Справа № 592/849/13- к
Провадження № 1-кс/592/177/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2013 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_1 про проведення обшуку в деревообробному цеху, який розташований на території майнового комплексу за адресою Сумська область смт. Ямпіль вул. 50 років Жовтня, 11, співвласником якого є фізична особа підприємець ОСОБА_2.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого С.О. Дмеченко, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом ДПС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 23.01.2013р. за № 0000011 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Ямпільський агролісгосп»за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що за період часу 2010-2012 років службові особи ДП «Ямпільський агролісгосп»з метою безпідставного зменшення податкового навантаження підприємства перед бюджетом, використали в бухгалтерському та податковому обліку підприємства бухгалтерські документи про начебто отримання ДП «Ямпільський агролісгосп»послуг по викопці, посадці та уходу за лісовими культурами, а також послуг по заготівлі лісоматеріалів та транспортних послуг від фізичних осіб підприємців: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_2, хоча насправді ніякі послуги вказаними фізичними особами - підприємцями не надавалися і всі вище перераховані роботи були виконані ДП «Ямпільський агролісгосп» самостійно без залучення інших субєктів господарської діяльності.

В послідуючому бухгалтерські документи про начебто отримання ДП «Ямпільський агролісгосп»вище вказаних послуг службовими особами незаконно використані в бухгалтерському обліку цього підприємства з метою ухилення від оподаткування.

Встановлено, що фактичним місцем зберігання та переробки лісоматеріалів являється деревообробний цех, який розташований на території майнового комплексу за адресою: Сумська область, смт. Ямпіль, вул. 50 років Жовтня, 11, співвласником, якого є дружина директора ДП «Ямпільський агролісгосп»ОСОБА_16 фізична особа підприємець ОСОБА_2.

Враховуючи викладене, старший слідчий з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області звернувся з клопотанням про проведення обшуку в деревообробному цеху, який розташований на території майнового комплексу за адресою Сумська область смт. Ямпіль вул. 50 років Жовтня, 11, співвласником, якого є фізична особа підприємець ОСОБА_2, з метою відшукання і вилучення первинної бухгалтерської та іншої документації щодо отримання ДП «Ямпільський агролісгосп»лісоматеріалів від фізичних осіб підприємців: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_2, а також інших документів, які містять в собі відомості щодо обставин скоєння кримінального правопорушення і які можуть бути використані, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

По справі є достатні підстави вважати, що за місцем знаходження деревообробного цеху можуть знаходитись знаряддя вчинення злочину, або майно здобуте в результаті його вчинення.

Керуючись ст. 234, 235 КПК України, суд, -

У Х В АЛ И В:

1. Надати дозвіл на обшук деревообробного цеху розташований на території майнового комплексу за адресою Сумська область смт. Ямпіль вул. 50 років Жовтня, 11, співвласником, якого є фізична особа-підприємець ОСОБА_2.

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук є достатні підстави вважати, що речі, які мають значення для встановлення істини в справі, на даний час знаходяться за адресою: Сумська область смт. Ямпіль вул. 50 років Жовтня, 11.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук первинна бухгалтерська та інша документація, щодо отримання ДП «Ямпільський агролісгосп»лісоматеріалів від фізичних осіб підприємців: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_2, а також інші документи, які містять в собі відомості щодо обставин скоєння кримінального правопорушення і які можуть бути використані, як докази у вказаному кримінальному провадженні.

4. Строк дії ухвали пять днів з дня постановлення ухвали.

5. Організацію проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Сумській області ОСОБА_1

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя: А.М. Алфьоров