УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.04.2025 Справа №607/6108/25 Провадження №1-кс/607/1861/2025

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Тернополі клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням в рамках кримінального провадження № 0000112 від 14.07.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий ОСОБА_3 у судовому засіданні клопотання підтримав.

Вивчивши надані матеріали клопотання, слідчий суддя доходить такого висновку.

Слідчим суддею встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2020-2022 років шляхом недекларування фактичних обсягів доходів від продажу товарів, а також неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість ухилилися від сплати податків на суму 25 856 220 грн, що є особливо великим розміром.

Зокрема в ході досудового розслідування до ІНФОРМАЦІЯ_2 скеровано постанову про призначення судової економічної експертизи, в результаті чого до СУ ГУНП в Тернопільській області надійшло клопотання судового експерта про надання додаткових матеріалів.

З метою виконання клопотання експерта, під час досудового розслідування на підставі ст. 93 КПК України, було скеровано запит на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою отримання належним чином завірених копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за грудень 2021 року, щодо взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме щодо придбання/реалізації «карбамідо-аміачна суміш КАС-30», а також додаткових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 28.08.2020 по 09.02.2022 року, щодо придбання/реалізації наступних товарів: «добриво рідке азотне КАС-32», та «добриво рідке азотне КАС-30», договорів з додатками, додатковими угодами до них специфікаціями, накладних, товарно-транспортних накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, щодо поставки даного товару, платіжних інструкцій, квитанцій, чеків, виписок по рахунках щодо здійснення оплат за даний товар, оборотно сальдових відомостей із відображенням господарських операцій отриманням та реалізації даного товару, актів взаємозвірок.

На адресу СУ ГУНП в Тернопільській області за вих. №28/11-1 від 28.11.2024 надійшла відповідь, якою було відмовлено у надані запитуваних документів..

У зв`язку із вищенаведеним, з метою проведення судово-економічної експертизи з метою документального підтвердження результатів Висновку аналітичного дослідження від 22.04.2022 № 7/19-00-08-00-16/43778565 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та/або інших правопорушень за період з 28.08.2020 по 09.02.2022 року» складеного ІНФОРМАЦІЯ_4 , виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів з метою вилучення належним чином завірених копій наступних документів а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за грудень 2021 року, щодо взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: щодо придбання/реалізації «карбамідо-аміачної суміші КАС-30», а також додаткових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 28.08.2020 по 09.02.2022 року, щодо придбання/реалізації наступних товарів: «добриво рідке азотне КАС-32», та «добриво рідке азотне КАС-30», договорів з додатками, додатковими угодами до них специфікаціями, накладних, товарно-транспортних накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, щодо поставки даного товару, платіжних інструкцій, квитанцій, чеків, виписок по рахунках щодо здійснення оплат за даний товар, оборотно сальдових відомостей із відображенням господарських операцій отриманням та реалізації даного товару, актів взаємозвірок.

На підставі наведеного, слідчий зазначає, що з метою проведення повного та об`єктивного розслідування кримінального правопорушення та забезпечення можливості проведення судової екномічної експертизи у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до вищезазначених документів, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 . Вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження, які підлягають доказуванню та необхідні для забезпечення об`єктивного досудового розслідування.

Відповідно до пунктів 1, 2 частини п`ятої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно із частиною сьомою статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З врахуванням того, що матеріалами клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до них, а тому клопотання слідчого підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальна відділу СУ ГУНП в Тернопільській ОСОБА_4 , старшим слідчим СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 на тимчасовий доступ речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за грудень 2021 року, щодо взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: щодо придбання/реалізації «карбамідо-аміачної суміші КАС-30», а також додаткових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 28.08.2020 по 09.02.2022 року, щодо придбання/реалізації наступних товарів: «добриво рідке азотне КАС-32», та «добриво рідке азотне КАС-30», договорів з додатками, додатковими угодами до них специфікаціями, накладних, товарно-транспортних накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі, щодо поставки даного товару, платіжних інструкцій, квитанцій, чеків, виписок по рахунках щодо здійснення оплат за даний товар, оборотно сальдових відомостей із відображенням господарських операцій отриманням та реалізації даного товару, актів взаємозвірок.

Строк дії ухвали встановити протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської областіОСОБА_1