37146000) ніколи не був, господарську діяльність як директор вказаного підприємства не вів. Свій паспорт громадянина України втратив.

Вказує, що з метою встановлення всіх осіб, причетних до вчинення вказаного злочину, або яким відомі його обставини, вилучення документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та проведення у подальшому ревізій, експертиз і встановлення рахунків, якими користувалося ТОВ «Мехстрансгрупінвест» (код 37146000), виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів реєстраційної та звітної частини податкової справи, документів фінансово-бухгалтерської звітності ТОВ «Мехстрансгрупінвест» (код 37146000), матеріалів податкових перевірок вказаного товариства, в тому числі перевірок правильності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість за період часу з моменту реєстрації підприємства по теперішній час, які зберігаються у Державній податковій інспекції у Шевченківському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26.

Також зазначає, що в інший спосіб, інакше як отримати тимчасовий доступ до документів реєстраційної та звітної частини податкової справи, документів фінансово-бухгалтерської звітності ТОВ «Мехстрансгрупінвест» (код 37146000), неможливо встановити осіб, які причетні до вчинення вказаних кримінальних правопорушень або яким відомі їх обставини, вилучити документи, які можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні.

Як вбачається зі змісту ч. 1 ст. 159 КПК України 2012 р. тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.7 зазначеної статті слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З огляду на зазначене вище, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України 2012 р. слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СГ ГСУ МВС України Абакумова О.Ю., погоджене прокурором Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Мехстрансгрупінвест» (код 37146000) та надання дозволу на їх вилучення (здійснення виїмки) у Державній податковій інспекції у Шевченківському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26 - задовольнити.

Надати слідчому СГ ГСУ МВС України Абакумову Олександру Юрійовичу тимчасовий доступ до документів реєстраційної та звітної частини податкової справи, фінансово-бухгалтерської звітності ТОВ «Мехстрансгрупінвест» (код 37146000) та матеріалів податкових перевірок вказаного товариства, в тому числі перевірок правильності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість за період часу з моменту реєстрації підприємства по теперішній час, які зберігаються в Державній податковій інспекції у Шевченківському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26 та можливість їх вилучити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1-матеріали судового провадження № 757/23469/13-к

Примірник 2- слідчий СГ ГСУ МВС України Абакумов О.Ю.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.