Справа № 4-14/2008
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ
УКРАЇНИ

23 січня
2008 року м. Мала Виска

Суддя
Маловисківського районного суду БЕРЕЗІЙ Ю.А., розглянувши подання слідчого прокуратури Маловисківського
району Чуйка В.І. про надання дозволу на проведення виїмки документів, що
становлять банківську таємницю в Управлінні Державного казначейства в
Кіровоградській області (МФО № 823016), відносно клієнта Державного підприємства “Дирекція
підприємства, що будується на базі Новокостянтинівського родовища уранових руд”
(код ЄДРПОУ № 34218978) по кримінальній справі 80-958.,

В С Т А Н О В И В:

Під час проведення
зазначеної перевірки та розслідування кримінальної справи були виявлені факти
порушень чинного законодавства.

В
ході попередньої перевірки, було встановлено факт зайвого витрачання на виплату
премії та відрахувань до фондів соціальної спрямованості коштів в сумі 1009,66
тис. грн. Також, було встановлено часткове відшкодування зазначених коштів.
Проте, в червні 2007 року було видано
наказ про нарахування та виплату премії працівникам за грудень 2007 року.

Крім
того, в ході перевірки встановлено, що протягом періоду з 01.04.2006 року по
31.05.2007 року посадовими особами підприємства укладались договори про
закупівлю паливно - мастильних матеріалів, відповідно до яких перераховувались
кошти за отриману продукцію, проте на день перевірки не всі підрядники передали
підприємству паливно - мастильні матеріали, отримавши за них кошти, а також
виявлено факт продажу паливно - мастильних матеріалів підприємству -
постачальнику по ціні, яка склалась 2006 року.

Також, в
ході перевірки встановлено безконтрольне та безпідставне використання коштів,
які надходять на корпоративну картку підприємства, використовуючи електронний
підпис колишнього директора ОСОБА_1, звільненого з посади 03.12.2007 року,
здійснювалась оплата 04.12.2007 року юридичних послуг фізичній особі.

Для здійснення фінансово-господарської
діяльності службовими особами Державного підприємства “Дирекція підприємства,
що будується на базі Новокостянтинівського родовища уранових руд” 16.05.2006
року був відкритий в Управлінні Державного казначейства в Кіровоградській
області (МФО № 823016), рахунок № 3804.

Документи, якими підтверджується повноваження службових осіб Державного
підприємства “Дирекція підприємства, що будується на базі Новокостянтинівського
родовища уранових руд” з правом підпису фінансово-платіжних документів та
розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, документи, якими
оформлено отримання банківських послуг протягом існування рахунків, первинні
платіжні документи (платіжні доручення, меморіальні ордери, свіфти, міжнародні
платіжні документи, чеки на отримання готівки, платіжні доручення на
перерахування податків) знаходяться в Управлінні Державного казначейства в
Кіровоградській області (МФО № 823016) та мають значення для всебічного,
повного та об'єктивного дослідження обставин по даній справі.

З метою встановлення обсягів валових доходів
які формуються за подією надходження коштів від покупця на банківський рахунок
платника податку - Державного підприємства “Дирекція підприємства, що будується
на базі Новокостянтинівського родовища уранових руд” в оплату товарів (робіт,
послуг) та підтвердження задекларованих в податковій звітності підприємства
валових доходів та валових витрат за 2006 рік необхідно проведення виїмки по
вказаним рахункам.

Таким
чином, є достатньо підстав вважати, що в матеріалах, які знаходяться в
Управлінні Державного казначейства в Кіровоградській області (МФО № 823016),
документів, що становлять банківську таємницю, відносно клієнта банку Державного підприємства “Дирекція
підприємства, що будується на базі Новокостянтинівського родовища уранових руд”
(код ЄДРПОУ № 34218978), містяться дані про здійснення фінансово-господарської
діяльності та мають доказове значення по кримінальній справі, а без розкриття
банківської таємниці отримати їх неможливо.

Відповідно до п.2 ч.1 ст.62 Закону України
“Про банки та банківську діяльність“ органи державної податкової служби мають право
отримати будь-яку інформацію щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить
банківську таємницю, за рішенням суду.

На
підставі вищевикладеного, у відповідності з вимогами ст.62 Закону України “Про
банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 року № 2121-Ш (із змінами і
доповненнями), ст.ст. 14-1, 22, 66, 114, 130, 178, 179
Кримінально-процесуального Кодексу України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого
прокуратури Маловисківського району Чуйка В.І. про надання дозволу на розкриття
банківської таємниці та проведення виїмки задовольнити.

Надати дозвіл на виїмку документів, що
становлять банківську таємницю в Управлінні Державного
казначейства в Кіровоградській області (МФО № 823016), документів, що
становлять банківську таємницю, відносно клієнта Державного підприємства
“Дирекція підприємства, що будується на базі Новокостянтинівського родовища
уранових руд” (код № 34218978) - по рахунку № за період існування
рахунку, а саме:

·
даних про рух коштів по рахунку Державного підприємства “Дирекція
підприємства, що будується на базі Новокостянтинівського родовища уранових руд”
(код № 34218978), № за
період з 01.01.2007 року по 21.01.2008 року у вигляді роздруківок з магнітного
носія інформації серверу банку на паперовому носієві інформації завірені
підписами керівника та головного бухгалтера та відбитком печатки банку з
вхідним та вихідним сальдо, дебетовими та кредитовими оборотами за кожен
операційний банківський день, з розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ,
номер рахунку, назва банку, МФО банку), дати та часу проведення та призначення
платежу.

·
чеків на отримання готівкових коштів по вищезазначеним
розрахунковим рахункам Державного підприємства “Дирекція підприємства, що
будується на базі Новокостянтинівського родовища уранових руд” за період з
01.01.2007 року по 21.01.2008 року.

·
карток із зразками підписів та відбитку печатки Державного
підприємства “Дирекція підприємства, що будується на базі Новокостянтинівського
родовища уранових руд”, що діяли на протязі існування рахунків, а також наявні
копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами
Державного підприємства “Дирекція підприємства, що будується на базі
Новокостянтинівського родовища уранових руд”.

·
в разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів,
зазначити письмово окремим листом до даної постанови про причину не надання
документів згідно постанови судді, чи їх відсутності (можливе місцезнаходження
в даний час).

Проведення виїмки доручити
співробітникам УПМ ДПА у Кіровоградській області.

Постанова оскарженню не
підлягає.

Суддя
Маловисківського

районного
суду
Ю.А.Березій