Справа № 592/7970/13-к
Провадження № 1-кс/592/1728/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 липня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., при секреті ОСОБА_1, розглянув клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ мін доходів у Сумській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів: документів юридичної справи ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), інших банківських документів, що свідчать про проведення ним банківських операцій та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і необхідні при проведенні досудового слідства; роздруківки руху грошових коштів за кожний банківський день по рахунках ФОП ОСОБА_3 №№ 0051, 0017 за період з 01.06.2010 по 01.06.2013 на паперових та електронних носіях; чеків на видачу готівкових коштів з рахунків №№ 0051, 0017, відкритих ФОП ОСОБА_3, які зберігаються в АТ „Родовід Банк (МФО 321712) за адресою: м.Київ, вул. Північно-Сирецька, 1-3.

Перевірив надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання погоджене з прокурором мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000065, розпочатому 22.07.2013 за фактом ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_3 (н.о.к.п.п. НОМЕР_1), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що упродовж 2010-2012 років на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_3 під виглядом фінансової допомоги надійшло 4 млн. 787 тис. 997 грн. З отриманих грошових коштів ФОП ОСОБА_3, в порушення положень діючого податкового законодавства не нараховано та не сплачено до бюджету податку на доходи фізичних осіб в сумі 967 тис. 247,90 грн. та податку на додану вартість на суму 1 млн. 016 тис. 169 грн., а всього таким чином податків за 2010-2012 роки на загальну суму 1 млн. 983 тис. 416,9 грн. Крім того, службовими особами ТОВ „Компанія „Світ Поліграфії, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту, не нараховано та не сплачено до бюджету за лютий-листопад 2010 року ПДВ у сумі 603 тис. 614,07 грн. Встановлено, що одним із засновників ТОВ „Компанія „Світ Поліграфії є ОСОБА_3 і грошові кошти на її рахунок надходили також з рахунку ТОВ „Компанія „Світ Поліграфії. Крім того директором та головним бухгалтером ТОВ „Компанія „Світ Поліграфії являвся чоловік ОСОБА_3 ОСОБА_4 Таким чином загальна сума несплачених податків за 2010-2012 роки складає 2 млн. 587 тис. 031,01 грн., що є особливо великим розміром. Встановлено, що під виглядом фінансової допомоги на розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_3 грошові кошти надходили від підприємств ТОВ „БІП „Промагрострой-Суми, ТОВ „Компанія „Світ Поліграфії, ТОВ „Ультрамарин-В.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (н.о.к.п.п. НОМЕР_1) мала банківські рахунки, відкриті в АТ „Родовід Банк (МФО 321712): №№ 0051, 0017.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи перебувають у володінні АТ „Родовід Банк (МФО 321712) та знаходяться за адресою: м.Київ, вул. Північно-Сирецька, 1-3.

Отримання тимчасового доступу до зазначених документів по вказаному розрахунковому рахунку та її вилучення необхідне для зясування наявності/відсутності фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_3 з підприємствами ТОВ „БІП „Промагрострой-Суми, ТОВ „Компанія „Світ Поліграфії, ТОВ „Ультрамарин-В. Крім того, вказані документи містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами товариства чинного законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження, а тому є речовими доказами.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав у повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документів, які були надані ФОП ОСОБА_3, (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) до АТ „Родовід Банк, МФО 321712 для відкриття рахунків №№0051, 0017, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (або завірені копії таких документів, у разі відсутності оригіналів);

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками та договорів на встановлення системи Клієнт-Банк чи Інтернет-клієнт-банк, (або завірені копії таких документів, у разі відсутності оригіналів);

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам (або завірені копії карток, у разі відсутності оригіналів);

- роздруківок руху грошових коштів (на паперовому носії та в електронному вигляді) з розшифровкою дати, назви та коду субєктів підприємницької діяльності та фізичних осіб, які перераховували кошти на рахунки ФОП ОСОБА_3, чи одержували кошти від вказаного СПД, розрахункові номера одержувачів чи відправників таких коштів, зазначення підстав перерахування коштів, реквізити банків з рахунків яких надходили чи перераховувались кошти по рахункам №№0051, 0017 за період з 01.06.2010 по 01.06.2013;

- чеків про зняття готівки за період з 01.06.2010 по 01.06.2013 та іншу інформацію про осіб, які знімали готівку з рахунків №№0051, 0017 за період з 01.06.2010 по 01.06.2013, інформацію про зняття грошових коштів з указаних рахунків з використанням банкоматів та терміналів самообслуговування за період з 01.06.2010 по 01.06.2013.

3. Юридична особа, яка має надати тимчасовий доступ до речей і документів: АТ „Родовід Банк (МФО 321712), юридична адреса: м.Київ, вул. Північно-Сирецька, 1-3.

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Право тимчасового доступу до речей і документів надається слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2, або оперативним співробітникам за дорученням слідчого.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: О.В. Литовченко