печерський районний суд міста києва
пр. № 1-кс-3319/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 лютого 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні наступних банківських установ, а саме:

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташований за адресою: АДРЕСА_1 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що розташований за адресою: АДРЕСА_3 ;

- АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що розташований за адресою: АДРЕСА_4 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що розташований за адресою: АДРЕСА_5 ;

- АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що розташований за адресою: АДРЕСА_6 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », що розташований за адресою: АДРЕСА_7 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що розташований за адресою: АДРЕСА_8 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що розташований за адресою: АДРЕСА_9 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », що розташований за адресою: АДРЕСА_10 ;

- АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що розташований за адресою: АДРЕСА_11 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », що розташований за адресою: АДРЕСА_12 ;

- АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », що розташований за адресою: АДРЕСА_13 ;

- АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що розташований за адресою: АДРЕСА_6 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000284 від 17.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 5 ст. 191 КК України, нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва в якому, забезпечується Офісом Генерального прокурора.

У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що до вчинення зазначених вище правопорушень причетна організована група осіб, зокрема директор та засновник приватного підприємства « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - ОСОБА_6 , залучені нею до вчинення протиправних дій митні брокери ФОП « ОСОБА_7 » (код ДРФО НОМЕР_2 ) та ФОП « ОСОБА_8 » (код ДРФО НОМЕР_3 ), а також уповноважені ОСОБА_6 особи ОСОБА_9 і ОСОБА_10 . Перераховані особи, з метою неправомірного звільнення від сплати митних платежів надали до митного оформлення документи, які містять ознаки підробки, що призвело до ухилення від сплати митних платежів на загальну суму 1 млн. 61,2 тис. грн.

За наявною інформацією, учасники злочинної групи з метою організації схеми ухилення від сплати податків задіяли низку суб`єктів підприємництва, господарська діяльність яких має "транзитний" характер та координується організаторами злочинної групи.

Зокрема встановлено, що 31.12.2021 та 26.11.2021 року підприємством ПП « ОСОБА_5 » було проведено господарські операції на суму 1 млн. 196,7 тис. грн. з товариством з обмеженою відповідальністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) щодо придбання 547 автомобільних шин. Зазначені автошини у подальшому не були реалізовані жодному суб`єкту підприємництва, а також не могли бути використані ПП « ОСОБА_5 » в ході здійснення господарських операцій, згідно основних видів діяльності. Зокрема, перерахування в адресу підприємств:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у сумі 287, 6 тис. грн. на рахунок підприємства відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » - НОМЕР_6 та НОМЕР_7 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) у сумі 84 тис. грн. на рахунок підприємства відкритий в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » - НОМЕР_9 .

Крім того аналізом господарської діяльності підприємства встановлено проведення у 2021 році, ряду "циклічних" фінансово-господарських операцій, пов`язаних між собою компаній. Тобто протягом року підприємства ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), регулярно один-одному надавали послуги "Реконструкція зв`язку з прокладкою ВОЛЗ по ПЛ" та "Реконструкція зовнішнього огородження", що може здійснюватися з метою збільшення господарських витрат підприємства та обсягів податкового кредиту. Загальний обсяг зазначених операцій у 2021 році склав 29,5 млн. грн. Інформацію щодо взаємопов`язаності зазначених підприємств підтверджує той факт, що перераховані юридичні особи, при поданні податкової звітності до органів ІНФОРМАЦІЯ_19 користуються однією ІР-адресою, а саме 144.76.147.92. Слід зазанчити, що директор ПП « ОСОБА_11 » - ОСОБА_6 та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » - ОСОБА_12 є рідними братом та сестрою, раніше мали спільне майно та надають довіреності один одному на «представництво інтересів».

Рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » розміщені в наступних банківських установах:

- НОМЕР_11 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- НОМЕР_12 та НОМЕР_13 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- НОМЕР_14 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- НОМЕР_15 , НОМЕР_16 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

- НОМЕР_17 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

- НОМЕР_18 в АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »;

- НОМЕР_19 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

В ході аналізу господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », виявлено що учасники злочинної групи з метою організації схеми ухилення від сплати податків задіяли низку суб`єктів підприємництва, які мають ознаки фіктивності та господарська діяльність яких має "транзитний" характер. Зокрема встановлено, що мають ознаки безтоварних угод, виконання яких спрямоване на виведення грошових коштів до "тіньового обігу", перерахування грошових коштів в адресу наступних підприємств:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) на рахунок відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » НОМЕР_21 :

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) на рахунок відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » НОМЕР_23 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » НОМЕР_24 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » НОМЕР_25 ;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) на рахунок відкритий АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » НОМЕР_27 , відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » НОМЕР_28 .

Крім того, 08.05.2023 організатори злочинної групи, з метою прикриття протиправної діяльності, перереєстрували ПП « ОСОБА_13 » на підставну особу, а також змінили назву та юридичну адресу. На даний час колишнє підприємство ПП « ОСОБА_13 » має назву ПП « ОСОБА_14 », юридична адреса: АДРЕСА_14 , директор та засновник на даний час ОСОБА_15 , громадянка Узвекістану та зареєстована за адресою в Узбекістані. Більш того, ОСОБА_15 наколи не перетинала державний кордон України та нікого не уповноважувала на представництво її інтерсів.

Крім того, встановлено, що рахунки ПП « ОСОБА_5 » (ПП « ОСОБА_14 ») розміщені в наступних банківських установах:

- НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »;

- НОМЕР_34 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- НОМЕР_35 , НОМЕР_36 в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »;

- НОМЕР_37 в АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »;

- НОМЕР_38 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

- НОМЕР_39 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_24 »;

- НОМЕР_39 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

У зв`язку з викладеним, з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування, проведення експертиз у кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилучення документів, які знаходяться у володінні вищевказаних банківських установ, а саме завірених належним чином копій документів, щодо розрахункових рахунків, документів які містяться у «юридичних справах» та у «справах клієнта» юридичних осіб.

В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000284 від 17.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 5 ст. 191 КК України, нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва в якому, забезпечується Офісом Генерального прокурора.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні наступних банківських установ, а саме:

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташований за адресою: АДРЕСА_1 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що розташований за адресою: АДРЕСА_3 ;

- АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що розташований за адресою: АДРЕСА_4 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що розташований за адресою: АДРЕСА_5 ;

- АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що розташований за адресою: АДРЕСА_6 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », що розташований за адресою: АДРЕСА_7 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що розташований за адресою: АДРЕСА_8 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що розташований за адресою: АДРЕСА_9 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », що розташований за адресою: АДРЕСА_10 ;

- АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що розташований за адресою: АДРЕСА_11 ;

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », що розташований за адресою: АДРЕСА_12 ;

- АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », що розташований за адресою: АДРЕСА_13 ;

- АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що розташований за адресою: АДРЕСА_6 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Документи, які перебувають у банківських установах містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати групі слідчих, яким доручено здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000284: ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_3 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_23 , ОСОБА_27 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 тимчасовий доступ до документів та відомостей, що становлять охоронювану законом таємницю, з можливістю, вилучення їх належним чином завірених копій, як в електронних так і друкованих виглядах, за період з 01.01.2022 по дату постановлення ухвали, а саме:

- рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) НОМЕР_11 , відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташований за адресою: АДРЕСА_1 ;

- рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) НОМЕР_12 та НОМЕР_13 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

- рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) НОМЕР_14 , ПП « ОСОБА_5 » (ПП « ОСОБА_14 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) НОМЕР_34 відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що розташований за адресою: АДРЕСА_3 ;

- рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) НОМЕР_23 , ПП « ОСОБА_5 » (ПП « ОСОБА_14 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) НОМЕР_39 відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що розташований за адресою: АДРЕСА_4 ;

- рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) НОМЕР_17 , ПП « ОСОБА_5 » (ПП « ОСОБА_14 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) НОМЕР_38 відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що розташований за адресою: АДРЕСА_5 ;

- рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) НОМЕР_18 , відкритих в АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що розташований за адресою: АДРЕСА_6 ;

- рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) НОМЕР_24 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », що розташований за адресою: АДРЕСА_7 ;

- рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) НОМЕР_21 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що розташований за адресою: АДРЕСА_8 ;

- рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) НОМЕР_25 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », що розташований за адресою: АДРЕСА_9 ;

- рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) НОМЕР_27 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », що розташований за адресою: АДРЕСА_10 ;

- рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) НОМЕР_28 , відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що розташований за адресою: АДРЕСА_11 ;

- рахунків ПП « ОСОБА_5 » (ПП « ОСОБА_14 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », що розташований за адресою: АДРЕСА_12 ;

- рахунків ПП « ОСОБА_5 » (ПП « ОСОБА_14 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , відкритих в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », що розташований за адресою: АДРЕСА_13 ;

- рахунків ПП « ОСОБА_5 » (ПП « ОСОБА_14 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) НОМЕР_37 , відкритих в АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що розташований за адресою: АДРЕСА_6 ;

в тому числі:

- справи по юридичному оформленню рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_5 » (ПП « ОСОБА_14 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) (документація, що свідчить про звернення для відкриття і закриття рахунку, зокрема договору про розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів посадових осіб і відбитку печатки підприємства, копій документів, що засвідчують посадових осіб підприємства, договори на розрахункове обслуговування з використанням системи «Клієнт-Банк», акту встановлення програмного комплексу «Клієнт-Банк», а також документів по його технічному обслуговуванню);

- документів (реєстр, штафель або виписки), щодо руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_5 » (ПП « ОСОБА_14 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), за період з моменту відкриття по день постановлення ухвали слідчим суддею (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника/одержувача, код в ЄДРПОУ відправника/одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому і електронному носіях інформації;

- всіх інших документів, які знаходяться у «справах клієнтів», «банківських, юридичних справах клієнтів» зазначених підприємств, з моменту (дня) відкриття по дату винесення ухвали слідчим суддею;

- інформацію щодо залишку грошових коштів на зазначених рахунках.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надати слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1