Пров. 1-кп/254/231/2013
13 листопаду 2013 року
Будьоннівський районний суд м.
головуючого - судді
за участю: прокурора
розглянувши у відкритому судовому
засіданні в приміщенні
Будьоннівського райсуду м. Донецька
обвинувальний акт у кримінальному
провадженні, внесеному в Єдиний реєстр
від 22 лютого 2013 року, відносно
ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження -
с. Всеволодово-вільва,
Олександрійського р-ну, Пермської
області, російська Федерація, гр.-на
України, росіянина, освіта вища,
одруженого, неповнолітніх дітей на
утриманні не має, працюючого
технічним директором ТОВ "Спілка
заводів важкого машинобудування",
раніше не судимого, проживаючого до
затримання за адресою: АДРЕСА_1, міра
запобіжного заходу не обиралась,
у вчиненні кримінального
правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 367
Органом досудового слідства
обвинувачений ОСОБА_1, згідно
обвинувального акту, обвинувачується
за ч.2 ст.367 КК України за наступними
Обвинувачений ОСОБА_1 протягом 2007 -
2010 рр. займав посаду
Генерального директора ЗАТ(ПрАТ)
«ЗЕМЗ», відповідно до протоколу
позачергових загальних зборів
акціонерів №10 від 11 грудня 2007 року та
наказу №658-к від 26 грудня 2007 про
У зв'язку з виконанням на займаній
посаді організаційно-розпорядчих та
адміністративно-господарських
функцій, здійснюючи при цьому загальне
керівництво підприємством
ЗАТ(ПрАТ)«ЗЕМЗ», відповідно до
законодавства України, що діяло
протягом 2009 - 2010 років, та
установчих документів ЗАТ (ПрАТ)
«ЗЕМЗ», обвинувачений ОСОБА_1 являвся
службовою особою підприємства, на
яку покладена відповідальність за
організацію та здійснення контролю з
правильності обчислення та
своєчасності сплати податків, інших
обов'язкових платежів до бюджетів та
веденню господарської діяльності від
імені підприємства, а саме згідно:
ст. 67 Конституції України - обов'язок
сплачувати податки і збори в порядку і
розмірах, встановлених законом;
ст. 11 Закону України «Про систему
оподаткування» №77/97-ВР від 18.02.1997 -
відповідальність за правильністю
обчислення, своєчасністю сплати
податків і зборів (обов'язкових
платежів) та додержання законів про
Закону України «Про
бухгалтерський облік та фінансову
звітність в Україні» №996-XIV від
16.07.1999року - відповідальність за
організацію бухгалтерського обліку
ст.10 Закону України «Про податок
на додану вартість» №168/97-ВР від 03
квітня 1997року - відповідальність за
достовірністю і своєчасністю
обчислення та внесення податку до
бюджету відповідно до Законодавства
Відповідно до Статуту ЗАТ
«ЗЕМЗ» та Статуту ПрАТ «ЗЕМЗ»
обвинувачений ОСОБА_1 як керівник
підприємства-генеральний директор та
діє від імені Товариства в межах,
визначених відповідними нормами
Закону України «Про господарські
товариства» і вирішує всі питання
діяльності Товариства, за винятком
тих, які відносяться до компетенції
загальних зборів акціонерів,
Спостережної ради Товариства;
здійснює контроль за дотриманням
чинного законодавства України
Товариством та відокремленими
без доручення укладає від імені і
за участю Товариства договори та
інші угоди на суму, яка не перевищує
500000 грн. (договори на суму понад 500000
грн. підлягають обов'язковому
затвердженню Спостережною радою
Товариства і вступають в силу після
Як встановлено в ході
досудового слідства фактичним
власником контрольного пакету акцій
ЗАТ «ЗЕМЗ», в період 2009 - 2010 років,
являвся гр.-н ОСОБА_3, а також ОСОБА_4,
який, крім того, був фактичним
власником ТОВ «Класика». В свою
чергу, за ТОВ «Класика»
зареєстровані об'єкти нерухомості -
приміщення Зуївського
енергомеханічного заводу.
Здійснюючи контроль над ТОВ
«Класика» та «ЗАТ «ЗЕМЗ», як
фактичний власник акцій
підприємства та власник об'єктів
нерухомості, особа, матеріали
кримінального провадження у
відношенні якої виділені в окреме
провадження, за попередньою змовою з
особою, матеріали кримінального
провадження у відношенні якої виділені
в окреме провадження, забезпечив
11вересня 2008 року обрання останнього на
посаду Голови Спостережної ради ЗАТ
Будучи обраним Головою
Спостережної ради ЗАТ «ЗЕМЗ»,
особа, матеріали кримінального
провадження у відношенні якої виділені
в окреме провадження, контролював в
межах статуту ЗАТ «ЗЕМЗ» службових
осіб підприємства, доручав укладання
та затверджував угоди на суму
Отримавши під власний контроль
виробничу діяльність Зуївського
енергомеханічного заводу, особи,
матеріали кримінального провадження у
відношенні яких виділені в окреме
провадження, розробили спільний план
злочинних дій, направлений на
незаконне відшкодування ПДВ з
бюджету на рахунок підприємства ЗАТ
«ЗЕМЗ», який складався з наступних
укладання між ЗАТ «ЗЕМЗ» та
підконтрольних особі, матеріали
кримінального провадження у
відношенні якої виділені в окреме
провадження, підприємствах нікчемних
за своєю суттю договорів;
створення видимості розрахунків
заявлення до відшкодування ПДВ з
бюджету підприємством ЗАТ (Прат)
отримання та використання
незаконного бюджетного
відшкодування податку на додану
вартість на рахунок ЗАТ«ЗЕМЗ»
Не маючи змоги самостійно
вчинити дії направленні на
заволодіння чужим майном, особи,
матеріали кримінального провадження у
відношенні якої виділені в окреме
провадження, залучили до своєї
злочинної діяльності особу, матеріали
кримінального провадження у
відношенні якої виділені в окреме
провадження та зупинені у зв'язку із її
розшуком, яка була обізнаною про
злочинні наміри організаторів
злочину та використали службову
недбалість генерального директора
підприємства - обвинуваченого ОСОБА_1,
якого тримали у невіданні стосовно
За задумом осіб, матеріали
кримінального провадження у
відношенні яких виділені в окреме
провадження, а також обвинувачений
ОСОБА_1, як особа, яку не вводили в
курс справ, своїми діями (як
службові особи) повинні були
забезпечити формальні підстави
незаконного відшкодування ПДВ з
бюджету шляхом проведення безтоварних
операцій, створення видимості
розрахунків за такі операції та
незаконного формування податкового
кредиту по податку на додану вартість
у податковій звітності підприємства.
Крім цього, особа, матеріали
кримінального провадження у
відношенні якої виділені в окреме
провадження, як організатор вчинення
злочину заздалегідь готуючись до
скоєння, залучив ряд підконтрольних
підприємств, а саме:
ТОВ «ВЧК», директором якого у 2009
році значився ОСОБА_5;
ТОВ «Фірма «Альфа Імпекс»,
директором якого у 2009 році значилися
ОСОБА_7, а після нього ОСОБА_8;
ПП «Аффарі Трейд», директором
якого у 2009 році значився ОСОБА_9, а
після нього ОСОБА_10;
ТОВ «Компанія «Гонорант»,
директором якого у 2009 році значився
Службові особи вказаних
підприємств лише рахувалися
керівниками і фактично не мали
відношення до фінансово -
господарської діяльності. Оформлених
бухгалтерів на даних підприємствах не
Згідно злочинного плану особи,
матеріали кримінального провадження у
відношенні якої виділені в окреме
провадження, залучення вищевказаних
підприємств полягало у тому, що за
його вказівкою використовувались їх
поточні рахунки, відкриті в
банківських установах: Донецькій
філії АБ «Південний»,ПАТ«Альфа-Банк»,
відділенні«Донецька регіональна
дирекція» ПАТ «ВТБ Банк» для створення
видимості розрахунків між
вищевказаними підприємствами та
ЗАТ«ЗЕМЗ»,а також для складання
податкових накладних від імені цих
підприємств, які використовувались
службовими особами ЗАТ «ЗЕМЗ» для
відшкодування податку на додану
Крім цього, особою, матеріали
кримінального провадження у
відношенні якої виділені в окреме
провадження, залученні інші
підконтрольні йому підприємства:
ТОВ «Транспортний союз Донбасу»,
директором якого у 2009 році значилися
ОСОБА_12, а після неї ОСОБА_13,
засновником був особа, матеріали
кримінального провадження у
відношенні якої виділені в окреме
ТОВ «Донукрсіль», директором
якого у 2009 році значився
ТОВ «Укрмашпром», директором
якого у 2009 році значився ОСОБА_15;
рахунки яких використовувалися
для проведення видимості розрахунків
між підприємствами та завуалювання
злочинної схеми перерахунку грошових
коштів по колу (від одного
підприємства іншому) . Службові особи
даних підприємств формально
рахувалися керівниками і фактично до
діяльності підприємств відношення не
Здійснюючи контроль над
діяльністю ЗАТ «ЗЕМЗ» та
підприємствами ТОВ «ВЧК», ТОВ «Альфа
Імпекс», ТОВ«Компанія«Гонорант», ПП
«Аффарі-Трейд», ТОВ «Транспортний
союз Донбасу», ТОВ «Донукрсіль»,
ТОВ «Укрмашсіль», особи, матеріали
кримінального провадження у
відношенні яких виділені в окреме
провадження, на першому етапі
своєї злочинної діяльності,
забезпечили укладення нікчемних за
своєю суттю договорів, які в
порушення ст. 203 Цивільного кодексу
України, не спрямовані на реальне
настання правових наслідків, що
обумовлені ними, а укладалися лише з
метою штучного нарощування
податкового кредиту підприємства ЗАТ
Так, особа, матеріали
кримінального провадження у
відношенні якої виділені в окреме
провадження, 03 серпня 2009 року, як
Голова Спостережної ради ЗАТ «ЗЕМЗ»,
на виконання спільного злочинного
плану з особою, матеріали
кримінального провадження у
відношенні якої виділені в окреме
провадження, надав Генеральному
директору підприємства -
обвинуваченому ОСОБА_1 доручення на
укладення угод з вказаними
підконтрольними підприємствами.
Доручення оформлено протоколом №9
засідання Спостережної ради ЗАТ
«ЗЕМЗ», яке у відповідності до
Статуту ЗАТ «ЗЕМЗ» обов'язкове
до виконання генеральним директором
Обвинувачений ОСОБА_1, виконуючи
вказане доручення, не будучи
обізнаним про злочинні наміри осіб,
матеріали кримінального провадження у
відношенні якої виділені в окреме
провадження, підписав від імені ЗАТ
«ЗЕМЗ» (покупець) договір № ВЧК - 0803
від 03 серпня 2009 року з ТОВ «ВЧК»
(продавець) на поставку
електрообладнання. При цьому,
обвинувачений ОСОБА_1 не вникав у зміст
договору, його економічні наслідки,
не вдавався до питань проведення
розрахунків, не зустрічався з
керівником підприємства ТОВ ВЧК»
ОСОБА_16, і не переконався у
електрообладнання малося на увазі,
коли і в який спосіб воно буде
поставлене на підприємство та не
з'ясував інші суттєві деталі виконання
договору хоча міг і повинен був це
зробити. Таким чином, обвинувачений
ОСОБА_1 неналежно виконав свої
службові обов'язки при укладанні
договору і в такий спосіб зневажливо
ставився до результатів своєї
Крім того, генеральний директор
ЗАТ «ЗЕМЗ» - обвинувачений ОСОБА_1, на
виконання доручення від імені
Спостережної ради, яке оформлене
протоколом № 9 від 03 серпня 2009 року,
не будучи обізнаним про злочинні
наміри осіб, матеріали кримінального
провадження у відношенні яких виділені
в окреме провадження, підписав від
імені ЗАТ «ЗЕМЗ» (покупець) договір
№АИ-0805 від 05 серпня 2009 року з ТОВ
«Альфа-Імпекс» (продавець) на
поставку обладнання. При цьому,
обвинувачений ОСОБА_1 не вникав у зміст
договору, його економічні наслідки, не
вдавався до питань проведення
розрахунків, не зустрічався з
керівником підприємства ТОВ
«Альфа-Імпекс» ОСОБА_7., і не
переконався у тому, яке саме
обладнання малося на увазі, коли і в
який спосіб воно буде поставлене на
підприємство, та не з'ясував інші
суттєві деталі виконання договору
хоча міг і повинен був це зробити.
Таким чином, обвинувачений ОСОБА_1
неналежно виконав свої службові
обов'язки при укладанні договору і в
такій спосіб зневажливо ставився до
результатів своєї діяльності.
Крім того, генеральний директор
ЗАТ «ЗЕМЗ» - обвинувачений ОСОБА_1, на
виконання доручення від імені
Спостережної ради, яке оформлене
протоколом №9 від 03 серпня 2009 року,
не будучи обізнаним про злочинні
наміри осіб, матеріали кримінального
провадження у відношенні яких виділені
в окреме провадження, підписав від
імені ЗАТ «ЗЕМЗ» (покупець) договір
№1-10/2009 від 12 жовтня 2009 року з ТОВ
«Компанія «Гонорант» (продавець) на
поставку станків. При цьому,
обвинувачений ОСОБА_1, не вникав у
зміст договору, його економічні
наслідки, не вдавався до питань
проведення розрахунків, не зустрічався
з керівником підприємства
ТОВ«Компанія«Гонорант» - ОСОБА_11 і не
переконався у тому, які саме станки
малися на увазі, коли і в який спосіб
вони будуть поставлені на
підприємство, та не з'ясував інші
суттєві деталі виконання договору
хоча міг і повинен був це зробити. Таким
чином, обвинувачений ОСОБА_1 неналежно
виконав свої службові обов'язки при
укладанні договору і в такій спосіб
зневажливо ставився до результатів
Крім того, генеральний директор
ЗАТ «ЗЕМЗ» - обвинувачений ОСОБА_1, на
виконання доручення від імені
Спостережної ради, яке оформлене
протоколом №9 від 03 серпня 2009 року,
не будучи обізнаним про злочинні
наміри осіб, матеріали кримінального
провадження у відношенні яких виділені
в окреме провадження, підписав від
імені ЗАТ «ЗЕМЗ» (покупець) договір
№ВЧК-1510 від 15 жовтня 2009 року з ТОВ
«ВЧК» (продавець) на поставку
електрообладнання. При цьому,
обвинувачений ОСОБА_1, не вникав у
зміст договору, його економічні
наслідки, не вдавався до питань
проведення розрахунків, не
зустрічався з керівником
підприємства ТОВ «ВЧК» ОСОБА_5, і не
переконався у тому, яке саме
електрообладнання малося на увазі,
коли і в який спосіб воно буде
поставлене на підприємство, та не
з'ясував інші суттєві деталі
виконання договору хоча міг і
повинен був це зробити. Таким чином,
обвинувачений ОСОБА_1 неналежно
виконав свої службові обов'язки при
укладанні договору і в такий спосіб
зневажливо ставився до результатів
Крім того, генеральний директор
ЗАТ «ЗЕМЗ» - обвинувачений ОСОБА_1, на
виконання доручення від імені
Спостережної ради, яке оформлене
протоколом №9 від 03 серпня 2009 року,
не будучи обізнаним про злочинні
наміри осіб, матеріали кримінального
провадження у відношенні якої виділені
в окреме провадження, підписав від
імені ЗАТ «ЗЕМЗ» (покупець) договір
№10-2009р від 21 жовтня 2009 року з
ПП«Аффарі-Трейд»(продавець) на
поставку електрообладнання. При
цьому, обвинувачений ОСОБА_1, не вникав
у зміст договору, його економічні
наслідки, не вдавався до питань
проведення розрахунків, не
зустрічався з керівником підприємства
ПП«Аффарі-Трейд»ОСОБА_9, і не
переконався у тому, яке саме
електрообладнання малося на увазі,
коли і в який спосіб воно буде
поставлене на підприємство, та не
з'ясував інші суттєві деталі виконання
договору хоча міг і повинен був це
зробити. Таким чином, обвинувачений
ОСОБА_1 неналежно виконав свої
службові обов'язки при укладанні
договору і в такій спосіб зневажливо
ставився до результатів своєї
Крім того, генеральний директор
ЗАТ «ЗЕМЗ» - обвинувачений ОСОБА_1, на
виконання доручення від імені
Спостережної ради, яке оформлене
протоколом №9 від 03 серпня 2009 року,
підписав від імені ЗАТ «ЗЕМЗ»
(покупець) договір №117 від 28 жовтня
2009 року з ТОВ « Компанія «Гонорант»
(продавець) на поставку станків. При
цьому, обвинувачений ОСОБА_1 не вникав
у зміст договору, його економічні
наслідки, не вдавався до питань
проведення розрахунків, не
зустрічався з керівником підприємства
ТОВ «Компанія «Гонорант»ОСОБА_11, або
його представниками і не переконався
у тому, які саме станки малися на
увазі, коли і в який спосіб вони будуть
поставлені на підприємство, та не
з'ясував інші суттєві деталі виконання
договору хоча міг і повинен був це
зробити. Таким чином, обвинувачений
ОСОБА_1 неналежно виконав свої
службові обов'язки при укладанні
договору і в такий спосіб зневажливо
ставився до результатів своєї
Крім того, генеральний директор
ЗАТ «ЗЕМЗ» ОСОБА_1, на виконання
доручення від імені Спостережної
ради, яке оформлене протоколом №9
від 03.08.09, не будучи обізнаним про
злочинні наміри осіб, кримінальне
провадження у відношенні котрих
виділене в окреме провадження,
підписав від імені ЗАТ «ЗЕМЗ»
(покупець) договір №12-2009 р від 17.11.09 з
ТОВ «Альфа-Імпекс» (продавець) на
поставку обладнання. При цьому
обвинувачений ОСОБА_1 не вникав у зміст
договору, його економічні наслідки, не
вдавався до питань проведення
розрахунків, не зустрічався з
керівником підприємства
ТОВ«Альфа-Імпекс» ОСОБА_8, і не
переконався у тому, яке саме
обладнання малося на увазі, коли і в
який спосіб воно буде поставлене на
підприємство та не з'ясував інші
суттєві деталі виконання договору
хоча міг і повинен був це зробити.
Таким чином, обвинувачений ОСОБА_1
неналежно виконав свої службові
обов'язки при укладанні договору і в
такий спосіб зневажливо ставився до
результатів своєї діяльності.
Після укладання вказаних
договорів, Голова наглядової ради
ЗАТ «ЗЕМЗ» ОСОБА_4, виконуючи свою
злочинну функцію, затвердив угоди
підписані ОСОБА_1 шляхом складання
протоколу №16 засідання Спостережної
ради ЗАТ «ЗЕМЗ» від 17 листопаду 2009 року.
На другому етапі злочинної
діяльності організованої особами,
кримінальне провадження у відношенні
котрих виділене в окреме провадження,
створена видимість розрахунків ЗАТ
«ЗЕМЗ» по вказаних договорах.
Розуміючи, що проведення
розрахунків потребує наявності
у підприємства ЗАТ «ЗЕМЗ» грошових
коштів, які були відсутні у необхідній
кількості, з метою надання вигляду
проведення розрахунків між ЗАТ «ЗЕМЗ»
та підприємствами: ТОВ «ВЧК», ТОВ
«Фірма «Альфа Імпекс», ПП «Аффарі
Трейд» та ТОВ «Компанія «Гонорант»,
діючи за попередньою змовою оси,
кримінальне провадження у відношенні
котрих виділене в окреме провадження
організували використання схеми
створення видимості розрахунків між
підприємствами, яка полягала у
багаторазовому перерахуванні протягом
одного банківського дня певної суми
З цією метою, в процесі
втілення загального злочинного
плану, особою, кримінальне провадження
у відношенні котрою виділене в окреме
провадження, розроблена схема
послідовного перерахування коштів,
відповідно до якої осіба, кримінальне
провадження у відношенні котрої
виділене в окреме провадження, повинен
забезпечити їх перерахування з
рахунків ЗАТ «ЗЕМЗ» на рахунки
підприємств: ТОВ «ВЧК», ТОВ «Фірма
«Альфа Імпекс», ПП «Аффарі Трейд»
та ТОВ «Компанія «Гонорант», а
осіба, кримінальне провадження у
відношенні котрої виділене в окреме
провадження, повинен забезпечити
перерахування коштів по рахунках
підприємств ТОВ «ВЧК», ТОВ «Фірма
«Альфа Імпекс», ПП «Аффарі Трейд»,
ТОВ «Компанія «Гонорант», ТОВ
«Транспортний союз Донбасу», ТОВ
«Донукрсіль» та ТОВ «Укрмашпром», а
також повернення коштів на рахунки
ЗАТ «ЗЕМЗ» для повторного їх
перерахування по колу.
З цією метою осіба, кримінальне
провадження у відношенні котрих
виділене в окреме провадження, надав
вказівки заступнику директора по
фінансах та економіці ОСОБА_17 про
перерахування на рахунки
підприємств: ТОВ «ВЧК», ТОВ «Фірма
«Альфа Імпекс», ПП «Аффарі Трейд» та
ТОВ «Компанія «Гонорант», грошових
коштів, згідно з реєстром платіжних
доручень, який їй надався.
В свою чергу осіба,
кримінальне провадження у відношенні
котрої виділене в окреме провадження,
до злочинної діяльності залучив
невстановлених слідством осіб,
які діючи в інтересах останнього
та використовуючи систему
віддаленого доступу до курування
рахунками «Клієнт-банк» підприємств:
ТОВ «ВЧК», ТОВ «Фірма «Альфа
Імпекс», ПП «Аффарі Трейд» та ТОВ
«Компанія «Гонорант», складали
електронні платіжні доручення про
списання коштів з рахунків вказаних
підприємств у відповідності до
заздалегідь розробленого злочинного
Відповідно до загального
злочинного плану осіби, кримінальне
провадження у відношенні котрих
виділене в окреме провадження,
підприємство ЗАТ «ЗЕМЗ» створило
видимість проведення розрахунків з
ТОВ «ВЧК» на суму 23 000 000 грн., в
тому числі ПДВ в сумі 3
ТОВ «Фірма «Альфа Імпекс» на суму 32
000 000 грн., в тому числі ПДВ в сумі 5 333
ПП «Аффарі Трейд» на суму 27 000 000
грн., в тому числі ПДВ в сумі 4 500 000
ТОВ «Компанія «Гонорант» на суму
28 393 091,23 грн., в тому числі ПДВ в сумі 4
Створення видимості таких
розрахунків відбувалося протягом 5-ти
банківських днів, а саме: 28.08.09, 27.10.09,
28.10.09, 29.10.09 та 25.11.09.
Так, 28.08.09 для створення видимості
розрахунків по договору від 03.08.09
№ВЧК-0803 між ЗАТ «ЗЕМЗ» (покупець) та ТОВ
«ВЧК» (продавець) на суму 12 000 000 грн. (в
тому числі ПДВ в сумі 2 000 000 грн.),
використано 3 000 000 грн., які в період
часу з 13 год. 54 хв. по 13 год. 57 хв., чотири
рази перераховані по колу рахунків
підприємств відкритих в банківській
установі ВАТ «ВТБ Банк», з
послідовністю: ЗАТ «ЗЕМЗ» - ТОВ «ВЧК» -
Крім того, 28.08.09 для створення
видимості розрахунків по договору від
05.08.09 №АИ-0805 між ЗАТ «ЗЕМЗ» (покупець) та
ТОВ «Фірма «Альфа Імпекс» (продавець)
на суму 12 000 000 грн. (в тому числі ПДВ в
сумі 2 000 000 грн), використано 3 000 000
грн., які в період часу з 13 год. 58 хв. по 14
год. 01 хв., чотири рази перераховані по
колу рахунків підприємств відкритих в
банківській установі ВАТ «ВТБ Банк» з
послідовністю: ЗАТ «ЗЕМЗ» - ТОВ «Фірма
«Альфа Імпекс» - ПП «Аффарі - Трейд» -
27.10.09для створення видимості
розрахунків по договору від 15.10.09
№ВЧК-1510 між ЗАТ «ЗЕМЗ» (покупець) та ТОВ
«ВЧК» (продавець) на суму 11 000 000 грн.,(в
тому числі ПДВ в сумі 1 833 333,33 грн.),
використано 1 000 000 грн., який в період
часу з 10 год.10 хв.39сек. по 17год. 07
хв.45сек., одинадцять разів
перерахований по колу рахунків
підприємств відкритих в банківській
установі ВАТ «ВТБ Банк», з
послідовністю: ЗАТ «ЗЕМЗ» - ТОВ «ВЧК» -
ТОВ «Компанія «Гонорант» - ЗАТ «ЗЕМЗ».
28.10.09 для створення видимості
розрахунків по договору від 21.10.09 №10-2009
між ЗАТ «ЗЕМЗ» (покупець) та ПП
«Аффарі-трейд» (продавець) на суму 27 000
000 грн. (в тому числі ПДВ в сумі 4 500 000
грн.), використано 1 000 000 грн., який в
період часу з 12 год. 27 хв. 08 сек. по 13 год.
49 хв. 10 сек., двадцять сім разів
перерахований по колу рахунків
підприємств відкритих в банківській
установі Філії АБ «Південний», з
послідовністю: ЗАТ «ЗЕМЗ» - ПП
«Аффарі-Трейд» - ТОВ «Укрмашпром» - ПП
«Аффарі-Трейд» - ЗАТ «ЗЕМЗ».
Крім того, 28.10.09 для створення
видимості розрахунків по договору від
12.10.09 №1-10/2009 між ЗАТ «ЗЕМЗ» (покупець) та
ТОВ «Компанія «Гонорант» (продавець) на
суму 3 000 000 грн. (в тому числі ПДВ в сумі
500 000 грн.), використано 1 000 000 грн., який
в період часу з 15 год. 30 хв. 27 сек. по 16
год. 48 хв. 59 сек, три рази перерахований
по колу рахунків підприємств
відкритих в банківській установі ВАТ
«ВТБ Банк», з послідовністю: ЗАТ
«ЗЕМЗ» - ТОВ «Компанія «Гонорант» -
ТОВ «Укрмашпром» - ЗАТ «ЗЕМЗ».
29.10.09 для створення видимості
розрахунків по договору від 12.10.09
№1-10/2009 між ЗАТ «ЗЕМЗ» (покупець) та ТОВ
«Компанія «Гонорант» (продавець) на
суму 10 393 091 грн. (в тому числі ПДВ в сумі
1 732 181,87 грн.) використано 1 000 000 грн.,
який в період часу з 09 год. 22хв. 04 сек. по
17 год. 16 хв. 41 сек., десять разів
перерахований по колу рахунків
підприємств відкритих в банківській
установі ВАТ «ВТБ Банк», з
послідовністю: ЗАТ «ЗЕМЗ» - ТОВ
«Компанія «Гонорант» - ТОВ
«Укрмашпром» - ТОВ «Компанія
Гонорант» - ЗАТ «ЗЕМЗ». Одинадцятим
колом, в період часу з 17 год. 16 хв. 41 сек.
по 17 год. 21 хв. 41 сек., перераховано 393 091
грн., з послідовністю: ТОВ «Компанія
«Гонорант» - ЗАТ «ЗЕМЗ» - ТОВ «Компанія
«Гонорант» - ТОВ «Укрмашпром».
25.11.09. для створення видимості
розрахунків по договору від 17.11.09 №12-2009
р. між ЗАТ «ЗЕМЗ» (покупець) та ТОВ
«Фірма «Альфа Імпекс» (продавець) на
суму 20 000 000 грн. (в тому числі ПДВ в сумі
3 333 333,33 грн.) використано 1 000 000 грн.,
який в період часу з 12 год.28хв. 04 сек. по
14 год. 01 хв. 50 сек., дванадцять разів
перерахований по колу рахунків
підприємств відкритих в банківській
установі ПАТ «Альфа-Банк» з
послідовністю: ЗАТ «ЗЕМЗ» - ТОВ «Фірма
«Альфа-Імпекс» - ТОВ «Компанія
«Гонорант» - ТОВ «Укрмашпром» - ЗАТ
«ЗЕМЗ». В період часу з 14 год. 02 хв. 41 сек.
по 14 год. 04 хв. 53 сек., два рази
перераховано по колу рахунків
підприємств відкритих в банківській
установі ПАТ «Альфа-Банк» з
послідовністю: ЗАТ «ЗЕМЗ» - ТОВ «Фірма
«Альфа-Імпекс» - ПП «Аффарі-Трейд» - ТОВ
«Укрмашпром» - ЗАТ «ЗЕМЗ», та в період
часу з 14 год. 05хв. 08 сек. по 14 год. 09 хв. 54
сек., шість разів перераховано по колу
рахунків підприємств відкритих в
банківській установі ПАТ «Альфа-Банк»
з послідовністю: ЗАТ «ЗЕМЗ» - ТОВ «Фірма
«Альфа - Імпекс» - ТОВ «Донукрсіль» - ТОВ
«Укрмашпром» - ЗАТ «ЗЕМЗ». Всього було
зроблено двадцять кіл послідовного
перерахування коштів.
Крім того, 25.11.09 для створення
видимості розрахунків по договору від
28.10.09 №117 між ЗАТ «ЗЕМЗ»(покупець) та ТОВ
«Компанія «Гонорант» (продавець) на
суму 15 000 000 грн. (в тому числі ПДВ в сумі
2 500 000 грн.), використано 1 000 000 грн.,
який в період часу з 14 год. 20 хв. 23 сек. по
14 год. 43 хв. 27 сек., п'ятнадцять разів
перерахований по колу рахунків
підприємств відкритих в банківській
установі ПАТ «Альфа-Банк» з
послідовністю: ЗАТ «ЗЕМЗ» - ТОВ
«Компанія «Гонорант» - ТОВ «ТСД» - ПП
«Аффарі-Трейд» - ТОВ «Укрмашпром» - ЗАТ
При цьому, обвинувачений ОСОБА_1,
неналежно виконуючи свої службові
обовґязки, через не сумлінне ставлення
до них, вважаючи, що фінансова та
господарська діяльність по вказаних
операціях знаходиться під особистим
контролем осіб, кримінальне
провадження у відношенні котрих
виділене в окреме провадження,
самоусунувся від контролю за
проведенням розрахунків та виконанням
обовґязків з боку підприємств ТОВ
«ВЧК», ТОВ «Альфа-Імпекс», ТОВ
«Компанія «Гонорант» та ПП «Аффарі-
Трейд» по договорах постачання
обладнання та станків. Маючи
можливість, як керівник підприємства і
особа, що має право підпису фінансових
документів, вплинути на проведення
розрахунків та заборонити їх
проведення, не контролював цього
процесу. З урахуванням того, що вказані
фінансові операції контролювалися
безпосередньо осіб, кримінальне
провадження у відношенні котрих
виділене в окреме провадження,
Генеральний директор ЗАТ «ЗЕМЗ»
ОСОБА_1, через несумлінне ставлення до
своїх прямих обовґязків, щодо
здійснення взаєморозрахунків з
підприємствами надав можливість
заступнику директора по фінансам
та економіці ОСОБА_17, яка мала
ключ доступу до керування рахунком
за допомогою системи «Клієнт-Банк»,
здійснювати розрахунки з вказаними
підприємствами на підставі прямих
вказівок осіб, кримінальне провадження
у відношенні котрих виділене в окреме
провадження, В діяльність ОСОБА_17
Генеральний директор ЗАТ «ЗЕМЗ» ОСОБА_1
не втручався. Вищевказаним порядком
перерахування коштів не цікавився.
Таким чином, підприємством ЗАТ
«ЗЕМЗ» створена видимість проведення
розрахунків з підприємствами: ТОВ
«ВЧК», ТОВ «Фірма «Альфа- Імпекс», ПП
«Аффарі-Трейд» та ТОВ «Компанія
«Гонорант» на загальну суму 110 393 091,23
грн., в тому числі ПДВ в сумі 18 398 848 грн.,
чим штучно завищено податковий кредит
підприємства ЗАТ «ЗЕМЗ» за вересень,
листопад, грудень 2009 року.
Разом з цим, особи, кримінальне
провадження у відношенні котрих
виділене в окреме провадження,
організували складання та подачу
податкової звітності ЗАТ «ЗЕМЗ» з
податку на додану вартість, з внесеними
в неї неправдивими відомостями, щодо
податкового кредиту підприємства та
ПДВ, що підлягає бюджетному
З цією метою, особи, кримінальне
провадження у відношенні котрих
виділене в окреме провадження,
залучили довірену особу, кримінальне
провадження у відношенні котрої
виділене в окреме провадження, шляхом
її призначення на посаду головного
бухгалтера ЗАТ «ЗЕМЗ», яка в свою чергу
працювала в офісі осіби, кримінальне
провадження у відношенні котрої
виділене в окреме провадження, за
адресою: м. Донецьк, вул. Литвинова, 44 та
здійснювала бухгалтерський облік на
підприємствах підконтрольних
останньому, в тому числі ТОВ «Фірма
В подальшому недбале виконання
своїх службових обовґязків через
несумлінне ставлення до них
генерального директора ЗАТ «ЗЕМЗ»
ОСОБА_1, як особи, на яку згідно ст.8 ЗУ
«Про бухгалтерський облік та
фінансову звітність» покладено
обовґязок належної організації
бухгалтерського обліку на
підприємстві, а також забезпечення
фіксування фактів здійснення всіх
господарських операцій у первинних
документах, призвело до злочинних дій з
боку особи, кримінальне провадження у
відношенні котрих виділене в окреме
Так остання, достовірно
усвідомлюючи, що в період 2009 року
Законом України «Про податок на додану
вартість» передбачено що бюджетному
відшкодуванню податку на додану
вартість підлягає частина відґємного
значення, яка дорівнює сумі податку,
фактично сплаченій отримувачем
товарів у попередніх податкових
періодах постачальникам таких товарів
(п.п.7.7.2 Закону), а тому підлягає
бюджетному відшкодуванню сума ПДВ
фактично сплачена в ціні товару,
розуміючи, що розрахунки між
підприємствами не відбувалися, а лише
створена видимість розрахунків,
забезпечила, як службова особа ЗАТ
«ЗЕМЗ», складання своїми підлеглими -
працівниками бухгалтерії, податкових
декларацій ЗАТ «ЗЕМЗ» з ПДВ за серпень,
вересень, жовтень, листопад та грудень
2009 року, в які були внесені завідомо
неправдиві для осіб, кримінальне
провадження у відношенні котрих
виділене в окреме провадження,
відомості, щодо незаконного формування
податкового кредиту та його
відшкодування з бюджету.
Після складення податкових
декларацій з податку на додану
вартість в електронному вигляді
ОСОБА_18 використала надане їй право
електронного підпису на деклараціях,
підписала декларації своїм
електронним підписом та забезпечила
підписання електронним підписом
декларацій від імені ОСОБА_1 При цьому
ОСОБА_1 неналежно виконуючи свої
обовґязки, через несумлінне ставлення
до них, достовірно знаючи, що головний
бухгалтер підприємства є довіреною
особою осіб, кримінальне провадження у
відношенні котрих виділене в окреме
провадження, і виконує їх
волевиявлення, повністю довірився їй.
Довіряючи особі, кримінальне
провадження у відношенні котрої
виділене в окреме провадження,
складання податкової звітності, в її
Після підписання декларацій,
особа, кримінальне провадження у
відношенні котрої виділене в окреме
провадження, подавала в електронному
вигляді до ДПІ у Будьоновському районі
м. Донецька, за місцем реєстрації
Таким чином, недбале ставлення до
своїх службових обовґязків через
несумлінне ставлення до них
Генерального директора ЗАТ «ЗЕМЗ»
ОСОБА_1 призвело до незаконного
заявлення осібою кримінальне
провадження у відношенні якої виділене
в окреме провадження, як виконавцем
злочину, до відшкодування ПДВ з бюджету
на суму 18 398 848 грн. по наступних
В період серпень 2009 - серпень 2010 років
обладнання та станки підприємствами:
ТОВ «ВЧК», ТОВ «Фірма «Альфа Імпекс», ПП
«Аффарі-Трейд» та ТОВ «Компані
«Гонорант» не поставлені.
При цьому, ОСОБА_1 неналежно
виконуючи свої службові обовґязки,
через несумлінне ставлення до них, не
прийняв заходів щодо виконання
вказаними підприємствами своїх
зобовґязань по договорах та через свою
необізнаність, щодо податкових
наслідків, не прийняв заходів,
направлених на корегування
підприємством податкової звітності в
сторону зменшення податкового кредиту.
По результатах незаконно сформованого
відґємного значення податкового
кредиту з податку на додану вартість та
заявленого до відшкодування ПДВ з
бюджету, службові особи ДПІ у
Будьоновському районі м. Донецька,
будучи введеними в оману, шляхом
створення видимості розрахунків ЗАТ
«ЗЕМЗ» з підприємствами ТОВ «ВЧК», ТОВ
«Фірма «Альфа Імпекс», ПП «Аффарі
Трейд» та ТОВ «Компанія «Гонорант»,
підтвердили підприємству ЗАТ «ЗЕМЗ»
наявність ПДВ що підлягає
відшкодуванню в сумі 18 398 848 грн.
31.08.10 на спеціальний рахунок ПрАТ
«ЗЕМЗ» у цінних паперах №003630,
відкритий в ПАТ «Державний
Експортно-Імпортний банк України»,
Державним казначейством України
відшкодовано ПДВ з бюджету, шляхом
видачі облігацій внутрішньої
державної позики на суму 40 750 000 грн., до
якої увійшла сума 18 398 848 грн.
Загальна сума спричиненої шкоди в
результаті службової недбалості
ОСОБА_1, яка виразилася в незаконному
відшкодуванні ПДВ з бюджету склала 18 398
848 грн., що в двісті пґятдесят і більше
разів перевищує встановлений
законодавством неоподатковуваний
мінімум доходів громадян і є тяжкими
Таким чином, обвинувачений
ОСОБА_1 обвинувачується органом
досудового слідства в тому, що він
своїми діями, які виразилися у
службовій недбалості, тобто неналежне
виконання своїх службових обов'язків
через несумлінне ставлення до них, що
спричинило тяжкі наслідки
охоронюваним державним інтересам
вчинив злочин, передбачений ч.2 ст.367 КК
Допитаний в судовому засіданні
підсудний ОСОБА_1 винним себе у скоєнні
кримінального правопорушення,
передбаченого ч.2 ст.367 КК України,
визнав повністю, заявив клопотання про
обмеже дослідження доказів по справі і
пояснив, що не оспорює кваліфікацію
його дій і підтвердив, що підписав від
імені ЗАТ «ЗЕМЗ» від 03 серпня 2009 року
з ТОВ «ВЧК» на поставку
електрообладнання. При цьому,
обвинувачений він не вникав у зміст
договору, його економічні наслідки,
не вдавався до питань проведення
розрахунків, не зустрічався з
керівником підприємства і не
переконався у тому, яке саме
електрообладнання малося на увазі,
коли і в який спосіб воно буде
поставлене на підприємство та не
з'ясував інші суттєві деталі виконання
договору хоча міг і повинен був це
зробити. Крім того, він підписав від
імені ЗАТ «ЗЕМЗ» договір №АИ-0805 від 05
серпня 2009 року з ТОВ «Альфа-Імпекс» на
поставку обладнання. При цьому, він не
вникав у зміст договору, його
економічні наслідки, не вдавався до
питань проведення розрахунків, не
зустрічався з керівником підприємства
ТОВ «Альфа-Імпекс» і не переконався у
тому, яке саме обладнання малося на
увазі, коли і в який спосіб воно буде
поставлене на підприємство, та не
з'ясував інші суттєві деталі
виконання договору хоча міг і повинен
був це зробити. Крім того, він підписав
від імені ЗАТ «ЗЕМЗ» договір №1-10/2009
від 12 жовтня 2009 року з ТОВ «Компанія
«Гонорант» на поставку станків. При
цьому, він не вникав у зміст договору,
його економічні наслідки, не вдавався
до питань проведення розрахунків, не
зустрічався з керівником підприємства
ТОВ«Компанія«Гонорант» і не
переконався у тому, які саме станки
малися на увазі, коли і в який спосіб
вони будуть поставлені на
підприємство, та не з'ясував інші
суттєві деталі виконання договору
хоча міг і повинен був це зробити. Крім
того, підписав від імені ЗАТ «ЗЕМЗ»
договір №ВЧК-1510 від 15 жовтня 2009 року
з ТОВ «ВЧК» на поставку
електрообладнання. При цьому, він не
вникав у зміст договору, його
економічні наслідки, не вдавався до
питань проведення розрахунків, не
зустрічався з керівником
підприємства ТОВ «ВЧК» і не
переконався у тому, яке саме
електрообладнання малося на увазі,
коли і в який спосіб воно буде
поставлене на підприємство, та не
з'ясував інші суттєві деталі
виконання договору хоча міг і
повинен був це зробити. Крім того,
він підписав від імені ЗАТ «ЗЕМЗ»
договір №10-2009р від 21 жовтня 2009 року з
ПП«Аффарі-Трейд» на поставку
електрообладнання. При цьому, він не
вникав у зміст договору, його
економічні наслідки, не вдавався до
питань проведення розрахунків, не
зустрічався з керівником підприємства
ПП«Аффарі-Трейд» і не переконався у
тому, яке саме електрообладнання
малося на увазі, коли і в який спосіб
воно буде поставлене на підприємство,
та не з'ясував інші суттєві деталі
виконання договору хоча міг і повинен
був це зробити. Крім того, він підписав
від імені ЗАТ «ЗЕМЗ» договір №117 від
28 жовтня 2009 року з ТОВ « Компанія
«Гонорант» на поставку станків. При
цьому, він не вникав у зміст договору,
його економічні наслідки, не вдавався
до питань проведення розрахунків, не
зустрічався з керівником підприємства
ТОВ «Компанія «Гонорант» або його
представниками і не переконався у
тому, які саме станки малися на увазі,
коли і в який спосіб вони будуть
поставлені на підприємство, та не
з'ясував інші суттєві деталі виконання
договору хоча міг і повинен був це
зробити. Крім того, він підписав від
імені ЗАТ «ЗЕМЗ» договір №12-2009 р від
17.11.09 з ТОВ «Альфа-Імпекс» на
поставку обладнання. При цьому він не
вникав у зміст договору, його
економічні наслідки, не вдавався до
питань проведення розрахунків, не
зустрічався з керівником підприємства
ТОВ«Альфа-Імпекс» і не переконався у
тому, яке саме обладнання малося на
увазі, коли і в який спосіб воно буде
поставлене на підприємство та не
з'ясував інші суттєві деталі
виконання договору хоча міг і повинен
був це зробити. При цьому, ОСОБА_1,
неналежно виконуючи свої службові
обовґязки, через не сумлінне ставлення
до них, вважаючи, що фінансова та
господарська діяльність по вказаних
операціях знаходиться під особистим
контролем ОСОБА_4, як Голови правління
підприємства та ОСОБА_3 - фактичного
власника підприємства, самоусунувся
від контролю за проведенням
розрахунків та виконанням обовґязків з
боку підприємств ТОВ «ВЧК», ТОВ
«Альфа-Імпекс», ТОВ «Компанія
«Гонорант» та ПП «Аффарі- Трейд» по
договорах постачання обладнання та
станків. Маючи можливість, як керівник
підприємства і особа, що має право
підпису фінансових документів,
вплинути на проведення розрахунків та
заборонити їх проведення, він не
контролював цього процесу. З
урахуванням того, що вказані фінансові
операції контролювалися безпосередньо
ОСОБА_3 та ОСОБА_4, котрим він
підпорядковувався за посадою, через
несумлінне ставлення до своїх прямих
обов'язків, щодо здійснення
взаєморозрахунків з підприємствами
надав можливість заступнику
директора по фінансам та
економіці ОСОБА_17, яка мала ключ
доступу до керування рахунком за
допомогою системи «Клієнт-Банк»,
здійснювати розрахунки з вказаними
підприємствами на підставі прямих
вказівок ОСОБА_4 В діяльність ОСОБА_17
він особисто не втручався.
Вищевказаним порядком перерахування
коштів не цікавився. Після складення
податкових декларацій з податку на
додану вартість в електронному вигляді
головний бухгалтер ОСОБА_18 використала
надане їй право електронного підпису
на деклараціях, підписала декларації
своїм електронним підписом та
забезпечила підписання електронним
підписом декларацій від його імені. При
цьому він, достовірно знаючи, що
головний бухгалтер підприємства
ОСОБА_18 є довіреною особою ОСОБА_3 та
ОСОБА_4 і виконує їх волевиявлення,
повністю довірився їй. Довіряючи
ОСОБА_18 складання податкової
звітності, в її суть не вникав. Після
підписання декларацій, ОСОБА_18
подавала в електронному вигляді до ДПІ
у Будьоновському районі м. Донецька, за
місцем реєстрації підприємства. А він
не прийняв заходів, направлених на
корегування підприємством податкової
звітності в сторону зменшення
податкового кредиту. У скоєному
кримінальному правопорушенні щиро
Відповідно до вимог ч.3 ст.349 КПК
України, впевнившись у добровільності
та істинності позиції обвинуваченого,
думку прокурора Циммер В.О., вислухавши
інших учасників судового розгляду, суд
вважав можливим обмежити дослідження
доказів по справі допитом
обвинуваченого, дослідженням обставин
відносно характеризуючи даних
обвинуваченого, оскільки самим
обвинуваченим не оспорюється
кваліфікація його дій та доведеність
В судовому засіданні від
обвинуваченого ОСОБА_1 та його
захисника ОСОБА_2. надійшло клопотання
про звільнення обвинуваченого ОСОБА_1...
від кримінальної відповідальності на
підставі ст.6, п.2г"... ст.1 Закону України
"Про амністію у 2011 році", про що
обвинувачений ОСОБА_1... подав письмове
клопотання, і просить кримінальне
провадження у відношенні нього закрити
Заслухавши пояснення
обвинуваченого ОСОБА_1, його захисника
ОСОБА_2 та вислухавши думку прокурора
Циммер В.О., котра залишила розгляд
цього питання на розсуд суду, суд
вважає, що є підстави про застосування
відносно ОСОБА_1 Закону України "Про
амністію у 2011 році", та закриття
закриття кримінального провадження
відносно обвинуваченого, виходячи з
Відповідно до ч.4 ст.286 КПК України,
якщо під час здійснення судового
провадження щодо провадження, яке
надійшло до суду з обвинувальним актом,
сторона кримінального провадження
звернеться до суду з клопотанням про
звільнення від кримінальної
відповідальності обвинуваченого, суд
має невідкладно разглянути таке
Згідно п."г" ст.1, ст.6 України "Про
амністію у 2011 році" від 08 липня 2011 року,
підлягають звільненню від
кримінальної відповідальності особи,
хворі на інші тяжкі хвороби, що
перешкоджають відбуванню покарання та
підпадають під визначення Переліку
захворювань, які є підставою для
подання в суди матеріалів про
звільнення засуджених від подальшого
відбування покарання, затвердженого
наказом Державного департаменту
України з питань виконання покарань та
Міністерства охорони здоров'я України"
від 18 січня 2000 року № 3/6.
в п..... розділу даного переліку
значиться тяжке захворювання -
ішемічна хвороба серця.
Як вбачається з доданих до справи
епікризів в історіях хвороби,
амбулаторних картках, результатах
медичного дослідження обвинуваченого
ОСОБА_1, а також за висновками
судово-медичної експертизи № 692 від 06
листопаду 2013 року, обвинувачений
ОСОБА_1 має захворювання
серцево-судинної системи- гіпертонічна
хвороба 2 ст.. хронічна ішемічна хвороба
серця, стенокардія напруження,
функціональний клас 2-3,
атеросклеротичний кардіосклероз,
серцеву недостатність та інші хвороби.
Захворюванням на ішемічну хворобу
серця обвинувачений ОСОБА_1 страждає з
1997 року по теперішній час, має 3 - групу
інвалідності з приводу захворювання
хребта з листопаду місяця 2011 року, що
підтверджується доданою до
кримінального провадження довідкою
Як вбачається з матеріалів справи,
обвинувачений ОСОБА_1 обвинувачується
у вчиненні кримінального
правопорушення, яке, відповідно до ст.12
КК України, відноситься до злочинів
середньої тяжкості, хворіє на вказану
вище тяжку хворобу, яка підпадає під
вище визначений Перелік захворювань,
мав цю хворобу на час порушення
кримінальної справи у відношенні
нього, що мало місце ...червня 2011 року,
під час досудового слідства та на час
набрання чинності Закону України "Про
амністію у 2011 році".
Обставин, передбачених ст.7 Закону
України "Про амністію у 2011 році", які б
унеможливлювали застосування до
обвинуваченого ОСОБА_1 акту амністії,
судом не встановлено.
Статтею 58 Конституції України
встановлено, що закони та інші
нормативно-правові акти не мають
зворотньої дії в часі, крім випадків,
коли вони пом'якшують або скасовують
відповідальність особи.
Відповідно до ст.5 КК України, закон
про кримінальну відповідальність, що
встановлює злочинність діяння, посилює
кримінальну відповідальність або
іншим чином погіршує становище особи,
не має зворотньої дії в часі. Якщо після
вчинення особою діяння, передбаченого
КК України, закон про кримінальну
відповідальність змінювався кілька
разів, зворотну дію в часу має той
закон, що скасовує злочинність діяння,
пом'якшує кримінальну
відповідальність або іншим чином
поліпшує становище особи.
Порівняльний аналіз положень
Закону України "Про амністію у 2011 році",
від 08.07.2011 року та Закону України "Про
застосування амністії в Україні" ( в
редакції Закону від 02 червня 2011 року)
дає підстави для висновку, що положення
Закону України "Про амністію у 2011 році"
є більш сприятливими для осіб, котрі
притягуються до кримінальної
відповідальності за діяння, які вони
вчинили до набрання чинності цим
Закон України "Про застосування
амністії в Україні" ( в редакції Закону
від 02 червня 2011 року) не містить
застережень про втрату чинності
Законом України "Про амністію у 2011
році", а також Закон України "Про
амністію у 2011 році" від 08.07.2011 року не
містить застережень про його
незастосування у зв'язку із новою
редакцією Закону України " Про
застосування амністії в Україні".
Тому, обвинувачений ОСОБА_1
повинен бути звільнений від
кримінальної відповідальності за ч.2
ст. 367 КК України на підставі п."г"
ст.1,ст.6 Закон України "Про амністію у 2011
році" від 08.07.2011 року, оскільки на день
набрання чинності цього Закону він був
хворим та тяжку хворобу, що перешкоджає
відбуванню покарання, скоєне ним
кримінальне правопорушення не
відноситься до категорії тяжкого чи
особливо тяжкого, відповідно до ст.12 КК
України, було ним скоєне протягом 2009-2010
рок5ів, тобто до видання Закон України
"Про амністію у 2011 році" від 08.07.2011 року,
а кримінальне провадження у відношенні
нього підлягає закриттю на підставі ч.2
п.1 ст.284 КПК України, за якою
кримінальне провадження закривається
судом, у зв'язку із звільненням особи
від кримінальної відповідальності.
Керуючись ст.ст. ч.2 п.1 ст.284, 286 ч.4, 369-372
КПК України, ст.ст. 1,6,7,8 Закону України
"Про амністію у 2011 році" від 08.07.2011 р., суд
Звільнити обвинуваченого ОСОБА_1
від кримінальної відповідальності,
передбаченої ч.2 ст.367 КК України, на
підставі п... статті 1, статті 6 Закону
України "Про амністію у 2011 році" від
Кримінальне провадження відносно
обвинуваченого ОСОБА_1 за ч.2 ст.367 КК
Ухвала може бути оскаржена до
Апеляційного суду Донецької області
протягом 7-ми днів з дня її оголошення.

Суддя