Справа №760/2971/26 1-кс/760/1795/26
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 лютого 2026 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_2 , погоджено з прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження №0000015 від 05.07.2024 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

11.02.2026 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_2 , погоджено з прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження №0000015 від 05.07.2024 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Подане клопотання вмотивовано наступним.

Детективами Територіального управління БЕБ у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 05.07.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3

ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Процесуальне керівництво здійснюється Київською обласною прокуратурою.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи фізичною особою - платником податків, отримавши в період 2017-2019 років дохід, у загальному розмірі 46 109 703,35 грн., не подала до ДПІ за місцем проживання, у визначений термін податкові декларації про майновий стан і доходи за 2017 - 2019 звітні роки, тим самим не задекларувала отриманий дохід у сумі 46 109 703,35 грн. та як наслідок, не сплатила до бюджету податок на доходи фізичних осіб за вказаний період у сумі 8 299 746,60 грн. та військовий збір у сумі 691 645,55 грн., загалом у сумі 8 991 392,15 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Згідно відомостей Державного реєстру фізичних осіб-платників податків про суми доходів, нарахованих фізичній особі податковим агентом, та/або суми доходів, отриманих самозайнятими особами, встановлено, що у період з 1998 по 2019 роки, ОСОБА_4 було отримав дохід у розмірі 1 382 012,87 грн., за який було відзвітовано податковими агентами.

При цьому ОСОБА_4 в період 2017-2019 років внесла на банківські рахунки ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » поворотну фінансову допомогу у розмірі 46 109 703,35 грн.

Згідно показів ОСОБА_4 , остання, будучи співзасновником ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період 2017-2019 років, надавала поворотну фінансову допомогу ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у розмірі понад 46 млн.грн., за рахунок власних коштів та коштів, які вона отримала в борг від колишнього чоловіка ОСОБА_5 . Отримання коштів підтверджується наданою копією розписки.

Станом на дату настання зобов`язань щодо повернення ОСОБА_4 коштів по договорам поворотної фінансової допомоги з ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », кошти останній не повернуті.

Фактично ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » припинило діяльність, тобто змога виконати зобов`язання перед ОСОБА_4 щодо повернення коштів, відсутня.

Допитаний у ході досудового розслідування ОСОБА_5 повідомив, що джерелом походження в нього коштів в розмірі 4 млн. дол. США, є кошти які він отримав від знайомого - громадянина США ОСОБА_6 для розвитку підприємства. Отримання коштів підтверджується копією наданої розписки.

Згідно даних з Державного реєстру фізичних осіб-платників податків про суми доходів, нарахованих фізичній особі податковим агентом, та/або суми доходів, отриманих само зайнятими особами, встановлено, що у період з 1998 по 2018 ОСОБА_5 було отримано дохід у розмірі 883 419,10 грн., за який було відзвітовано податковими агентами.

У ході досудового розслідування встановлено особу ОСОБА_6 ( ОСОБА_7 ) ІНФОРМАЦІЯ_3 , (РНОКПП НОМЕР_2 ) - громадянин Сполучених Штатів Америки.

З метою перевірки інформації про надання ОСОБА_7 грошових коштів ОСОБА_5 , у межах міжнародної взаємодії на території США, співробітниками правоохоронних органів США у ОСОБА_7 відібрано пояснення, згідно яких він не надавав грошових коштів ОСОБА_5 .

Згідно даних з Державного реєстру фізичних осіб-платників податків про суми доходів, нарахованих фізичній особі податковим агентом, та/або суми доходів, отриманих само зайнятими особами, у ОСОБА_7 відсутній дохід, отриманий ним на території України.

Так, з наведених вище обставин підтверджується юридичний факт наявності у ОСОБА_4 грошових коштів у розмірі 46 109 703,35 грн., які вона внесла на банківські рахунки ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », без підтвердження офіційного джерела походження, тобто досудовим розслідуванням здобуто докази, які в своїй сукупності дають достатні підстави обґрунтовано вважати що у період 2017-2019 років ОСОБА_4 фактично отримано грошові кошти у загальному розмірі 46 109 703,35 грн., які за своїм економічним змістом є доходом фізичної особи, отриманим без участі податкового агента, та відповідно до вимог Податкового кодексу України підлягали обов`язковому декларуванню та оподаткуванню податком на доходи фізичних осіб і військовим збором.

Під час проведення слідчих (розшукових) дій по вказаному кримінальному провадженні, здобуто достатньо даних підозрювати ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, що підтверджується наступними доказами:

- висновком аналітичного продукту (висновок аналітика) № 23.9/2/7-25-АП від 16.01.2025, щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ «« ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 );

- висновком аналітичного дослідження №46/10-36-08-02-14/ від 29.05.2025 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності фізичної особи ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом та інших правопорушень за період з 01.01.2017 по 31.12.2024»;

- висновком експертів за результатами проведення комісійної судової економічної експертизи № 4953-34-25 від 19.12.2025.

29.01.2026 року ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

09.02.2026, проведений огляд Єдиного державного реєстру судових рішень щодо наявності рішень суду що стосуються ОСОБА_4 .

За результатами огляду встановлено рішення ІНФОРМАЦІЯ_5 від 21.02.2020 (Справа №357/702/20, провадження №2/357/1272/20).

Відповідно до змісту рішення: 21 лютого 2020 року ІНФОРМАЦІЯ_6 , розглянувши в порядку загального позовного провадження на підготовчому засіданні цивільну справу за позовом ОСОБА_4 до Товариства з обмеженою відповідальністю спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 », про стягнення боргу, - ухвалив: Позовну заяву ОСОБА_4 до Товариства з обмеженою відповідальністю спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), про стягнення боргу, задовольнити.

Стягнути з Товариства з обмеженою відповідальністю спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на користь ОСОБА_4 заборгованість у розмірі 37 761 983,35 грн. (тридцять сім мільйонів сімсот шістдесят одна тисяча дев?ятсот вісімдесят три гривні 35 копійок).

На даний час стороною обвинувачення в порядку ст. 91 КПК України здійснюється збирання, перевірка та оцінка доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

У зв`язку з вище викладеним, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення даного кримінального правопорушення, у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, а саме до документів цивільної справи ІНФОРМАЦІЯ_5 (Справа №357/702/20, Провадження №2/357/1272/20) за позовом ОСОБА_4 до ТОВ спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх засвідчених копій.

Вищезазначені документи мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити в ІНФОРМАЦІЯ_7 за адресою: АДРЕСА_1 , копії документів цивільної справи ІНФОРМАЦІЯ_5 (Справа №357/702/20, Провадження №2/357/1272/20) за позовом ОСОБА_4 до ТОВ спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Відповідно до ч. ч. 1, 2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Детектив подав заяву про розгляд даного клопотання без його участі. Клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

На підставі викладеного, з метою отримання повної інформації, що має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також тяжкість злочину і неможливість отримати відомості в інший спосіб.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому детективу Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_2 , детективам слідчої групи (групи детективів), прокурорам групи прокурорів, у кримінальному провадженні №0000015 від 05.07.2024 року, тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх засвідчених копій, а саме: копії документів цивільної справи ІНФОРМАЦІЯ_5 (Справа №357/702/20, Провадження №2/357/1272/20) за позовом ОСОБА_4 до Товариства з обмеженою відповідальністю спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 », про стягнення боргу.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Інформація про приватне життя особи, отримана в порядку виконання даного судового рішення, не може бути використана інакше як для виконання завдань кримінального провадження. Кожен, кому наданий доступ до інформації про приватне життя особи, в порядку виконання даного судового рішення, зобов`язаний запобігати розголошенню такої інформації.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1