Справа №295/399/14-к

У Х В А Л А

14.01.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000141 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 листопада 2013 року щодо вчинення службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », внаслідок проведення господарських операцій із ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_7 ) та ТОВ НПП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), що призвело до порушень п. 5.1, п.5.2, пп. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств», п. 44.1, п. 44.6 ст. 44, п. 138.2, п.п. 138.8.1 п. 138.8, пп. 138.10.3 п. 138.10 ст. 138, пп. 139.1.5, пп. 139.1.9, пп. 139.1.12 п. 139.1 ст. 139, п. 146.5 ст. 146 та п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України, ухились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на суму 536750 грн.

Також встановлено, що протягом 2011-2013 рр. ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проводило господарські операції, що мають ознаки «сумнівності», із приватними підприємцями фізичними особами щодо придбання рослинної сировини для подальшого виробництва лікарських засобів. Фактичних постачальників лікарської рослинної сировини для ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » досудовим розслідуванням на даний час не встановлено.

Слідчий у клопотанні вказує, що відповідно до бази даних аналітичної системи ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_9 ), від імені якої здійснювалось постачання для ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » рослинної лікарської сировини, зареєстрована у

ІНФОРМАЦІЯ_7 юстиції зберігаються документи юридичної справи (реєстраційні документи), свідоцтва, заяви, доручення, довіреності, листи та інші документи ФОП ОСОБА_9 .

Слідчий зазначає, що у зазначених документах наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб`єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності приватного підприємця згідно реєстраційних документів, періодів та ПІБ осіб, що діяли за довіреністю та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення (виїмку) у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 оригіналів документів юридичної (реєстраційної) справи ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_9 ), а саме: свідоцтв, заяв, доручень, довіреностей на право представлення інтересів приватного підприємця в державних органах, матеріалів листування та інших документів, які містяться в реєстраційній (юридичній) справі ФОП ОСОБА_9 , за період з моменту реєстрації приватного підприємця по даний час.

Встановити строк дії ухвали до 14.02.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1