Справа № 405/5175/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2024 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кропивницький клопотання т.в.о. старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких

злочинів СУ Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області капітана поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000107 від 07.06.2023 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 263 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Т.в.о. старшого слідчого ОСОБА_3 за погодженням з прокурором звернувся в суд з клопотанням, в якому просить надати дозвіл т.в.о. старшого слідчого ВР ОТЗ СУ ГУПН в

Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_4 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області

капітану поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_6 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору

поліції ОСОБА_8 , слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області лейтенанту поліції ОСОБА_9 та слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області лейтенанту поліції ОСОБА_10 , на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення усіх матеріалів реєстраційних справ, які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), щодо:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_21 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_22 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_23 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_24 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_25 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_26 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_27 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_28 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_29 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_30 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_31 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_32 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_33 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_34 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_35 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_36 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_37 ) - м. Кіровоград;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_38 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_39 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_40 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_41 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_42 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_43 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_44 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_45 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_46 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_47 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_48 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_49 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_50 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_51 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_52 ) - Кіровоградська обл., Кропивницький р-н., с. Грузьке;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_53 ) - Кіровоградська обл., Кропивницький р-н., с. Соколівське;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_54 ) - Кіровоградська обл., Кропивницький р-н., с. Соколівське;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_55 ) - Кіровоградська обл., Кропивницький р-н., с. Соколівське;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_56 ) - м. Кропивницький; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_57 ) - м. Кіровоград;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_58 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_59 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код НОМЕР_60 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_61 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_62 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код НОМЕР_63 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_64 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код НОМЕР_65 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код НОМЕР_66 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » (код НОМЕР_67 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » (код НОМЕР_68 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » (код НОМЕР_69 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » (код НОМЕР_70 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » (код НОМЕР_71 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код НОМЕР_72 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » (код НОМЕР_73 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » (код НОМЕР_74 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » (код НОМЕР_75 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » (код НОМЕР_76 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » (код НОМЕР_77 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » (код НОМЕР_78 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » (код НОМЕР_79 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » (код НОМЕР_80 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_47 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » (код НОМЕР_81 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » (код НОМЕР_82 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » (код НОМЕР_83 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (код НОМЕР_84 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (код НОМЕР_85 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » (код НОМЕР_86 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_88 » (код НОМЕР_87 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_89 » (код НОМЕР_88 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » (код НОМЕР_89 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_91 » (код НОМЕР_90 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_92 » (код НОМЕР_91 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_93 » (код НОМЕР_92 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_94 » (код НОМЕР_93 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_95 » (код НОМЕР_94 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_96 » (код НОМЕР_95 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » (код НОМЕР_96 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_98 » (код НОМЕР_83 ) - м. Кропивницький.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

В обґрунтування клопотання вказує, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудових розслідувань внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000107 від 07.06.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 263 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_97 ) в період з 01.01.2022 по 31.12.2022 при здійсненні експортних операцій з реалізації сільськогосподарської продукції не подано та не внесено жодних відомостей до податкових декларацій з податку на прибуток щодо отримання доходу в сумі 108 719 283,20 грн, що дало змогу ухилитися від сплати податку на прибуток за 2022 рік на загальну суму 19 569 470,97 грн. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_97 ), основний вид діяльності 46.38 Оптова торгівля іншими продуктами харчування, у томучислі рибою, ракоподібними та молюсками. Інші види діяльності: Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур, Діяльність посередників у торгівлі сільськогосподарською сировиною, живими тваринами, текстильною сировиною та напівфабрикатами, Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин, Неспеціалізована оптова торгівля, Складське господарство.

В ході досудового розслідуванням встановлено та допитано в якості свідка директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_97 ), який виявися безробітним місцевим жителем, який станом на 2021 рік перебуваючи у скрутному фінансовому становище, і коли останньому запропонували за винагороду в розмірі 1000 грн., надати свої документи (паспорт, ІПН) для відкриття банківських рахунків у трьох різних банках м. Кропивницький та підписати ряд документів у нотаріуса. Які саме документи останній підписував, вказати не може, так як в цьому нічого не розуміє, без вагань погодився.

В подальшому, свідок добровільно передав вказані документи раніше незнайомому чоловіку, за що отримав обіцяну суму коштів. Однак, в ході допиту свідок вказав, що до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_97 ) ніякого відношення не має, жодних договорів купівлі - продажу від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » не заключав, податкову звітність не подавав, будь яких довіреностей не підписував.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено осіб, які займаються протиправними діями, використовуючи реквізити підконтрольних товариств, а саме переслідуючи корисливий мотив особистого збагачення, впровадили схему злочинної діяльності, яка передбачає використання фіктивних юридичних осіб та фізичних осіб з метою прикриття незаконної діяльності, оформлення безтоварних операцій, легалізації майна, конвертації коштів, надання послуг зі штучного зменшення податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки Кіровоградської області під час здійснення незаконної закупівлі сільськогосподарської продукції за неконтрольовані державою готівкові

розрахунки, оформлення фіктивних документів для приховування та маскування незаконного походження даного майна, джерел його походження, місцезнаходження, переміщення, надання правомірного вигляду володінню, використанню, розпорядженню даним майном та в подальшому вчинення фінансових операцій з його реалізації, як на внутрішньому ринку України, так і експортуючи за межі України, здійснюючи при цьому введення його у легальний обіг.

До розробленої схеми використання фіктивних юридичних осіб та фізичних осіб з метою прикриття незаконної діяльності, оформлення безтоварних операцій, легалізації майна, конвертації коштів, надання послуг зі штучного зменшення податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки Кіровоградської області під час здійснення незаконної закупівлі сільськогосподарської продукції за неконтрольовані державою готівкові розрахунки, оформлення фіктивних документів для приховування та маскування незаконного походження даного майна до якої входить:

ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_100 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , проживає за адресою: АДРЕСА_3 , пересувається на автомобілях «Лексус RX 350», « НОМЕР_98 » та «Jaguar E-Pace», « НОМЕР_99 »;

ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_101 , уродженець м. Ульяновка, Кіровоградської області, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_4 , пересувається на автомобілі «KIA RIO», д.н.з. « НОМЕР_100 », який підшуковує осіб які опинились в складному матеріальному становищі та на яких за грошову винагороду в подальшому реєструється фіктивне підприємство, а також в різних банківських установах відкрито на його ім`я рахунки на які заходять великі суми грошей після чого ОСОБА_12 , виводить їх на банківські картки. Здійснюють зняття грошових коштів у банківських установах та банкоматах.

Для перевезення грошових коштів, серед інших осіб, було залучено:

ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_102 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_5 , тимчасово проживаючого за адресою: АДРЕСА_6 , для вчинення кримінального правопорушення використовував автомобіль марки «SKODA OCTAVIA», реєстраційний номер « НОМЕР_101 ».

Отже, 04.07.2024, у період часу з 08 год. 48 хв. до 11 год. 56 хв., було проведено обшук автомобіля марки «SKODA OCTAVIA», реєстраційний номер « НОМЕР_101 », власником якого є ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_102 , в ході якого, серед іншого було виявлено та вилучено: печатки, штампи та факсиміле.

Детальним оглядом вилучених речей і документів було виявлено факт зосередження в салоні легкового автомобіля марки «SKODA OCTAVIA», реєстраційний номер « НОМЕР_101 » - ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_102 , великої кількості печаток, штампів та факсиміле, які мають відношення до абсолютно різних товариств з обмеженою відповідальністю, фермерських господарств, приватного сільськогосподарського підприємства, приватного підприємства, дочірнього підприємства, приватного акціонерного товариства, фізичних осіб-підприємців на різні анкетні дані, сільських рад Кіровоградської області та ІНФОРМАЦІЯ_103 . Слід зауважити, що виявлені печатки, штампи та факсиміле мають

різні географічні місця їхньої реєстрації.

Крім того, в ході розслідування об`єднаного кримінального провадження встановлено, що вищевказані особи діючи умисно, з корисливих мотивів, не маючи дійсного наміру здійснювати господарську діяльність, зафіксовану в установчих документах з метою приховування факту і фактичних обсягів операцій діяльності суб`єктів господарювання та прикриття своєї незаконної діяльності протягом 2022-2024 років створили/придбали ряд підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_104 » (код НОМЕР_97 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_105 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_102 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_106 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_103 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_107 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_104 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 ; (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ); ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_108 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_105 ); ТОВ ; ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_106 ); ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ); ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_109 ( код ЄДРПОУ: НОМЕР_107 ); ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ); ІНФОРМАЦІЯ_110 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_108 ); ТОВ ИСКАНДЕР ТОРГ (код ЄДРПОУ: НОМЕР_109 ); ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_111 ; (код ЄДРПОУ: НОМЕР_110 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_112 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_37 ), СТОРІ ТРЕЙД УКРАЇНА (код ЄДРПОУ НОМЕР_111 ), ПП РЕНОВАЦІО АГРО (код ЄДРПОУ НОМЕР_112 ) ПП ФРАНК ТРЕЙД Україна (код ЄДРПОУ НОМЕР_113 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_113 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_114 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_114 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_77 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_95 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_94 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_72 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ), ТОВ НАСІННЯ КІРОВОГРАДЩИНИ (код НОМЕР_115 ) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_115 (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_116 (код ЄРДПОУ НОМЕР_116 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_85 (код ЄДРПОУ НОМЕР_84 ), ФОП « ОСОБА_12 » ІНН НОМЕР_117 , ФОП « ОСОБА_14 » ІНН НОМЕР_118 , ФОП « ОСОБА_15 » ІНН НОМЕР_119 », ФОП « ОСОБА_16 » ІНН НОМЕР_120 , ФОП « ОСОБА_17 » ІНН НОМЕР_121 , ФОП « ОСОБА_18 » ІНН НОМЕР_122 , ФОП « ОСОБА_19 » ІНН НОМЕР_123 , ФОП « ОСОБА_20 » ІНН НОМЕР_124 , ФОП « ОСОБА_21 », ІНН НОМЕР_125 , в подальшому використовують їх реквізити, печатки, розрахункові рахунки для здійснення протиправної діяльності, направленої на умисне ухилення від сплати податків, здійснили безпідставне зняття грошових коштів у банківських установах на загальну суму понад 100 млн. грн. та внесли недостовірні дані в офіційні документи бухгалтерського, податкового обліку та звітності, маніпулюючи податковими документами в Єдиному реєстрі податкових накладних, здійснили оформлення безтоварних операцій по придбанню та реалізації товарів (послуг) сформувавши податкову вигоду з метою штучного зменшення податкових зобов`язань, підприємствам реального сектору економіки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_117 (код ЄДРПОУ НОМЕР_126 ), чим завдали Державі збитків в особливо великих розмірах.

На даний час, у сторони обвинувачення є необхідність встановлення обставин, що мають значення для об`єднаного кримінального провадження, а саме: переліку службових осіб, які входять в керівний склад ТОВ, печатки та штампи яких, було виявлено та вилучено із автомобіля марки «SKODA OCTAVIA», реєстраційний номер « НОМЕР_101 », власником якого є ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_102 .

Відомості про повну анкетну інформацію (ПІБ, дату народження, місце реєстрації, копію паспорта) про особу (або осіб), на яких покладено обов`язки директора/директорів різних ТОВ, допоможе встановити точний перелік осіб, що мали відповідні організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції в товариствах, що підтвердить або спростує відношення даних службових до суб`єктів об`єднаного кримінального провадження.

З урахуванням викладеного, зазначені документи, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами об`єднаного кримінального провадження, можуть бути використанні як докази обставин об`єднаного кримінального провадження.

Виклик у судове засідання ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_102 - власника легкового автомобіля марки «SKODA OCTAVIA», реєстраційний номер « НОМЕР_101 », може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті об`єднаного кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, а також втрати чи знищення інформації, у зв`язку із чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що особи причетні до вчинення кримінального правопорушення з метою уникнення кримінальної відповідальності за вчинене ними кримінальне правопорушення можуть спотворити або знищити зазначені в клопотанні документи, тобто наявна реальна загроза знищенню чи спотворенню документів, тому прошу відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України здійснити розгляд даного клопотання без участі сторони у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Обґрунтуванням необхідності у проведенні тимчасового доступу до документів із можливістю їх вилучення являється потреба у встановленні об`єктивної істини під час досудового розслідування.

Повноваження слідчого щодо можливості витребування документів у підприємства мають бути реалізовані шляхом застосування такого заходу забезпечення кримінального правопорушення, як тимчасовий доступ до речей і документів, підстави та процедури отримання якого регламентовані главою 15 КПК України (ст. ст. 159-166).

Отже, доступ до вищевказаних документів, які містять охоронювану законом таємницю можливий лише шляхом отримання ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі, якою підтримав клопотання та просив його задовольнити, крім того слідчий ставить питання про здійснення розгляду клопотання без виклику володільця речей і документів, відтак, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Оскільки, згідно частини 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи, у володіння якої знаходяться речі та документи, не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Встановлено, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудових розслідувань внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000107 від 07.06.2023, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 263 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_97 ) в період з 01.01.2022 по 31.12.2022 при здійсненні експортних операцій з реалізації сільськогосподарської продукції не подано та не внесено жодних відомостей до податкових декларацій з податку на прибуток щодо отримання доходу в сумі 108 719 283,20 грн, що дало змогу ухилитися від сплати податку на прибуток за 2022 рік на загальну суму 19 569 470,97 грн. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_97 ), основний вид діяльності 46.38 Оптова торгівля іншими продуктами харчування, у томучислі рибою, ракоподібними та молюсками. Інші види діяльності: Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур, Діяльність посередників у торгівлі сільськогосподарською сировиною, живими тваринами, текстильною сировиною та напівфабрикатами, Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин, Неспеціалізована оптова торгівля, Складське господарство.

У відповідності до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий прокурор звертається із клопотанням.

Згідно чинного Кримінального процесуального законодавства України тягар доказування перед слідчим суддею, судом наявності підстав застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого та прокурора як на суб`єктів, які здійснюють кримінальне провадження, а тому вони мають обґрунтувати необхідність застосування заходів його забезпечення.

Тимчасовий доступ до речей і документів зазначених у клопотанні та їх вилучення не тягне негативних наслідків передбачених п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню частково.

Разом з тим, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині вилучення усіх матеріалів реєстраційних справ, які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів реєстраційних справ вказаних підприємств.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.131, 132, 159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання т.в.о. старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області капітана поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000107 від 07.06.2023 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 263 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл т.в.о. старшого слідчого ВР ОТЗ СУ ГУПН вКіровоградській області капітану поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_4 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_5 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_6 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_8 , слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області лейтенанту поліції ОСОБА_9 та слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області лейтенанту поліції ОСОБА_10 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів, (з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), матеріалів реєстраційних справ щодо:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_21 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_22 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_23 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_24 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_25 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_26 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_27 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_28 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_29 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_30 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_31 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_32 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_33 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_34 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_35 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_36 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_37 ) - м. Кіровоград;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_38 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_39 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_40 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_41 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_42 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_43 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_44 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_45 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_46 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_47 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_48 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_49 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_50 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_51 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_52 ) - Кіровоградська обл., Кропивницький р-н., с. Грузьке;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_53 ) - Кіровоградська обл., Кропивницький р-н., с. Соколівське;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_54 ) - Кіровоградська обл., Кропивницький р-н., с. Соколівське;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_55 ) - Кіровоградська обл., Кропивницький р-н., с. Соколівське;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_56 ) - м. Кропивницький; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_57 ) - м. Кіровоград;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_58 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_59 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код НОМЕР_60 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_61 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_62 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код НОМЕР_63 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_64 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код НОМЕР_65 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код НОМЕР_66 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » (код НОМЕР_67 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » (код НОМЕР_68 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » (код НОМЕР_69 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » (код НОМЕР_70 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » (код НОМЕР_71 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код НОМЕР_72 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » (код НОМЕР_73 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » (код НОМЕР_74 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » (код НОМЕР_75 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » (код НОМЕР_76 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » (код НОМЕР_77 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » (код НОМЕР_78 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » (код НОМЕР_79 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » (код НОМЕР_80 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_47 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » (код НОМЕР_81 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » (код НОМЕР_82 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » (код НОМЕР_83 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (код НОМЕР_84 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (код НОМЕР_85 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » (код НОМЕР_86 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_88 » (код НОМЕР_87 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_89 » (код НОМЕР_88 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » (код НОМЕР_89 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_91 » (код НОМЕР_90 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_92 » (код НОМЕР_91 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_93 » (код НОМЕР_92 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_94 » (код НОМЕР_93 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_95 » (код НОМЕР_94 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_96 » (код НОМЕР_95 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » (код НОМЕР_96 ) - м. Кропивницький;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_98 » (код НОМЕР_83 ) - м. Кропивницький.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали визначити 60 днів до 30.09.2024року.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ленінського

районного суду м. Кіровограда ОСОБА_22