печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 січня 2026 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та захисту інвестицій, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та захисту інвестицій, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002158 від 22.10.2024, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ряд суб`єктів господарської діяльності, які маючи ліцензії на організацію та проведення азартних ігор казино в мережі Інтернет, використовують систему міскодингу платежів під час проведення розрахунків, що дозволяє останнім приховувати реальні доходи від вказаної діяльності та, в свою чергу, призводить до походження «брудних» коштів», які в подальшому виводяться на рахунки підконтрольних компаній-нерезидентів під виглядом оплати за роялті, дивідендів та виплати за отриманими кредитами/позиками з подальшою легалізацією.

До вказаних суб`єктів господарської діяльності відповідно до отриманої інформації під час досудового розслідування відносяться зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які використовують ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Встановлено, що за результатами 2023 - 2024 років вказані підприємства задекларували доходи у сумі понад 25,3 млрд грн, при цьому сплачений податок на прибуток складає понад 5,2 млрд грн. Окрім використання схеми Р2Р («дропів»), для ухилення від оподаткування представниками вищевказаних компаній використовується схема з виведення коштів в якості оплати за роялті, зокрема, встановлено, що, за 2023 - 2024 роки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснили виведення валютних коштів на рахунки компаній-нерезидентів, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІНФОРМАЦІЯ_25 та ІНФОРМАЦІЯ_12 , у сумі еквівалентній понад 1,285 млрд грн, зокрема: оплата за роялті (термін «роялті» означає платежі будь-якого виду, що одержуються як винагорода за користування або за надання права користування будь-яким авторським правом (на комп`ютерні програми, патенти, торгову марку, дизайн або модель, план, таємну формулу або процес). Компанії зацікавлені у придбанні прав на користування такими об`єктами інтелектуальної власності у підконтрольних офшорних компаній, що ними володіють, з метою скорочення податкової бази за рахунок завищеної ціни на такі об`єкти, а також нібито легального механізму виведення коштів) - 1,197 млрд грн.

При розслідуванні даного кримінального провадження виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), з метою встановлення можливих фактів здійснення незаконної діяльності, підробки офіційних документів, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами зазначеного підприємства, фактів виводу грошових коштів, з використанням розрахункових рахунків підконтрольних підприємств або фізичних осіб, фактів здійснення іншої незаконної діяльності вищезазначеним підприємством, що можливо буде виконати лише при наявності документів необхідність у вилученні яких виникла з подачею вказаного клопотання.

Також розслідуванням установлено, що ОСОБА_4 є беніфіціаром

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яке входить в групу компаній « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». У подальшому з метою перевірки слідчим шляхом інформації про сплату роялті та інших платежів за кордоном здійснено тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_26 стосовно підзвітних іноземних рахунків ОСОБА_4 та зафіксовано, що рахунки ним відкриті у фінансових (банківських установах) на території Іспанії, Румунії та Литовської Республіки.

Вказує, у рамках здійснення досудового розслідування вказаного кримінального провадження, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин вчинених кримінальних правопорушень, для отримання відомостей з речей та документів, які можуть бути використані як докази у вказаному провадженні, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів та інформації, що перебуває у володінні фінансових (банківських) установ Королівства Іспанії, та фіксує інформацію про рух коштів, яка має суттєве значення для розслідування.

Прокурор зазначає, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки її аналіз може встановити наявність або відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Іншим способом, окрім тимчасового доступу, отримати документи, що можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні неможливо.

Вилучення вказаних документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до них, оскільки під час тимчасового доступу можливо отримати документи, які містять інформацію, необхідну для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Прокурор ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилася, від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтрималв в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Виклик в судове засідання володіляця майна не здійснювався у зв`язку із посиланням у клопотанні на ч.2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002158 від 22.10.2024, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ст. 562 КПК України, у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальну дію, для проведення якої в Україні потрібен дозвіл прокурора або суду, така процесуальна дія потребує надання відповідного дозволу прокурором або судом у порядку, встановленому, цим Кодексом, лише у разі, якщо це передбачено міжнародним договором або є обов`язковою умовою надання такого виду допомоги за законодавством запитуваної сторони. При цьому строк дії такого дозволу не обмежується, а належно засвідчена копія дозволу долучається до матеріалів запиту.

Враховуючи обставини вчинення ймовірних злочинів, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до запитуваних прокурором речей та документів, які перебувають у володінні фінансових (банківських) установ Королівства Іспанії, шляхом ознайомлення з їх змістом та отримання їх завірених копій, щодо відкриття рахунків громадянином України ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_27 РНОКПП НОМЕР_6 , фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурор першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та захисту інвестицій, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати прокурорам першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та захисту інвестицій, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_3 , які здійснюють нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №0007672 від 24.07.2014, компетентним органам Королівства Іспанії на підставі запиту про міжнародну правову допомогу дозвіл на застосування заходу забезпечення кримінального провадження - тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні у володінні фінансових установ (банківських установ) ІНФОРМАЦІЯ_32 (Іспанія) реєстраційний номер V87837159 , ІНФОРМАЦІЯ_31, FI (Іспанія) реєстраційний номер V81482713, ІНФОРМАЦІЯ_33 (Іспанія) реєстраційний номер V82759937 , ІНФОРМАЦІЯ_34 (Іспанія) реєстраційний номер V44999928, ІНФОРМАЦІЯ_28 реєстраційний номер A39000013 , ІНФОРМАЦІЯ_39 (Іспанія) реєстраційний № V81842312, ІНФОРМАЦІЯ_38 (Іспанія) реєстраційний номер V72585276, ІНФОРМАЦІЯ_35 (Іспанія) реєстраційний номер V88479282, ІНФОРМАЦІЯ_42 реєстраційний номер V88553540 , ІНФОРМАЦІЯ_41, (Іспанія) реєстраційний номер V82507195 , ІНФОРМАЦІЯ_36 (Іспанія) реєстраційний номер V88423611 , ІНФОРМАЦІЯ_37 (Іспанія) реєстраційний номер V13637467 , ІНФОРМАЦІЯ_43 (Іспанія) реєстраційний номер V79520557 , ІНФОРМАЦІЯ_40, реєстраційний номер V88423546 з можливістю вилучення копій документів та інформації, з дати відкриття рахунків по 03.12.2025, зокрема:

-деталізовані виписки по рахунках клієнтів банку у вигляді електронної таблиці (MS Exel) реєстру прибуткових та видаткових операцій по банківським рахунках, із зазначенням наступних відомостей: дати операції, № рахунку, назва контрагента, коду / реєстраційного номеру контрагента, № рахунку контрагента, коду банка контрагента, суми операції, призначення платежу, особи, яка підписала платіжний документ (для видаткових операцій);

-документи, що містяться у банківських (юридичних) справах клієнтів, та які стосуються відкриття й обслуговування рахунків (роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банках реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; електронний витяг руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банках реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; картка із зразками підписів та відбитка печатки; договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками; договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; відомостей про ІР - адреси віддалених комп`ютерів, з яких відбувалось надсилання з вказаних рахунків для подальшого виконання електронних платіжних доручень до банку (у разі посилання Банку на відсутність технічної можливості надання такої інформації, надати відомості про розробника програмного забезпечення «Клієнт-Банк», копії технічної документації на таке програмне забезпечення); платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявок (інших документів) на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій) за усі договори (контракти), додаткові угоди та додатки до них, договори про інвестування в бізнес, ліцензійні договори на підставі яких здійснювались фінансові валютні операції з нерезидентами;

-інформацію (в електронному вигляді у форматі «xlsх» із обов`язковим зазначенням наступних граф: найменування клієнта, дата та номер договору (контракту), назва нерезидента, назва країни нерезидента, дата та реєстраційний номер, дата повернення кредиту (позики), процентна ставка, код валюти, сума отриманого кредиту (позики) протягом зазначеного періоду, сума повернутого кредиту (позики), сума сплачених відсотків за користування кредитом (позики), тощо) про укладені клієнтами банку з нерезидентами кредитні договори (договори позик) в національній та іноземній валютах;

-інформації по рахункам відкритих та/або, які контролюються ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_27 РНОКПП НОМЕР_6 у банківських установах ІНФОРМАЦІЯ_44 (Іспанія) реєстраційний номер V87837159, ІНФОРМАЦІЯ_31, FI (Іспанія) реєстраційний номер V81482713, ІНФОРМАЦІЯ_33 (Іспанія) реєстраційний номер V82759937, ІНФОРМАЦІЯ_28 реєстраційний номер A39000013 , ІНФОРМАЦІЯ_39 (Іспанія) реєстраційний № V81842312, ІНФОРМАЦІЯ_38 (Іспанія) реєстраційний номер V72585276, ІНФОРМАЦІЯ_35 (Іспанія) реєстраційний номер V88479282, ІНФОРМАЦІЯ_42 реєстраційний номер V88553540, ІНФОРМАЦІЯ_41, (Іспанія) реєстраційний номер V82507195 , ІНФОРМАЦІЯ_36 (Іспанія) реєстраційний номер V88423611 , ІНФОРМАЦІЯ_37 (Іспанія) реєстраційний номер V13637467, ІНФОРМАЦІЯ_43 (Іспанія) реєстраційний номер V79520557, № ІНФОРМАЦІЯ_40, реєстраційний номер V88423546 , а саме:

-Рахунок № НОМЕР_26 відкритий у фінансовій установі (банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_32 (Іспанія) реєстраційний номер V87837159 ;

-Рахунок № НОМЕР_27 відкритий у фінансовій установі (банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_31, FI (Іспанія) реєстраційний номер V81482713 ;

-Рахунок № НОМЕР_28 відкритий у фінансовій установі (банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_33 (Іспанія) реєстраційний номер V82759937 ;

-Рахунок № НОМЕР_29 відкритий ІНФОРМАЦІЯ_34 (Іспанія) реєстраційний номер V44999928 ;

-Рахунки НОМЕР_30, НОМЕР_18 , НОМЕР_19 відкриті у фінансовій ІНФОРМАЦІЯ_28 реєстраційний номер A39000013 ;

-Рахунок № НОМЕР_31 відкритий у фінансовій установі (банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_29 , FI (Іспанія) реєстраційний № V81842312 ;

-Рахунки № НОМЕР_21 , НОМЕР_22 відкриті у фінансовій установі (банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_38 (Іспанія) реєстраційний номер V72585276 ;

-Рахунок № НОМЕР_32 відкритий у фінансовій установі (банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_35 (Іспанія) реєстраційний номер V88479282 ;

-Рахунок № НОМЕР_33 відкритий у фінансовій установі (банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_42 реєстраційний номер V88553540 ;

-Рахунок № НОМЕР_34 відкритий у фінансовій установі (банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_30 , FI, (Іспанія) реєстраційний номер V82507195 ;

-Рахунки № НОМЕР_25 , відкритий у фінансовій установі (банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_36 (Іспанія) реєстраційний номер V88423611 ;

-Рахунок № НОМЕР_35 відкритий у фінансовій установі (банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_37 (Іспанія) реєстраційний номер V13637467 ;

-Рахунок № НОМЕР_36 відкритий у фінансовій установі (банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_43 (Іспанія) реєстраційний номер V79520557 ;

-Рахунок № НОМЕР_37 відкритий у фінансовій установі(банківській установі) ІНФОРМАЦІЯ_40, реєстраційний номер V88423546 .

Відповідно до ч. 2 ст. 562 КПК України строк дії ухвали не обмежується.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчи суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий прокурору ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1