У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19.03.2014 Справа №607/3326/14-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів в рамках кримінального провадження №0000094 від 03.10.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням з начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

В судовому засіданні старший слідчий ОСОБА_3 своє клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не зявився з невідомих суду причин, хоча про день та час розгляду клопотання був належним чином повідомлений.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , м. Тернопіль) в порушення п.п.14.1.71 п.14.1 ст.14, п.39.1 ст.39, п.39.13 ст.39, п.134.1 ст.134 та п.188.1 ст.188 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755VІ із змінами та доповненнями проводили протягом 2012-2013 років господарські операції з придбання та реалізації імпортних транспортних засобів, із зазначенням в первинних, митних документах та документах податкової звітності неправдивих відомостей з врахуванням занижених цін їх придбання та реалізації з метою ухилення від сплати податків.

За даним фактом 03 жовтня 2013 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато кримінальне провадження №0000094 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що між ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 в особі директора ОСОБА_5 та компанією нерезидентом " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (Англія) в особі ОСОБА_6 , 01.02.2012р. укладено зовнішньоекономічний договір № 01/02/1211 на імпорт автотранспорту на суму 300 000,00 Англійських фунтів стерлінгів. Крім того, ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 в особі заступника директора ОСОБА_7 та компанією нерезидентом " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (Англія) в особі ОСОБА_6 10.02.2012 року та 01.01.2013 року укладено зовнішньоекономічні договори відповідно за № 10/06/12/1 та № 01.01.2013 на імпорт автотранспорту, загальною вартістю 1 млн. Англійських фунтів стерлінгів.

Розмитнення ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 імпортованих транспортних засобів здійснювалося на ІНФОРМАЦІЯ_4 . Документи, які подавались з 01.02.2012 року по даний час, при розмитненні транспортних засобів ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , в тому числі митні декларації, договори купівлі-продажу транспортних засобів, специфікації до них, іноземні техпаспорти на транспортні засоби, рахунки-фактури (інвойси), висновки експертів, сертифікати відповідності та інші документи, що є інформацією з обмеженим доступом і можуть становити комерційну таємницю, містять відомості необхідні для об`єктивного встановлення обставин господарської діяльності ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, у зв`язку з чим слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до вказаних документів, що можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 та можливість їх вилучити.

Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги те, що вищезазначені документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, в інший спосіб їх отримати не виявляється можливим, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , а також особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів, що є інформацією з обмеженим доступом і може становити комерційну таємницю та які подавались з 01.02.2012 року по даний час, при розмитненні транспортних засобів ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Тернопіль) і можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_1 ), можливість вилучити їх копії, а саме:

- договори купівлі-продажу транспортних засобів;

- митні декларації;

- облікові картки учасника ЗЕД;

- сертифікати відповідності на транспортні засоби;

- документи контролю доставки;

- рахунки-фактури (інвойси);

- іноземні техпаспорти на транспортні засоби;

- довідки про декларування валютних цінностей;

- висновки експертів;

- інші документи, в залежності від різновиду транспортних засобів, що імпортуються.

Встановити строк дії ухвали терміном один місяць з моменту її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1