пр. № 1-кс/759/1897/14
ун. № 759/9579/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 червня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши внесене у кримінальному провадженні №0000043 від 03.06.2014 року старшим слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві ОСОБА_3 і погоджене з прокурором ОСОБА_4 клопотання про застосування заходу забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України шляхом надання тимчасового доступу до документації, яка знаходяться у володінні ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ",-

В С Т А Н О В И Л А :

10.06.2014 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене із прокурором прокурори Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000043 від 03.06.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України, в якому слідчий просив надати йому або за його дорученням працівникам ІНФОРМАЦІЯ_2 тимчасовий доступ (можливість ознайомитись та вилучити) до оригіналів документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:

- штатного складу працівників, які виконували роботи з авторизації на базі технології « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на виконання умов договору № У01-08/2011 від 01.08.2011, роботи по технічній підтримці копій програмного забезпечення «програмний комплекс « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і ремонт обладнання відповідно до п. 2.1 договору № ТП 02-05/10 від 02.05.2010р. та комплексу проведених робіт на виконання умов договору № ПО 12/05/10 від 12.05.2010 р.;

- переліку основних засобів, які перебували (перебувають) на балансі підприємства за період з 01.05.2010 р. по 30.09.2011 р. та фактично були задіяні при наданні послуг на виконання умов договорів № У01-08/2011 від 01.08.2011 р., № ТП 02-05/10 від 02.05.2010 р., № ПО 12/05/10 від 12.05.2010 р. підписаних з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- документів, що відображають операції з повернення товарів від підприємства покупця ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та відображення даних операцій в податковому та бухгалтерському обліку підприємства за період з 02.10.2008 р. по 30.09.2011р.;

- наказів про призначення та звільнення службових осіб за період з 01.10.08 р. по 30.09.11р.;

- посадових інструкцій службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Як вбачається з матеріалів досудового розслідування, невстановлені особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при взаємовідносинах з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в порушення вимог податкового законодавства, в період з 01.10.08 р. по 30.09.11 р. ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 925 955 грн., податку на прибуток на суму 771 331 грн., а всього на загальну суму 1 697 286грн.
Також з матеріалів кримінального провадження вбачається, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) укладено ряд договорів з надання послуг по технічній підтримці програмного забезпечення.

В ході проведення перевірки працівниками ДПІ у Святошинському районі м. Києва на адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) направлявся запит про надання пояснень та їх документального підтвердження, однак запитуваних документів на адресу ДПІ у Святошинському районі м. Києва надано не було.

Також під час досудового розслідування встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить, а також просив розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв`язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, вважаю за необхідне розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у юридичну справу і реєстраційні документи ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", про які йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оригінали вказаних документів містять інформацію, яка несе доказову базу для кримінального провадження, містять зразки почерку та підпису службових осіб підприємства, в подальшому можуть бути направленні на почеркознавчу експертизу, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №0000043 від 03.06.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України, а тому клопотання слід визнати обґрунтованим і таким, що підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.164 КПК України, в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути заначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів, а тому клопотання в частині надання тимчасового доступу до вказаних документів працівникам ІНФОРМАЦІЯ_2 за дорученням старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 задоволенню не підлягає, оскільки не грунтується на законі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №00000043 від 03.06.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України, шляхом надання тимчасового доступу до документів (можливість ознайомитись та вилучити) до оригіналів документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, до оригіналів документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:

-штатного складу працівників, які виконували роботи з авторизації на базі технології « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на виконання умов договору № У01-08/2011 від 01.08.2011 р., роботи по технічній підтримці копій програмного забезпечення «програмний комплекс « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і ремонт обладнання відповідно до п. 2.1 договору № ТП 02-05/10 від 02.05.2010 р. та комплексу проведених робіт на виконання умов договору № ПО 12/05/10 від 12.05.2010 р.;

- переліку основних засобів, які перебували (перебувають) на балансі підприємства за період з 01.05.2010 р. по 30.09.2011 р. та фактично були задіяні при наданні послуг на виконання умов договорів № У01-08/2011 від 01.08.2011р., № ТП 02-05/10 від 02.05.2010 р., № ПО 12/05/10 від 12.05.2010 р. підписаних з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- документів, що відображають операції з повернення товарів від підприємства покупця ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та відображення даних операцій в податковому та бухгалтерському обліку підприємства за період з 02.10.2008р. по 30.09.2011 р.;

- наказів про призначення та звільнення службових осіб за період з 01.10.08 р. по 30.09.11 р.;

- посадових інструкцій службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

В частині клопотання щодо надання тимчасового доступу до вказаних документів іншим співробітникам оперативного управління за дорученням старшого слідчого ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3 відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу протягом п`яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1