Справа № 4-74/2011 р.
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 січня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Рибалко Н.І., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_1 про накладення арешту на банківські рахунки,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа, яку порушено відносно ОСОБА_2, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України. В ході розслідування кримінальної справи встановлено, ОСОБА_2,

з метою здійснення фіктивного підприємництва, з використанням паспорта і ідентифікаційного коду ОСОБА_3, підготував та здійснив державну реєстрацію субєкта господарювання ТОВ «Дубрава-3», відповідно до яких ОСОБА_3 є засновником вказаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності з проведення безтоварних операцій та наступної конвертації грошових коштів у готівку, отриманих від підприємств та організацій. Отримавши повний контроль над ТОВ «Дубрава-3»ОСОБА_2, в період з 14.04.2009 по 30.09.2009 складав первинні бухгалтерські документи по нібито фінансово-господарським операціям з поставки профілю і фурнітури в адресу ПОГ «Партнери»в розмірі понад 1 000 000 гривень. При цьому маючи вільний доступ до печатки підприємства, завіряв документи печаткою ТОВ «Дубрава-3», не маючи на це відповідних повноважень, та надавав їх до ПОГ «Партнери», яке в подальшому відобразило їх в податковій звітності підприємства. В результаті вищевказаних дій, ОСОБА_2 в період з 14.04.2009 по 30.09.2009, використовуючи реквізити та печатку ТОВ «Дубрава-3»штучно оформив господарські операції, та безпідставно сформував валові витрати та податковий кредит ПОГ «Партнери», внаслідок чого державі завдано матеріальні збитки в розмірі 156 162 грн. Відповідно до оперативної інформації встановлено, що при конвертації безготівкових грошових коштів в готівкові грошові кошти ТОВ «Дубрава-3»використовувалися рахунки підприємства №65001, № 65001, № 65002, № 65001, які відкрито в АТ «АБ»«Бізнес Стандарт «Публічне» МФО 339500, (який знаходиться за юридичною адресою: м. Київ, вулиця Куренівська 15а). Грошові кошти, що знаходяться на вказаному рахунку, є предметом злочинної діяльності ТОВ «Дубрава-3».

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_4 зазначає, що з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливого в майбутньому цивільного позову по справі та забезпечення виконання вироку суду в частині можливої конфіскації майна, необхідно накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, просить подання задовольнити.

Дослідивши матеріали подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_4, суд приходить до висновку, що подання не підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 126 КПК України, забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна проводиться шляхом накладення арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його (обвинуваченого чи підозрюваного) дії.

Як вбачається з подання про накладення арешту на банківські рахунки, кримінальна справа порушена відносно ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України. В наданих суду матеріалах відсутній цивільний позов. Крім того, ст. 205 КК України не передбачає конфіскації майна, тому, підстав для накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, як цього вимагає ст. 126 КК України, відсутні.

З огляду на вищевикладене, керуючись ст.ст.14-1, 29, 66, 78, 125, 126, 130 КПК України, ст.11 Закону України „Про державну податкову службу в Україні»№509-ХІІ від 04.12.1990 року (із змінами та доповненнями) та ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_1 про накладення арешту на банківські рахунки, - відмовити.

Копію постанови направити органу досудового слідства і прокурору Орджонікідзевського району м. Запоріжжя.

Суддя Орджонікідзевського

районного суду м. Запорожжя Н.І. Рибалко