Провадження № 1-кп/761/2333/2025
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 березня 2025 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

провівши підготовче судове засідання у відкритому судовому засіданні в залі суду у приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 28.02.2024, відносно

ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Козятина Вінницької області, громадянина України, який здобув вищу освіту, не працює, не одружений, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , та проживає за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимий,

за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 203-2, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України,

за участю:

секретаря - ОСОБА_3 ,

прокурора - ОСОБА_4

захисника - ОСОБА_5 ,

обвинуваченого - ОСОБА_2 ,

ВСТАНОВИВ:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшов обвинувальний акт та реєстр матеріалів досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 28.02.2024, відносно ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 203-2, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвалою суду від 29 жовтня 2024 року вказане провадження призначено до підготовчого судового засідання.

У підготовчому судовому засіданні прокурор ОСОБА_4 просив призначити обвинувальний акт до судового розгляду, вказавши, що дане кримінальне провадження підсудне Шевченківському районному суду м. Києва. Просив долучити ухвалу Київського апеляційного суду від 27.02.2025 (справа №761/30983/24), з якої вбачається, що злочин за ст. 212 КК України вважається закінченим в місці, де за законом податок мав бути сплаченим. Відтак, місцем вчинення обвинуваченим ОСОБА_2 інкримінованого діяння є саме м. Київ, площа Львівська, 8, що територіально розташоване у Шевченківському районі м. Києва. У той же час, місце вчинення злочину, передбаченого ст. 203-2 КК України, не визначено. Клопотань не заявляв.

Представник потерпілого, будучи належним чином повідомленим про дату і час судового засідання, до суду не прибув. Разом з тим, прокурор у судовому засіданні просив долучити лист начальника центрального міжрегіонального управління ДПС по роботі з великими платниками податків ОСОБА_6 від 17.12.2024, в якому останній просить проводити судовий розгляд кримінального провадження стосовно ОСОБА_2 за відсутності уповноваженого представника ЦМУ ДПС по роботі з ВПП.

Захисник ОСОБА_5 підтримав позицію прокурора щодо можливості призначення судового розгляду на підставі обвинувального акту. Підтвердив, що відповідно до позиції Київського апеляційного суду місцем вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України, є місце, куди безпосередньо подається податкова звітність. Клопотань не заявляв.

Обвинувачений ОСОБА_2 у судовому засіданні підтримав свого захисника та додав, що юридичною адресою здійснення його діяльності є вул. Ділова, 9, у м. Києві, що територіально знаходиться у Голосіївському районі м. Києва. Окрім того, зазначив, що деякі офіси АТ «АЙБОКС БАНК» розташовані в м. Києві по вул. Липківського, 22, а з початком війни у період з листопада 2022 по січень 2023 - по вул. Шота Руставелі. У той же час, його службова адреса як голови правління є саме Ділова, 9-А, що знаходиться у Голосіївському районі м. Києва.

Вислухавши позиції сторін провадження, ретельно дослідивши наявні у розпорядженні суду матеріали кримінального провадження №0000030 від 28.02.2024, суд приходить до таких висновків.

Так, згідно з приписами ч. 3 ст. 314 КПК України суд у підготовчому судовому засіданні має право прийняти рішення про повернення обвинувального акту, клопотання про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру прокурору, якщо вони не відповідають вимогам цього Кодексу.

Положеннями ст. 291 КПК України законодавець встановив процесуальний порядок складення обвинувального акту у кримінальному провадженні, ряд відомостей, що їх має містити обвинувальний акт, а також чітко визначив ті процесуальні документи, що в обов`язковому порядку додаються органом досудового розслідування до обвинувального акту.

Як вбачається з вимог ст. 291 КПК України, обвинувальний акт має містити зокрема анкетні відомості обвинуваченого (прізвище, ім`я, по батькові, дату народження, місце проживання, громадянство), анкетні відомості потерпілого (прізвище, ім`я, по батькові, дату народження, місце проживання, громадянство), виклад фактичних обставин кримінального правопорушення, які прокурор вважає встановленими, правову кваліфікацію кримінального правопорушення з посиланням на положення закону статті закону України про кримінальну відповідальність та формулювання обвинувачення.

Зі змісту обвинувального акту стосовно ОСОБА_2 , який надійшов на розгляд Шевченківського районного суду м. Києва, убачається, що ОСОБА_2 , діючи умисно в межах єдиного умислу організованої злочинної групи, як співвиконавець, з метою ухилення від сплати податків в межах своїх повноважень спільно з головним бухгалтером особа 5, у період часу з 28.05.2021 по 08.02.2023, використовуючи свій цифровий підпис, перебуваючи у м. Києві, більш точні місце та час в ході досудового розслідування не встановлені організував підписання та підписав Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (з Додатком 4 (ДФ) Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору) АТ «АЙБОКС БАНК». Такі дії ОСОБА_2 кваліфіковані за ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того, в період часу з 01.06.2021 по 07.03.2023 ОСОБА_2 , перебуваючи на посаді голови правління ПАТ «АЙБОКС БАНК», призначений наказом №166-К від 28.05.2021, спільно з особою 3, особою 2, особою 1, та іншими не встановленими, на теперішній час особами, в межах єдиного умислу організованої злочинної групи, перебуваючи у м. Києві та використовуючи підконтрольні суб`єкти господарювання АТ «АЙБОКС БАНК», ТОВ «ДЗЕГА», ТОВ «КЕНДВІТ», ТОВ «МІТАР СТАРС», ТОВ «ПОЛІСТЕРС», ТОВ «РЕКНА», ТОВ «СПАТ ТРЕЙД», ТОВ «ЦЕНТІНГ», ТОВ «ЦИГІР», ТОВ «ПЕЙ-ПЕЙ», ТОВ «ДАСТСАН», ТОВ «ГАМЕРТОН», ТОВ «УБЕРВАЛЬД», ТОВ «ФЛАВОН СПОРТ», ТОВ «АМЕРТОН КОНСТРАКШН», ТОВ «ЕЙКІНГ», ТОВ «СКЕЙН КОРП», ТОВ «ЗЕРЕНПЕЙ», ТОВ «ІМОТО», ТОВ «ІНФОРМЮНІТІ», ТОВ «ЛАННІСТЕРС», ТОВ «ОЛІФ», ТОВ «СКОРІТОН», ТОВ «ВАЙТГОЛ», ТОВ «ВЕТІНАРІ», ТОВ «ГАРДБОЛЛЕР», ТОВ «ЕШЕРХАУС», ТОВ «КОБЕРС», ТОВ «НЕТВОРК ПЕЙМЕНТС», ТОВ «СВІТГАР», ТОВ «ЧАЛТЕЛ», ТОВ «ДЕМЕТРІУС», ТОВ «ЗЕТКАРД», ТОВ «ГУРУ-ПЕЙ», усував перешкоди та сприяв здійсненню організації азартних ігор без ліцензії на провадження відповідного виду діяльності з організації та проведення азартних ігор, що видається відповідно до закону. Такі дії ОСОБА_2 кваліфіковані за ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 203-2 КК України.

Разом з тим, в період часу з 01.06.2021 по 07.03.2023 ОСОБА_2 , перебуваючи на посаді голови правління ПАТ АЙБОКС БАНК призначений наказом №166-К від 28.05.2021, спільно з особою 3, особою 2, особою 1 та іншими не встановленими, на теперішній час, особами в межах єдиного умислу організованої злочинної групи, перебуваючи у м. Києві з метою функціонування механізму з обслуговування нелегального бізнесу, організації та проведення азартних ігор в мережі інтернет без відповідної ліцензії під виглядом кіберспорту та спортивного покеру та маскування такої діяльності, ухилення від сплати податків, згідно розробленого злочинного плану Особою 1 сприяв не встановленим слідством учасникам групи від підприємств ТОВ «ДЗЕГА», ТОВ «КЕНДВІТ», ТОВ «МІТАР СТАРС», ТОВ «ПОЛІСТЕРС», ТОВ «РЕКНА», ТОВ «СПАТ ТРЕЙД», ТОВ «ЦЕНТІНГ», ТОВ «ЦИГІР», ТОВ «ПЕЙ-ПЕЙ», ТОВ «ДАСТСАН», ТОВ «ГАМЕРТОН», ТОВ «УБЕРВАЛЬД», ТОВ «ФЛАВОН СПОРТ», ТОВ «АМЕРТОН КОНСТРАКШН», ТОВ «ЕЙКІНГ», ТОВ «СКЕЙН КОРП», ТОВ «ЗЕРЕНПЕЙ», ТОВ «ІМОТО», ТОВ «ІНФОРМЮНІТІ», ТОВ «ЛАННІСТЕРС», ТОВ «ОЛІФ», ТОВ «СКОРІТОН», ТОВ «ВАЙТГОЛ», ТОВ «ВЕТІНАРІ», ТОВ «ГАРДБОЛЛЕР», ТОВ «ЕШЕРХАУС», ТОВ «КОБЕРС», ТОВ «НЕТВОРК ПЕЙМЕНТС», ТОВ «СВІТГАР», ТОВ «ЧАЛТЕЛ», ТОВ «ДЕМЕТРІУС», ТОВ «ЗЕТКАРД», ТОВ «ГУРУ-ПЕЙ» підроблювати, вносити завідомо неправдиві відомості, що компанії будуть займатися організацією турнірів Кібер Спорту в документи, які відповідно до розділу ІІ Інструкції про порядок відкриття та закриття рахунків користувачам надавачами платіжних послуг з обслуговування рахунків, затвердженій постановою Правління Національного банку України від 29.07.2022 року № 162, Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» використовувались в АТ «АЙБОКС БАНК» для відкриття рахунків та доступу до них. Такі дії ОСОБА_2 кваліфіковані за ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 200 КК України.

Отже, як вбачається із формулювання обвинувачення, викладеного в обвинувальному акті стосовно ОСОБА_2 , воно не містить інформації про місце вчинення інкримінованих ОСОБА_2 кримінальних правопорушень, а лише наявне посилання, що це відбулося у м. Києві. Крім того, в акті не зазначено, що встановити точне місце вчинення діяння неможливо.

При цьому, ОСОБА_2 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 203-2, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України, як голова Правління АТ «АЙБОКС БАНК». У судовому засіданні встановлено, що фактичною адресою здійснення останнім діяльності є: м. Київ, вул. Ділова, 9-А, що територіально знаходиться у Голосіївському районі м. Києва.

Таким чином, таке формулювання змісту обвинувального акту не дає змоги перевірити підсудність розгляду даного провадження судом, оскільки в обвинувальному акті взагалі відсутні будь-які посилання на те, що злочин було вчинено на території Шевченківського району міста Києва.

Наведені недоліки обвинувального акту, свідчать про неможливість вирішення судом питання у підготовчому судовому засіданні щодо підсудності цього кримінального провадження Шевченківському районному суду м. Києва, тоді як у відповідності до п. 6 ч. 2 ст. 412 КПК України дане питання підлягає першочерговому вирішенню, оскільки судове рішення підлягає скасуванню, якщо порушено правила підсудності.

Отже, з огляду на невідповідність обвинувального акту стосовно ОСОБА_2 вимогам ст. 291 КПК України, суд вважає за необхідне повернути обвинувальний акт прокурору.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 109, 291, 314, 315, 369-372 КПК України, суд

УХВАЛИВ :

Обвинувальний акт у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 28.02.2024, відносно ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 203-2, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України, - повернути прокурору.

Ухвала може бути оскаржена прокурором, обвинуваченим та його захисником до Київського апеляційного суду через Шевченківський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення.

Повний текст ухвали оголосити 14 березня 2025 року о 14 год. 50 хв.

Суддя ОСОБА_1