Справа № 202/7228/25
Провадження № 1-кс/202/5449/2025
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ДНІПРА
УХВАЛА

06 серпня 2025 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено із прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000115, відомості про яке до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 05.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_5 звернувся до слідчого судді з клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000115, відомості про яке до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 05.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000115 від 05.02.2025 за ч. 1 ст. 366-2 КК Україниза фактом умисного неподання декларації особи, уповноваженої на виконання функції держави або місцевого самоврядування, за 2022 рік, а саме ОСОБА_6 , депутатом ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_6 , є керівником та кінцевим бенефіціаром ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , дата реєстрації 22.06.2005, статутний внесок 40% (40000 грн) та є керівником товариства, крім цього ОСОБА_6 , є директором ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , дата заснування 19.09.2007, статутний внесок 8% (3520 грн), крім цього ОСОБА_6 , € директором ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , дата заснування 18.09.2007, статутний внесок 8% (3520 грн).

Проаналізувавши в відкритому доступі надані декларації ОСОБА_6 , починаючи з 2016 по 2019 рік, встановлено, що останній у розділі 8 «Корпоративні права» у графі «загальна інформація» не зазначив інформацію щодо наявності корпоративних прав в ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", а також у розділі 9 «Юридичні особи, трасти або інші подібні правові утворення, кінцевим бенефіціарним власником (контролером) яких є суб?єкт декларування або члени його сім?ї» не зазначив що є кінцевим бенефіціаром ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 .

Зазначає, що для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме: 2.1. реєстраційні данні з зазначенням банківських рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 за період з 01.01.2014 по теперішній час; 2.2. документів, щодо податкових розрахунків сум доходу, нарахування (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (відомості за формою звітності 1-ДФ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2014 по теперішній час; 2.3. звіт про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб інформації щодо офіційного працевлаштування ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , за період часу з 01.01.2014 по теперішній час; 2.4. податкові декларації з ПДВ з усіма додатками до них, з розшифровкою дазв контрагентів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , за період часу з 01.01.2014 по теперішній час; 2.5. податкові декларації з податку на прибуток з додатками до них ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2014 по теперішній час; 2.6. балансу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 з 01.01.2014 по теперішній час; 2.7. звіти про фінансові результати ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 з 01.01.2014 по теперішній час; 2.8. відомості щодо поданих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 декларацій стосовно отриманих доходів, поданих у період з 01.01.2014 по теперішній час ( дані податкової звітності - декларації, звіти по податкам, зборам та іншим платежам з додатками (по податку на прибуток, податок на додану вартість, єдиному податку, податку на землю, орендної плати, податку на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки, 20-ОПП, звіти 4ДФ з додатками, декларації та звіти по іншим податкам та платежам); 2.9. реєстраційні облікові картки платників з історією по всім показникам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ; 2.10. документи щодо проведених перевірок період діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 в тому числі: матеріали на підставі яких вони проводилися, копії актів таких перевірок та інформацію щодо оскарження податкових-повідомлень рішень та їх результати; документів, щодо податкових розрахунків сум доходу, нарахування (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (відомості за формою звітності 1-ДФ), за період часу з 01.01.2014 по теперішній час.

Слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Слідчий посилаючись на ч. 2 ст. 163 КПК України просив здійснювати розгляд клопотання без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, особою, у володінні якої вони знаходяться.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_6 надав заяву в якій просив відмовити в задоволенні клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши доводи, на які слідчий посилається в своєму клопотанні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів не підлягає задоволенню за наступних підстав.

СУ Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000115 від 05.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України, а саме за фактом умисного неподання декларації особи, уповноваженої на виконання функції держави або місцевого самоврядування, за 2022 рік, а саме ОСОБА_6 , депутатом ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Відповідно до ч. 1 та п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Сторони кримінального провадження мають право звернутися до суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (ч. 1 ст. 160 КПК).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Якщо ж вони містять таку таємницю, сторона має довести можливість використання цих відомостей як доказів, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 6 ст. 163 КПК).

Для оцінки потреб досудового розслідування суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Сторони кримінального провадження повинні подати суду докази обставин, на які вони посилаються (частини 4 та 5 ст.132 КПК).

У разі недоведення стороною однієї із зазначених умов, у клопотанні про тимчасовий доступ слід відмовити.

Слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме: 2.1. реєстраційні данні з зазначенням банківських рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 за період з 01.01.2014 по теперішній час; 2.2. документів, щодо податкових розрахунків сум доходу, нарахування (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (відомості за формою звітності 1-ДФ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2014 по теперішній час; 2.3. звіт про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб інформації щодо офіційного працевлаштування ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , за період часу з 01.01.2014 по теперішній час; 2.4. податкові декларації з ПДВ з усіма додатками до них, з розшифровкою дазв контрагентів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , за період часу з 01.01.2014 по теперішній час; 2.5. податкові декларації з податку на прибуток з додатками до них ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 за період часу з 01.01.2014 по теперішній час; 2.6. балансу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 з 01.01.2014 по теперішній час; 2.7. звіти про фінансові результати ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 з 01.01.2014 по теперішній час; 2.8. відомості щодо поданих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 декларацій стосовно отриманих доходів, поданих у період з 01.01.2014 по теперішній час ( дані податкової звітності - декларації, звіти по податкам, зборам та іншим платежам з додатками (по податку на прибуток, податок на додану вартість, єдиному податку, податку на землю, орендної плати, податку на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки, 20-ОПП, звіти 4ДФ з додатками, декларації та звіти по іншим податкам та платежам); 2.9. реєстраційні облікові картки платників з історією по всім показникам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ; 2.10. документи щодо проведених перевірок період діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 в тому числі: матеріали на підставі яких вони проводилися, копії актів таких перевірок та інформацію щодо оскарження податкових-повідомлень рішень та їх результати; документів, щодо податкових розрахунків сум доходу, нарахування (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (відомості за формою звітності 1-ДФ), за період часу з 01.01.2014 по теперішній час.

Слідчий зазначає, що зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Однак, слідчий у своєму клопотанні не обґрунтовує для встановлення яких важливих обставин є необхідність отримання доступу до зазначених документів.

Клопотання містить загальні фрази, не конкретизовано, яким чином зазначена інформація може бути використана як доказ у зазначеному кримінальному проваджені.

Таким чином, слідчим всупереч вимогам п. 2 ч.5 ст. 163 КПК України не доведено, що речі та документи, доступ до яких він просить надати самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК Україниза фактом умисного неподання декларації особи, уповноваженої на виконання функції держави або місцевого самоврядування, в межах якого подане клопотання.

Враховуючи вищевикладене, клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів є передчасним та задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено із прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000115, відомості про яке до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 05.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366-2 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1