Провадження №: 1-кс/336/451/2025
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання тимчасового доступу до документів

15 травня 2025 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу поліції №3 Запорізького районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Запорізькій області ОСОБА_2 , за матеріалами досудового розслідування, внесеними до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001392 від 12.09.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И Л А:

Слідчий звернувся з клопотанням, яке погоджене прокурором Шевченківської окружної прокуратури м. Запоріжжя ОСОБА_3 , до слідчого судді про надання дозволу на тимчасовий доступ, до документів, які зберігаються у реєстраційній справі № 5 товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , адреса зареєстрованого місце знаходження: АДРЕСА_1 ), з вилучення їх оригіналів.

У клопотанні зазначено, що у провадженні слідчого відділення відділу поліції №3 Запорізького районного управління поліції ГУНП в Запорізькій області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001392 від 12.09.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України.

За матеріалами кримінального провадження виконавчий директор товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 , зареєстроване місцезнаходження: АДРЕСА_2 ) ОСОБА_4 у період з 30.01.2014 до 13.11.2017 шляхом обману заволоділа чужим майном - грошовими коштами указаного підприємства в сумі 932 980,28 грн, що завдало значної шкоди потерпілому.

Відомості про указане кримінальне правопорушення 12.09.2024 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань відділом поліції № 3 Запорізького районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Запорізькій області на підставі заяви директора вищевказаного товариства ОСОБА_5 .

Окрім цього, органом досудового розслідування останнього залучено до провадження в якості представника потерпілого та 12.09.2024 допитано щодо відомих обставин учиненого кримінального правопорушення.

Зокрема, відповідно до показів останнього товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 , далі - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») засновано 26.04.2005 та основним видом його діяльності є неспеціалізована оптова торгівля.

Наказом генерального директора зазначеного товариства ОСОБА_5 від 02.01.2007 №37 на посаду виконавчого директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » призначено ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , та з останньою підписано договір про повну матеріальну відповідальність.

ОСОБА_6 одноособово виконувала обов`язки директора, бухгалтера та касира, а відтак здійснювала заповнення відповідної документації та підписувала її самостійно.

Приблизно у листопаді 2017 року ОСОБА_6 з власної ініціативи, без подання заяви про звільнення та видання підприємством відповідного наказу, припинила виконання своїх службових обов`язків на підприємстві, перестала виходити на роботу. Зазначені обставини ОСОБА_5 пов`язує з виявленням ним фактів отримання ОСОБА_6 через банківську установу коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та невідображення руху останніх в бухгалтерському обліку юридичної особи, про що ОСОБА_6 було відомо.

Зважаючи на указані обставини, ОСОБА_5 у січні 2018 року ініційовано проведення на підприємстві незалежної аудиторської перевірки аудиторською фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». За результатами аудиторської перевірки встановлено, що облік касових та банківських операцій товариства не відповідає законодавчим та нормативним вимогам. Первинні документи підприємства оформлені з чисельними порушеннями через відсутність обов`язкових реквізитів у касових документах, відсутні касові та банківські документи, авансові звіти, які підтверджували б витрачання готівкових коштів підприємства, банківські та касові документи мають закреслення, підчистки. Загалом за результатами аудиторської перевірки встановлено відсутність документального підтвердження готівкових коштів підприємства в сумі 932 980,28 грн.

З цих підстав 13.11.2018 ОСОБА_6 звільнено з посади директора товариства.

У ході допиту ОСОБА_5 зауважив, що результати перевірки свідчать про отримання ОСОБА_6 у банківській установі за грошовими чеками коштів в сумі 932 980,28 грн та неоприбуткування останніх у касі підприємства та відповідно невідображення отриманих сум в касових книгах. Відсутнє документальне підтвердження витрати готівкових коштів підприємства в указаній сумі. Перевіркою банківських виписок встановлені виправленім у вигляді підчисток деяких цифр.

Відповідно до висновку судового експерта ОСОБА_7 від 07.12.2024 за результатами проведення у даному кримінальному провадженні судової економічної експертизи:

1. Підтверджується документально відображення у касових звітах та Касових книгах, що надані на дослідження економічної експертизи, готівкових грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », одержаних в банківській установі з розрахункового рахунку підприємства, за період з 01.01.2014 до 31.12.2017:

- за даними Касових звітів, де вказані номери грошових чеків, згідно прибуткових касових ордерів (складених та підписаних відповідальною особою - ОСОБА_6 ) та прибуткових касових ордерів, оприбутковано готівки підприємством в касу:

- у 2014 році в розмірі - 416 840,00 грн, що більше чим одержано з каси Банку відповідно банківської виписки на - (- 207 419,96 грн) (416 840,00 - 209 420,04);

- у 2015 році в розмірі - 51 315,80 грн, що менше чим одержано з каси Банку відповідно банківської виписки на - 204 504,55 грн (255 820,35 - 51315,80);

- у 2016 році в розмірі - 43 803,55 грн, що менше чим одержано з каси Банку відповідно банківської виписки на - 307 166,00 грн (350 969,55 - 43 803,55);

- у 2017 році в розмірі - 249 449,40 грн, тому що на дослідження економічної експертизи не надані Касові звіти і Касові книга, прибуткові касові ордери з березня по грудень місяць 2017 року, і у експерта немає можливості підтвердити оприбуткування в касу суми - 249 449,40 грн.

Водночас документально не підтверджується оприбуткування та відображення у Касових звітах та Касових книгах, що надані на дослідження економічної експертизи, готівкових грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », одержаних в банківській установі з розрахункового рахунку підприємства, за період з 01.01.2014 до 31.12.2017 в розмірі - 553 699,99 грн ((- 207 419,96) + 204 504,55 + 307 166,00 + 249 449,40).

1. Підтверджується документально, наданими на дослідження економічної експертизи, банківськими виписками від 16.07.2024, одержання готівки з розрахункового рахунку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » особовий рахунок № НОМЕР_3 за 2014-2017 роки директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 , за період з 01.01.2014 до 31.12.2017:

- у 2014 році одержано готівки з каси Банку в розмірі - 209 420,04 грн;

- у 2015 році одержано готівки з каси Банку в розмірі - 255 820,35 грн;

- у 2016 році одержано готівки з каси Банку в розмірі - 350 969,55 грн;

- у 2017 році одержано готівки з каси Банку в розмірі - 249 449,40 грн;

Всього за період з 01.01.2014 до 31.12.2017 - 1 065659,34 грн.

1. Висновки Акту аудиторської експертизи організації обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 до 31.12.2017 незалежної аудиторської фірми « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 21.02.2018 документально підтверджуються банківськими виписками, Касовими звітами, Касовими книгами, прибутковими та видатковими касовими ордерами, платіжними відомостями, а саме:

- сума, яка видана у підзвіт ОСОБА_6 - бухгалтерський рахунок № 372 «Розрахунки з підзвітними особами», відповідно видаткових касових ордерів, записів у Касових звітах та у Касовій книзі у 2014 році документально підтверджується в розмірі - 185 000,00 грн;

- сума готівки, яка одержана в Банку, а не оприбуткована в касі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2014, 2015, 2016, 2017 роках, документально підтверджується даними, наданими на дослідження економічної експертизи, а саме: банківськими виписками, Касовими звітами, Касовими книгами, корінцями грошових чеків (детальна інформація відображена у таблицях № 1, № 2, № 3, № 4); у 2017 році не надані на дослідження економічної експертизи документи вказані вище: У 2014 році - 4 000,00 грн; у 2015 році - 223 151,36 грн; у 2016 році - 305 153,60 грн; у 2017 році - 249 449,40 грн; всього в розмірі - 781 754,36 грн;

- сума готівки, яка відображена в Акті, після перевірки оборотів банківської виписки (встановлення факту підчистки), арифметично підтверджується в розмірі - 333 000,00 грн. Вказана сума в Акті включена до суми готівки, яка не оприбуткована в касі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2016 та у 2017 роках.

Висновки Акту аудиторської експертизи організації обліку готівки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 до 31.12.2017 аудиторської фірми « ІНФОРМАЦІЯ_4 » документально підтверджуються банківськими виписками, Касовими звітами, Касовими книгами, прибутковими та видатковими касовими ордерами, платіжними відомостями в розмірі - 966 754,36 грн (185 000,00 + 781 754,36), що більше на - 33 774,08 грн, тому що у 2015 році суми включені не повністю відповідно банківської виписки; у 2017 році всі вищевказані первинні касові документи на дослідження не надані, тому суми готівки, одержані в Банку, не оприбутковані підприємством, тобто не відображені у прибуткових касових ордерах, у Касових звітах та Касових книгах.

1. Документально не підтверджуються записи у наданих на дослідження зведених бухгалтерських документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по одержанню готівки з банківської установи за грошовими чеками та відображені у банківській виписці, крім 301 «Готівка»; 311 «Рахунки в банках», і витрачання готівки на поточну господарську діяльність підприємства по бухгалтерських рахунках: 372 «Розрахунки з підзвітними особами»; 661 «Розрахунки по оплаті праці»; 91 «Загальновиробничі витрати»; 92 «Адміністративні витрати» первинними бухгалтерськими документами, які надані не в повному об`ємі, тому що клопотання експерта не виконано, за період з 01.01.2014 до 31.12.2017, тому експерт не має можливості зробити висновок в якій сумі документально не підтверджуються записи: всього за період і в тому числі в розрізі кожного місяця вказаного періоду.

Таким чином сторона обвинувачення вважає, що матеріали кримінального провадження містять достатні дані, які вказують на те, що в період з 30.01.2014 до 13.11.2017 невстановлена особа заволоділа чужим майном - готівковими грошовими коштами ТО В « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом їх одержання у зазначений період від імені підприємства в AT « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та неоприбуткування в подальшому у встановлений законодавством порядку в касу підприємства, що має своїм негативним наслідком завдання майнової шкоди указаному товариству з обмеженою відповідальністю.

Отже, для доведення належними, допустимими та достатніми доказами події кримінального правопорушення, винуватості та вини особи, причетної до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України, а також зазначених вище обставин у сторони обвинувачення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , адреса зареєстрованого місцезнаходження: АДРЕСА_1 ), зокрема, документів, що містяться у реєстраційній справі № 65 товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 ) з можливістю їх вилучення.Згідно з випискою по рахунку № НОМЕР_3 , відкритому в акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_5 », виданої указаною банківською установою 16.07.2024, зазначений банківський рахунок належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вищезазначена реєстраційна справа перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , що підтверджується витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо юридичної особи - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Водночас сторона обвинувачення звертає увагу слідчого судді, що рішенням ІНФОРМАЦІЯ_7 від 22.12.2023 № 18 ІНФОРМАЦІЯ_2 з 01.01.2024 наділено повноваженнями у сфері державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців (пункт 3).

Відповідно до пп. 2.2.3 п. 2.1 Положення про ІНФОРМАЦІЯ_2 , затвердженого рішенням ІНФОРМАЦІЯ_7 від 22.12.2023 № 18, одним із основних завдань департаменту є державна реєстрація юридичних осіб, фізичних осіб- підприємців, у тому числі створення або припинення юридичної особи, факту набуття або позбавлення статусу підприємця фізичною особою, зміни відомостей, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, про юридичну особу та фізичну особу-підприємця, а також проведення інших реєстраційних дій відповідно до законодавства.

Таким чином законодавством на теперішній час передбачено повноваження ІНФОРМАЦІЯ_2 у сфері державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, а й відповідно і зберігання реєстраційних справ таких суб`єктів.

Окрім цього, згідно відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, які є загальнодоступними, державну реєстрацію юридичної особи - ІНФОРМАЦІЯ_6 з 20.03.2025 припинено в результаті реорганізації.

З цих підстав у сторони обвинувачення наявні достатні та обґрунтовані підстави вважати, що зазначена вище реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на даний час перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрованим місцезнаходженням якого за даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців є: АДРЕСА_1 .

Документи, які зберігаються у вищевказаній реєстраційній справі, є доказами, тобто містять фактичні дані, які підтверджують наявність фактів та обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України.

Реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » містить документи у паперовій та/або електронній формі, що подавалися для проведення реєстраційних дій юридичної особи (заяви, рішення власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу про створення юридичної особи, установчі документи, реєстраційні картки тощо), а й відповідно містять відомості щодо структури власності указаної юридичної особи, його засновників, органи управління та керівника у період, який досліджується стороною обвинувачення, повноваження керівника підприємства, у тому числі можливості вчиняти дії від імені юридичної особи. Також документи реєстраційної справи

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » містять підписи керівників підприємства, у тому числі ОСОБА_6 , та печатки юридичної особи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2014-2017 роках здійснювалось замовлення в банківській установі та подальше отримання готівкових коштів з метою їх протиправного заволодіння, а тому є доказами у розумінні статті 84 КПК України.

У зв`язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування, та встановлення осіб причетних до скоєння злочину, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальності « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву в якій просить суд клопотання задовольнити, розгляд справи проводити за його відсутності.

Особа, у володінні якої знаходяться перелічені документи, в силу ч. 2 ст. 163 КПК України, до суду не викликалася.

У зв`язку з неявкою в судове засідання учасників справи, фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів у відповідності до частини 4 статті 107 Кримінального процесуального кодексу України не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне його задовольнити, виходячи з таких міркувань

Відповідно до положень ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до положень п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України визначено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

В силу ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Інформація, пов`язана з відкриттям та обслуговуванням банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », руху коштів загалом за період з 01.01.2014 до 31.12.2017 включно (що охоплює період розслідуваного протиправного заволодіння коштами юридичної особи) самостійно або у сукупності з іншими доказами може мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що вище вказані документи, допоможуть органу досудового розслідування встановити осіб причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення, отримання вказаних документів сприятиме встановленню обставин вчинення кримінального правопорушення та доказами причетності відповідних осіб до нього.

Відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И Л А:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим СВ відділу поліції №3 Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій ОСОБА_2 , ОСОБА_8 у кримінальному провадженні № 0001392 від 12.09.2024 року за ч. 32 ст. 190 КК України тимчасовий доступ до оригіналів документів (інформації), які зберігаються у реєстраційній справі № 5 товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , адреса зареєстрованого місце знаходження: АДРЕСА_1 ), з вилучення їх оригіналів.

Встановити строк дії вказаної ухвали суду до 15 липня 2025 включно.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1