Очаківський міськрайонний суд Миколаївської області
01 березня 2010 року м. Очаків
Суддя Очаківського міськрайонного суду Миколаївської області Головко Л.І., розглянувши подання заступника Очаківського міжрайонного прокурора Миколаївської області Артеменка Р.В., погодженого з Очаківським міжрайонним прокурором про проведення виїмки банківської справи ПП "Агроток" в МФ ПРУ AT "Фінанси та кредит",-
Приватним підприємством "Агроток" (код ЄДРПОУ 3405557) в вересні, жовтні та квітні 2008 року здійснено фінансово-господарські операції з придбання товарів від ТОВ "Водограй-Південь" (код ЄДРПОУ 36099094), у зв"язку з чим суми податкового кредиту з податку на додану вартість складають на загальну суму 498634 грн.
Посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської об"єднаної державної податкової інспекції надано податкову декларацію з податку на додану вартість за вересень 2008 року, в розділі II (розшифровки податкових зобов"язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якій відображено сформований податковий кредит на суму 9755 грн.
В листопаді 2008 року посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської ОДПІ надано уточнюючий розрахунок податкових зобов"язань з податку на додану вартість у зв"язку з виправленням самостійно виявлених помилок за вересень 2008 року в розділі II (розшифровки податкових зобов"язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якому відображено сформований податковий кредит на суму 123277,13 грн.
В листопаді 2008 року посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської ОДПІ надано податкову декларацію з податку на додану вартість за жовтень 2008 року, в розділі П (розшифровки податкових зобов"язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якій відображено сформований податковий кредит на суму 650 грн.
В листопаді 2008 року посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської ОДШ надано уточнюючий розрахунок податкових зобов'язань з податку на додану вартість у зв'Язку з виправленням самостійно виявлених помилок за жовтень 2008 року в розділі II
(розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якому відображено сформований податковий кредит на суму 349692 грн.
В січні 2009 року посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської ОДШ надано уточнюючий розрахунок податкових зобов'язань з податку на додану вартість у зв'Язку з виправленням самостійно виявлених помилок за грудень 2008 року в розділі II
(розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якому відображено сформований податковий кредит на суму 153780 грн.
В квітні 2009 року посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської ОДПІ надано уточнюючий розрахунок податкових зобов'язань з податку на додану вартість у зв"язку з виправленням самостійно виявлених помилок за грудень 2008 року в розділі II
(розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якому відображено сформований податковий кредит на суму 138490 грн.
19 лютого 2010 року за даним фактом Очаківською міжрайонною прокуратурою Миколаївської області порушено кримінальну справу за ознаками складу злочину,
передбаченого ч. 1 ст.366 КК України.
Враховуючи, що в МФ ПРУ AT "Фінанси та кредит" за адресою: м. Миколаїв, вул.Потьомкінська,78 знаходиться банківська справа ПП "Агроток" (ЄДРПОУ 3405557), а також документа, які містять банківську таємницю та мають значення доказів по кримінальній справі, виникла необхідність в їх виїмці.
Керуючись ст.178 КПК України,
Провести виїмку банківської справи ПП "Агроток" ( код ЄДРПОУ 3405557) в МФ ПРУ AT "Фінанси та кредит" за адресою: м. Миколаїв, вул.Потьомкінська,78, а також інші документи, які містять банківську таємницю та мають значення доказів до кримінальній справі.
Постанова оскарженню не підлягає.