Дата документу 28.02.2025Справа № 554/3344/24
Провадження № 1-кс/554/3369/2025
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28.02.2025 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого слідчої групи у кримінальному провадженні старший слідчий в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Полтавській області, майор поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000068 від 23.02.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що у період з 2019 по 2023 роки по даний час, невстановлені особи за попередньою змовою вчиняють ряд заздалегідь спланованих та скоординованих дій, спрямованих на одержання фізичними особами земельних ділянок на територіях Орданівського, Балясненського, Дібровського старостинських округів в адміністративних межах Диканської селищної ради Полтавського району Полтавської області, з порушенням земельного законодавства, внаслідок чого ІНФОРМАЦІЯ_1 спричинено тяжких наслідків. Зазначені незаконні дії здійснюються з метою заволодіння земельними ділянками комунальної власності, шляхом підроблення необхідних для виконання злочинного наміру документів та здійснення подальшої реєстрації на підставних осіб, які заздалегідь підшукані учасниками групи з метою подальшого продажу незаконно здобутих земельних ділянок третім особам та отримання від їх реалізації прибутку.

Встановлено, що на даний час, вказаним злочинним шляхом, групою осіб здійснено заволодіння земельними ділянками з кадастровими номерами: :00:004:0279, :00:005:0213, :00:005:0210, :00:002:0121, :00:004:0078, :00:004:0278, :00:005:0207, :00:005:0206, :00:005:0205, :00:005:0208, :00:003:0046, :00:002:0070, :00:006:0081, :00:006:0057, :00:006:0059, :00:006:0058, :00:001:0142, :00:001:0140, :00:002:0062, :00:001:0112, :00:004:0281, :00:003:0117, :00:003:0127, :00:003:0017, :00:003:0016, :00:001:0033, :00:001:0035, які розташовані в межах Диканської селищної ради (громади) Полтавського району, Полтавської області, внаслідок чого, останній завдано збитків.

Водночас з цим встановлено факти незаконного набуття громадянами права приватної власності на нерухоме майно, а саме:

01.07.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 було зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:006:0059 за ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ;

01.07.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:006:0058 за ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ;

10.11.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано на праві на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0140 за ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ;

29.03.2023 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:004:0078 за ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ;

21.07.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:002:0062 за ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ;

03.07.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0112 за ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ;

09.12.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:004:0281 за ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ;

09.09.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:004:0279 за ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ;

17.06.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0210 за ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ;

26.07.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0206 за ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ;

10.08.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0207 за ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ;

20.07.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:006:0057 за ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ;

14.03.2023 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:003:0046 за ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ;

17.06.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:002:0070 за ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ;

25.01.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0142 за ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ;

17.04.2023 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0033 за ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ;

20.12.2019 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:003:0016 за ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ;

20.12.2019 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:003:0017 за ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ;

24.01.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0035 за ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ;

26.07.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0208 за ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ;

09.09.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0213 за ОСОБА_24 ;

30.11.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:002:0121 за ОСОБА_25 ;

17.04.2023 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0205 за ОСОБА_26 ;

20.07.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:006:0081 за ОСОБА_27 ;

20.01.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0117 за ОСОБА_28 ;

16.08.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_7 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:004:0278 за ОСОБА_29 ;

20.01.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0127 за ОСОБА_28 .

Взяття на облік або реєстрації у контролюючих органах підлягають всі платники податків. Всі фізичні особи платники податків та зборів реєструються у контролюючих органах шляхом включення відомостей про них до Державного реєстру фізичних осіб платників податків у порядку, визначеному Податковим Кодексом (п. 63.2 та п. 63.5 ст. 63 Кодексу).

Відповідно до п. 63.1 ст. 63 розділу ІІ Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями (далі Кодекс) облік платників податків ведеться з метою створення умов для здійснення контролюючими органами контролю за правильністю нарахування, своєчасністю і повнотою сплати податків, нарахованих фінансових санкцій, дотримання податкового та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи.

Реєстраційний номер облікової картки платника податків (РНОКПП) (раніше індивідуальний податковий номер (ІПН)) - це цифровий код, необхідний кожному платнику податків для обліку в фіскальних органах. Протягом усього життя, РНОКПП (ІПН) не змінюється.

Відповідно до п. 70.5 ст. 70 розділу ІІ Кодексу та п.1 розд. VII Положення про реєстрацію фізичних осіб у Державному реєстрі фізичних осіб платників податків, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_18 від 29.09.2017 № 822 (далі Положення) фізична особа незалежно від віку (як резидент, так і нерезидент), яка не включена до Державного реєстру, зобов`язана особисто або через представника подати до відповідного контролюючого органу облікову картку фізичної особи платника податків за формою № 1ДР (далі Облікова картка № 1ДР) (додаток 2), яка є водночас заявою для реєстрації у Державному реєстрі, та пред`явити документ, що посвідчує особу, який містить необхідні для реєстрації реквізити (прізвище, ім`я, по батькові (за наявності), дату народження, місце народження, місце проживання, громадянство). Формування реєстраційного номера облікової картки платника податків здійснюється ДФС на підставі відомостей, поданих фізичною особою в Обліковій картці за формою № 1ДР.

Для отримання реєстраційного номера облікової картки платника податків, громадянину необхідно особисто звернутися до податкового органу, який був самостійно обраний під час заповнення заяв за ф. № 1ДР або ф. № 5ДР та пред`явити паспорт з відміткою про місце реєстрації та, у разі необхідності, документ (довідку) про реєстрацію місця проживання/перебування.

При цьому, до заяв за ф. № 1ДР та ф. № 5ДР громадянин має приєднати скановані копії документів, що посвідчують особу та інших документів, які підтверджують зміни облікових даних.

Положенням про реєстрацію фізичних осіб у Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків (далі Положення), затвердженого наказом Міністерства фінансів України 29.09.2017 №822, визначено єдину методику реєстрації фізичних осіб у Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків.

Пунктом 1 Розділу VII Положення визначено, що фізична особа незалежно від віку (як резидент, так і нерезидент), яка не включена до Державного реєстру, зобов`язана особисто або через представника подати до відповідного контролюючого органу облікову картку фізичної особи - платника податків за формою № 1ДР (далі - Облікова картка № 1ДР) (додаток 2), яка є водночас заявою для реєстрації у Державному реєстрі, та пред`явити документ, що посвідчує особу, який містить необхідні для реєстрації реквізити (прізвище, ім`я, по батькові (за наявності), дату народження, місце народження, місце проживання (за наявності), громадянство).

Розділом І Положення визначено, що облік фізичних осіб - платників податків ведеться у Державному реєстрі за реєстраційними номерами облікової картки платника податків, а осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган, ведеться в окремому реєстрі Державного реєстру за прізвищем, ім`ям, по батькові (за наявності), серією (за наявності) та номером діючого паспорта громадянина України без використання реєстраційного номера облікової картки платника податків (до паспортів громадянина України з числа зазначених осіб вноситься відмітка, яка свідчить про наявність права здійснювати будь-які платежі за серією (за наявності) та номером паспорта).

Розділом ІІІ Положення визначено, що для проведення реєстрації, внесення змін, отримання картки платника податків або відомостей з Державного реєстру використовуються дані документа громадян України, що посвідчує особу, а саме: паспорт громадянина України ; паспорт громадянина України для виїзду за кордон з відміткою про оформлення документів для виїзду громадян України за кордон на постійне проживання (для громадян України, які виїжджають за кордон на постійне проживання чи постійно проживають за кордоном) , тимчасове посвідчення громадянина України; Е-паспорт і е-паспорт для виїзду за кордон пред`являються особою замість та без додаткового пред`явлення паспорта громадянина України, паспорта громадянина України для виїзду за кордон. У разі пред`явлення громадянами України е-паспорта і е-паспорта для виїзду за кордон контролюючі органи забезпечують перевірку таких документів у порядку, визначеному законодавством.

Пунктом 5 Розділу ІІІ Положення встановлено, що до облікової картки вноситься така інформація: прізвище, ім`я, по батькові (за наявності); дата народження; місце народження (країна, область, район, населений пункт); задеклароване (зареєстроване) місце проживання (перебування); громадянство; для іноземців - податковий номер у країні громадянства (за наявності); реквізити документа, що посвідчує особу (назва документа, серія (за наявності) та номер, дата видачі та уповноважений суб`єкт, що видав документ); унікальний номер запису в Реєстрі (у разі внесення інформації про особу до Реєстру).

Пунктом 5 Розділу IV встановлено, що відомості про фізичних осіб з дати внесення запису про їх смерть, зберігаються в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків протягом 75 років.

Пунктом 3 Розділу VI Положення визначено, що державні органи, родичі, спадкоємці, інші особи подають інформацію про фізичних осіб, які померли, для закриття реєстраційних номерів облікових карток платників податків, відомості про які вносяться до Державного реєстру фізичних осіб - платників податків.

Взяття на облік за неосновним місцем обліку платників податків здійснюється згідно з нормами Розділу VII Порядку обліку платників податків і зборів, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 09.12.2011 року № 1588.

З урахуванням вимог п. 63.3 ст. 63 ПКУ, платник податків зобов`язаний стати на облік у відповідних контролюючих органах за основним та неосновним місцем обліку, повідомляти про всі об`єкти оподаткування і об`єкти, пов`язані з оподаткуванням, контролюючі органи за основним місцем обліку згідно з Порядком № 1588.

Отримання доступу до речей і документів, які мастять охоронювану законом таємницю, котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_19 , здійснюється в порядку, визначеному ст. 159 КПК України, а саме на підставі ухвали слідчого судді.

Таким чином, з метою встановлення обставин вчинення даного кримінального правопорушення та підтвердження або спростування факту можливих незаконних дій вищезазначених громадян, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_19 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме до:

дані з Державного реєстру щодо відомостей про фізичних осіб (прізвище, ім`я, по батькові, дата народження, місце народження, проживання), яким належать (присвоєно) реєстраційний номер облікової картки платника податків (раніше індивідуальний податковий номер (ІПН)), а саме: НОМЕР_2 ;

копії облікової картки фізичної особи - платника податків за «Форма №1ДР» з додатками, за реєстраційними номерами облікових карток платників податків (раніше індивідуальний податковий номер (ІПН)): НОМЕР_2 ;

інформація з відомостями про дати про відкриття, закриття та визнання недійсним реєстраційного номера облікової картки платників податків (раніше індивідуальний податковий номер (ІПН)): НОМЕР_2 ;

відомості про суми виплачених доходів, їх джерела та інші наявні відомості в Державному реєстрі фізичних осіб-платників податків щодо фізичних осіб, які мають реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_2 ;

відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору, щодо фізичних осіб, які мають реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_2 ;

облікових карток фізичних осіб платника податків «Форма №1ДР» з додатками, відносно: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ; ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ; ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ; ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ; ОСОБА_26 ; ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_24 ;

заяв про внесення змін до Державного реєстру фізичних осіб платників податків « ІНФОРМАЦІЯ_24 » з додатками, відносно: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ; ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ; ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ; ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ; ОСОБА_26 ; ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_24 ;

інформація (повідомлення, заяви) про закриття реєстраційних номерів облікових карток платників податків відносно: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ; ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ; ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ; ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ; ОСОБА_26 ; ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_24 ;

відомості про суми виплачених доходів, їх джерела та інші наявні відомості в Державному реєстрі фізичних осіб-платників податків щодо фізичних осіб, які мають реєстраційні номери облікової картки платника податків: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ; ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ; ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ; ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ; ОСОБА_26 ; ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_24 ;

відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору, щодо фізичних осіб, які мають реєстраційні номери облікової картки платника податків, відносно: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ; ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ; ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ; ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ; ОСОБА_26 ; ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_24 .

З огляду на викладене є достатні підстави вважати, що ІНФОРМАЦІЯ_19 здійснюється облік та податковий контроль платників податків стосовно фізичних осіб з вищезазначеними реєстраційними номерами облікових карток платників податків.

Указані вище документи після їх вилучення матимуть статус речового доказу у кримінальному провадженні та по ним будуть проведені відповідні судові експертизи.

У судове засідання слідчий не з`явився, про дату, місце та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000068 від 23.02.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України: ОСОБА_3 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів (в тому числі електронних), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_19 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення (виїмки) їх копій, а саме:

дані з Державного реєстру щодо відомостей про фізичних осіб (прізвище, ім`я, по батькові, дата народження, місце народження, проживання), яким належать (присвоєно) реєстраційний номер облікової картки платника податків (раніше індивідуальний податковий номер (ІПН)), а саме: НОМЕР_2 ;

копії облікової картки фізичної особи - платника податків за «Форма №1ДР» з додатками, за реєстраційними номерами облікових карток платників податків (раніше індивідуальний податковий номер (ІПН)): НОМЕР_2 ;

інформація з відомостями про дати про відкриття, закриття та визнання недійсним реєстраційного номера облікової картки платників податків (раніше індивідуальний податковий номер (ІПН)): НОМЕР_2 ;

відомості про суми виплачених доходів, їх джерела та інші наявні відомості в Державному реєстрі фізичних осіб-платників податків щодо фізичних осіб, які мають реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_2 ;

відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору, щодо фізичних осіб, які мають реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_2 ;

облікових карток фізичних осіб платника податків «Форма №1ДР» з додатками, відносно: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ; ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ; ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ; ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ; ОСОБА_26 ; ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_24 ;

заяв про внесення змін до Державного реєстру фізичних осіб платників податків « ІНФОРМАЦІЯ_24 » з додатками, відносно: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ; ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ; ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ; ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ; ОСОБА_26 ; ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_24 ;

інформація (повідомлення, заяви) про закриття реєстраційних номерів облікових карток платників податків відносно: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ; ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ; ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ; ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ; ОСОБА_26 ; ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_24 ;

відомості про суми виплачених доходів, їх джерела та інші наявні відомості в Державному реєстрі фізичних осіб-платників податків щодо фізичних осіб, які мають реєстраційні номери облікової картки платника податків: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ; ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ; ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ; ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ; ОСОБА_26 ; ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_24 ;

відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору, щодо фізичних осіб, які мають реєстраційні номери облікової картки платника податків, відносно: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ; ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ; ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ; ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 ; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ; ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_12 ; ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ; ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ; ОСОБА_20 , ІНФОРМАЦІЯ_16 ; ОСОБА_21 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ; ОСОБА_22 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ; ОСОБА_23 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_20 ; ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_21 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 ; ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_23 ; ОСОБА_26 ; ОСОБА_27 ; ОСОБА_28 ; ОСОБА_24 .

Надати можливість слідчим слідчої групи у даному кримінальному провадженні: ОСОБА_3 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , зробити виїмку документів чи зняття їх копій (в тому числі електронних), які містять зазначену вище інформацію.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1