21 листопада 2024 року м. Запоріжжя
08.11.2024 слідчий СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Запорізької обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернулась з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів в ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- банківські реквізити та номери закритих і відкритих рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 );
- даних з реєстру податкових накладних в електронному (або паперовому) виді ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.10.2023 по теперішній час;
- звітів про застосування РРО (реєстраторів розрахункових операцій) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.10.2023 по теперішній час;
- форми «1-ДФ» на осіб, які були працевлаштовані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) з 01.10.2023 по теперішній час;
- актів перевірок додержання вимог податкового та митного законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.10.2023 по теперішній час;
- даних підприємства, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) відображало у додатку №5 в деклараціях по ПДВ (податковий кредит та податкове зобов`язання) за період з 01.10.2023 по теперішній час.
- установчі документи, що дозволяють займатися підприємницькою чи господарською діяльністю та її окремими видами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 );
- дані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), необхідні для перевірки обчислення і сплати податків та інших обов`язкових платежів;
- відомості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) про чисельність і склад працюючих, їхню заробітну плату в цілому та за професіями й посадами, а також наявність вільних робочих місць.
В обґрунтування клопотання слідчий послалась на таке.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) у 2023 році укладено договори про закупівлю робіт по об`єктам: «Капітальний ремонт житлових будинків по АДРЕСА_2 та по АДРЕСА_3 » під час виконання яких замовником перераховані авансові платежі на виконання робіт.
У подальшому, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зловживаючи службовим становищем, діючи в умовах воєнного стану, заволоділи бюджетними коштами в особливо великих розмірах під час виконання робіт по договорам № 206-23Б від 27.10.2023, № 207-23Б від 27.10.2023, № 208-23Б від 31.10.2023 на загальну суму 14 830 825,53 грн.
Відповідно до заяви про вчинене кримінальне правопорушення від начальника ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 від 18.10.2024, яка була зареєстрована в журналі єдиного обліку ІНФОРМАЦІЯ_4 за №306, встановлено, що 27.10.2023 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) було укладено договір №207-23Б про закупівлю робіт по об`єкту «Капітальний ремонт житлового будинку по АДРЕСА_4 з відновленням несучих конструкцій після потрапляння боєприпасів в м. Запоріжжя». Далі на підставі додаткової угоди №2ДУ/207-23Б від 05.12.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )було надано аванс для виконання робіт у розмірі 5 609 780,00 грн. В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не виконало умови договору №207-23Б від 27.10.2023 року та додаткової угоди №2ДУ/207-23Б від 05.12.2023 року заволодівши при цьому бюджетними коштами.
Також 27.10.2023 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) було укладено договір №206-23Б про закупівлю робіт по об`єкту «Капітальний ремонт житлового будинку по АДРЕСА_3 з відновленням несучих конструкцій після потрапляння боєприпасів в м. Запоріжжя». Далі на підставі додаткової угоди №6ДУ/206-23Б від 05.12.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було надано аванс для виконання робіт у розмірі 3 486 993, 17 грн.
27.06.2024 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідно до Акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за червень 2024 року та Довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати форми №КБ-3 частково відпрацював аванс шляхом виконання робіт на суму 133 420, 58 грн.
19.08.2024 відповідно до Акту№2 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2024 року та Довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати форми №КБ-3 частково відпрацював аванс шляхом виконання робіт на суму 264 275, 93 грн.
Порушуючи умови договору №206-23Б від 27.10.2023 року та додаткової угоди №6ДУ/206-23Б від 05.12.2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) заволоділо бюджетними коштами.
Також 31.10.2023 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) було укладено договір №208-23 про закупівлю робіт по об`єкту «Капітальний ремонт житлового будинку по АДРЕСА_5 з відновленням несучих конструкцій після потрапляння боєприпасів в м. Запоріжжя». Далі на підставі додаткової угоди №2ДУ/208-23Б від 05.12.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було надано аванс для виконання робіт у розмірі 20 073 137, 57 грн.
У подальшому протягом березня, квітня, травня 2024 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) частково було відпрацьовано аванс шляхом виконання робіт, що в загальній сумі складає 6 849 568, 34 грн відповідно до актів №1,2,3,4,5,6,7 та Довідок про вартість виконаних робіт та витрати форми №КБ-3.
19.08.2024 року відповідно до актів №8,9,10,11,12, Довідок про вартість виконаних робіт та витрати форми №КБ-3 за серпень сума виконаних робіт складає 7 091 820, 36 грн. У зв`язку з чим на даний час сума з невідпрацьованої попередньої оплати (авансу) складає 6 131 748, 87 грн.
За ствердженням слідчого, без дослідження вказаних документів та їх аналізу у кримінальному провадженні неможливо прийняти законне та обґрунтоване рішення. За допомогою зазначених документів орган досудового розслідування може підтвердити або спростувати факти, що входять до предмету доказування у цьому кримінальному провадженні, встановити коло осіб, причетних до розслідуваних діянь.
Слідчий в судовому засіданні своє клопотання підтримала. Пояснила, що ознаки кримінальної протиправності у діях посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » випливають з того, що будівельні роботи, передоплачені на значну суму бюджетних коштів, до кінця не були виконані без об`єктивних причин і надання відповідних пояснень з боку підрядника. Більше того, на численні письмові звернення замовника підрядник не відповідав, від контактів посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ухиляються, їх місцезнаходження невідоме, подальша доля грошових коштів також невідома. Зазначені у клопотанні документи мають значення для підтвердження або спростування факту заволодіння посадовими особами вказаного підприємства бюджетними грошовими коштами.
Представник особи, у володінні якої перебувають документи, про тимчасовий доступ до яких заявлене клопотання, в судове засідання не з`явився без повідомлення причин.
Розглянувши матеріали клопотання та його доводи, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню, з огляду на таке.
Тимчасовий доступ до речей і документів є одним з видів заходів забезпечення кримінального провадження.
Загальні вимоги щодо порядку застосування будь-яких заходів забезпечення визначені статтями 131 та 132 КПК України.
Статтями 159-166 КПК України визначено спеціальні вимоги щодо застосування такого виду заходу забезпечення як тимчасовий доступ до речей і документів.
За змістом вказаних загальних та спеціальних норм, тимчасовий доступ до речей і документів може бути застосований, якщо:
1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування тимчасового доступу до речей і документів;
2) запитувані речі і документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) запитувані речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, або ж якщо вони її містять, сторона кримінального провадження має довести можливість використання наявних у них відомостей в якості доказів, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів;
4) за допомогою такого заходу забезпечення може бути виконане завдання, для виконання якого сторона звертається із відповідним клопотанням;
5) запитувані речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної чи юридичної особи;
6) запитувані речі і документи неможливо отримати без застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження;
7) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні;
У випадку встановлення відсутності хоча б однієї з вказаних обставин, слідчий суддя, керуючись положеннями ст. 132 та ст. 163 КПК України, має відмовити у задоволенні відповідного клопотання.
З урахуванням вказаного, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення учасників судового засідання, застосовуючи стандарт доказування «достатньої підстави», слідчий суддя, надаючи відповіді на вказані питання, приходить до таких висновків.
Викладені у клопотанні обставини підтверджуються доданими до нього документами.
Зокрема, з них дійсно випливає, між ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) у 2023 році укладено договори про закупівлю робіт по об`єктам: «Капітальний ремонт житлових будинків по АДРЕСА_2 та по АДРЕСА_3 » під час виконання яких замовником перераховані авансові платежі на виконання робіт.
У подальшому, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зловживаючи службовим становищем, діючи в умовах воєнного стану, заволоділи бюджетними коштами в особливо великих розмірах під час виконання робіт по договорам № 206-23Б від 27.10.2023, № 207-23Б від 27.10.2023, № 208-23Б від 31.10.2023 на загальну суму 14 830 825,53 грн.
Відповідно до заяви про вчинене кримінальне правопорушення від начальника ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 від 18.10.2024, яка була зареєстрована в журналі єдиного обліку ІНФОРМАЦІЯ_4 за №306, встановлено, що 27.10.2023 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) було укладено договір №207-23Б про закупівлю робіт по об`єкту «Капітальний ремонт житлового будинку по АДРЕСА_4 з відновленням несучих конструкцій після потрапляння боєприпасів в м. Запоріжжя». Далі на підставі додаткової угоди №2ДУ/207-23Б від 05.12.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )було надано аванс для виконання робіт у розмірі 5 609 780,00 грн. В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не виконало умови договору №207-23Б від 27.10.2023 року та додаткової угоди №2ДУ/207-23Б від 05.12.2023 року заволодівши при цьому бюджетними коштами.
Також 27.10.2023 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) було укладено договір №206-23Б про закупівлю робіт по об`єкту «Капітальний ремонт житлового будинку по АДРЕСА_3 з відновленням несучих конструкцій після потрапляння боєприпасів в м. Запоріжжя». Далі на підставі додаткової угоди №6ДУ/206-23Б від 05.12.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було надано аванс для виконання робіт у розмірі 3 486 993, 17 грн.
27.06.2024 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідно до Акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за червень 2024 року та Довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати форми №КБ-3 частково відпрацював аванс шляхом виконання робіт на суму 133 420, 58 грн.
19.08.2024 відповідно до Акту№2 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2024 року та Довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати форми №КБ-3 частково відпрацював аванс шляхом виконання робіт на суму 264 275, 93 грн.
Порушуючи умови договору №206-23Б від 27.10.2023 року та додаткової угоди №6ДУ/206-23Б від 05.12.2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) заволоділо бюджетними коштами.
Також 31.10.2023 року між ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) було укладено договір №208-23 про закупівлю робіт по об`єкту «Капітальний ремонт житлового будинку по АДРЕСА_5 з відновленням несучих конструкцій після потрапляння боєприпасів в м. Запоріжжя». Далі на підставі додаткової угоди №2ДУ/208-23Б від 05.12.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було надано аванс для виконання робіт у розмірі 20 073 137, 57 грн.
У подальшому протягом березня, квітня, травня 2024 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) частково було відпрацьовано аванс шляхом виконання робіт, що в загальній сумі складає 6 849 568, 34 грн відповідно до актів №1,2,3,4,5,6,7 та Довідок про вартість виконаних робіт та витрати форми №КБ-3.
19.08.2024 року відповідно до актів №8,9,10,11,12, Довідок про вартість виконаних робіт та витрати форми №КБ-3 за серпень сума виконаних робіт складає 7 091 820, 36 грн. У зв`язку з чим на даний час сума з невідпрацьованої попередньої оплати (авансу) складає 6 131 748, 87 грн.
При цьому очевидних об`єктивних причин для припинення чи зупинення робіт не було, від контактів та пояснень з приводу цього службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ухиляється, заходів щодо повернення грошових коштів або виконання робіт на відповідну суму протягом тривалого часу не вживають.
Доля вказаних грошових коштів наразі не відома.
Відтак, слідчий суддя погоджується з доводами слідчого щодо того, що не можна виключати, що вказані бюджетні грошові кошти стали предметом розкрадання.
У свою чергу, з наведеного випливає, що отримання документів, пов`язаних з господарською діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у спірний період, може мати істотне значення для результатів досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, оскільки з їх змісту можливо встановити коло причетних осіб, наявність чи відсутність ознак умислу при заволодінні грошовими коштами, спосіб розкрадання тощо.
Зокрема, слідчий суддя погоджується з тим, що відомості про номери банківських рахунків вказаного підприємства можуть бути використані при встановленні подальшого руху ймовірно викрадених грошових коштів, відомості з реєстру податкових накладних можуть бути джерелом інформації про інших суб`єктів господарювання, залучених до господарських операцій з приховування розкрадання, відомості про осіб, щодо яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було податковим агентом у спірний період, в тому числі про кількість і фах працівників, можуть бути також використані для встановлення того, чи були взагалі бути виконані взяти на себе зобов`язання вказаним підприємством.
Відтак, клопотання щодо вилучення оригіналів вказаних документів є співмірним з метою цього досудового розслідування, тоді як в інший спосіб отримати документи, що становлять інтерес для досудового розслідування, є неможливим.
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що матеріалами клопотання підтверджуються сукупність підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у виді тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні.
Водночас слідчий суддя зауважує, що частина зазначених у клопотанні документів явно не відноситься до спірних відносин або явно не зберігається у ІНФОРМАЦІЯ_1 , або взагалі носить неконкретний характер, тому немає підстав для задоволення клопотання в частині надання тимчасового доступу до звіті про використання РРО, установчих документів підприємства тощо.
Також ані клопотання, ані додані до нього матеріали не містять обґрунтування необхідності вилучення оригіналів документів, тому слідчий суддя приходить до висновку, що на даному етапі досудового розслідування достатнім буде надання можливості вилучити їх паперові копії або в електронній формі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 163-165, 372, 376 КПК України, слідчий суддя
Надати слідчим СУ Головного управління Національної поліції України в Запорізькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 або за дорученням оперуповноваженому УСР в Запорізькій області ДСР НП України ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю вилучення копій (паперових або електронних) документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:
- відомостей про банківські реквізити та номери закритих і відкритих рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 );
- даних з реєстру податкових накладних в електронному (або паперовому) виді ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.10.2023 по 21.11.2024;
- форми «1-ДФ» на осіб, які були працевлаштовані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) з 01.10.2023 по 21.11.2024;
- актів перевірок додержання вимог податкового та митного законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.10.2023 по 21.11.2024;
- даних підприємства, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) відображало у додатку №5 в деклараціях по ПДВ (податковий кредит та податкове зобов`язання) за період з 01.10.2023 по 21.11.2024;
- відомостей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) про чисельність і склад працюючих, їхню заробітну плату в цілому та за професіями й посадами, а також наявність вільних робочих місць, за період з 01.10.2023 по 21.11.2024.
В задоволенні решти клопотання відмовити.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обчислювати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання цієї ухвали за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1