справа № 361/8994/13-к
провадження № 1-кс/361/1279/13
У Х В А Л А

26 вересня 2013 року. м.Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.,

за участю старшого слідчого Гавви Р.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1, погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000070 від 26.06.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України

встановив:

24 вересня 2013 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ Карнет Плюс (код за ) у червні 2011 року створили видимість фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Рекламна агенція Маркетингком (код за ), яке має ознаки фіктивності, внаслідок чого ухилились від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, що підтверджується актом перевірки Броварської ОДПІ Київської області ДПС №428/22-5/31648017 від 20.05.2013 Про результати проведення документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ Карнет Плюс (код за ) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ Рекламна агенція Маркетингком (код за ) за період з 01.04.2011 по 30.06.2011.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі інформаційно-аналітичної системи Центральна база даних юридичних осіб Міністерства доходів і зборів України встановлено, що у ТОВ Рекламна агенція Маркетингком (код за ) відкрито рахунок: №01 у ПАТ Комерційний банк Даніель, МФО 380980.

Тому можна прийти до висновку, що у ПАТ Комерційний банк Даніель, МФО 380980, знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку: №01 відкритому ТОВ Рекламна агенція Маркетингком;

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ Рекламна агенція Маркетингком;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ Рекламна агенція Маркетингком.

Слідчий вважає, що вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ Рекламна агенція Маркетингком та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, повязаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ Рекламна агенція Маркетингком на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ Рекламна агенція Маркетингком. Відомості, що містяться у документах, повязаних з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ Рекламна агенція Маркетингком, отримання готівкових коштів з рахунку, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Представник ПАТ Комерційний банк Даніель до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки і банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ Комерційний банк Даніель, МФО 380980, за адресою: м. Київ вул. Саксаганського, 3-а, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ Рекламна агенція Маркетингком (код за ), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку №01 відкритому ТОВ Рекламна агенція Маркетингком (код за ), за період з 01.06.2011 по 24.09.2013 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунку за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ Рекламна агенція Маркетингком та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ Рекламна агенція Маркетингком, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ Рекламна агенція Маркетингком (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ТОВ Рекламна агенція Маркетингком до установи банку і знаходяться в банку. У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищевказаному рахунку за період з 01.06.2011 по 24.09.2013.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_1 або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_3 про можливість вилучити копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова