Провадження №1-кс/463/1220/25
УХВАЛА

про накладення арешту

06 лютого 2025 року місто Львів

Слідча суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про накладення арешту в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000018 від 05.10.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України,

встановила:

детектив Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000018 від 05.10.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України, про накладення арешту.

В обґрунтування клопотання детектив Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 покликалася на те, що Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000018 від 05.10.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи на території Львівської області організували незаконне придбання, зберігання, транспортування та збут електронних сигарет із підробленими марками акцизного податку.

Крім цього, за повідомленням (рапортом) Управління СБ України у Львівській області № 62/5/1-7591п від 05.12.2023 під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000018 встановлено, що група невстановлених осіб із використанням реквізитів підконтрольних підприємств для прикриття їх злочинної діяльності організували та здійснюють на території міста Львова незаконну діяльність з обігу незаконно виготовлених підакцизних товарів (сигарет та електронних сигарет).

Відповідно до матеріалів кримінального провадження ОСОБА_5 , є організатором групи, яка під виглядом офіційної дистрибуції забезпечує діяльність регіональної мережі з продажу нелегально виготовлених (ввезених) в Україну тютюнових виробів, а також реалізації офіційних сигарет, виведених з під фінансової звітності та бухгалтерського обліку.

Згідно інформаційної довідки за результатами господарської діяльності ФОП « ОСОБА_5 » №2.2-10/421-23 від 17.11.2023, ФОП « ОСОБА_5 » відповідно до реєстраційних даних перебуває на спрощеній системі оподаткування та не має права здійснювати торгівлю підакцизними товарами, а саме тютюновими виробами. Крім цього, ФОП « ОСОБА_5 » та ФОП « ОСОБА_6 », є пов`язаними між собою особами в розумінні п.п.14.1.159 п. 14.1 ст. 14 ПКУ. Одночасно з цим, існує висока ймовірність реалізації тютюнових виробів в роздрібних мережах, в тому числі через пов`язаних осіб без відображення в податковому та бухгалтерському обліку що призводить до несплати податку на доходи фізичних осіб, військового збору та єдиного соціального внеску від підприємницької діяльності.

Згідно з даними ФОП « ОСОБА_6 » здійснює за наступними адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_2 .

Так, до ТУ БЕБ у Львівській області надійшла заява звернувся ОСОБА_7 , в якій останній просить прийняти міри до власників та продавців магазину розташованого за адресою: м. Львів, пл. Кропивницького, 1, які 23 лютого 2024 року продали йому сигарети марки «Marble» без марок акцизного податку, а також сигарети марок «ТТ», «Mustang» з марками акцизного податку, які на мою думку містять ознаки підроблення. Під час допиту ОСОБА_7 підтвердив відомості викладені у заяві. В ході огляду ОСОБА_7 добровільно видав: 1пачку сигарет марки «Marble», без марки акцизного податку, 1 пачку сигарет марки «ТТ» (виробник ТОВ «Табако ДІМ»), з маркою акцизного податку: 26 ААЄХ 719656, 1 пачку сигарет марки «Mustang», з маркою акцизного податку: 17 ААВН 013186. Вказані предмети були скеровані для проведення технічної експертизи.

Відповідно до висновків експерта №СЕ-19/114-24/4990-ДД, №СЕ-19/114-24/4991-ДД, марки акцизного податку на тютюнові вироби вітчизняного виробництва з фільтром із серійними номерами: 26 ААЄХ 719656, 17 ААВН 013186, за своїми характеристиками не відповідають зразкам аналогічних марок акцизного податку на тютюнові вироби вітчизняного виробництва з фільтром, відповідного року, що були виготовлені на ДП «Поліграфічний комбінат «Україна».

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що 08.03.2024, ОСОБА_7 , діючи під контролем правоохоронних органів, придбав у торговому павільйоні (Мафі), за адресою: м. Львів, площа Кропивницького, 1, тютюнові вироби, а саме: 1 пачку сигарет марки «UT classic blue» (виробник ТОВ «Юнайтед табако»), з маркою акцизного податку: 04 AAДО 008591 ТВ ЗФ 21/3, 1 пачку сигарет марки «Pull» (виробник ТОВ «Юнайтед табако»), з маркою акцизного податку: AAДД 074546 ТІ ЗФ 21/2, 1 пачку сигарет марки «Passage classic 100`s» (виробник ТОВ «Маршалл Файнест табакко юкрейн»), з маркою акцизного податку: 26ААЦА 149144 ТВЗФ 23/2, 1 пачку сигарет марки «Passage gold 100`s» (виробник ТОВ «Маршалл Файнест табакко юкрейн»), з маркою акцизного податку: 26ААХФ 151247 ТВЗФ 23/2, 1 пачку сигарет марки «Passage gold slims» (виробник ТОВ «Юнайтед табако»), з маркою акцизного податку: ААЕЕ 065018 ТІЗФ 21/2, 1 пачку сигарет марки «Passage classic slims» (виробник ТОВ «Юнайтед табако»), з маркою акцизного податку: ААГЯ 065715 ТІЗФ 21/2, за що надав продавцю попередньо ідентифіковану грошову купюру номіналом 500 гривень серії ВЕ №5097820.

08.03.2024 проведено огляд, в ході якого ОСОБА_7 добровільно видав тютюнові вироби, які придбав у торговому павільйоні (Мафі), за адресою: м. Львів, площа Кропивницького, 1. Вказані тютюнові вироби, були вилучені та скеровані для проведення експертного дослідження.

Крім цього, 08.03.2024, ОСОБА_7 , діючи під контролем правоохоронних органів, придбав у магазині за адресою: м. Львів, вул. Шевченка, 52, тютюнові вироби, а саме: 1 пачку сигарет марки «Frida silver» (виробник ТОВ «Маршалл Файнест табакко юкрейн»), з маркою акцизного податку: 26 ААЦЙ 139306 ТВ ЗФ 23/2, 1 пачку сигарет марки «Frida gold» (виробник ТОВ «Маршалл Файнест табакко юкрейн»), з маркою акцизного податку: 26 ААЦГ 144854 ТВ ЗФ 23/2, за що надав продавцю попередньо ідентифіковану грошову купюру номіналом 500 гривень серії ВИ4354337.

08.03.2024 проведено огляд, в ході якого ОСОБА_7 добровільно видав тютюнові вироби, які придбав у магазині за адресою: м. Львів, вул. Шевченка, 52. Вказані тютюнові вироби, були вилучені та скеровані для проведення експертного дослідження.

Відповідно до висновків експерта №СЕ-19/114-24/6086-ДД, №СЕ-19/114-24/6083-ДД, №СЕ-19/114-24/6087-ДД, №СЕ-19/114-24/6088-ДД марки акцизного податку на тютюнові вироби вітчизняного виробництва з фільтром із серійними номерами: 04 AAДО 008591 ТВ ЗФ 21/3, 26ААЦА 149144 ТВЗФ 23/2, 26 ААЦГ 144854 ТВ ЗФ 23/2, 26 ААЦЙ 139306 ТВ ЗФ 23/2, за своїми характеристиками не відповідають зразкам аналогічних марок акцизного податку на тютюнові вироби вітчизняного виробництва з фільтром, відповідного року, що були виготовлені на ДП «Поліграфічний комбінат «Україна».

Також відповідно до висновків експертів №СЕ-19/114-24/6085-ДД, №СЕ-19/114-24/6080-ДД, №СЕ-19/114-24/6079-ДД, марки акцизного податку на тютюнові вироби імпортного виробництва з фільтром із серійними номерами: AAДД 074546 ТІ ЗФ 21/2, ААЕЕ 065018 ТІЗФ 21/2, ААГЯ 065715 ТІЗФ 21/2, за своїми характеристиками не відповідають зразкам аналогічних марок акцизного податку на тютюнові вироби імпортного виробництва з фільтром, відповідного року, що були виготовлені на ДП «Поліграфічний комбінат «Україна».

16 січня 2025 року на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду міста Львова проведено обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Львів, вул. Волинська, 10 (GPS координати: 49.856010, 24.044023), в ході якого було виявлено та вилучено документи, зазначені згідно протоколу.

З метою підтвердження чи спростування отриманих відомостей про скоєння кримінального правопорушення, 16 січня 2025 року працівниками ТУ БЕБ у Львівській області на підставі ухвали слідчого судді від 17.12.2024, проведено обшук за адресою; м. Львів, вул. Волинська, 10.

Так 16 січня 2025 року в ході проведення санкціонованого обшуку за адресою: м. Львів, вул. Волинська, 10, було виявлено та вилучено:

1.Копія договору оренди нежитлового приміщення від 01.10.2020 з актом приймання-передачі на 4 арк.

2.Копія договору суборенди нежитлового приміщення від 01.08.2023 з актом приймання-передачі на 5 арк.

3.Копія додаткової угоди №3 від 01.08.2022 до договору оренди нежитлового приміщення від 01.10.2020 на 1 арк.

4.Копія довідка про внесення місця зберігання до Єдиного державного реєстру відносно ОСОБА_8 на 1 арк.

5.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000135067 від 05.08.2024 на 2 арк.;

6.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000135068 від 05.08.2024 на 2 арк.;

7.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000135069 від 05.08.2024 на 2 арк.;

8.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000129065 від 25.07.2024 на 2 арк.;

9.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000128080 від 24.07.2024 на 2 арк.;

10.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000128079 від 24.07.2024 на 1 арк.;

11.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000128078 від 24.07.2024 на 1 арк.;

12.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000154785 від 03.09.2024 на 2 арк.;

13.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178724 від 10.10.2024 на 1 арк.;

14.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000138816 від 09.08.2024 на 1 арк.;

15.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000138815 від 09.08.2024 на 1 арк.;

16.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000138814 від 09.08.2024 на 1 арк.;

17.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000138825 від 09.08.2024 на 1 арк.;

18.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000135066 від 05.08.2024 на 2 арк.;

19.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000128081 від 24.07.2024 на 1 арк.;

20.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000128113 від 24.07.2024 на 1 арк.;

21.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000129031 від 24.07.2024 на 1 арк.;

22.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000129032 від 25.07.2024 на 1 арк.;

23.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000129033 від 25.07.2024 на 1 арк.;

24.Видаткова накладна №ЛВ24-000154779 від 02.09.2024 на 1 арк.;

25.Видаткова накладна №ЛВ24-000154778 від 02.09.2024 на 1 арк.;

26.Видаткова накладна №ЛВ24-000154777 від 02.09.2024 на 1 арк.;

27.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000209330 від 28.11.2024 на 1 арк.;

28.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000182987 від 17.10.2024 на 1 арк.;

29.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000183071 від 17.10.2024 на 1 арк.;

30.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000182986 від 17.10.2024 на 1 арк.;

31.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000183073 від 17.10.2024 на 1 арк.;

32.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000183072 від 17.10.2024 на 1 арк.;

33.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178751 від 10.10.2024 на 1 арк.;

34.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178750 від 10.10.2024 на 1 арк.;

35.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178804 від 10.10.2024 на 1 арк.;

36.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178723 від 10.10.2024 на 1 арк.;

37.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178725 від 10.10.2024 на 1 арк.;

38.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000208508 від 27.11.2024 на 1 арк.;

39.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000185490 на 1 арк.

40.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000216046 на 2 арк.

41.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000211523 на 2 арк.

42.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000207501 на 3 арк.

43.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000216046 на 4 арк.

44.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000202841 на 2 арк.

45.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 09.07.2024 на 13 арк.

46.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 16.07.2024 на 14 арк.

47.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 18.07.2024 на 14 арк.

48.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 20.07.2024 на 15 арк.

49.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 23.07.2024 на 14 арк.

50.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 25.07.2024 на 15 арк.

51.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 27.07.2024 на 14 арк.

52.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 01.08.2024 на 13 арк.

53.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 03.08.2024 на 13 арк.

54.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 08.08.2024 на 14 арк.

55.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 10.08.2024 на 14 арк.

56.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 13.08.2024 на 14 арк.

57.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 15.08.2024 на 14 арк.

58.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 27.08.2024 на 15 арк.

59.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 03.09.2024 на 15 арк.

60.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 10.09.2024 на 14 арк.

61.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 14.09.2024 на 14 арк.

62.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 28.09.2024 на 16 арк.

63.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 10.12.2024 на 16 арк.

64.Документ з назвою: «Аналіз контрагента» та надписом «Назіку» на 3 арк.

65.Документи з назвою: «Аналіз контрагента» без дат, на 24 арк.

66.Прихідні накладні за 2024 рік на 64 арк.

67.Розхідні накладні за 2024 рік на 1045 арк.

68.Видаткові накладні за 2024 рік, де відправником є ТОВ «Глобал Тобакко» на 205 арк.

В подальшому, детективом Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , прийнято рішення про визнання вказаних матеріальних об`єктів речовими доказами, про що винесено відповідну постанову.

Речі, які було вилучено за результатами проведеного обшуку, є матеріальними об`єктами, які зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, матеріальними об`єктами, які містять відомості, які можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто відповідає критеріям ст. 98 КПК України.

Крім цього, вказані речові докази ймовірно у подальшому будуть використані у даному кримінальному провадженні в якості об`єктів експертних досліджень. Враховуючи вищевикладене, оскільки потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, а також, з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, знищення, відчуження згаданих речей виникла необхідність у накладені арешту.

Відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

В судове засідання детектив Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 не прибув, подав клопотання про розгляд клопотання про арешт майна за його відсутності.

Власник майна в судове засідання не з`явився, про розгляд справи повідомлявся належним чином.

Так неприбуття детектива, прокурора та власника майна не перешкоджає розгляду клопотання відповідно до ст. 172 КПК України.

Згідно з ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, слідча суддя дійшла наступних висновків.

Згідно з п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

В свою чергу, порядок застосування заходів забезпечення кримінального провадження і зокрема арешту майна визначений положеннями Глав 10 та 17 КПК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно з ч. 2, 3 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Як вбачається з витягу з ЄРДР, 05.10.2023 до ЄРДР за № 0000018 внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених . 1 ст. 201-4 КК України/а.с. 9/.

Слідчою суддею встановлено, що підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стало те, що група невстановлених осіб із використанням реквізитів підконтрольних підприємств для прикриття їх злочинної діяльності організували та здійснюють на території міста Львова незаконну діяльність з обігу незаконно виготовлених підакцизних товарів (сигарет та електронних сигарет).

Відповідно до матеріалів кримінального провадження ОСОБА_5 , є організатором групи, яка під виглядом офіційної дистрибуції забезпечує діяльність регіональної мережі з продажу нелегально виготовлених (ввезених) в Україну тютюнових виробів, а також реалізації офіційних сигарет, виведених з під фінансової звітності та бухгалтерського обліку.

Згідно інформаційної довідки за результатами господарської діяльності ФОП « ОСОБА_5 » №2.2-10/421-23 від 17.11.2023, ФОП « ОСОБА_5 » відповідно до реєстраційних даних перебуває на спрощеній системі оподаткування та не має права здійснювати торгівлю підакцизними товарами, а саме тютюновими виробами. Крім цього, ФОП « ОСОБА_5 » та ФОП « ОСОБА_6 », є пов`язаними між собою особами в розумінні п.п.14.1.159 п. 14.1 ст. 14 ПКУ. Одночасно з цим, існує висока ймовірність реалізації тютюнових виробів в роздрібних мережах, в тому числі через пов`язаних осіб без відображення в податковому та бухгалтерському обліку що призводить до несплати податку на доходи фізичних осіб, військового збору та єдиного соціального внеску від підприємницької діяльності.

Згідно з даними ФОП « ОСОБА_6 » здійснює за наступними адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_2 .

Також слідчою суддею встановлено, що детективом Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 від 17.12.2024, 16 січня 2025 року проведено санкціонований обшук за адресою:АДРЕСА_6 , за результатами якого було виявлено та вилучено речі вказані у протоколі обшуку речі.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України при обшуку слідчий, прокурор має право, зокрема, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

В силу вимог ч. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення, або його спеціальну конфіскацію в порядку, встановленому законом.

Відповідно до ч. 2 ст. 168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду. Тимчасове вилучення електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку для вивчення фізичних властивостей, які мають значення для кримінального провадження, здійснюється лише у разі, якщо вони безпосередньо зазначені в ухвалі суду.

Забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, або якщо такі об`єкти отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, а також якщо доступ до них обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено (абз. 2 ч. 5 ст. 171 КПК України).

Сукупний аналіз вищезазначених норм кримінального процесуального законодавства вказує на те, що статус тимчасово вилученого майна набуває усе майно, вилучене під час обшуку, незалежно від того чи надавався слідчим суддею дозвіл на його відшукання, оскільки фактично відбувається обмеження права особи щодо можливості володіти, користуватися та розпоряджатися усім майном, яке вилучається. Крім того, задля запобігання непомірного втручання у право власності особи законодавцем передбачено строк, протягом якого слідчий чи прокурор має звернутися із клопотанням про застосування заходу забезпечення у вигляді арешту майна відносно тимчасово вилученого під час обшуку майна, інакше таке майно негайно повертається особі, в якої воно вилучалося.

Дозвіл на відшукання певних речей, який надається слідчим суддею, не створює умов для їх автоматичного арешту. Натомість, вилучення речей, щодо яких надано дозвіл на відшукання, та як наслідок набуття такими речами статусу тимчасово вилученого майна, відбувається виключно за наявності достатніх підстав вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено (ч. 2 ст. 167 КПК України).

Дотримання умов, за яких майно набуває статусу тимчасово вилученого, відповідає вимогам ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, відповідно до яких будь-яке обмеження власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який створює таке обмеження, повинен мати належні правові підстави для його здійснення.

Набуття вилученими речами статусу тимчасово вилученого майна створює правові підстави задля перевірки наявності відповідних фактичних обставин для його вилучення та утримання у сторони обвинувачення.

Крім того, вимогами ч. 1 ст. 100 КПК України закріплено, що речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених статтями 160-166, 170-174 цього Кодексу.

Таким чином, все майно, вилучене під час обшуку, має статус тимчасово вилученого майна безвідносно того чи надавався слідчим суддею дозвіл на його відшукання. З метою ж недопущення необґрунтованого обмеження права власності особи під час кримінального провадження законодавцем визначений строк, у межах якого слідчий/прокурор зобов`язані звернутись із клопотанням про його арешт. Або ж у іншому випадку якнайшвидше повернути таке майно власнику.

В свою чергу, внаслідок арешту майна на підставі судового рішення правовий режим вилученого майна із режиму «тимчасово вилучене майно» трансформується у «арештоване майно» із відповідною правовою підставою, визначеною ч. 2 ст. 170 КПК України (як речовий доказ, предмет спеціальної конфіскації, конфіскації або майно, що може бути предметом відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення).

Постановою детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , про визнання предметів речовими доказами та прилучення їх до матеріалів кримінального провадження від 17.01.2025 вказані речі визнано речовими доказами в кримінальному провадженні № 0000018 від 05.10.2023/а.с. 24-30/.

Таким чином, арешт майна, що ініціюється слідчим, необхідний з метою забезпечення збереження речових доказів, а завданням арешту майна у д аному випадку є запобігання можливості його приховування, пошкодження, знищення, відчуження. У разі повернення майна власникові (користувачеві) речові докази та сліди на них можуть бути втрачені, що може перешкодити проведенню всебічного та повного досудового розслідування в даному кримінальному провадженні.

Накладення арешту на вилучене майно має важливе значення, зокрема, надасть можливість використати вказане майно як доказ у кримінальному провадженні, вилучене майно саме по собі або в сукупності з іншими речами та документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, забезпечить проведення необхідних експертиз. Є достатні підстави вважати, що вилучене майно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Варто зазначити, що із положень ст.1 Протоколу 1 до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод вбачається, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Будь-яке втручання державного органу в права осіб повинне забезпечити справедливий баланс між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (п.69, 73 рішення Європейського суду з прав людини від 23.09.1982 у справі "Спорронґ і Льоннрот проти Швеції"). Тобто повинне існувати обґрунтоване співвідношення між засобами, що застосовуються, та метою, якої прагнуть досягти.

На підставі вищенаведеного слідча суддя, дослідивши наявні в матеріалах справи дані та врахувавши правові підстави для накладення арешту на майно, а також те, що вищевказане майно визнано речовим доказом, з метою запобігання можливості його приховування, пошкодження, знищення, відчуження, з урахуванням зазначених положень діючого КПК України дійшла обґрунтованого висновку про можливість задоволення клопотання та накладення арешту на майно, яке вилучено 16.01.2025 під час сакціонованого обшуку.

Таким чином, на виконання вимог ч. 1 ст. 173 КПК України детектив довів необхідність накладення арешту на вищевказане майно.

Відтак слідча суддя дійшла висновку, що клопотання детектива про накладення арешту підлягає до задоволення.

Одночасно слід роз`яснити власнику чи володільцю майна, що ч. 2 ст. 174 КПК України передбачено, що арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Керуючись ст. 40, 131, 132, 167, 168, 170-173, 309 КПК України, слідча суддя

постановила:

Клопотання детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про накладення арешту в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000018 від 05.10.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України, задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке було вилучене 16.01.2025 під часпроведення обшуку під часобшуку нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_6 (GPS координати: 49.856010, 24.044023), а саме:

1.Копія договору оренди нежитлового приміщення від 01.10.2020 з актом приймання-передачі на 4 арк.

2.Копія договору суборенди нежитлового приміщення від 01.08.2023 з актом приймання-передачі на 5 арк.

3.Копія додаткової угоди №3 від 01.08.2022 до договору оренди нежитлового приміщення від 01.10.2020 на 1 арк.

4.Копія довідка про внесення місця зберігання до Єдиного державного реєстру відносно ОСОБА_8 на 1 арк.

5.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000135067 від 05.08.2024 на 2 арк.;

6.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000135068 від 05.08.2024 на 2 арк.;

7.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000135069 від 05.08.2024 на 2 арк.;

8.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000129065 від 25.07.2024 на 2 арк.;

9.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000128080 від 24.07.2024 на 2 арк.;

10.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000128079 від 24.07.2024 на 1 арк.;

11.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000128078 від 24.07.2024 на 1 арк.;

12.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000154785 від 03.09.2024 на 2 арк.;

13.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178724 від 10.10.2024 на 1 арк.;

14.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000138816 від 09.08.2024 на 1 арк.;

15.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000138815 від 09.08.2024 на 1 арк.;

16.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000138814 від 09.08.2024 на 1 арк.;

17.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000138825 від 09.08.2024 на 1 арк.;

18.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000135066 від 05.08.2024 на 2 арк.;

19.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000128081 від 24.07.2024 на 1 арк.;

20.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000128113 від 24.07.2024 на 1 арк.;

21.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000129031 від 24.07.2024 на 1 арк.;

22.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000129032 від 25.07.2024 на 1 арк.;

23.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000129033 від 25.07.2024 на 1 арк.;

24.Видаткова накладна №ЛВ24-000154779 від 02.09.2024 на 1 арк.;

25.Видаткова накладна №ЛВ24-000154778 від 02.09.2024 на 1 арк.;

26.Видаткова накладна №ЛВ24-000154777 від 02.09.2024 на 1 арк.;

27.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000209330 від 28.11.2024 на 1 арк.;

28.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000182987 від 17.10.2024 на 1 арк.;

29.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000183071 від 17.10.2024 на 1 арк.;

30.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000182986 від 17.10.2024 на 1 арк.;

31.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000183073 від 17.10.2024 на 1 арк.;

32.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000183072 від 17.10.2024 на 1 арк.;

33.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178751 від 10.10.2024 на 1 арк.;

34.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178750 від 10.10.2024 на 1 арк.;

35.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178804 від 10.10.2024 на 1 арк.;

36.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178723 від 10.10.2024 на 1 арк.;

37.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000178725 від 10.10.2024 на 1 арк.;

38.Видаткова накладна/ ТТН №ЛВ24-000208508 від 27.11.2024 на 1 арк.;

39.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000185490 на 1 арк.

40.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000216046 на 2 арк.

41.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000211523 на 2 арк.

42.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000207501 на 3 арк.

43.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000216046 на 4 арк.

44.Документ з назвою: «Маршрут» ЛВ24-000202841 на 2 арк.

45.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 09.07.2024 на 13 арк.

46.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 16.07.2024 на 14 арк.

47.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 18.07.2024 на 14 арк.

48.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 20.07.2024 на 15 арк.

49.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 23.07.2024 на 14 арк.

50.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 25.07.2024 на 15 арк.

51.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 27.07.2024 на 14 арк.

52.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 01.08.2024 на 13 арк.

53.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 03.08.2024 на 13 арк.

54.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 08.08.2024 на 14 арк.

55.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 10.08.2024 на 14 арк.

56.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 13.08.2024 на 14 арк.

57.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 15.08.2024 на 14 арк.

58.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 27.08.2024 на 15 арк.

59.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 03.09.2024 на 15 арк.

60.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 10.09.2024 на 14 арк.

61.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 14.09.2024 на 14 арк.

62.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 28.09.2024 на 16 арк.

63.Документ з назвою: «Аналіз контрагента», дата: 10.12.2024 на 16 арк.

64.Документ з назвою: «Аналіз контрагента» та надписом «Назіку» на 3 арк.

65.Документи з назвою: «Аналіз контрагента» без дат, на 24 арк.

66.Прихідні накладні за 2024 рік на 64 арк.

67.Розхідні накладні за 2024 рік на 1045 арк.

68.Видаткові накладні за 2024 рік, де відправником є ТОВ «Глобал Тобакко» на 205 арк., що полягає у позбавленні права на відчуження, розпорядження та користування зазначеним майном.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Виконання ухвали доручити детективу Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 .

Ухвала може бути оскаржена до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідча суддя ОСОБА_1