Провадження № 1-кс/947/7278/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.06.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000005 від 20.10.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

На новий розгляд слідчому судді з Одеського апеляційного суду в рамках кримінального провадження № 0000005 від 20.10.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України надійшло клопотання про накладення арешту на майно, яке було виявлено та вилучено 04.10.2024 року в ході проведення обшуку офісних приміщень, які використовуються у господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_1 , перелік якого зазначено у клопотанні.

У судовому засіданні 04.06.2025 року

Прокурор відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 долучив додаткові документи в обґрунтування клопотання, оголосив подане клопотання, його вимоги підтримав в повному обсязі та просив задовольнити. На запитання слідчого судді повідомив, що приміщення, де було проведено обшук, являється офісним та в ньому здійснюють свою діяльність ряд підприємств.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » адвокат ОСОБА_5 заперечував проти задоволення клопотання, посилаючись на те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не має відношення до кримінального провадження, долучив до клопотання письмове заперечення проти задоволення клопотання та просив у його задоволенні відмовити.

У судове засідання 18.06.2025 року

Прокурор відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 подав до суду заяву, в якій зазначив, що вимоги клопотання підтримує в повному обсязі, просив клопотання задовольнити та розглянути у його відсутність.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » адвокат ОСОБА_5 подав до суду клопотання, в якому зазначив, що заперечує проти задоволення клопотання про арешт майна, просив у задоволенні клопотання відмовити та розглянути у його відсутність.

Власники майна ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , та представники власників майна ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в судове засідання не з`явилися, хоча повідомлялися про дату, час та місце розгляду клопотання.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалося на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, додані в його обґрунтування матеріали, а також письмове заперечення представника власника майна, приходить до наступного переконання.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 132 КПК України - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. ч. 1, 2 ст. 170 КПК України - арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ст. 98 КПК країни речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим суддею встановлено, що органом досудового розслідування на теперішній час обґрунтовано здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 0000005 від 20.10.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом імовірного ухилення від сплати податку на додану вартість.

Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань став аналітичний продукт №71/0/23.13-03-26-23 від 19.10.2023 року, складений управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ в Одеській області.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в період з 01.01.2020 по 31.12.2021 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) був виконавцем робіт з капітального та поточного ремонту за кошти ряду комунальних та бюджетних підприємств. Проведеним аналітичним дослідженням встановлено, що частина отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » коштів за виконання робіт з капітального та поточного ремонту не відображена у податковій звітності підприємства, що в свою чергу призвело до несплати підприємством податку на додану вартість на загальну суму 8 081 352,4 грн, що є коштами в особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано 14.08.2017 за №0063423 в юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_7 , знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість, основним видом діяльності підприємства є будівництво житлових і нежитлових будівель (код КВЕД 41.20).

Засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в інкримінований період був ОСОБА_10 (фізична особа відмовилась від РНОКПП за релігійними переконаннями, паспорт громадянина України серії НОМЕР_4 ).

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 2020 року по теперішній час стало переможцем закупівель замовниками яких ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), Регіональний ландшафтний парк « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ІНФОРМАЦІЯ_15 (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_16 (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) на загальну суму 76 млн грн, що підтверджується протоколом огляду Єдиного веб-порталу використання публічних коштів « ІНФОРМАЦІЯ_17 ».

Однак, згідно з інформацією, яка міститься в аналітичному продукті, частина коштів у розмірі 44 488 114,37 грн, отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від розпорядників комунальних та бюджетних коштів за виконані будівельно-монтажні роботи в порушення вимог п.187.7 ст.187, п.201.1., 201.7 ст.201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI не відображена підприємством у податковій звітності за звітні (податкові) періоди з січня 2020 року по грудень 2021 року, що спричинило в свою чергу ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на загальну суму 8 081 352,4 грн.

Проведеним оглядом 01.07.2024 Єдиного веб-порталу використання публічних коштів «Spending» встановлено, що після скасування 31.07.2023 реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у якості платника єдиного податку підприємство у період з 09.02.2022 по 10.06.2024 від ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ІНФОРМАЦІЯ_18 (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) отримало 34 544012,85 грн, які не відображені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у складі податкових зобов`язань з податку на додану вартість за звітні податкові період з січня 2022 по травень 2024 року.

Згідно висновків аналітичного продукту №66/0/23.13-02-29-24 від 15.07.2024 встановлено порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) п.187.7 ст.187, п.201.1., ст.201.7 ст.201 Податкового Кодексу України в частині не відображення у податковій звітності підприємства за період з 01.01.2022 по 31.05.2024 отримані на розрахунковий рахунок бюджетні кошти у сумі 23 876 039,56 грн., що призвело до недекларування та несплати податку на додану вартість в зазначеному періоді на суму 3 979 339,93 грн.

Крім цього, в ході здійснення досудового розслідування проведено тимчасовий доступ до речей та документів, володільцем яких є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_14 ) за результатом якого вилучено рух коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_15 (українська гривня).

Проведеним оглядом банківського рахунку встановлено, що підприємство станом і на теперішній час не здійснює відображення доходів, отриманих від розпорядників комунальних та бюджетних коштів за виконані будівельно-монтажні роботи, хоча фактично з 31.07.2023 перебуває на загальний системі оподаткування і є платником податку на додану вартість.

Крім цього, проведеним оглядом встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на момент вилучення руху коштів по банківському рахунку отримав на вказаний розрахунковий рахунок грошові кошти у загальній сумі 72 745 200 грн, які в подальшому без відображення у податковій звітності та реєстрації податкових накладних у сумі 59 814 660,52 грн перерахував на пов`язане підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які частково не відображені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у складі податкових зобов`язань з податку на додану вартість за звітні податкові період з січня 2020 року по грудень 2023 року.

Згідно висновків аналітичного продукту №67/0/23.13-02-29-24 від 15.07.2024 встановлено порушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) п.187.1 ст.187, п.201.1., ст.201.7 ст.201 Податкового Кодексу України в частині не відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в податковій звітності підприємства за період з 01.01.2020 по 31.12.2023 отримані на розрахунковий рахунок кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у сумі 36 297 451,97 грн, що призвело до недекларування та несплати податку на додану вартість в зазначеному періоді на суму 6 049 575,33 грн.

Враховуючи вище викладене, умисними діями службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) завдано державному бюджету збитків на загальну суму 18 110 267,7 грн, що є коштами в особливо великих розмірах.

В періоді, за який проводилось дослідження, відповідальним за фінансово - господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) був директор та головний бухгалтер ОСОБА_10 (фізична особа відмовилась від РНОКПП за релігійними переконаннями, паспорт громадянина України серії НОМЕР_4 ), відповідальним за фінансово - господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) був ОСОБА_6 (РНОУПП НОМЕР_16 ), який у тому числі є фізичною особою-підприємцем та керівником, головним бухгалтером співзасновником ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ).

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини скоєння кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей і документів, що мають значення для встановлення обставин скоєння кримінального правопорушення та відносяться до обставин, що підлягають доказуванню по кримінальному провадженню 04.10.2024 на підставі ухвали ІНФОРМАЦІЯ_21 №1-кс/947/13457/24 від 02.10.2024 проведено обшук в офісних приміщеннях, які використовуються у господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_1 за результатами проведення якого виявлено та вилучено первинні фінансово-господарські документи, печатки підприємств, штампи, флеш-накопичувачі, технічні пристрої та грошові кошти, які попередньо оглянуто та визнано речовими доказами, а саме:

-печатку ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

-печатку ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП: НОМЕР_16 ;

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) ;

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

-печатку ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП: НОМЕР_22 ;

-штамп «СПД ОСОБА_7 »;

-штамп «СПД ОСОБА_8 »;

-штамп «Директор ІНФОРМАЦІЯ_22 »;

-флеш-накопичувач (ЕЦП) з підписом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-флеш-накопичувач (ЕЦП) з підписом « ОСОБА_6 »;

-флеш-накопичувач (ЕЦП) з підписом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

-флеш-накопичувач (ЕЦП) з підписом « ОСОБА_6 »;

-флеш-накопичувач (ЕЦП) з підписом «IBAN» та паролем;

-грошові кошти у національній валюті 94 650 (дев`яносто чотири тисячі шістсот п`ятдесят) гривень;

-телефон Redmi без відомостей про серійний номер, з паролем логічного захисту;

-накопичувач WD 500GB, S/N WXK1AA7NC7LJ;

-ноутбук Acer Aspire E1 series, S/N NXMGREU007401011EE3400;

-ноутбук Lenovo, ідентифікатор пристрою: A66DE468-B632-4554-86E9-8821BDE14652

-ноутбук Lenovo IdeaPad S400, S/N CB20960677;

-ноутбук Lenovo IdeaPad 320, S/N PF117XKL;

-ноутбук Lenovo IdeaPad S145-15AST, S/N PF2306R1 (пароль логічного захисту: «manager01ki») з блоком живлення);

-ноутбук Dell, S/N P40F001 без акумулятора;

-ноутбук Lenovo IdeaPad 330-15IKB, S/N PF1JZYB7 (без відомостей про пароль);

-системний блок персонального компьютеру, що використовувався як сервер з жорстким диском Seagate 250GB, S/N W042CT4M;

-системний блок персонального компьютеру без відомостей про серійний номер;

-системний блок персонального компьютеру без відомостей про серійний номер;

-системний блок персонального компьютеру без відомостей про серійний номер;

-аркуш паперу А4 з чорновими записами щодо паролей логічного захисту користувачів;

-зовнішній накопичувач Agestar без відомостей про серійний номер;

-прозорий файл з реєстраційними документами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (наказ про призначення, статут підприємства, опис, рішення тощо) на 15 арк;

-блокнот сірого кольору з надписом «radial» з чорновими записами;

-папку-скорозшивач у якій містяться видаткові накладні усього 102 арк;

-папку-скорозшивач у якій містятсья видаткові накладні усього на 202 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться угоди, додаткові угоди, рахунки на оплату, акти надання послуг, довідки, договори оренди (суборенди), акти приймання передачі, розрахункові чеки на 618 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні, довіренності на 119 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться договори поставки, купівлі-продажу на 105 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні на 241 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться пакети документів серед яких в тому числі рахунки на оплату, накладні, чорнові записи на 138 арк;

-зошит із чорновими записами;

-папку-скорозшивач у якій містяться акти надання послуг щодо оренди обшукуваного приміщення на 33 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться договори із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на 216 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на 508 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на 667 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться договори із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на 272 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на 614 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться договори, накладні та рахунки на оплату із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 438 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки на оплату із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на 344 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться договори, накладні із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на 112 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні, рахунки на оплату із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 263 арк;

-коробку із документами, з реквізитами підприємств, згідно ухвали слідчого судді 1328 арк.

Того ж дня, старшим детективом з дотриманням вимог ст. 110 КПК України прийнято рішення про визнання вищевказаних документів, печаток підприємств, штампів, флеш-накопичувачів, технічних пристроїв та грошових коштів, речовими доказами речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки вони імовірно містять інформацію щодо обставин вчиненого кримінального правопорушення.

Слідчий суддя, на підставі долучених до клопотання матеріалів, прийшов до висновку, що вилучені під час обшуку документи, печатки підприємств, штампи, флеш-накопичувачі, технічні пристрої та грошові кошти, на які просить накласти арешт сторона обвинувачення, можуть містити у собі інформацію щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом ухилення від сплати податків на додану вартість службовими особами, у зв`язку із чим імовірно є речовими доказами в рамках кримінального провадження.

Так, вилучені в ході проведення обшуку документи містять у собі фактичні обставини проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в частині виконання робіт з капітального та поточного ремонту за кошти ряду комунальних та бюджетних підприємств, які в подальшому не відображені підприємством у податковій звітності. Вказані документи є об`єктами дослідження, необхідними для проведення судово-економічної експертизи.

Первинні фінансово-господарські документи, вилучені в ході проведення обшуку згідно листа №23.13-03.2/8376-24 від 30.10.2024 були направлені на адресу експертної установи для проведення судово-економічних експертиз, призначених постановами постанов про призначення комп`ютерної експертизи №23.13-03.2/5851-24 та №23.13-03.2/5852-24 від 01.08.2024.

Вилучені печатки та штампи можуть підтверджувати пов`язаність вказаних суб`єктів господарської діяльності та підконтрольність одним і тим же самим особам, крім цього частина суб`єктів господарської діяльності знаходиться за іншими юридичними адресами. Вказані печатки та штампи є об`єктами дослідження при призначенні технічної експертизи предметом якої будуть первинні документи, вилучені в ході проведення обшуків у розпорядників комунальних коштів.

Проведеним оглядом вмістимого ноутбуків, системних блоків та накопичувачів встановлено, що у них містяться відомості щодо виконання будівельних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), інші електронні документи з відомостями, що мають значення для досудового розслідування.

Мобільний телефон, зовнішні накопичувачі, ноутбуки та системні блоки, які були вилучені в ході проведення обшуку згідно постанов про призначення комп`ютерної експертизи №23.13-03.2/8176-24, №23.13-03.2/8177-24, №23.13-03.2/8178-24, №23.13-03.2/8179-24, №23.13-03.2/8180-24, №23.13-03.2/8181-24, №23.13-03.2/8182-24, №23.13-03.2/8183-24, №23.13-03.2/8184-24, №23.13-03.2/8185-24, №23.13-03.2/8186-24, №23.13-03.2/8187-24 від 21.10.2024 були направлені на адресу експертної установи для проведення експертизи комп`ютерної техніки і програмних продуктів.

Грошові кошти, як зазначає прокурор, знаходились поруч із чорновими записами щодо виконання будівельних робіт, виплати зарплати працівникам. Таким чином, вищевказані готівкові кошти імовірно є незаконно здобутими, внаслідок ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », можуть бути не обліковані відповідно чинного законодавства та можливо призначались для виплати неофіційної заробітної плати працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та закупівлі будівельних матеріалів, а тому вони відповідають критеріям речових доказів та потребують збереження.

Отже, слідчим суддею на підставі долучених до клопотання матеріалів встановлено, що вилучене майно відповідає критеріям ч. 1 ст. 98 КПК України, оскільки може містити в собі відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення в рамках кримінального провадження.

Оскільки вилучене майно визнано речовими доказами в рамках кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що існує ризик його можливої зміни або знищення, в цілях подальшого ймовірного уникнення передбаченої законом відповідальності за ймовірно вчинені дії у випадку підтвердження їх факту у встановленому законом порядку.

У зв`язку з викладеним, слідчий суддя приходить до переконання про наявність правових підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, з метою збереження речових доказів, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

При цьому, слідчий суддя акцентує увагу, що у випадку, якщо в рамках даного кримінального провадження буде спростовано відповідність зазначеного майна категорії речових доказів, зацікавлені особи, в порядку ст. 174 КПК України, мають процесуальне право на звернення до слідчого судді з клопотанням про скасування арешту майна.

На підставі викладеного, враховуючи наявність правових підстав для накладення арешту на вилучене майно, оскільки існує необхідність в забезпеченні його збереження, а також з метою забезпечення повного, всебічного розслідування кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання сторони обвинувачення підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000005 від 20.10.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Накласти арешт із забороною розпорядження та користування на майно, яке було виявлено та вилучено 04.10.2024 року в ході проведення обшуку офісних приміщень, які використовуються у господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на:

-печатку ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

-печатку ФОП ОСОБА_6 , РНОКПП: НОМЕР_16 ;

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) ;

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

-печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 );

-печатку ФОП ОСОБА_8 , РНОКПП: НОМЕР_22 ;

-штамп «СПД ОСОБА_7 »;

-штамп «СПД ОСОБА_8 »;

-штамп «Директор ІНФОРМАЦІЯ_22 »;

-флеш-накопичувач (ЕЦП) з підписом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-флеш-накопичувач (ЕЦП) з підписом « ОСОБА_6 »;

-флеш-накопичувач (ЕЦП) з підписом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

-флеш-накопичувач (ЕЦП) з підписом « ОСОБА_6 »;

-флеш-накопичувач (ЕЦП) з підписом «IBAN» та паролем;

-грошові кошти у національній валюті 94 650 (дев`яносто чотири тисячі шістсот п`ятдесят) гривень;

-телефон Redmi без відомостей про серійний номер, з паролем логічного захисту;

-накопичувач WD 500GB, S/N WXK1AA7NC7LJ;

-ноутбук Acer Aspire E1 series, S/N NXMGREU007401011EE3400;

-ноутбук Lenovo, ідентифікатор пристрою: A66DE468-B632-4554-86E9-8821BDE14652

-ноутбук Lenovo IdeaPad S400, S/N CB20960677;

-ноутбук Lenovo IdeaPad 320, S/N PF117XKL;

-ноутбук Lenovo IdeaPad S145-15AST, S/N PF2306R1 (пароль логічного захисту: «manager01ki») з блоком живлення);

-ноутбук Dell, S/N P40F001 без акумулятора;

-ноутбук Lenovo IdeaPad 330-15IKB, S/N PF1JZYB7 (без відомостей про пароль);

-системний блок персонального компьютеру, що використовувався як сервер з жорстким диском Seagate 250GB, S/N W042CT4M;

-системний блок персонального компьютеру без відомостей про серійний номер;

-системний блок персонального компьютеру без відомостей про серійний номер;

-системний блок персонального компьютеру без відомостей про серійний номер;

-аркуш паперу А4 з чорновими записами щодо паролей логічного захисту користувачів;

-зовнішній накопичувач Agestar без відомостей про серійний номер;

-прозорий файл з реєстраційними документами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (наказ про призначення, статут підприємства, опис, рішення тощо) на 15 арк;

-блокнот сірого кольору з надписом «radial» з чорновими записами;

-папку-скорозшивач у якій містяться видаткові накладні усього 102 арк;

-папку-скорозшивач у якій містятсья видаткові накладні усього на 202 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться угоди, додаткові угоди, рахунки на оплату, акти надання послуг, довідки, договори оренди (суборенди), акти приймання передачі, розрахункові чеки на 618 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні, довіренності на 119 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться договори поставки, купівлі-продажу на 105 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні на 241 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться пакети документів серед яких в тому числі рахунки на оплату, накладні, чорнові записи на 138 арк;

-зошит із чорновими записами;

-папку-скорозшивач у якій містяться акти надання послуг щодо оренди обшукуваного приміщення на 33 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться договори із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на 216 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на 508 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на 667 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться договори із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на 272 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на 614 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться договори, накладні та рахунки на оплату із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 438 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки на оплату із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на 344 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться договори, накладні із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на 112 арк;

-папку-скорозшивач у якій містяться накладні, рахунки на оплату із реквізитами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на 263 арк;

-коробку із документами, з реквізитами підприємств, згідно ухвали слідчого судді 1328 арк.

Виконання ухвали покласти на прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з дня її оголошення до Одеського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1