Справа № 464/2215/13-к
пр.№ 1-кс/464/360/13
У Х В А Л А

11.03.2013 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З. за участю старшого прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1., старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_2., при секретарі Заневич О.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_2 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000038 від 25.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженому із прокурором Львівської області, про надання тимчасового доступу до документів ( оригіналів, копій), тобто з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення. В обґрунтування подання, покликається на те, що службовими особами ПП Легко (), яке перебувало на обліку в ДПІ у Залізничному районі м.Львова та знаходилося за фактичною адресою: м.Львів, вул.Водогінна, 2/323, а з 3 січня 2013 року передано на облік в Єнакієвську ОДПІ Донецької області ДПС та знаходиться за юридичною адресою: м.Єнакієво, вул.Гагаріна, 19, в період січня березня 2012 року занижено сплату податку на додану вартість на загальну суму 3096913 грн.

Заниження службовими особами ПП Легко сплати податку на додану вартість допущено внаслідок реалізації на ринку України фруктів свіжих, імпортованих з ОСОБА_3, по цінах значно нижчих за звичайні ринкові ціни.

Відповідно до довідки Львівської торгово-промислової палати №19-09/15 від 09.01.13 мінімальна ціна на яблука у січні-березні 2012 року становила 6 грн. за 1 кг, а ПП Легко реалізовувало яблука по ціні 1,65 грн.

Факт несплати ПП Легко податку на додану вартість в сумі 3096913 грн. підтверджується довідкою №793/07-50 від 24.01.13 Про результати проведеного дослідження ПП Легко з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за січень, лютий, березень 2012 року, відповідно до якої згідно бази даних ІАС ДПА у Львівській області та рапорту №528/07-5 від 10.01.2013р. заступника начальника ВОСА ПДВ ГВПМ ДПІ у Сихівському районі м.Львова ДПС, ОСОБА_4 протягом січня-березня 2012 року ПП Легко здійснювалась реалізація овочів та фруктів на ТОВ Гермес Фрут (). ТОВ Гермес-Фрут у свою чергу протягом першого кварталу 2012 року проводились взаєморозрахунки з підприємствами ТОВ Прод-Імпекс-ЛВ () та ПП Галкостт ().

Досудовим встановлено, що в приміщенні ТОВ Гермес Фрут () за адресою: Донецька область, м.Єнакієве, вул.Гагаріна, 19, знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово-господарські відносини з ПП Легко (), ТОВ Прод-Імпекс-ЛВ () та ПП Галкостт (), в період з січня по березень 2012 року.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, просить клопотання задоволити.

У суді прокурор Чемний О.В. та слідчий Колосівський Р.М. клопотання підтримали та просять надати тимчасовий доступ до документів ( оригіналів, копій), з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх копій.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Заслухавши думку слідчого та прокурора в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст..160 КПК України, з доводів викладених ним у клопотання та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи (інформація), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-6 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.131,132, 159,160,163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в :

клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме: договорів та угод з додатками, товарно транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, рахунків та платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, та інших документів, які свідчать про здійснення фінансово-господарських операцій з ПП Легко (), ТОВ Прод-Імпекс-ЛВ () та ПП Галкостт (), в період з січня по березень 2012 року, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ Гермес Фрут () за адресою: Донецька область, м.Єнакієве, вул.Гагаріна, 19.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Суддя Чорна С.З.