н/п 4/2018/3714/2012
16.11.2012 г.Харьков
Судья Киевского районного суда г.Харькова Зуб Г.А. с участием прокурора Соломка Н.А., рассмотрев представление ст. следователя по ОВД СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Литвиненко В.Л, о проведении обыска,-
В производстве СУ ГУМВД Украины в Харьковской области находится уголовное дело возбужденное по признакам преступления предусмотренного ч.3 ст.358 УК Украины по факту подделки документов.
В период с 01.04.2006 года по 31.12.2008 года ФЛ-П ОСОБА_2 осуществлял предпринимательскую деятельность на общей системе налогообложения.
В соответствии с актом проверки ГНИ в Ленинском районе г.Харькова на проверку не были предоставлены документы, которые подтверждают отраженные в декларации затраты ФЛ-П ОСОБА_2 в сумме 5079853,40 грн., на основании чего сделан вывод об их завышении и доначислен налог с доходов физических лиц на сумму 717764, 58 грн.
Доначисление налога на добавленную стоимость в сумме 916640,00 грн, возникло за счет не включения ФЛ-П ОСОБА_2 в состав налогового обязательства налоговых накладных, которые были предоставлены им для проведения встречных проверок.
Таким образом, в период с 01.04.2006 года по 31.12.2008 года ФЛ-П ОСОБА_2, в дневное время, находясь на территории г. Харькова, в группе с неустановленными следствием лицами, подделали официальные документы, которые составляются и выдаются должностным лицом от имени предприятий с целью удостоверения конкретных фактов, имеющих юридическое значение, а именно: декларации о доходах и налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за период с 2006 по 2008 года, в которые внесли заведомо ложные сведения с целью использования их в качестве документов подтверждающих завышение затрат, с соответствующим занижением прибыли объектам налогообложения, чем причинялся бы материальный ущерб государству.
В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1 с целью уклонения от уплаты налогов, использует противоправную схему, в которой участвуют в качестве транзитных предприятий при осуществлении финансово -хозяйственных операций, предприятия ООО «ГРАНЬ»код 23762505, ООО «АН ГРО»код 38157867, ДП «Техно-строй»код 32440544, а также физические лица -предприниматели: ФЛ-П ОСОБА_3 код НОМЕР_2, ФЛ-П ОСОБА_4 код НОМЕР_3. Также установлено что, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, зарегистрирован и проживает по адресу: АДРЕСА_2, выполнял роль курьера по доставке фиктивных документов предприятиям -контрагентам, а также занимался доставкой конвертируемых безналичных средств в наличные.
В виду вышеизложенного для полноты объективности и всесторонности рассмотрения всех обстоятельств совершенного преступления и выявления новых эпизодов преступной деятельности, а так же для пресечения, возможно готовящихся преступлений, возникает необходимость в проведении обыска в жилом помещении, расположенном по адресу: АДРЕСА_1, в силу чего, руководствуясь ст.177 УПК Украины, -
П О С Т А Н О В И Л :
Представление ст.следователя по ОВД СУ ГУ МВД Украины в Харьковской области Литвиненко В.Л., согласованное с заместителем прокурора области - удовлетворить.
Произвести обыск по месту регистрации и проживания ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2, по адресу: АДРЕСА_1, с целью обнаружения и изъятия предметов, документов, печатей, штампов предприятия, денежных средств, добытых преступным путем, а также компьютерной техники, электронных носителей, на которых могут содержаться данные о проведении бестоварных операций, где бы такие не находились.
Исполнение производства обыска поручить сотрудникам органа досудебного следствия.
Постановление окончательное и обжалованию не подлежит.
СУДЬЯ -