Справа № 232/891/2012
П О С Т А Н О В А

Іменем України

26 жовтня 2012 року м. Вінниця

Суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області ОСОБА_1 про проведення виїмки,-

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області звернувся до суду з поданням про проведення виїмки. Подання мотивував тим, що в його провадженні знаходиться кримінальна справа № 12279008, порушена відносно ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, по умисному ухиленню від сплати податків у значних розмірах, вчиненому за попередньою змовою групою осіб, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

В поданні зазначено, що ОСОБА_2, являючись директором ТОВ «Онлі»(, адреса: м. Вінниця, проспект Юності, 18/505), та засновник ТОВ «Онлі»ОСОБА_3, в період з 22.07.2010 року по 31.12.2011 року, за попередньою змовою, з корисливих спонукань, з метою особистого збагачення та покращення фінансового стану підприємства, діючи як співвиконавці, шляхом заниження валового доходу та завищення валових витрат, в порушення п.п.4.1.1 п.4.1 ст.4, п.п.5.2.1 п.5.2 п.п.5.7.1 п.5.7 п.5.9 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»у редакції Закону України від 22 травня 1997 року №283/97-ВР (з урахуванням змін та доповнень), п.135.2 ст.135 та 137.1 п.137.6 ст.137 п.п.138.1.1 п.138.1, п.138.4, п.138.6, 138.8 абзацу г), ґ), п.п.138.10.2 ст.138,п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 абзацу 1) п.п.145.1.5 п.145.1 ст.145 Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на суму 190 667 грн. та в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3 та п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.10р. №2755-VI (із змінами та доповненнями) шляхом завищення податкового кредиту по податку на додану вартість, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість за червень, листопад 2011 на суму 427 000 грн., а всього ухилились від сплати податків (податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість) на загальну суму 617 667 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Службові особи ТОВ «Онлі»проводять розрахунки та отримують кошти через рахунок № 5000, який відкритий в АТ Укрсиббанк (МФО-351005, м. Вінниця, вул. Чорновола 29).

Враховуючи вищевикладене, слідчий просить винести постанову про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АТ Укрсиббанк (МФО-351005, м. Вінниця, вул. Чорновола 29) документів про відкриття та використання службовими особами ТОВ «Онлі»() банківського рахунку № 5000, а саме роздруківки руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів та призначення платежу за період з 22.07.2010 року по 31.12.2011 року, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунків, установчих документів (статут, устав та інше), наказів (протоколів) на призначення.

Як передбачено ст. 178 КПК України, виїмка документів, що становлять банківську таємницю, проводиться на підставі вмотивованої постанови слідчого і тільки за вмотивованою постановою судді.

Дослідивши подання, матеріали кримінальної справи, враховуючи вищевикладене, а також те, що у досудового слідства є точні данні, що документи, які мають значення по справі, знаходяться у вказаній вище банківській установі, суддя приходить до висновку, що подання слідчого підлягає частковому задоволенню. Так, суддя вважає необхідним надати дозвіл на виїмку належним чином засвідчених копій вказаних документів, які містять банківську таємницю.

Керуючись ст. 178 КПК України, Законом України «Про банки і банківську діяльність», суддя,

п о с т а н о в и в:

Подання задовольнити частково.

Провести в АТ Укрсиббанк (МФО-351005, м. Вінниця, вул. Чорновола 29), виїмку належним чином засвідчених копій документів, які містять банківську таємницю, а саме: документів про відкриття та використання службовими особами ТОВ «Онлі»() банківського рахунку № 5000, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунків, установчих документів (статут, устав та інше), наказів (протоколів) на призначення.

Провести виїмку роздруківки руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів та призначення платежу за період з 22.07.2010 року по 31.12.2011 року.

Постанова є остаточною та оскарженню не підлягає.

Суддя