Справа №760/1013/25 1-кс/760/1588/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.01.2025 м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива піддрозділу детективів ТУ БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному проваджені №0000013 від 14 березня 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Вказане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному проваджені №0000013 від 14 березня 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України надійшло безпосередньо до слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва.

Клопотання мотивовано наступним.

Детективами Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000013 від 14.03.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 2 ст. 212 КК України.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням забезпечується Київською обласною прокуратурою.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) в період 2020 - 2023 в частині сплати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності), встановлено заниження податкових зобов`язань з орендної плати за землю на загальну суму 8 474 426,80 грн., чим порушено пп. 271.1.1 п. 271.1 ст. 271, п. 286.2, ст. 286 Податкового кодексу України.

Земельні ділянки з кадастровими номерами :03:004:0022, :03:004:0023, :03:004:0024, :03:004:0025, :03:004:0026, які використовують ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9", "ІНФОРМАЦІЯ_5" , ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " розміщені поряд.

Відповідно до договору оренди земельної ділянки між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", посвідченого приватним нотаріусом Бориспільського районного округу Київської області ОСОБА_11 , 21 жовтня 2004 року за реєстраційним № 5786, ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " має у користуванні земельну ділянку з кадастровим номером :03:004:0025 площею 9,9 га, строк дії договору оренди земельної ділянки - до 21.10.2053, з автоматичним продовженням дії договору, з правом пролонгації, з правом передачі в піднайм (суборенду).

Відповідно до договору оренди земельної ділянки між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " посвідченого приватним нотаріусом Бориспільського районного округу Київської області ОСОБА_11 , 21 жовтня 2004 року за реєстраційних № 5781, ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " має у користуванні земельну ділянку з кадастровим номером :03:004:0023 площею 9,7001 га, строк дії договору оренди земельної ділянки - до 21.10.2053, з автоматичним продовженням ді договору, з правом пролонгації, з правом передачі в піднайм (суборенду).

Відповідно до договору оренди земельної ділянки між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", посвідченого приватним нотаріусом Бориспільського районного округу Київської області ОСОБА_11 , 21 жовтня 2004 року за реєстраційним № 5783, ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " має у користуванні земельну ділянку з кадастровим номером :03:004:0024 площею 9,8003 га, строк дії договору оренди земельної ділянки - до 21.10.2053, з автоматичним продовженням дії договору, з правом пролонгації, з правом передачі в піднайм (суборенду).

Відповідно до договору оренди земельної ділянки між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", посвідченого приватним нотаріусом бориспільського районного округу Київської області ОСОБА_11 , 21 жовтня 2004 року за реєстраційним № 5783, ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " має у користуванні земельну ділянку з кадастровим номером :03:004:0022 площею 9,8 га, строк дії договору оренди земельної ділянки - до 21.10.2053, з автоматичним продовженням дії договору, з правом пролонгації, з правом передачі в піднайм (суборенду).

Відповідно до договору оренди земельної ділянки між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " посвідченого приватним нотаріусом Бориспільського районного округу Київської області ОСОБА_11 , 21 жовтня 2004 року за реєстраційним № 5783, ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " має у користуванні земельну ділянку з кадастровим номером :03:004:0026 площею 9,7 га, строк дії договору оренди земельної ділянки - до 21.10.2053, з автоматичним продовженням дії договору, з правом пролонгації, з правом передачі в піднайм (суборенду).

Враховуючи вищевикладене, в порушення пп. 271.1.1 п. 271.1 ст. 271, п. 286.2 ст. 286 Податкового кодексу України посадовою особою ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " подано декларації з плати за землю (орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) за 2020-2023 та не враховано норми рішення ІНФОРМАЦІЯ_3 20.06.2019 року № 1831 - 38-VII «Про затвердження технічної документації з нормативної грошової оцінки земель села Проліски Бориспільського району Київської області».

Між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5", ПП "ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " укладено договори суборенди на земельні ділянки :03:004:0022, :03:004:0023, :03:004:0024, :03:004:0025,220888000:03:004:0026 від 10.09.2009 року для подальшого розміщення на них торгово-промислового комплексу, офісно - складських приміщень та центру автосервісного автозаправного обслуговування.

При здійснені аналізу інформації, що міститься в інформаційно-телекомунікаційній системі «Податковий блок», Єдиному вікні подання електронної звітності встановлено ІР-адреси, які використовувались для подання податкової звітності вказаними суб?єктами господарювання: ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " та ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Враховуючи вищевикладене, у результаті заниження нормативної грошової оцінки земельних ділянок посадовими особами ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9" ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8", ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " за період з 01.01.2020 по 31.12.2023 при подані декларацій за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) встановлено ймовірне ухилення від сплати орендної плати ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " на суму 2 080 559,17 грн. у т.ч. 726 618,86 за 2020 рік, 797 900,06 за 2021 рік, 554 040,25 за 2023 рік, ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " на суму 2 044 749,37 грн. у т.ч. 708 274,06 за 2020 рік, 772 662,61 за 2021 рік, 563 812,7 за 2023 рік, ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " на суму 1 987 029,78 грн. у т.ч. 679 908,95 за 2020 рік, 741 719,29 за 2021 рік, 565 401,54 за 2023 рік, ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " на суму 1 863 255,63 грн. у т.ч. 724 020,42 за 2020 рік, 789 840,46 за 2021 рік, 349 394,75 за 2023 рік, ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " на суму 498 832,85 грн. у т.ч. 498 832,85 за 2023 рік, на загальну суму 8 474 426,80 грн.

Також встановлено директором вище вказаних суб?єктів господарювання є ОСОБА_17 , а бухгалтером ОСОБА_18 .

Враховуючи викладене, є підстави вважати, що службові особи ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) в період 2020 - 2023 в частині сплати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності), встановлено заниження податкових зобов`язань з орендної плати за землю на загальну суму 8 474 426,80 грн., чим порушено пп. 271.1.1 п. 271.1 ст. 271, п. 286.2, ст. 286 Податкового кодексу України.

Під час досудового розслідування було встановлено, що ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) мають відкриті банківські рахунки в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) номер рахунку: НОМЕР_8 , ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) номер рахунку: НОМЕР_9 , ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) номер рахунку: НОМЕР_10 , ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) номер рахунку: НОМЕР_11 , ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) номер рахунку: НОМЕР_12 .

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні даної банківської установи, зокрема документи справ з юридичного оформлення рахунків що ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та інші документи, а також відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані про зарахування (перерахування) на поточні рахуноки що ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) грошових коштів, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, предмет та обставини фінансово-господарських відносин, крім того визначити коло юридичних осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків.

Відомості, що містяться у документах справ з юридичного оформлення рахунків що ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та дані про рух грошових коштів по банківським рахункам даних підприємств, мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація, щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Згідно п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта що ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в банківській установі.

Документи ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі необхідно вилучити з метою встановлення фактичного надходження коштів та списання коштів по рахунку підприємств, встановлення обставин сплати податків, встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні та інших слідчих (процесуальних) дій, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунку підприємства.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом їх вилучення, з огляду на що детектив звернувся з даним клопотанням до слідчого судді.

Детектив в судове засідання не з`явився, однак через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України проводить розгляд клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених детективом у клопотанні підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Слідчий суддя, перевіривши клопотання на дотримання вимог Кримінального процесуального кодексу України, приходить до наступного.

Порядок кримінального провадження на території України визначається лише кримінальним процесуальним законодавством України, яке складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України (ст. 1 КПК України).

Зокрема, питання застосування заходів забезпечення кримінального провадження, до яких відносяться і тимчасовий доступ до речей і документів, регламентовані Главою 10 - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Главою 15 - тимчасовий доступ до речей і документів Кримінального процесуального кодексу України.

А саме, у випадку необхідності отримання тимчасового доступу до речей і документів, сторона кримінального провадження має право, згідно положень ст. 160 КПК України, звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

При цьому, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання доступу до речей і документів з розпорядженням про можливості їх вилучення за умови, що сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а без вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (ч. 5 та ч. 7 ст. 163 КПК України).

Слідчим суддею встановлено, що Відділом детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 14 березня 2024 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Слідчим суддею досліджено та проаналізовано долучені до клопотання матеріали в їх копіях в своїй сукупності та взаємозв`язку: витяг з ЄРДР а.с.8, аналітичний продукт 11-58 та інші матеріали.

При цьому, аналізуючи додані до клопотання вказані вище документи, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим доведено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеню тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а також те, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.

Зокрема, внаслідок надання стороні обвинувачення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 , може бути виконане завдання, для виконання якого орган досудового розслідування звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, а саме: встановлено обставини вчинення кримінального правопорушення, ці відомості самі по собі можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

Таким чином, в судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що згідно ч. 2 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подано до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування та за своєю суттю в цілому відповідає вимогам ч. 6 ст. 132, ст. 160 КПК України, обставин, регламентованих п. п. 1-3 ч. 3 ст. 132, ст.ст. 161, 163 КПК України, не встановлено.

Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування, та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.

За таких обставин, слідчий суддя дослідивши клопотання, долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінюючи сукупність наданих доказів точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що долучені до клопотання докази свідчать про те, що детективом, у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України, а тому клопотання підлягає задоволенню з урахуванням підстав зазначених вище.

З цих підстав слідчий суддя, керуючись ст.ст. 1-29, 131-132, 159-166, 369-372, 376 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання детектива піддрозділу детективів ТУ БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному проваджені №0000013 від 14 березня 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати слідчим - детективам ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , які входить до складу слідчої групи (старшим детективам) Територіального управління БЕБ у Київській області, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000013 від 14.03.2024, тимчасовий доступ до речей і документів (у електронному та паперовому вигляді), які містять банківську таємницю клієнтів ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з вилучення належним чином завірених копій документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунках ПП " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) номер рахунку: НОМЕР_8 , ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) номер рахунку: НОМЕР_9 , ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) номер рахунку: НОМЕР_10 , ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) номер рахунку: НОМЕР_11 , ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) номер рахунку: НОМЕР_12 за період з 01.01.2020 по 14.01.2025, а саме: юридичної справи ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття поточних рахунків, карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора; паспортів уповноважених осіб; наказу, протокол або інший документ про призначення на посаду службових осіб підприємства; статут підприємства; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»; платіжні документи (платіжних доручень, заявок на видачу коштів, грошових чеків) на видачу готівкових грошових коштів з рахунків підприємств ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- відомостей про рух грошових коштів упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам за період з 01.01.2020 по 14.01.2025 ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

- протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях ПП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2020 по 14.01.2025.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді, та є обов`язковою до виконання на всій території України.

Слідчий суддя ОСОБА_1