Справа № 2018/4-809/11
Согласно материалов уголовного дела, в период времени с августа 2008 года по декабрь 2009года неустановленное лицо предоставило в ГНИ Ленинского района г.Харькова декларации по налогу на добавленную стоимость СПДФЛ ОСОБА_2 (код ЕГРПОУ НОМЕР_1) с недостоверными сведениями, а именно внесло в налоговые декларации информацию о формировании налогового кредита от ООО «ТПК «КИР»(код ЕГРПОУ 35970130).
18.03.2009 г. по данному факту СО Ленинского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 64090117 по ч.3 ст. 358 УК Украины.
Кроме того, в период времени с августа 2008 г. по апрель 2009 г. Алтухов А.И., являясь директором ООО «Импульс-Будсервис»(код ЕГРПОУ 35350443), зарегистрированного по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_1, с целью уклонения от уплаты в полном объеме налога на добавленную стоимость, в нарушение требований п.п.7.4.4., 7.4.5. и 7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость», достоверно зная о бестоварности операций между ООО «Импульс-Будсервис»и ФЛ-П ОСОБА_3 (код НОМЕР_2), внес заведомо ложные сведения в декларации на добавленную стоимость о формировании налогового кредита, по приобретению товара у ФЛП ОСОБА_3, не уплатив налог на добавленную стоимость в сумме 1233518 грн.
27.07.2009 г. СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 64090117 Д-1 по признакам ч.2 ст. 364 УК Украины о злоупотреблении властью и служебным положением, причинившим тяжкие последствия в отношении ОСОБА_4
27.07.2009г. уголовные дела №64090117 и № 64090117Д-1 объединены под № 64090117.
16.10.2009 года СУ ГУМВДУ в Х/о уголовное дело № 64090117 было прекращено на основании ст.ст.6 п.2, 130, 213 п.1, 214 УПК Украины.
03.02.2011 года заместителем прокурора Харьковской области постановление о прекращении уголовного дела № 64090117 от 16.10.2009 года было отменено и направлено для производства дальнейшего следствия в СО Киевского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области.
18.03.2011 года уголовное дело № 64090117 принято к производству СО Киевского РО ХГУ ГУМВД У в Х/о.
Прокурор представление поддержала, просила его удовлетворить.
Суд, выслушав мнение прокурора, следователя, суд считает, что представление удовлетворению не подлежит, исходя из следующего:
В соответствии с ч. 1 ст. 126 УПК Украины, обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества проводится путем наложения ареста на вклады, ценности и другое имущество обвиняемого или подозреваемого или лиц, которые несут по закону материальную ответственность за его действия, где бы эти вклады, ценности и другое имущество не находилось, а также путем изъятия имущества, на которое наложен арест.
При этом уголовное дело в отношении должностных лиц ООО "Хартрейдсервис" не возбуждалось и на момент рассмотрения представления данных, свидетельствующих о том, что указанным счетом распоряжается ОСОБА_4 а денежные средства общества находящиеся на указанном счету, если таковые имеются, являются собственностью ОСОБА_4, а также о том, что ООО "Хартрейдсервис" несет по закону материальную ответственность за действия ОСОБА_4, - не представлено.
Кроме того, санкции ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 358 УК по которым и возбуждено настоящее уголовное дело не предполагают конфискации, как не заявлены и гражданские иски в настоящем уголовном деле.
Руководствуясь ст. ст.125,126,130УПК Украины, ст.59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»-

П О С Т А Н О В И Л:
На постановление может быть подана апелляция прокурором в Апелляционный суд Харьковской области в течение трех суток со дня его вынесения.
Судья