Справа № 711/6057/13-к
П О С Т А Н О В А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
05 лютого 2015 року Придніпровський районний суд м. Черкаси в складі:

головуючого: судді ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

з участю: прокурора ОСОБА_3

захисника - ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси кримінальну справу про обвинувачення:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки с. Мицайлівка, Золотоніського району, Черкаської області, жительки АДРЕСА_1 , громадянки України, українки, з середньою спеціальною освітою, вдови, утриманців не має, не працюючої, не судимої, -

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 212, частинами 1 та 3 ст. 358 КК України, -

в с т а н о в и в:

Органами досудового розслідування підсудна ОСОБА_5 обвинувачується за ч. 2 ст. 212, частинами 1 та 2 ст. 358 КК України за умисне ухилення від сплати податків вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах; підробленні документів, які видаються чи посвідчуються громадянином підприємцем, який має право видавати та посвідчувати такі документи, які надають права або звільняють від обов`язків, з метою використання його підроблювачем та використання завідомо підроблених документів.

В судовому засіданні підсудна ОСОБА_5 свою вину в інкримінованих їй злочинах визнала повністю, дала по справі покази стосовної її злочинної діяльності, та заявила клопотання про закриття кримінальної справи відносно неї по строкам давності.

Захисник підсудної в судовому засіданні підтримала клопотання своєї підзахисної.

Прокурор в судовому засіданні не заперечувала проти закриття кримінальної справи відносно підсудної з цих підстав.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, перевіривши доводи зазначеного клопотання, суд вважає, що воно підлягає задоволенню.

Як вбачається з постанови державного обвинувача про зміну обвинувачення в суді від 02 лютого 2015 року інкриміновані підсудній злочини вона вчинила в період з січня 2008 року по червень 2010 року.

Санкція ч. 2 ст. 212 КК України, яка діяла на час вчинення підсудною інкримінованих їй злочинів передбачала покарання у виді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або виправні роботи на строк до двох років, або обмеженням волі на строк до п`яти років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Санкція ч. 1 ст. 358 КК України на той же час передбачала покарання у виді штрафу до сімдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або арештом на строк до шести місяців, або обмеженням волі на строк до трьох років.

Санкція ч. 3 ст. 358 КК України на той же час передбачала покарання у виді штрафу до п`ятдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або арештом на строк до шести місяців, або обмеженням волі на строк до двох років.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м`яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло 3 роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді обмеження або позбавлення волі.

Враховуючи, що підсудна ОСОБА_5 вчинила злочини з січня 2008 року по червень 2010 рік, то трирічний термін притягнення її до кримінальної відповідальності збіг в червні 2013 року, а тому справа підлягає закриттю у зв`язку із закінченням строків давності.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_5 до вступу постанови в законну силу необхідно залишити попередній підписку про невиїзд.

Цивільний позов по справі не заявлений.

З підсудної ОСОБА_5 необхідно стягнути в доход держави судові витрати при проведенні судової почеркознавчої експертизи в сумі 966,60 грн.
На думку суду, у зв`язку з закриттям кримінальної справи необхідно зняти арешт з приміщення ТОВ «Сміла-Ресурси» код ЄДРПОУ: 3351507 розташованого по вул. Промисловій, 12г в м. Сміла, Черкаської області накладений постановою старшого слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_6 від 18 червня 2010 року.
Доля речових доказів повинна бути вирішена в порядку ст. 81 КПК України 1960 року.

Керуючись ст. ст. 11-1, 273, 296, ч. 1 ст. 282 КПК України 1960 року, суд, -

п о с т а н о в и в:

Кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_5 за ч. 2 ст. 212, частинами 1 та 3 ст. 358 КК України закрити, у зв`язку із закінченням строків давності.

Запобіжний захід ОСОБА_5 до вступу постанови в законну силу залишити попередній підписку про невиїзд.

Стягнути з ОСОБА_5 судові витрати в доход держави в сумі 966,60 грн., перерахувавши їх в ГУДКСУ в Черкаській області, код 25574009, розрахунковий рахунок 0063, МФО 854018, одержувач НДЕКЦ при УМВС України в Черкаській області.

Зняти арешт з приміщення ТОВ «Сміла-Ресурси» код ЄДРПОУ: 3351507 розташованого по вул. Промисловій, 12г в м. Сміла, Черкаської області накладений постановою старшого слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_6 від 18 червня 2010 року.
Речові докази по справі: первинні бухгалтерські документи, які були надані ПП ОСОБА_5 на перевірку листом від 19.08.2010; податкові декларації з податку на додану вартість з додатками № 5 та декларації про доходи ПП ОСОБА_5 за період з січеня 2008 року по квітень 2010 рік вилученими в ДПІ у місті Черкаси; первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинах ПП «Промнафтохімкомплект» з ПП ОСОБА_5 , які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 20.07.2010 у головного бухгалтера ПП «Промнафтохімкомплект» ОСОБА_7 ; первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинах ТОВ «Хімітон» з ПП ОСОБА_5 , які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 13.07.2010 у головного бухгалтера ТОВ «Хімітон» ОСОБА_8 ; первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинах ТОВ «ЧХЗ`Сінтез» з ПП ОСОБА_5 , які були вилучені на ТОВ «ЧХЗ`Сінтез» відповідно до протоколу виїмки від 01.07.2010; первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинах ЗАТ «СП Індустрія Сервіс» з ПП ОСОБА_5 , які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 22.07.2010 у голови правління ЗАТ «СП Індустрія Сервіс» ОСОБА_9 ; первинні бухгалтерські документами по взаємовідносинах ПП «КВТФ`Колор» з ПП ОСОБА_5 , які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 04.06.2010 у головного бухгалтера ПП «КВТФ`Колор» ОСОБА_10 ; первинні бухгалтерські документи ПП «Звенигородка-Альянс-Агро» по взаємовідносинах з ПП ОСОБА_5 , які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 04.06.2010 у директора ПП «Звенигородка-Альянс-Агро» ОСОБА_11 ; первинні бухгалтерські документи ВАТ «Кіровоградський райагропостач» по взаємовідносинах з ПП ОСОБА_5 , які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 01.06.2010 у голови правління ОСОБА_12 ; первинні бухгалтерські документи ТОВ «Бізнес-Оіл-Груп» по взаємовідносинах з ПП ОСОБА_5 , які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 05.07.2010 у директора ТОВ «Бізнес-Оіл-Груп» ОСОБА_13 ; первинні бухгалтерські документи ТОВ «Преміум-Груп» по взаємовідносинах з ПП ОСОБА_5 , які були вилучені відповідно до протоколу виїмки від 10.06.2010 року у директора ТОВ «Преміум-Груп» ОСОБА_14 ; декларації ТОВ «КІР» вилучені в ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя відповідно до протоколу виїмки від 05.08.2010; банківські документи ПП ОСОБА_5 , щодо відкриття рахунку, грошові чеки відповідно до яких ПП ОСОБА_5 знімала готівкові кошти для закупки паливно-мастильних матеріалів, платіжні доручення та роздруківка руху коштів, які вилучені в ЧФ ВАТ КБ «Промекономбанк» відповідно до протоколу виїмки від 04.06.2010; банківські документи ПП ОСОБА_5 , щодо відкриття та обслуговування рахунку, грошові чеки відповідно до яких ПП ОСОБА_5 знімала готівкові кошти для закупки паливно-мастильних матеріалів, платіжні доручення та роздруківка руху коштів, які вилучені в філії ПРУ АТ «Банк «Фінанси та Кредит» відповідно до протоколу виїмки від 17.06.2010; банківські документи ПП «Хитці Агропром» та роздруківка руху коштів, які вилучені в філії ПРУ АТ «Банк «Фінанси та Кредит» відповідно до протоколу виїмки від 17.06.2010; банківські документи ПП ОСОБА_5 , щодо відкриття та обслуговування рахунку, грошові чеки відповідно до яких ПП ОСОБА_5 знімала готівкові кошти для закупки паливно-мастильних матеріалів, платіжні доручення та роздруківка руху коштів, які вилучені в філії АТ «Імексбанк» відповідно до протоколів виїмки від 26.07.2010 та 30.07.2010; декларації з податку на додану вартість ПП «Хитці Агропром» вилучені в Лубенській ОДПІ відповідно до протоколу виїмки від 21.05.2010, які зберігаються в матеріалах кримінальної справи зберігати там же; печатку ПП ОСОБА_5 , яка приєднана до матеріалів справи в якості речового доказу - знищити.

На постанову може бути подана апеляція до апеляційного суду Черкаської області на протязі 7 діб.

Головуючий: ОСОБА_1