пр. № 1-кс/759/4163/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 вересня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши, погоджене із прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 , клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у межах кримінального провадження, внесеного до реєстру досудових розслідувань №0000031 від 20.05.2015 року,

В С Т А Н О В И В:
До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом накладення арешту на товарно-матеріальні цінності, а саме: насіння ріпаку врожаю 2015, в кількості 5325,200 тон, які є власністю ТОВ «Альфа -ХХI» (код 39371839) та який знаходяться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська обл., м. Іллічівськ, с. Малодолинське, вул. Паромна, 10.

Старший слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, суд прийшов до висновку про наявність правових підстав для його задоволення, виходячи із такого.

Як вбачається із матеріалів доданих до клопотання, у ході досудового слідства було встановлено, службові особи ТОВ «Темп» (код 21551974), ТОВ «ПЕРIШ» (код 35989597), ТОВ «ИНТЕРЕТ» (код 37518803), в період 2014-2015 рр., шляхом відображення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Агрокапиталтрейд» (код 39192059), ТОВ «Форева» (код 38841116), ТОВ «Ленд Транс» (код 39242544), ТОВ «Ноілім» (код 39304212), ПП «Ексешн Груп» (код 36486341), ТОВ «Агрогруп-Плюс» (код 39192090), ТОВ «Суно» (код 39306398), ТОВ «Істер Агро» (код 39267181), ТОВ «Вердер Лимитед» (код 39266303), ТОВ «КНК-Трейд» (код 39493037), ТОВ «Тотал-Екпо» (код 39475306), ТОВ «Мальва-Ник» (код 39475196), ТОВ «Стармикс» (код 39492955), які мають ознаки фіктивності, ухилились від сплати податків на суму понад 3 млн. грн.

Так невстановленими слідством особами з метою прикриття своєї незаконної діяльності на території м. Києва, м. Миколаєва та м. Одеси створено та придбано ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «Агрокапиталтрейд» (код 39192059), ТОВ «Форева» (код 38841116), ТОВ «Ленд Транс» (код 39242544), ТОВ «Ноілім» (код 39304212), ПП «Ексешн Груп» (код 36486341), ТОВ «Агрогруп-Плюс» (код 39192090), ТОВ «Суно» (код 39306398), ТОВ «Істер Агро» (код 39267181), ТОВ «Вердер Лимитед» (код 39266303), ТОВ «КНК-Трейд» (код 39493037), ТОВ «Тотал-Екпо» (код 39475306), ТОВ «Мальва-Ник» (код 39475196), ТОВ «Стармикс» (код 39492955), що зареєстровані на підставних осіб.

Також встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків окрім ТОВ «Агрокапиталтрейд» (код 39192059), ТОВ «Форева» (код 38841116), ТОВ «Ленд Транс» (код 39242544), ТОВ «Ноілім» (код 39304212), ПП «Ексешн Груп» (код 36486341), ТОВ «Агрогруп-Плюс» (код 39192090), ТОВ «Суно» (код 39306398), ТОВ «Істер Агро» (код 39267181), ТОВ «Вердер Лимитед» (код 39266303), ТОВ «КНК-Трейд» (код 39493037), ТОВ «Тотал-Екпо» (код 39475306), ТОВ «Мальва-Ник» (код 39475196), ТОВ «Стармикс» (код 39492955) використовується ряд інших фіктивних СГД, а саме: ТОВ «Альфа -ХХI» (код 39371839) ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961).

В ході досудового розслідування встановлено, що після державної реєстрації зазначених суб`єктів підприємницької діяльності у відповідних державних органах влади, невстановлені слідством особи усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх протиправних дій, використовують реєстраційні, статутні документи, печатки та банківські рахунки ТОВ «Альфа -ХХI» (код 39371839) ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), з метою прикриття незаконної діяльності, при проведенні зовнішньоекономічної діяльності (далі ЗЕД) з експорту товарно-матеріальних цінностей (далі ТМЦ) за межі митної території України.

ТОВ «Альфа -ХХI» (код 39371839), перебуває на податковому обліку в ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області та зареєстроване за адресою: м. Миколаїв, проспект Миру, 34. Директором, бухгалтером та засновником значиться гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований: АДРЕСА_1 .

ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), перебуває на податковому обліку в ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у Миколаївській області та зареєстроване за адресою: м. Миколаїв, вул. Спаська, 75-А/1. Директором, бухгалтером та засновником значиться гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований: АДРЕСА_2 .

Крім того, в ході проведеного моніторингу наявних інформаційних баз даних ОУ ГУ ДФС у м. Києві та аналізу податкової звітності і податкових накладних ТОВ «Альфа-ХХІ» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961) встановлено, що вказані підприємства протягом 2015 року взагалі не здійснювали закупівлю насіння ріпаку врожаю 2015 року, та не являються виробниками даної продукції, що унеможливлює факт його реалізації за межі митної території України.

Таким чином, під час досудового розслідування достовірно встановлено, що ТОВ «Джерело-НК»,ТОВ «Альфа -ХХI» є власником ТМЦ (насіння ріпаку врожаю 2015), при цьому засновники та службові особи вказаних підприємств фактично, будь якого відношення до купівлі та подальшої реалізації вказаних ТМЦ не мають.

28.09.2015 відповідно до ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва від 25.09.2015 накладено арешт на насіння ріпаку ТОВ «Альфа-ХХІ» у кількості 2520 тон, який знаходиться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська обл., м. Іллічівськ, с. Малодолинське, вул. Паромна, 10, про що складено протокол виконання ухвали про арешт майна від 28.09.2015.

Крім того, під час виконання вказаної ухвали, згідно довідки ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» №321-09 від 28.09.2015, встановлено, що в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал», окрім арештованого насіння ріпаку ТОВ «Альфа-ХХІ» у кількості 2520 тон, знаходиться насіння ріпаку ТОВ «Альфа-ХХІ» у кількості 5325,200 тон., всього 7845,200 тон.

Отже, під час досудового розслідування встановлено, що в ході здійснення незаконної діяльності, невстановлені особи шляхом використання документів ТОВ «Альфа-ХХІ» здійснюють спробу вивезення с/г продукції (насіння ріпаку) за межі території України у кількості 5325,200 тон., що згідно довідки ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» №321-09 від 28.09.2015 на даний час зберігається на терміналі. Дана с/г продукція (насіння ріпаку) в кількості 7845,200 тон., з яких на 2520 тони накладено арешт, визнана речовим доказом у кримінальному проваджені №0000031 у зв`язку з чим виникла необхідність вжиття заходів, які унеможливлять їх знищення та вивезення за межі території України.

Частиною 3 статті 170 КПК України передбачено необхідність накладення арешту на майно у вигляді речей, якщо є підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині 2 статті 167 КПК України.

Згідно частини 3 статті 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, i перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Відповідно до статті 175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
За змістом наведених правових норм такий вид забезпечення кримінального провадження, як накладення арешту може бути застосований щодо майна, власником якого є обвинувачений, підозрюваний, або особа, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого.

Відтак, враховуючи вищевикладене, суд вважає за можливе задовольнити клопотання слідства і накласти арешт на товарно-матеріальні цінності, а саме: насіння ріпаку врожаю 2015, в кількості 5325,200 тон, які є власністю ТОВ «Альфа -ХХI» (код 39371839) та який знаходяться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська обл., м. Іллічівськ, с. Малодолинське, вул. Паромна, 10.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 132, 170,171, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на товарно-матеріальні цінності, а саме: насіння ріпаку врожаю 2015, в кількості 5325,200 тон, які є власністю ТОВ «Альфа -ХХI» (код 39371839) та який знаходяться в сховищах ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» за адресою: Одеська обл., м. Іллічівськ, с. Малодолинське, вул. Паромна, 10.

Зобов`язати службових осіб ТОВ «Іллічівський зерновий термінал» здійснити відповідальне зберігання арештованих товарно-матеріальних цінностей, насіння ріпаку врожаю 2015, в кількості 5325,200 тон, які знаходиться за адресою: Одеська обл., м. Іллічівськ, с. Малодолинське, вул. Паромна, 10.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду міста Києва протягом п`яти днів з дня її проголошення, а особою, яка перебуває під вартою з моменту вручення їй копії ухвали.

Слідчий суддя: