печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

03.10.2024 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчий в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , за погодження прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення у межах кримінального провадження № 0002087 від 09.11.2023.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у її відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002087 від 09.11.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 110-2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, факти, які свідчать про можливу організовану протиправну діяльність посадових осіб ряду будівельних підприємств (далі - забудовників), які налагодили схему продажу нерухомості, що будується, із залученням грошових коштів від фізичних осіб через підконтрольні компанії з управління активами (далі - КУА) та інститути спільного інвестування - закриті недиверсифіковані венчурні корпоративні інвестиційні фонди (далі - ІСІ), та безпідставного використання податкової пільги, передбаченої пп. 141.6.1 п. 141.6 ст. 141 Податкового кодексу України (далі - ПКУ), що призводить до легалізації майна, одержаного злочинним шляхом, ухилення від оподаткування, шахрайства з фінансовими ресурсами, розкрадання коштів вкладників у будівництво.

З клопотання слідчого вбачається, що на теперішній час встановлено групи підприємств-забудовників, КУА, ІСІ, які ведуть свою діяльність у місті Києві, Київській області, м. Львові, Івано-Франківській області, якими реалізовано схему залучення коштів фізичних осіб для будівництва житлової нерухомості через укладення попередніх (інвестиційних) договорів, безпідставного використання податкової пільги, передбаченої пп. 141.6.1 п. 141.6 ст. 141 ПКУ, що призводить до легалізації майна, одержаного злочинним шляхом, ухилення від оподаткування, шахрайства з фінансовими ресурсами, розкрадання коштів вкладників у будівництво, а саме:

- ІНФОРМАЦІЯ_21, до якої входять КУА - ТОВ КУА АПФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), та ІСІ - АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Зазначеною групою компаній здійснюється будівництво низки об`єктів нерухомості на території м. Києва та Київської області, в т.ч. ЖК А136 Highlight Tower ( АДРЕСА_1 ), ЖК ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_2 ).

- ІНФОРМАЦІЯ_22, до якої входять КУА - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), та ІСІ - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

Зазначеною групою компаній здійснюється будівництво низки об`єктів нерухомості на території м. Києва, м. Львова, Івано-Франківської області, в т.ч. ЖК ІНФОРМАЦІЯ_24 ( АДРЕСА_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_4 , 13-А, 15, 15-А).

- ІНФОРМАЦІЯ_23 , до якої входять КУА - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 )), та ІСІ - АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ).

Зазначеною групою компаній здійснюється будівництво низки об`єктів нерухомості на території м. Києва, м. Львова, в т.ч. ЖК Forward ( АДРЕСА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ( АДРЕСА_6 ), АДРЕСА_7 ).

Відповідно до інформації з відкритих джерел інформації схема фінансування зазначених об`єктів будівництва - попередній договір купівлі-продажу квартири з фізичною особою, що повністю відповідає описаній вище схемі залучення коштів від фізичних осіб - покупців нерухомості.

В свою чергу, уповноважені службові особи ІНФОРМАЦІЯ_16 та ІНФОРМАЦІЯ_17 (далі - НКЦПФР), перебуваючи в корупційних зв`язках з представниками зазначених суб`єктів господарювання, зловживаючи своїм службовим становищем, за неправомірну вигоду у великих та особливо великих розмірах, не перешкоджають неправильному тлумаченню положень законодавства посадовими особами таких СГД та отриманню ліцензій/дозволів на ведення діяльності відповідно, та безпідставному застосуванню вищезазначеної податкової пільги, внаслідок чого недонадходження податків до державного бюджету складають мільярди гривень, які в подальшому (знову ж таки не без сприяння посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_18 ) легалізуються у вигляді купівлі «сміттєвих» цінних паперів/корпоративних прав, надання/повернення позик, кредитів та відсотків за ними, виплати дивідендів тощо.

Так, слідчий вказує, що аналізуючи зібрані в процесі документування злочинної діяльності відомості про причетних юридичних осіб, сторона обвинувачення приходить до висновку, що у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_17 (далі - НКЦПФР), наявні документи, які містять відомості, які дадуть змогу встановити всі обставини вчинення кримінальних правопорушень, що розслідуються, а також встановити інші підприємства, задіяні в злочинних схемах, зокрема матеріали щодо перерахування коштів за банківськими рахунками наведених юридичних осіб.

Враховуючи викладене, в органу досудового розслідування виникла необхідність у вивченні матеріалів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_17 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні: старшим слідчим в ОВС ГСУ Національної поліції України ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_17 , юридична адреса: АДРЕСА_8 , за період з 22.07.2004 по 18.09.2024, із можливістю вилучення належним чином завірених копій наступних документів:

1. документів щодо операцій з купівлі-продажу цінних паперів із зазначенням категорії договорів, фізичних та юридичних осіб (2-ї та 3-ї сторін, торговців), які укладалися за участю наступних юридичних осіб: ТОВ КУА АПФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ); АТ ЗНВКІФ ІНФОРМАЦІЯ_12 (код НОМЕР_11 ); АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ); АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), в період з моменту створення фондів по теперішній час, безпосередньо або через інших професійних учасників фондового ринку.

2. щоквартальної та річної зведеної інформації по всім операціям з купівлі-продажу цінних паперів вказаних суб`єктів господарювання та інститутів спільного інвестування із зазначенням категорій договорів, усіх учасників операцій безпосередньо та/або професійних учасників фондового ринку (фізичних та юридичних осіб) із зазначенням ідентифікаційних даних, а також щоквартальної інформацію (відомості) про результати діяльності та розрахунку вартості чистих активів учасників фондового ринку, у тому числі відповідно до:

- положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до ІНФОРМАЦІЯ_17 , затвердженого рішенням НКЦПФР від 02.10.2012 № 1343;

- положення про порядок звітування депозитарними установами до ІНФОРМАЦІЯ_17 , затвердженого Рішенням НКЦПФР від 11.06.2013 № 992;

- положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності торговців цінними паперами до ІНФОРМАЦІЯ_17 , затвердженого рішенням НКЦПФР від 25.09.2012 № 1283;

- положення про порядок складання адміністративних даних щодо здійснення діяльності організаторами торгівлі, оприлюднення інформації та подання відповідних документів до ІНФОРМАЦІЯ_17 , затвердженого рішенням НКЦПФР від 25.09.2012 № 1284.

3. документів щодо діяльності, у т.ч. річної фінансової звітності ТОВ КУА АПФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ) та фондів, активи яких перебувають/перебували в управлінні вказаних КУА:

- баланси (звіти про фінансовий стан) станом на звітний період;

- звіти про фінансові результати (звіти про сукупний дохід);

- звіти про рух грошових коштів;

- звіти про власний капітал;

- примітки до річної фінансової звітності:

1) пояснення директора КУА по типовим договорам,

2) статутні документи фондів,

3) протоколи та рішення по фондам,

4) проспект емісії з актуальними змінами,

5) договори купівлі-продажу активів по фондам,

6) виписки по рахункам.,

7) щоквартальна та щорічна інформація (відомості) про результати діяльності та розрахунку вартості чистих активів інститутів спільного інвестування, активи яких перебувають в управлінні КУА з щорічної інформації, яка подається КУА до ІНФОРМАЦІЯ_17 , відповідно до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до ІНФОРМАЦІЯ_17 (далі - дані НКЦПФР), затвердженого рішенням ІНФОРМАЦІЯ_17 02 жовтня 2012 року № 1343, зареєстрованим в ІНФОРМАЦІЯ_19 19 жовтня 2012 року за № 1764/22076 за період з моменту створення фондів по теперішній час, а саме:

- інформацію про корпоративний інвестиційний фонд / інформацію про пайовий інвестиційний фонд (додаток 7 / додаток 8).

- довідку про вартість чистих активів (додаток 5).

- інформацію про дотримання вимог щодо розміру винагороди компанії з ІНФОРМАЦІЯ_20 (додаток 9) та довідку про склад та розмір витрат, що відшкодовуються за рахунок активів інститутів спільного інвестування (додаток 10).

- аудиторський висновок (звіт) (додаток 16).

- інформацію щодо компаній з управління активами, які у період з моменту існування по дату надходження запиту управляли активами інвестиційних фондів АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), АТ ЗНВКІФ ІНФОРМАЦІЯ_12 (код НОМЕР_11 ), АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), АТ ЗНВКІФ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ),

- інформацію щодо проведених контрольно-перевірочних заходів НКЦПФР щодо діяльності вищевказаних Фондів та компаній з управління активами, які управляють даними Фондами за останні 3 роки з наданням результатів таких перевірок

- інформацію щодо отриманих запитів/листів/повідомлень про можливу неправомірну діяльність вищезазначених Фондів та КУА з наданням копій таких матеріалів та відповідей на такі запити.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1