Провадження №1-кс/127/5212/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 травня 2015 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СУ УМВ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 , про надання дозволуДержавній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні №0000116 від 17.03.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 367 КК України, протягом 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльностіЦентральному військовому клінічному санаторію «Хмільник» (, юридична та фактична адреса: Вінницька область, м. Хмільник, вул. 1-го Травня, 39), а саме дотримання вимог законодавства України при взаємовідносинах з ТОВ «Регіонметал Захід» (, юридична адреса: м. Київ, вул. Мельникова, 12), ТОВ «Карденвол» (, юридична адреса: м. Київ, вул. Ярославів Вал, буд 11/1), ФОП ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 ) з проведенням зустрічних взаємозвірок фінансово господарської діяльності вищевказаних підрядників за період діяльності з 01.05.2012 по 01.07.2013, за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду із вказаним клопотанням є погоджено з прокурором ОСОБА_5 , мотивуючи його тим, що у нього в провадженні перебуває кримінальне провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000116 від 17.03.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 367 КК України.
Крім того, слідчий також мотивує клопотання і тим, що протягом 2012 2013 років в Центральному військовому клінічному санаторію «Хмільник» (, юридична та фактична адреса: Вінницька область, м. Хмільник, вул. 1-го Травня, 39) проводились ремонтні роботи вартість яких складала близько 600 тисяч гривень. Вказана сума коштів була перерахована на розрахункові рахунки контрагентів, які здійснювали ремонт приміщень, а саме ТОВ «Регіонметал Захід» (, юридична адреса: м. Київ, вул. Мельникова, 12), ТОВ «Карденвол» (, юридична адреса: м. Київ, вул. Ярославів Вал, буд 11/1), ФОП ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 ).

В подальшому в ході досудового розслідування встановлено, що при взаємовідносинах ЦВКС «Хмільник» з ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 щодо виконання будівельних монтажних робіт не формувалась будь яка проектно кошторисна документація, не проводилась експертизи вартості робіт зазначених в проектно кошторисній документації, не здійснювався технічний нагляд за проведеними роботами, авторський нагляд, не складалась належним чином, відсутня належним чином оформлена первина бухгалтерська документація (довідки вартості робіт, локальні кошториси виконаних робіт, підсумкові відомості, акти приймання виконаних будівельних робіт затвердженої форми КБ2, інших документів).

З метою дослідження всіх обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, перевірки правильності, законності розпорядження та використання бюджетних коштів Центральному військовому клінічному санаторію «Хмільник», які були перераховані на рахунки ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 в якості оплати за проведені будівельно монтажні роботи у відповідності до укладених договорів на виконання робіт , що є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ЦВКС «Хмільник».

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 40 КПК України, ст.ст. 11,14 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні» та спільним наказом Головного контрольно-ревізійного управління, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Генеральної прокуратури України від 19.10.2006 року № 346/1025/685/53 «Про затвердження порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України», зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25.10.2006 року за № 1166/13040, слідчий просив дане клопотання задовольнити.

Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити з наступних підстав.
Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності, незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.
Оскільки здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у суб`єктах господарювання, незалежно від форми власності, відноситься до головних завдань органу державного фінансового контролю, а забезпечення розслідування кримінального провадження є можливим лише при проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності установи, клопотання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 93 КПК України, ст. ст. 2, 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, -
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СУ УМВ УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати дозвіл Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні №0000116 від 17.03.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 367 КК України, протягом 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Центральному військовому клінічному санаторію «Хмільник» (, юридична та фактична адреса: Вінницька область, м. Хмільник, вул. 1-го Травня, 39), а саме дотримання вимог законодавства України при взаємовідносинах з ТОВ «Регіонметал Захід» (, юридична адреса: м. Київ, вул. Мельникова, 12), ТОВ «Карденвол» (, юридична адреса: м. Київ, вул. Ярославів Вал, буд 11/1), ФОП ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 ) з проведенням зустрічних взаємозвірок фінансово господарської діяльності вищевказаних підрядників за період діяльності з 01.05.2012 по 01.07.2013.

Встановити строк проведення позапланової виїзної ревізії тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 15.06.2015 не враховуючи вихідних та святкових днів.
У ході проведення ревізії дослідити наступні питання:

· Обґрунтованість (наявність законних підстав) виділення коштів на проведення будівельно монтажних та інших робіт, які стали предметами договорів укладених між ЦВКС «Хмільник» та ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 .?

· Дотримання вимог чинного законодавства ЦВКС «Хмільник» при проведенні закупівлі робіт і послуг за бюджетні кошти, які стали предметами договорів укладених між останнім та ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 ..

· Дотримання вимог чинного законодавства при укладанні ЦВКС «Хмільник» договорів на виконання робіт та надання послуг з виконання робіт, інших договорів з ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 .?

· Наявність оформленої у встановленому порядку проектно кошторисної та іншої документації при виконанні будівельно монтажних робіт та інших робіт, які стали предметом договорів укладених між ЦВКС «Хмільник» та ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 .?

· Стан розрахунків між ЦВКС «Хмільник» та ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 , правильність відображення фінансово господарських операцій, пов`язаних з виконанням робіт, які стали предметом договорів укладених між ЦВКС «Хмільник» та ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 .?

· Правильність визначення вартості будівельних, монтажних та інших робіт, які стали предметом договорів укладених між ЦВКС «Хмільник» та ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 (вартість будівельно монтажних робіт, організація будівництва, авторський нагляд, фактичні витрати підрядної організації, інше)?

· Документальне підтвердження виконання (наявність витрат на придбання будівельних матеріалів, залучення техніки, залучення працівників, інше) ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 робіт, які стали предметом договорів укладених з ЦВКС «Хмільник»?

· Фактичне підтвердження виконання робіт, які передбаченні договорами укладеними між ЦВКС «Хмільник» та ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 , з проведенням контрольних обмірів, фіксуванням наявності придбаних та обладнаних систем, приладів, інше?

· Чи були завдані державі збитки, якщо так, то коли, ким, внаслідок яких дій (бездіяльності) та в якому розмірі?

· Чи допущено розтрату бюджетних коштів, якщо так то коли, ким, внаслідок яких дій (бездіяльності) та в якому розмірі?

· Чи було допущено нецільове використання бюджетних коштів, якщо так то коли, ким, внаслідок яких дій (бездіяльності) та в якому розмірі?

· інші питання, що стосуються дотримання ЦВКС «Хмільник» законодавства України при взаємовідносинах ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 , щодо яких виявлено порушення.

Надати можливість інспекторам Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області в ході проведення позапланової ревізії та зустрічних звірок ознайомлюватись з оригіналами нормативних, фінансово господарських, бухгалтерських документів, інших документів ЦВКС «Хмільник» та ТОВ «Регіонметал Захід», ТОВ «Карденвол», ФОП ОСОБА_4 необхідність в яких виникне під час проведення ревізії та зустрічних звірок, робити з них копії.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: