ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 грудня 2013 року Комсомольський
районний суд м.Херсона в складі:

головуючого
судді: Радченко Г.А.,

при секретарі:
Рушелюк О.М.

за участю
прокурора: Лафірука А.А.

обвинуваченого: ОСОБА_1,

розглянувши у підготовчому судовому
засіданні в залі суду м. Херсона
кримінальне провадження за
обвинуваченням

ОСОБА_1,

ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2,
громадянина України, українця,
ІНФОРМАЦІЯ_3, не одруженого,
зареєстрованого за адресою
ІНФОРМАЦІЯ_4 , не працюючого, раніше не
судимого в силу ст. 89 КК України,

у вчиненні кримінальних правопорушень,
передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27
ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 209 КК України, суд, -

В С Т А Н О В И В:

Згідно затвердженого 28.11.2013 року
обвинувального акту, ОСОБА_1
обвинувачується в тому, що він є
пособником при здійсненні фіктивного
підприємництва шляхом створення
суб’єкта підприємницької діяльності
товариства з обмеженою
відповідальністю «Квадро-Інсайт-Плюс»
() з метою прикриття
незаконної діяльності, пов’язаної із
ухиленням від сплати податків,
пособництві при здійсненні фіктивного
підприємництва шляхом створення
суб’єкта підприємницької діяльності
товариства з обмеженою
відповідальністю «ЮБК-12» () з метою прикриття незаконної
діяльності, пов’язаної із ухиленням
від сплати податків, вчиненому
повторно та легалізації (відмиванні)
грошових коштів здобутих злочинним
шляхом.

Так, у 2012 році невстановлена слідством
особа вирішила займатися фіктивним
підприємництвом з метою отримання
незаконного доходу у вигляді придбання
у невстановлених осіб та подальшого
експорту за межі митної території
України товарно-матеріальних
цінностей (горіхів волоських, виробів
пиляних з обробленого природного
каменю, природного каменю «габро») та
несплати податку на отриманий в
результаті цього прибуток, у зв’язку з
чим за грошову винагороду
запропонувала ОСОБА_1 створити на його
ім’я суб’єкти підприємницької
діяльності, які будуть
використовуватися у злочинній схемі,
на що останній погодився. У зв’язку з
чим, ОСОБА_1 умисно, усвідомлюючи
протиправність своїх дій, в порушення
законодавства, а саме: статті 42
Господарського кодексу України, якою
передбачено, що «підприємництво - це
самостійна, ініціативна, систематична,
на власний ризик господарська
діяльність, що здійснюється суб'єктами
господарювання (підприємцями) з метою
досягнення економічних і соціальних
результатів та одержання прибутку»,
статті 49 Господарського кодексу
України, якою передбачено, що
«підприємці зобов'язані не завдавати
шкоди довкіллю, не порушувати права та
законні інтереси громадян і їх
об'єднань, інших суб'єктів
господарювання, установ, організацій,
права місцевого самоврядування і
держави» та інших нормативно-правових
актів України, достовірно знаючи, що
підприємство фактично ніякої
діяльності здійснювати не буде та
створюється для використання іншими
особами для експорту за межі митної
території України
товарно-матеріальних цінностей та
несплати податку на прибуток, від
вказаної діяльності, 22.11.2012 року
створив без мети здійснення
підприємницької діяльності, а виключно
з метою прикриття незаконної
діяльності, шляхом заснування ТОВ
«Квадро-Інсайт-Плюс» (,
зареєстрованого за адресою
ІНФОРМАЦІЯ_5, оф.203, рішенням
виконавчого комітету Херсонської
міської ради від 28.11.2012 року, взяте на
облік у ДПІ у м. Херсоні 29.11.2012 року за №
92032), та призначив себе на посаду
директора вказаного суб’єкту
господарювання, підписав та надав до
відділу державної реєстрації
Виконавчого комітету Херсонської
міської ради за адресою м.Херсон,
вул.Суворова 29, реєстраційну картку
форми № 1 на проведення державної
реєстрації юридичної особи, утвореної
шляхом заснування юридичної особи,
статут ТОВ «Квадро-Інсайт-Плюс» та
інші, необхідні документи.

В результаті зазначених дій, 28.11.2012 року
за № 0015122 внесено відповідний
запис до Єдиного державного реєстру
юридичних осіб та фізичних
осіб-підприємців.

Крім того, ОСОБА_1 з метою досягнення
домовленостей із невстановленою
слідством особою 06.12.2012 відкрив для ТОВ
«Квадро Інсайт Плюс» банківський
рахунок №0001 у Херсонському
відділенні ПАТ «Укрінбанк», яке
знаходиться за адресою м.Херсон,
пр.Ушакова 79.

В подальшому, останній, достовірно
знаючи, що підприємство створене для
здійснення незаконної діяльності та
буде використовуватися іншими особами,
передав невстановленій слідством
особі, у невстановленому місці печатку,
статутні документи та коди доступу для
керування банківським рахунком ТОВ
«Квадро Інсайт Плюс» та отримав за його
створення незаконну винагороду у сумі
1000 грн.

Таким чином, упродовж грудня 2012 року
ОСОБА_1 виконав усі необхідні дії для
реєстрації суб’єкта підприємницької
діяльності в результаті чого
невстановлена в ході слідства особа за
допомогою та сприяння останнього
отримала можливість використовувати
статутні документи та банківські
рахунки ТОВ «Квадро Інсайт Плюс» у
незаконній діяльності у вигляді
отримання незаконного доходу у вигляді
придбання у невстановлених осіб та
подальшого експорту за межі митної
території України
товарно-матеріальних цінностей
(горіхів волоських, виробів пиляних з
обробленого природного каменю,
природного каменю «габро») та несплати
податку на отриманий в результаті
цього прибуток.

Продовжуючи свою злочинну діяльність
ОСОБА_1 повторно, умисно, усвідомлюючи
протиправність своїх дій, в порушення
законодавства, а саме: статті 42
Господарського кодексу України, якою
передбачено, що «підприємництво - це
самостійна, ініціативна, систематична,
на власний ризик господарська
діяльність, що здійснюється суб'єктами
господарювання (підприємцями) з метою
досягнення економічних і соціальних
результатів та одержання прибутку»,
статті 49 Господарського кодексу
України, якою передбачено, що
«підприємці зобов'язані не завдавати
шкоди довкіллю, не порушувати права та
законні інтереси громадян і їх
об'єднань, інших суб'єктів
господарювання, установ, організацій,
права місцевого самоврядування і
держави» та інших нормативно-правових
актів України, достовірно знаючи, що
підприємство фактично ніякої
діяльності здійснювати не буде та
створюється для використання іншими
особами для експорту за межі митної
території України
товарно-матеріальних цінностей та
несплати податку на прибуток, від
вказаної діяльності, 22.10.2012 року
повторно створив без мети здійснення
підприємницької діяльності, а виключно
з метою прикриття незаконної
діяльності, шляхом заснування ТОВ
«ЮБК-12» (,
зареєстрованого за адресою
ІНФОРМАЦІЯ_5, оф.203, рішенням
виконавчого комітету Херсонської
міської ради від 28.11.2012 року, взяте на
облік у ДПІ у м. Херсоні 29.11.2012 року за №
92030), та 22.11.2012 року призначив себе на
посаду директора вказаного суб’єкту
господарювання, підписав та надав до
відділу державної реєстрації
Виконавчого комітету Херсонської
міської ради за адресою м.Херсон,
вул.Суворова 29, реєстраційну картку
форми № 1 на проведення державної
реєстрації юридичної особи, утвореної
шляхом заснування юридичної особи,
статут ТОВ «ЮБК-12» та інші, необхідні
для проведення реєстраційних дій,
документи. В результаті зазначених дій,
28.11.2012 року за № 0015120 внесено
відповідний запис до Єдиного
державного реєстру юридичних осіб та
фізичних осіб-підприємців.

Крім того, ОСОБА_1 з метою досягнення
домовленостей із невстановленою
слідством особою 06.12.2012 відкрив для ТОВ
«ЮБК -12» банківський рахунок №0001
у Херсонському відділенні ПАТ
«Укрінбанк», яке знаходиться за
адресою м.Херсон, пр.Ушакова 79.

В подальшому, останній, достовірно
знаючи, що підприємство створене для
здійснення незаконної діяльності та
буде використовуватися іншими особами,
передав невстановленій слідством
особі, у невстановленому місці печатку,
статутні документи та коди доступу для
керування банківським рахунком ТОВ
«ЮБК-12» та отримав за його створення
незаконну винагороду у сумі 1000 грн.

Таким чином, упродовж грудня 2012 року
ОСОБА_1 виконав усі необхідні дії для
реєстрації суб’єкта підприємницької
діяльності в результаті чого
невстановлена в ході слідства особа за
допомогою та сприяння останнього,
отримала можливість використовувати
статутні документи та банківські
рахунки ТОВ «ЮБК-12» у незаконній
діяльності у вигляді отримання
незаконного доходу у вигляді придбання
у невстановлених осіб та подальшого
експорту за межі митної території
України товарно-матеріальних
цінностей та несплати податку на
отриманий в результаті цього прибуток.

Крім того, продовжуючи свою злочинну
діяльність, ОСОБА_1, умисно, діючи із
корисливих мотивів, достовірно знаючи
про незаконне походження грошових
коштів у сумі 1000 грн., одержаних ним від
невстановленої слідством особи,
внаслідок вчинення злочину,
передбаченого ч.5 ст. 27 ч.2 ст.205 КК
України (суспільно небезпечного
протиправного діяння, що передувало
легалізації доходів, за яке
передбачено покарання у вигляді штрафу
від трьох до п’яти тисяч
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян), реалізуючи умисел,
направлений на легалізацію
(відмивання) грошових коштів здобутих
злочинним шляхом, вчинив правочин з
вказаними коштами та використав їх для
придбання 29.03.2013 мобільного телефону
NOKIA 302 у магазині ФОП ОСОБА_2 за адресою:
м. Херсон, вул. Карла Маркса, 26.

Такі дії ОСОБА_1 органом досудового
розслідування кваліфіковані за ч.5 ст.
27, ч.1 ст. 205 КК України – пособництво у
вчиненні фіктивного підприємництва,
тобто створення суб’єкта
підприємницької з метою прикриття
незаконної діяльності; ч.5 ст. 27, ч.2 ст.205
КК України – пособництво у вчиненні
фіктивного підприємництва, тобто
створення суб’єкта підприємницької
діяльності з метою прикриття
незаконної діяльності, вчинене
повторно; ч.1 ст.209 КК України –
легалізація (відмивання) доходів,
отриманих злочинним шляхом, тобто
вчинення правочину з коштами,
одержаними внаслідок вчинення
суспільно небезпечного протиправного
діяння, що передувало легалізації
(відмиванню) доходів.

22.11.2013 року між прокурором відділу
прокуратури Херсонської області
ОСОБА_3, якому на підставі ст.37 КПК
України надані повноваження прокурора
у кримінальному провадженні №
0000195, з одного боку та
підозрюваним у цьому провадженні
ОСОБА_1 з іншого боку, на підставі ст.ст.
468, 469, 472 КПК України укладено угоду про
визнання винуватості.

Згідно вказаної угоди ОСОБА_1
беззастережно визнав свою винуватість
у вчиненні кримінальних правопорушень,
передбачених ч.5 ст. 27 ч.1 ст.205, ч.5 ст. 27
ч.2 ст.205, ч.1 ст.209 КК України.

За вказаною угодою сторони
погодили покарання, а саме:

- за ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК України
покарання у вигляді штрафу у розмірі
п’ятисот неоподатковуваних мінімумів
доходів громадян,

- за ч.5 ст.27 ч.2 ст.205 КК україни покарання
у вигляді штрафу у розмірі трьох тисяч
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян,

- ч.1 ст. 209 КК України покарання у
вигляді 3 років позбавлення волі, з
конфіскацією коштів або іншого майна,
одержаних злочинним шляхом, з
позбавленням права здійснення
підприємницької діяльності строком на
1 рік.

Крім того, сторонами погоджено, що на
підставі ст.70, 72 КК України за
сукупністю злочинів шляхом поглинання
менш суворого покарання більш суворим
призначити ОСОБА_1 остаточне покарання
у вигляді 3 років позбавлення волі, з
конфіскацією коштів або іншого майна,
одержаних злочинним шляхом, з
позбавленням права займатися
підприємницькою діяльністю строком на
1 рік.

Враховуючи визнання вини, щире каяття
ОСОБА_1, активне сприяння останнього
розкриттю злочину, а також те, що такий
злочин вчинено у співучасті із не
встановленою в ході досудового
розслідування особою і роль пособника
ОСОБА_1 у його вчиненні є незначною, на
підставі ст. 75 КК України сторони
погодили звільнити ОСОБА_1 від
відбування основного покарання у
вигляді позбавлення волі з
випробувальним строком.

Крім того, сторонами погоджено на
підставі п.п. 2, 3 ст. 76 КК України
покласти на ОСОБА_1 обов’язки не
виїжджати за межі України на постійне
проживання без дозволу органу
кримінально-виконавчої інспекції та
повідомляти органи
кримінально-виконавчої інспекції про
зміну місця проживання, роботи.

Розглядаючи питання про
затвердження угоди про визнання
винуватості суд виходив з наступного.

Згідно п.1 ч.3 ст.314 КПК України при
прийнятті рішення у підготовчому
судовому засіданні суд має право,
зокрема, затвердити угоду.

Відповідно до ст.468 КПК України у
кримінальному провадженні може бути
укладена угода між прокурором та
підозрюваним чи обвинуваченим про
визнання винуватості.

Згідно ч.4 ст.469 КПК України угода про
визнання винуватості між прокурором та
підозрюваним чи обвинуваченим може
бути укладена у провадженні щодо
кримінальних проступків, злочинів
невеликої чи середньої тяжкості,
тяжких злочинів, внаслідок яких шкода
завдана лише державним чи суспільним
інтересам.

Судом з`ясовано, що обвинувачений
цілком розуміє права, визначені п.1 ч.4
ст.474 КПК України, наслідки укладення та
затвердження даної угоди, передбачені
ч.2 ст. 473 КПК України, характер
обвинувачення, вид покарання, а також
інші заходи, які будуть застосовані до
нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення
угоди сторонами є добровільним, тобто
не є наслідком застосування
насильства, примусу, погроз або
наслідком обіцянок чи дії будь-яких
інших обставин, ніж ті, що передбачені в
угоді.

Також судом встановлено, що умови
даної угоди відповідають вимогам
Кримінального процесуального Кодексу
України та Кримінального Кодексу
України.

З огляду на викладене,враховуючи,
що прокурор та обвинувачений просили
затвердити угоду про винуватість, суд
дійшов висновку про можливість
затвердження угоди про визнання
винуватості між прокурором і
обвинуваченим з призначенням
останньому узгодженої сторонами міри
покарання.

На підставі вищевикладеного,
керуючись ст.ст.314, 373, 374, 475 КПК України,
суд – з а
С У Д И В :

Затвердити угоду від 22.11.2013 року
між прокурором відділу прокуратури
Херсонської області ОСОБА_3 та
обвинуваченим ОСОБА_1 про визнання
винуватості у кримінальному
провадженні №0000195.

Визнати винним ОСОБА_1 у вчиненні
кримінальних правопорушень,
передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст.
27, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 209 КК України, та
призначити узгоджене сторонами
покарання за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 у виді
штрафу у розмірі 500 (п’ятисот)
неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян, що становить 8 500 (вісім тисяч
п’ятсот) гривень, за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205
КК України у виді штрафу у розмірі 3000
(трьох тисяч) неоподатковуваних
мінімумів доходів громадян, що
становить 51 000 (п’ятдесят одна тисяча)
гривень, за ч. 1 ст. 209 КК України у виді
трьох років позбавлення волі, з
конфіскацією майна, одержаного
злочинним шляхом, а саме мобільного
телефону NOKIA 302, з позбавленням права
займатися підприємницькою діяльністю
строком на 1 рік.

На підставі ст.70 КК України за
сукупністю злочинів шляхом поглинання
менш суворого покарання більш суворим
призначити ОСОБА_1 остаточне покарання
у вигляді 3 років позбавлення волі, з
конфіскацією майна, одержаного
злочинним шляхом, а саме мобільного
телефону NOKIA 302, з позбавленням права
займатися підприємницькою діяльністю
строком на 1 рік.

На підставі ст. 75 КК України
звільнити ОСОБА_1 від відбування
основного покарання у вигляді
позбавлення волі з випробувальним
строком два роки.

На підставі п.п. 2, 3 ст. 76 КК України
покласти на ОСОБА_1 обов’язки не
виїжджати за межі України на постійне
проживання без дозволу органу
кримінально-виконавчої інспекції та
повідомляти органи
кримінально-виконавчої інспекції про
зміну місця проживання, роботи.

Стягнути з ОСОБА_1 на користь держави
судові витрати за проведення
експертизи у сумі 448,33 грн.

Речові докази по справі, а
саме: документи
реєстраційної справи ТОВ
«Квадро-Інсайт-Плюс», вилучені у
відділі державної реєстрації ЮО
Суворовського РУЮ у м. Херсоні (т.
2 арк. 81 - 112);
документи реєстраційної справи ТОВ
«ЮБК-12», вилучені у відділі державної
реєстрації ЮО Суворовського РУЮ у м.
Херсоні (т. 2 арк.
113-144); документи реєстраційної справи
ТОВ «Квадро-Інсайт-Плюс», вилучені у
ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у
Херсонській області (т.
2 арк. 71-73);
документи реєстраційної справи ТОВ
«ЮБК-12», вилучені у ДПІ у м. Херсоні ГУ
Міндоходів у Херсонській області (т.
2 арк. 65-70);
вилучені у Херсонському відділенні ПАТ
«Укрінбанк» документи, які надавались
ТОВ «Квадро-Інсайт-Плюс» для відкриття
та функціонування рахунку, документи
щодо руху грошових коштів по рахунку
(т. 1 арк. 99-109);
вилучені у Херсонському відділенні ПАТ
«Укрінбанк» документи, які надавались
ТОВ «ЮБК-12» для відкриття та
функціонування рахунку, документи
щодо руху грошових коштів по рахунку (т.
2 арк. 17-58);
документи щодо митного оформлення
Херсонською митницею експортних
операцій ТОВ «Квадро-Інсайт-Плюс»,
вилучені в Херсонській митниці
Міндоходів, (т. 2 арк.9); документи щодо
надання Херсонською
торгово-промисловою палатою послуг ТОВ
«Квадро-Інсайт-Плюс» з оформлення
сертифікатів походження товарів,
вилучені в Херсонській
торгово-промисловій палаті (т.
3 арк. 1-204, т.4 арк.
1-261); товарний чек та гарантійний талон,
на придбання 29.03.2013р. мобільного
телефону (т. 5 арк.
16-17) - залишити в матеріалах
кримінального провадження.

Вирок може бути оскаржений з
підстав, передбачених ст.394 КПК України,
до апеляційного суду Херсонської
області через Комсомольський районний
суд м.Херсона шляхом подачі апеляції
протягом тридцяти днів з дня його
проголошення.

Суддя: