н/п 1-кс/640/7051/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"31" жовтня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Бардіній Н.О.,

за участю слідчого - Поповичука В.О.,

розглянувши в залі судового засідання в приміщенні Київського районного суду м.Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 (м. Харків, вул. Карла Маркса, 30) по кримінальному провадженню № 0000325 про проведення обшуку, -

в с т а н о в и в :

31.10.2013 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про проведення обшуку офісних приміщень ТОВ "Українські новітні телекомунікації" (код 33641151), за адресою: м. Київ, вулиця Академіка Туполєва, буд. 19, адміністративний корпус (літ. XV), які належать на праві власності ТОВ «Бізнес центр «Лотос» (), з метою відшукання і вилучення: серверу mobilera.com.ua, ip адреса 195.238.177.10, на якому містяться дані щодо тіньової господарської діяльності ТОВ «Електронні платіжні системи» (), ТОВ «ТПС Україна» (код 36337161), ТОВ «ТПС-У» (код 38081175); компютерної техніки, засобів звязку, носіїв електронної інформації, серверів, які забезпечують діяльність ТОВ «Електронні платіжні системи» (), ТОВ «ТПС Україна» (код 36337161), ТОВ «ТПС-У» (код 38081175) та розташовані на ТОВ "Українські новітні телекомунікації" (код 33641151); документів ТОВ «Електронні платіжні системи» (), ТОВ «ТПС Україна» (код 36337161), ТОВ «ТПС-У» (код 38081175) по взаємовідносинам з ТОВ "Українські новітні телекомунікації" (код 33641151) за період 2010-2013 років; речей та предметів, вилучених з цивільного обігу.

Слідчий вказує, що посадовими особами ТОВ «Електронні платіжні системи» (код ЄДР 35521389) проводиться реалізація, придбаної за допомогою електронних грошей внутрішньодержавної небанківської платіжної системи «GlobalMoney», припейд-продукції за готівкові кошти через роздрібну мережу та мережу кіосків Харківської, Полтавської, Сумської областей, без відображення обєктів оподаткування в податковій звітності підприємства, що протягом І півріччя 2013 року призвело до ненадходження в бюджет держави податку на додану вартість у розмірі 2,9 млн.грн. Посадовими особами ТОВ «Електронні платіжні системи» у господарській діяльності застосовується незаконна схема роботи підприємства, а саме відбувається реалізація населенню, за допомогою POS-терміналів, електронних ваучерів поповнення рахунків, а також скретч-карток мобільних операторів «МТС», «Київстар», «Лайф» за готівку, без відображення даних операцій у податковій звітності підприємства. Паралельно з фактичною реалізацією припейд-продукції за готівкові кошти посадовими особами ТОВ «Електронні платіжні системи» проводиться документальне оформлення безтоварних операцій по реалізації припейд-продукції на адресу сумнівних СПД, тим самим формуючи їм схемний податковий кредит. Одним з організаторів незаконної схеми діяльності підприємства є ОСОБА_3, який відповідає та організовує ділянку роботи по електронному поповненню за готівку населенню, за допомогою POS-терміналів, рахунків мобільних операторів та був директором підприємства ТОВ «Електронні платіжні системи» до вересня 2012 року. На теперішній час директором і головним бухгалтер підприємства ТОВ «Електронні платіжні системи» є ОСОБА_4, яку було призначено з метою відводу від громадянина ОСОБА_3 уваги як особи, яка є одним з організаторів незаконної схеми роботи підприємства. Зазначає, що ТОВ «Електронні платіжні системи» є одним з трьох СПД, які задіяні у одній злочинній схемі діяльності, а саме: ТОВ «Електронні платіжні системи» (код 35521389), ТОВ «ТПС Україна» (код 36337161), ТОВ «ТПС-У» (код 38081175), головним тіньовим керівником та організатором діяльності яких є громадянин ОСОБА_5 - ОСОБА_6. Вказує, що інформація відносно тіньового обліку господарської діяльності, а також реальних обємів реалізації припейд-продукції ТОВ «Електронні платіжні системи», ТОВ «ТПС Україна», ТОВ «ТПС-У» міститься на сайті сервері mobilera.com.ua, ip адреса 195.238.177.10, який фізично розташований на ТОВ "Українські новітні телекомунікації" (код 33641151) у орендованих офісних приміщеннях за адресою: м. Київ, вул..Академіка Туполєва, буд. 19, адміністративний корпус (літ. XV). Нежитлові приміщення, в яких розташоване ТОВ "Українські новітні телекомунікації" належать на праві власності ТОВ «Бізнес центр «Лотос» ().

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження № 0000325, в рамках якого подається клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

В наданих матеріалах міститься достатньо підстав вважати, що в офісних приміщеннях ТОВ "Українські новітні телекомунікації" (код 33641151), за адресою: м. Київ, вул..Академіка Туполєва, буд. 19 можуть знаходитися зазначені слідчим документи і предмети, які можуть бути доказами в кримінальному провадженні.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісних приміщень ТОВ "Українські новітні телекомунікації" (код 33641151), за адресою: м. Київ, вул. Академіка Туполєва, 19, адміністративний корпус (літ. XV), які належать на праві власності ТОВ «Бізнес центр «Лотос» (), з метою відшукання і вилучення: серверу mobilera.com.ua, ip адреса 195.238.177.10, на якому містяться дані щодо тіньової господарської діяльності ТОВ «Електронні платіжні системи» (), ТОВ «ТПС Україна» (код 36337161), ТОВ «ТПС-У» (код 38081175); компютерної техніки, засобів звязку, носіїв електронної інформації, серверів, які забезпечують діяльність ТОВ «Електронні платіжні системи» (), ТОВ «ТПС Україна» (код 36337161), ТОВ «ТПС-У» (код 38081175) та розташовані на ТОВ "Українські новітні телекомунікації" (код 33641151); документів ТОВ «Електронні платіжні системи» (), ТОВ «ТПС Україна» (код 36337161), ТОВ «ТПС-У» (код 38081175) по взаємовідносинам з ТОВ "Українські новітні телекомунікації" (код 33641151) за період 2010-2013 років; речей та предметів, вилучених з цивільного обігу.

Ухвала надає право слідчому проникнути до приміщень лише один раз.

Ухвала може бути виконана слідчим до 30.11.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.