Справа №712/7840/13-к
Провадження №1 кс/712/2984/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення огляду

м. Черкаси 02 липня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого Черниша А.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000116, слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1, та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про проведення огляду та додані до клопотання матеріали, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Черниша А.В. та прокурора Бондаренко М.Ю., -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000116, відомості про яке 25.04.2013 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП Оризон-Навігація () до державного бюджету, на загальну суму 686 тис. грн., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ДП Оризон-Навігація (), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, з метою умисного ухилення від сплати податків, протягом липня-вересня 2012 року, відобразили в бухгалтерській та податковій звітності підпорядкованого їм підприємства, фінансово господарські операції з ТОВ НДІКТ (), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, яке має ознаки фіктивності, внаслідок чого, в порушення п.п. 134.1.1 п.134.1 ст. 134 ПК України від 02.12.2010 №2755-V не сплати до державного бюджету податок на прибуток підприємства, в загальній сумі 686 554 грн., що більш, як у 1 279 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що діяв на 2012 рік, та є у значних розмірах.

Крім того, головним державним податковим ревізором інспектором, інспектором служби I рангу, відділу перевірок фінансових установ управління податкового контролю ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС, здійснено відповідні заходи, з метою проведення зустрічної звірки ТОВ НДІКТ, за липень вересень 2012 року, однак за результатами проведених заходів складено акт від 23.11.2012 №509/22-05/32852232 про неможливість проведення зустрічної звірки ТОВ НДІКТ (код за ) щодо підтвердження господарських відносин з платником податків за липень вересень 2012 року.

Як зазначено у вказаному вище акті неможливість проведення зустрічної звірки обумовлена тим, що ТОВ НДІКТ не знаходиться за податковою адресою: м. Київ, вул. Андрія Іванова, 17, про що складено акт про незнаходження за місцем реєстрації від 19.11.2012 №1444/22-7/32852232.

Разом з тим, в ході розслідування кримінального провадження на адресу реєстрації ТОВ НДІКТ (): м. Київ, вул. Андрія Іванова, 17, було направлено запит щодо надання завірених належним чином копій документів по взаємовідносинам з ДП Оризон-Навігація ().

З вказаної адреси листом за вих. №26 НДІ від 27.05.2013 було відмовлено у наданні запитуємих вище копій документів.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру іпотеки квартирне приміщення за адресою: АДРЕСА_1, належить засновнику ТОВ НДІКТ () ОСОБА_3.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні огляду адреси реєстрації ТОВ НДІКТ () - м. Київ, вул. Андрія Іванова, 17, а саме: квартирного приміщення № 35, яке належить засновнику ТОВ НДІКТ () ОСОБА_3, з метою виявлення та фіксації фактичних обставин здійснення господарської діяльності вказаним товариством.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 237 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати йому дозвіл на проведення огляду адреси реєстрації ТОВ НДІКТ (): м. Київ, вул. Андрія Іванова, 17, а саме: квартирного приміщення № 35, яке належить засновнику ТОВ НДІКТ () ОСОБА_3, з метою виявлення та фіксації фактичних обставин здійснення господарської діяльності вказаним товариством та інших обставин, які мають значення для розслідування кримінального провадження.

Ухвала діє протягом місяця з дня її постановлення.

Виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий