ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження 1кс/201/6762/2015
У Х В А Л А
19 червня 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000110 від 23.09.2014 року, слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:
19 червня 2015 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000110 від 23.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215), яке зареєстроване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, б. 18-Б у період 2013-2014 рр. в порушення вимог положень п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (зі змінами та доповненнями), було сформовано податковий кредит від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ ІТЦ «Енергетика» (код 23932864), ТОВ «Промметалінвест» (код 31944416), ТОВ НВП «ЕСМ» (код 33324762), ТОВ «Дует Альянс» (код 34775019), ТОВ ПГ «Енергобуд» (код 38915072) на загальну суму 4 393 730 грн., чим спричинили державі збитків в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на даний момент на території м. Дніпропетровська здійснює протиправну діяльність стійке злочинне угрупування, яке з метою особистого збагачення без намірів здійснення будь якої фінансово господарської діяльності зареєструвало в органах державної реєстрації та податкових органах ряд «фіктивних» підприємств, які зареєстровані на підставних осіб та використовуються в схемах мінімізації сплати податків, а саме: ТОВ «НВП «ЄСМ» (33324762), ТОВ «ІТЦ «Енергетика» (23932864), ТОВ «Промметалінвест» (31944416), ТОВ «Дует Альянс» (34775019), ТОВ «Альянсметалторг» (38915072), ТОВ «Промтрансінвест» (38936705).

Вказані «фіктивні» підприємства використовуються для акумулювання безготівкових коштів клієнтів та безпідставного формування податкового кредиту підприємствам Дніпропетровської, Запорізької, Київської областей, шляхом укладання фіктивних договорів купівлі продажу товарів, надання послуг, виконання різних робіт, операції за якими носять безтоварний характер.

Формування на поточних рахунках безготівкових грошових коштів відбувається за рахунок платежів клієнтів, яким необхідно одержати готівку. Таким чином, готівкові грошові кошти продаються клієнтам в рахунок безготівкових платежів та формується незаконний податковий кредит з ПДВ за безтоварні операції. За здійснення такого роду діяльності фігуранти отримують матеріальну винагороду в розмірі 4.5-6.5% від суми взаємовідносин.

09.06.2015 слідчим суддею Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_5 розглянуто та задоволено клопотання слідчого про обшук офісного приміщення ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215), з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про незаконну діяльність злочинного угрупування та підприємств які їм підконтрольні, а саме: ТОВ «НВП «ЄСМ» (33324762), ТОВ «ІТЦ «Енергетика» (23932864), ТОВ «Промметалінвест» (31944416), ТОВ «Дует Альянс» (34775019), ТОВ «Альянсметалторг» (38915072), ТОВ «Промтрансінвест» (38936705) та інші (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, ноутбуки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти, мобільні телефони), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, згідно яких можливо встановити фактичних постачальників ТМЦ, автотранспорт, яким вони користуються для перевезення незаконно придбаних ТМЦ, місць зберігання ТМЦ, осіб причетних до противоправної діяльності, що мають значення для кримінального провадження, саме з даним формулюванням.

18.06.2015, на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 09.06.2015, проведено обшук офісного приміщення ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215), в ході якого виявлено та вилучено: первинну документацію ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215), в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «НВП «ЄСМ» (33324762), ТОВ «ІТЦ «Енергетика» (23932864), ТОВ «Промметалінвест» (31944416), ТОВ «Дует Альянс» (34775019), ТОВ «Альянсметалторг» (38915072), ТОВ «Промтрансінвест» (38936705), чернові записи, 5 печаток ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215), металевий сейф.

18.06.2015 під час досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська проведено обшук офісного приміщення ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, б. 18-Б,Д, в ході якого, встановлено та вилучено ряд предметів та документів, які можуть мати значення для розкриття кримінального правопорушення, та рішення щодо яких може бути прийнято лише після їх детального огляду, аналізу ряду судових експертиз та досліджень.

На підставі викладеного прокурор з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, що вилучене 18.06.2015 в ході обшуку офісного приміщення ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комісара Крилова, б. 18-Б,Д а саме: папка сегрегатор чорного кольору з надписом Кредобанк Банковские выписки ІV квартал 2013 год в якій містяться банківські виписки ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) по рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ Кредобанк за період з 01.10.2013 по 31.12.2013; папка сегрегатор чорвоного кольору з надписом Налоговые накладне ЯНВ,ФЕВ, МАРТ, АПР-2013 в якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період з 08.01.2013 по 31.05.2013, в яких«Арсенал Групп» (код 32350215) виступає продавцем; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Налоговые накладне апрель-июнь 2013 в якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період з 01.08.2012 по 30.06.2013, в яких«Арсенал Груп» (код 32350215) виступає покупцем; папка сегрегатор чорвоного кольору з надписом Налоговые накладне январь-март 2013 якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період з 05.04.2012 по 31.03.2013, в яких«Арсенал Групп» (код 32350215) виступає продавцем; папка сегрегатор жовтого кольору з надписом Кредобанк Банковские выписки ІII квартал 2013 год в якій містяться банківські виписки ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) по рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ Кредобанк за період з 01.07.2013 по 27.09.2013, оборотно - сальдова відомість по рахунку 311 за вересень 2013 ТОВ Арсенал Груп; папка сегрегатор сірого кольору з надписом Нал. НАКЛ, ИЮНЬ,ИЮЛЬ 2013год2013 в якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період з 01.06.2013 по 31.12.2013, в яких«Арсенал Групп» (код 32350215) виступає продавцем; папка сегрегатор зеленого кольору з надписом Налоговые накладне октябрь-декабрь 2013 якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період з 08.04.2012 по 31.12.2013, в яких«Арсенал Групп» (код 32350215) виступає покупцем; папка сегрегатор синього кольору з надписом Налоговые накладные июль,август, сентябрь 2013 в якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період з 18.02.2013 по 30.09.2013, в яких «Арсенал Групп» (код 32350215) виступає покупцем; Всього на 4019 аркушах; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Налоговые накладные ІI квартал 2014 в якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період з 05.02.2014 по 30.06.2014; папка сегрегатор червного кольору з надписом Кредобанк 2 квартал 2013 год в якій містяться банківські виписки ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) по рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ Кредобанк за період з 01.04.2013 по 27.06.2013; папка сегрегатор зеленого кольору з надписом Кредобанк банковские виписки 1-й кв. 2013 в якій містяться банківські виписки ТОВ «Арсенал Груп» (код 32350215) по рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ Кредобанк за період з 03.01.2013 по 29.03.2013, оборотно - сальдова відомість по рахунку 311 за березень 2013 ТОВ Арсенал Груп; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Расходные накладные март, апрель-2013 в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період березень 2013 - квітень 2013, в яких ТОВ Арсенал Груп виступає постачальником ; папка сегрегатор синього кольору з надписом Расход июль, август 2013 год в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період червень 2013 - серпень 2013, в яких ТОВ Арсенал Груп виступає постачальником; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Расход сентябрь, октябрь в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період вересень 2013 - жовтень 2013, в яких ТОВ Арсенал Груп виступає постачальником; папка сегрегатор сірого кольору з надписом Расходные накладные Январь,февраль-2013 в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період січень 2013 - лютий 2013, в яких ТОВ Арсенал Груп виступає постачальником; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Расход май, июнь 2013 в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період травень 2013 - червень 2013, в яких ТОВ Арсенал Груп виступає постачальником; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Расходные накл. Май, Июнь 2014 в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період травень 2014, в яких ТОВ Арсенал Груп виступає постачальником; Всього на 4035 аркушах; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Кредобанк Банковские виписки І квартал 2014 год в якій містяться банківські виписки ТОВ «Арсенал Груп» (код 32350215) по рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ Кредобанк за період з 03.01.2014 по 31.03.2014; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Кредобанк Банковские виписки ІІ квартал 2014 год в якій містяться банківські виписки ТОВ «Арсенал Груп» (код 32350215) по рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ Кредобанк за період з 01.04.2014 по 27.06.2014; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Н/Н июнь, май,июль,август 2014 в якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період травень-вересень 2014, в яких«Арсенал Груп» (код 32350215) виступає продавцем; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Налоговые накладные ІІІ квартал 2014, в якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період квітень-вересень 2014, в яких«Арсенал Груп» (код 32350215) виступає покупцем; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Налоговые накладные ІV квартал 2014, в якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період квітень-грудень 2014, в яких«Арсенал Груп» (код 32350215) виступає покупцем; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Налоговые накладные І квартал 2014, в якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період лютий 2013-березень 2014, в яких«Арсенал Груп» (код 32350215) виступає покупцем; Всього на 2894 аркушах.; папка сегрегатор чорного кольору з надписом ПРИХОД ІI квартал 2014 в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти надання послуг, акти здачі-прийняття робіт ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період квітень-травень 2014 року; папка сегрегатор чорного кольору з надписом ПРИХОД І квартал 2014 в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти надання послуг, акти здачі-прийняття робіт ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період січень-березень 2014 року; папка сегрегатор синього кольору з надписом ПРИХОД ІІІ квартал 2014 в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти надання послуг, акти здачі-прийняття робіт ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період серпень-вересень 2014 року; папка сегрегатор синього кольору з надписом ПРИХОД ІІ-ІІІ квартал 2014 в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти надання послуг, акти здачі-прийняття робіт ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період червень-липень 2014 року; папка сегрегатор чорного кольору з надписом ПРИХОД IV квартал 2014 в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти надання послуг, акти здачі-прийняття робіт ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період листопад-жовтень 2014 року; папка сегрегатор чорного кольору з надписом ПРИХОД НОЯБРЬ, ДЕКАБРЬ 2014 в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти надання послуг, акти здачі-прийняття робіт ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період листопад-грудень 2013 року в яких ТОВ «Арсенал Групп» виступає як покупець; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Кредобанк банковские виписки ІІІ квартал 2014 року в якій містяться банківські виписки ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) по рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ Кредобанк за період з 01.07.2014 по 30.09.2014; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Кредобанк банковские виписки IV квартал 2014 року в якій містяться банківські виписки ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) по рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ Кредобанк за період з 01.10.2014 по 31.12.2014; Всього на 3728 аркушах; папка сегрегатор червоного кольору з надписом Расход ноябрь, декабрь 2013 год в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності, листи ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період листопад-грудень 2013, в яких«Арсенал Групп» (код 32350215) виступає постачальником; папка сегрегатор жовтого кольору з надписом Нал.Накл.-2014 в якій містяться в якій містяться податкові накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період січень-квітень 2014, в яких«Арсенал Групп» (код 32350215) виступає постачальником; папка сегрегатор червоного кольору з надписом Приходные услуги сентябрь,октябрь 2013 год в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності, листи, акти здачі-прийому виконаних робіт ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період вересень-жовтень 2013, в яких«Арсенал Групп» (код 32350215) виступає покупцем; папка сегрегатор синього кольору з надписом Приход II квартал 2015 год в якій містяться видаткові накладні, податкові накладні товарно-транспортні накладні, довіреності, листи, акти здачі- прийому виконаних робіт (послуг), локальні смети, товарно-транспортні накладні ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період квітень-червень 2015, в яких ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) виступає покупцем; папка сегрегатор чорного кольору з надписом РАСХОД-2014 январь, февраль в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності, листи ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період січень-лютого 2014, в яких«Арсенал Групп» (код 32350215) виступає постачальником; папка сегрегатор червоного кольору з надписом Приход - услуги 1 квартал 2013 в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності, накладні листи, акти здачі-прийому виконаних робіт ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період січень-березень 2013, в яких«Арсенал Групп» (код 32350215) виступає покупцем; папка сегрегатор червоного кольору з надписом Приходные услуги апрель,май 2013 год в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності, листи, акти здачі-прийому виконаних робіт ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період квітень-травень 2013, в яких «Арсенал Групп» (код 32350215) виступає покупцем; Всього на 3409 аркушах.; папка сегрегатор чорного кольору з надписом ПРИХОД УСЛУГИ ИЮНЬ, ИЮЛЬ, АВГУСТ 2013 ГОД в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти надання послуг, акти здачі-прийняття робіт ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період червень-серпень 2013 року, в яких ТОВ Арсенал Груп виступає як покупець; папка сегрегатор чорного кольору з надписом Р/Н 2014 март, апрель в якій містяться видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності ТОВ «Арсенал Групп» (код 32350215) за період березень-квітень 2014 року, в яких ТОВ Арсенал Груп виступає постачальником; Всього на 848 аркушах. Зошит червоного кольору з чорновими записами на 96 арк. Копії документів з реквізитами підприємств на 16 арк. Список співробітників ТОВ «Арсенал Групп» на 1 арк.; Частково заповнені товарно-транспортні накладні без підписів та печаток на 140 арк. Всього на 253 аркушах.

Слідчий суддя ОСОБА_1