Провадження № 1-кс/947/751/26
УХВАЛА

15.01.2026 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу Одеського районного управління №1 Головного управління Національної поліції в Одеській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000340 від 15.03.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся слідчий слідчого відділу Одеського районного управління №1 Головного управління Національної поліції в Одеській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановлено, що у провадженні слідчого відділу Одеського районного управління поліції № 1 ГУНП в Одеській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000340, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.03.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України, процесуальне керівництво у якому здійснюється Київською окружною прокуратурою міста Одеси.

Попередня кваліфікація злочину декларування недостовірної інформації.

Встановлено, що 14.03.2025 до чергової частини Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області надійшов обґрунтований висновок, щодо виявлення ознак корупційного або пов`язаного з корупцією правопорушення, пов`язаного із умисним внесенням завідомо недостовірних відомостей до декларації особи уповноваженої на виконання функцій держави за 2022 рік, які відрізняються від достовірних на загальну суму 3 064 815 гривень.

ІНФОРМАЦІЯ_1 , керуючись абз. 3 ч. 1 ст. 53-3 Закону України «Про запобігання корупції», п.п. 2 п. 1 розділу V Порядку проведення повної перевірки декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_2 від 29.01.2021 №26-21, провело повну перевірку декларації особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, щорічної за 2022 рік, поданої ОСОБА_4 , головним спеціалістом відділу організаційної роботи, планування та звітності ІНФОРМАЦІЯ_3 , до Єдиного державного реєстру декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, 24.01.2024.

На підставі наказу ІНФОРМАЦІЯ_4 від 17.02.2023 № 73-ОС, ОСОБА_4 з 01.03.2023 призначено на посаду головного спеціаліста відділу організаційної роботи, планування та звітності ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Отже, відповідно до положень п.п. «в» п. 1 ч. 1 ст. 3 Закону, ОСОБА_4 є суб?єктом, на якого поширюється дія Закону.

Згідно з абз. 1 ч. 1 ст. 45 Закону особи, зазначені у п. 1, п.п. «а», «в» - «г» п. 2 ч. 1 ст. З цього Закону, зобов?язані щорічно до 1 квітня подавати шляхом заповнення на офіційному веб-сайті Національного агентства декларацію особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, за минулий рік за формою, що визначена ІНФОРМАЦІЯ_5 . Ураховуючи зазначене, ОСОБА_4 є суб?єктом декларування.

За результатами перевірки встановлено, що суб?єкт декларування при поданні декларації зазначив недостовірні відомості, а саме у розділі 12 «Грошові активи» декларації, суб?єкт декларування зазначив відомості, що не відповідають дійсності, про розмір власних грошових активів у вигляді готівкових коштів, вказавши 1 130 000 гривень, 157 000 євро та 237 000 доларів США.

Суб?єкт декларування пояснив, що ці кошти накопичені за попередні роки під час роботи у приватних структурах. Пояснення суб?єкта декларування викликають обґрунтовані сумніви з огляду на таке.

Відповідно до відомостей Державного реєстру фізичних осіб - платників податків за період 1998-2022 роки суб?єкт декларування отримав дохід - на загальну суму 7 320 140,16 гривень, сума утриманих податків - 960 443,85 гривні.

Також за наявною інформацією у період з 30.08.2010 по 16.12.2016 суб?єкт декларування був зареєстрований як фізична особа-підприємець, проте відповідно до відомостей, наданих ІНФОРМАЦІЯ_6 , ним подані декларації про майновий стан і доходи за 2010, 2012-2016 роки без зазначення загальної суми річного доходу.

У Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, Державного земельному кадастрі та Єдиному державному реєстрі транспортних засобів інформація про відчуження суб?єктом декларування об?єктів нерухомого та рухомого майна відсутня.

Отже, з огляду на отримані суб?єктом декларування доходи із законних джерел, зазначені витрати (утримані податки, необхідні мінімальні витрати на проживання, придбання автомобіля) можлива сума заощаджень суб?єкта декларування становить близько 5 867 071 гривні. Враховуючи конвертацію отриманого у кожному році доходу за середнім курсом НБУ відповідного року в доларах США, можлива сума заощаджень суб?єкта декларування могла становити не більше ніж 379 000 доларах США.

При вирішенні питання стосовно визначення неточних або недостовірних відомостей Національне агентство керується положеннями розділу І Порядку та ст. 7 Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік».

За результатами повної перевірки декларації щодо з?ясування достовірності задекларованих відомостей встановлено, що суб?єкт декларування при поданні декларації вказав відомості, що відрізняються від достовірних на загальну суму 3 064 815 грн, розмір якої перевищує 100 прожиткових мінімумів для працездатних осіб, встановлених на дату подання декларації, що є недостовірними відомостями.

При визначенні наявності підстав для притягнення суб?єкта декларування до дисциплінарної, адміністративної чи кримінальної відповідальності стосовно майна або іншого об?єкта декларування, що має вартість, Національне агентство керується терміном «прожитковий мінімум для працездатної особи» у розмірі, який діяв станом на 14.03.2024 (на дату подання декларації).

Відповідно до Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік» прожитковий мінімум для працездатних осіб станом на 24.01.2024 (на дату подання декларації) становив 3 028,00 гривень.

Враховуючи вищенаведене, на даний час з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставини кримінального провадження, направлених на виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, з метою подальшого надання отриманих доказам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень виникла необхідність отримати інформацію та копії документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ; код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ).

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання слідчий не з`явилась, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій вона просила розгляд клопотання проводити за її відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ; код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого відділу Одеського районного управління №1 Головного управління Національної поліції в Одеській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ; код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), слідчому слідчого відділу Одеського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції в Одеській області ОСОБА_3 , а також слідчим Одеського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції в Одеській області, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №0000340 від 15.03.2025, прокурорам Київської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , які здійснюють процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0000340 від 15.03.2025, а саме належним чином завірені копії наступних документів:

1. Податкові декларації та звітність ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , РНОКПП НОМЕР_2 за весь період діяльності, у тому числі:

1.1. декларації платника єдиного податку (за наявності);

1.2. декларації про майновий стан і доходи;

1.3. звіти з єдиного соціального внеску (ЄСВ);

1.4. усі подані уточнюючі розрахунки та додатки;

2.Регістри податкового та бухгалтерського обліку, які подавалися ФОП до контролюючого органу;

3.Податкові накладні та роздруківки з Єдиного реєстру податкових накладних (отриманих та складених ФОП, у разі його реєстрації платником ПДВ), із зазначенням номенклатури товарів (робіт, послуг), дати, суми та контрагентів;

4.Інтегровані картки платника податків по всіх видах податків і зборів, включаючи:

4.1. інформацію про нарахування та сплату податкових зобов`язань;

4.2. рух коштів;

4.3. наявність чи відсутність податкового боргу;

4.4. застосовані штрафні санкції та пеню.

5. Документи щодо проведених податкових перевірок (за наявності):

5.1. накази про призначення перевірок;

5.2. направлення, програми, повідомлення;

5.3. акти, довідки, висновки;

5.4. матеріали, подані ФОП під час перевірок;

5.5. податкові повідомлення-рішення;

5.6. документи щодо їх оскарження;

5.7. копії судових рішень (у разі наявності спорів);

6. Інформація щодо господарських операцій та контрагентів ФОП, зокрема:

6.1. аналітичні довідки ДПС про взаємовідносини з контрагентами;

6.2. таблиця даних платника;

6.3. подані пояснення;

6.4. інформація про операції, що мають ознаки ризикових або нереальних.

7. Відомості щодо подання електронної звітності, а саме:

7.1. IP-адреси, з яких подавалася податкова звітність;

7.2. електронні поштові скриньки, що використовувалися для подання звітів;

7.3. договори про визнання електронних документів;

7.4. сертифікати відкритих ключів ЕЦП/КЕП;

7.5. дані щодо осіб, яким видавалися електронні ключі (із зазначенням підстав).

8. Юридична, облікова та реєстраційна справа ФОП, у тому числі:

8.1. документи щодо державної реєстрації та змін до реєстраційних даних;

8.2. відомості про види діяльності (КВЕД);

8.3. місце провадження діяльності;

8.4. повідомлення, заяви, листування з ДПС.

9. Усі листи, відповіді, запити, пояснення та інші документи, які ФОП подавав до ІНФОРМАЦІЯ_7 або отримував від ІНФОРМАЦІЯ_7 .

10. Інша податкова інформація та документи, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 та мають значення для встановлення фактичних обставин кримінального провадження.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.

Попередити уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ; код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1