Справа № 210/537/13- к
Провадження № 1-кс/210/68/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"25" січня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області _____________________ розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого слідчої групи - заступника начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

"25" січня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 від 27.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, працюючи директором ТОВ "ЮНІСТІЛ" () та будучи відповідальним відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" № 996-ХIV від 16.07.1999 р. за створення необхідних умов для правильного ведення бухгалтерського та податкового обліків, забезпечення фіксування в бухгалтерському обліку підприємства достовірних фактів здійснення господарських операцій, правильного та своєчасного складання податкової звітності, її надання в Криворізьку південну МДПІ Дніпропетровської області ДПС, а також за повну і своєчасну сплату податків до бюджету, в період з 01.10.2010 року по 30.09.2011 року, в порушення п.п.4.1.1, п.п.4.1.6, п.4.1 ст.4, п.п.5.7.1 п.5.7, п.5.9 ст.5, п.6.1 ст.6, п.п.7.6.3 п.7.6 ст.7, п.22.4 ст.22 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" № 334/94-ВР від 28.12.1994р., шляхом заниження оподатковуваного прибутку підприємства від операцій з цінними паперами по взаємовідносинам з ПрАТ "Страхова компанія "МЕГА-ПОЛІС" () та ТОВ "ЕНЕРГОТЕХПРОМ" (), не перерахував до державного бюджету, що знаходилося в межах його повноважень, податок на прибуток у розмірі 3 308 052 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Також встановлено, в ПАТ "Діамантбанк", , МФО 320854, ПрАТ "Страхова компанія "МЕГА-ПОЛІС" () були відкриті поточні рахунки №- (українська гривня), №-39 (українська гривня), №-939 (долар США), №-939 (українська гривня), №-904 (українська гривня), №-939 (українська гривня), №-51 (українська гривня), №-52 (українська гривня), №- (українська гривня), №-015 (українська гривня), №-015 (українська гривня), №-5 (українська гривня), №-5 (українська гривня), №- (українська гривня), в філії ПАТ "Діамантбанк" у м.Сімферополь, МФО 324009 були відкриті поточні рахунки №- (українська гривня), №- (долар США), №- (українська гривня), в філії ПАТ "Діамантбанк" у м. Дніпропетровськ, МФО 306630 був відкритий поточний рахунок №- (українська гривня), в філії ПАТ "Діамантбанк" у м. Кривий Ріг, МФО 306845, був відкритий поточний рахунок № (українська гривня), які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційні юридичні справи ПрАТ "Страхова компанія "МЕГА-ПОЛІС", роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину директором ТОВ "ЮНІСТІЛ" ОСОБА_3

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ "ЮНІСТІЛ" та ПрАТ "Страхова компанія "МЕГА-ПОЛІС", а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ПрАТ "Страхова компанія "МЕГА-ПОЛІС", що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ "ЮНІСТІЛ" податків до бюджету.

У зв'язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ПрАТ "Страхова компанія "МЕГА-ПОЛІС" (), що знаходяться в ПАТ "Діамантбанк", , МФО 320854: обліково-реєстраційні юридичні справи ПрАТ "Страхова компанія "МЕГА-ПОЛІС", роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів по рахункам ПрАТ "Страхова компанія "МЕГА-ПОЛІС" (), всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства, за період часу з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000010 від 27.11.2012 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому слідчої групи - заступнику начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів ПрАТ "Страхова компанія "МЕГА-ПОЛІС" (), що знаходяться в ПАТ "Діамантбанк", , МФО 320854, м. Київ, Контрактова площа, 10-а, а саме: до обліково-реєстраційних юридичних справ ПрАТ "Страхова компанія "МЕГА-ПОЛІС", роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ПрАТ "Страхова компанія "МЕГА-ПОЛІС" () на паперовому носії (в електронному вигляді), по рахункам які були відкриті в ПАТ "Діамантбанк", , МФО 320854 - №- (українська гривня), №-39 (українська гривня), №-939 (долар США), №-939 (українська гривня), №-904 (українська гривня), №-939 (українська гривня), №-51 (українська гривня), №-52 (українська гривня), №- (українська гривня), №-015 (українська гривня), №-015 (українська гривня), №-5 (українська гривня), №-5 (українська гривня), №- (українська гривня); по рахункам які були відкриті в філії ПАТ "Діамантбанк" у м.Сімферополь, МФО 324009 - №- (українська гривня), №- (долар США), №- (українська гривня); по рахунку який був відкритий в філії ПАТ "Діамантбанк" у м. Дніпропетровськ, МФО 306630 - №- (українська гривня); по рахунку який був відкритий в філії ПАТ "Діамантбанк" у м. Кривий Ріг, МФО 306845 -№ (українська гривня), за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року, всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства, за період з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому слідчої групи - заступнику начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000010.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ "Діамантбанк", , МФО 320854, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_1 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000010) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

7.Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені п.10 ч.1 ст.309 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарженню не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в судді.

Суддя: ОСОБА_4