Провадження № 1-кс/0308/22/12
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 05 грудня 2012 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ющук О.С., за участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_1, при секретарі Зубалі І.І., ст.слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема до первинних фінансово-господарських документів (договорів та додатків до них,угод та додатків до них, контрактів та додатків до них, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, а також інших документів, що підтверджують доходи та витрати по операціям і т.д.) ТОВ фірма "Феміда-Інтер" () щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ВАТ "Спортивний клуб "Футбольний клуб "Волинь" () за період діяльності з 01.04.2010 року по 01.04.2011 року, а також до всіх бухгалтерських документів ТОВ фірма "Феміда-Інтер" за період діяльності з 01.04.2010 по 01.04.2011, в яких вищезазначені фінансово-господарські взаємовідносини повинні бути відображені (головні книги, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, журнали-ордери, бухгалтерські виписки по рахункам, оборотно-сальдові відомості, виписки по банківських рахунках і т.д.), які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ТОВ фірми "Феміда-Інтер" (, юридична та фактична адреса: Волинська область, м.Луцьк, вул.Дубнівська, 36), та наданням можливості вилучення документів.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000003 від 21.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, так як вказані вище документи підтверджують документальне оформлення господарських операцій між товариством ВАТ "СК ФК "Волинь" та ТОВ фірма "Феміда-Інтер", та саме на підставі вказаних документів ВАТ "СК ФК "Волинь" відобразило у своєму податковому обліку фінансово-господарські операції з ТОВ фірма "Феміда-Інтер", пов'язані з наданням агентських послуг по укладенню угод на придбання, продаж та оренду трансферних прав на футболістів професіоналів, що в подальшому призвело до ухилення від сплати податків. Крім того, вказані документи містять на собі сліди підробки підписів колишнього генерального директора ВАТ "СК ФК "Волинь" ОСОБА_3, тому слідчий звернувся з даним клопотанням.

Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Як вбачається з розписки про отримання повідомлення врученої генеральному директору ТОВ фірма "Феміда-Інтер" ОСОБА_4 особі, у володінні якої знаходяться документи, останній 30 листопада 2012 року отримав повідомлення про явку в судове засіданні по розгляду клопотання на 16 год. 05 грудня 2012 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку ст.слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_2 та прокурора Синюка О.В., які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.7 ст.163 КПК України, тому ст.слідчому з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_2 слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, зокрема до первинних фінансово-господарських документів (договорів та додатків до них,угод та додатків до них, контрактів та додатків до них, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, а також інших документів, що підтверджують доходи та витрати по операціям і т.д.) ТОВ фірма "Феміда-Інтер" () щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ВАТ "Спортивний клуб "Футбольний клуб "Волинь" () за період діяльності з 01.04.2010 року по 01.04.2011 року, а також до всіх бухгалтерських документів ТОВ фірма "Феміда-Інтер" за період діяльності з 01.04.2010 по 01.04.2011, в яких вищезазначені фінансово-господарські взаємовідносини повинні бути відображені (головні книги, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, журнали-ордери, бухгалтерські виписки по рахункам, оборотно-сальдові відомості, виписки по банківських рахунках і т.д.), які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ТОВ фірми "Феміда-Інтер" (, юридична та фактична адреса: Волинська область, м.Луцьк, вул.Дубнівська, 36), та надати можливість їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема до первинних фінансово-господарських документів (договорів та додатків до них,угод та додатків до них, контрактів та додатків до них, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, а також інших документів, що підтверджують доходи та витрати по операціям і т.д.) ТОВ фірма "Феміда-Інтер" () щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ВАТ "Спортивний клуб "Футбольний клуб "Волинь" () за період діяльності з 01.04.2010 року по 01.04.2011 року, а також до всіх бухгалтерських документів ТОВ фірма "Феміда-Інтер" за період діяльності з 01.04.2010 по 01.04.2011, в яких вищезазначені фінансово-господарські взаємовідносини повинні бути відображені (головні книги, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, журнали-ордери, бухгалтерські виписки по рахункам, оборотно-сальдові відомості, виписки по банківських рахунках і т.д.), які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ТОВ фірми "Феміда-Інтер" (, юридична та фактична адреса: Волинська область, м.Луцьк, вул.Дубнівська, 36), та надати можливість їх вилучення.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: