П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.03.2011 Справа №4-726/11

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:

головуючого судді Базана Л.Т.

при секретарі Сеник В.Г.

з участю прокурора Цар Р.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні подання помічника прокурора Тернопільського району Хрипливого Є. про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ТзОВ «Весна», -

В С Т А Н О В И В :

У провадженні прокуратури Тернопільського району знаходиться кримінальна справа №1681323, порушена прокуратурою Тернопільської області за фактом зловживання службовим становищем, шахрайства та легалізації доходів одержаних злочинним шляхом, стосовно службових осіб ТзОВ АПФ „Весна" за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.364, ч.3 ст.190 та ч.1 ст.209 КК України.

Органами досудового слідства встановлено, що 16 травня 2006 року ТзОВ „Весна" (с.Ангелівка Тернопільського району) у ТВ ЛФ ВАТ „Кредитпромбанк", відповідно до кредитного договору №08/18/06-КЛТ, отримало кредит в розмірі 1 млн. гривень для поповнення обігових коштів, в тому числі на закупівлю насіння, мінеральних добрив, засобів захисту рослин, запасних частин, електроенергії, нафтопродуктів, мастил та інших товарів і матеріалів для поточних витрат сільськогосподарського виробництва.

У листопаді 2007 року службові особи ТзОВ АПФ „Весна", з метою отримання часткового відшкодування відсоткових ставок за кредитами, відповідно до постанови Кабінету Міністрів України №634 від 20 квітня 2007 року „Про затвердження порядку використання у 2007 році коштів, передбачених у Державному бюджеті для часткового відшкодування відсоткових ставок за кредитами, що надаються суб'єктам малого та середнього бізнесу для реалізації інвестиційних проектів", подали в представництво Державного комітету з питань регуляторної політики та підприємництва в Тернопільській області пакет документів фінансової та статистичної звітності товариства для участі у конкурсі.

Відповідно до п.6 „Порядку та умов проведення конкурсів", затвердженого наказом Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва №61 від 7 травня 2007 року право на одержання часткового відшкодування не мають претенденти, які отримують фінансову підтримку за іншими бюджетними програмами.

Згідно із заявкою на учать у конкурсі для отримання часткового відшкодування, службові особи ТзОВ АПФ „Весна" з Порядком та умовами проведення конкурсу, переліком документів для отримання часткового відшкодування відсоткових ставок за кредитами, що надаються суб'єктам малого та середнього бізнесу не реалізацію інвестиційних проектів, ознайомлені та зобов'язуються їх виконувати.

Проте, службові особи ТзОВ АПФ „Весна" зловживаючи службовим становищем, з метою заволодіння бюджетними коштами шляхом обману, приховали факт отримання фінансової підтримки упродовж квітня-серпня 2007 року за іншими бюджетними програмами, в тому числі: дотації за озимі та ярі культури на загальну суму 16 950 гривень, внаслідок чого у листопаді 2007 року незаконно отримали бюджетні кошти на відшкодування відсоткових ставок за кредитом в розмірі 95 622,12 гривень, чим спричинили державним інтересам збитки на зазначену суму.

Також, в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТзОВ АПФ „Весна" незаконно одержані з державного бюджету кошти в розмірі 95 622,12 гривень використали на потреби товариства, таким чином легалізувавши їх.

29.03.2011 року помічник прокурора Тернопільського району Хрипливий Є. за погодженням з прокурором Тернопільського району звернувся до суду з поданням, згідно якого просить дати дозвіл Тернопільській об'єднаній податковій інспекції на проведення з 1 квітня 2011 року по 7 квітня 2011 року позапланової документальної перевірки своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та зборів (обов'язкових платежів) посадовими особами ТзОВ АПФ „Весна", , с.Ангелівка Тернопільського району за період з часу останньої перевірки по 1 січня 2011 року.

Ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який вважає, що подання слід задовольнити, суд прийшов до висновку, що дане подання підлягає до задоволення, оскільки проведення зазначеної позапланової документальної перевірки необхідне для забезпечення всебічного, повного та об'єктивного розслідування вказаної кримінальної справи.

На підставі наведеного, керуючись ст. 66 КПК України, ст.11-1 Закону України „Про Державну податкову службу в Україні", -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Дати дозвіл по кримінальній справі №1681323 Тернопільській об'єднаній податковій інспекції на проведення з 1 квітня 2011 року по 7 квітня 2011 року позапланової документальної перевірки своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та зборів (обов'язкових платежів) посадовими особами ТзОВ АПФ „Весна", , с.Ангелівка Тернопільського району за період з часу останньої перевірки по 1 січня 2011 року.

Суддя Базан Л.Т.