Справа № 212/7945/24
У Х В А Л А

15 серпня 2024 року м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді, відповідно до частини 4 статті 107 КПК України, розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Відділення поліції № 3 Криворізького районного управління поліції ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором, в рамках кримінального провадження за № 0000521 від 09.04.2024 за ч. 1 ст. 204 КК України про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

13 серпня 2024 року слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим із прокурором, про надання тимчасового доступу до речей і документів, в обґрунтування якого посилався на те, що СВ ВП № 3 КРУП ГУ НП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000521 від 09.04.2024 за ч. 1 ст. 204 КК України КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що 08.04.2024 на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташований за координатами НОМЕР_1 , НОМЕР_2 поруч із магазином « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 та вилучено617 упаковок тютюнових виробів (цигарок) без марок акцизного збору, 109 пляшок із рідиною, за своїми зовнішніми ознаками схожу на горілчані та коньячні вироби по 0,5л. загальним об`ємом 54,5 л без марок акцизного збору та 4 коробки з пакетами, у яких міститься рідина схожа за своїми зовнішніми ознаками на коньячні вироби загальним об`ємом 10 л без марок акцизного збору.

Крім того, встановлено що у вказаному магазині на підставі виданої ліцензії ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснює діяльність ФОП « ОСОБА_4 », ІНН НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 .

Таким чином, орган досудового розслідування приходить до висновку про те, що ФОП « ОСОБА_4 » здійснюючи господарську діяльність у магазині, в якому під час обшуку виявлено підакцизні товари без марок акцизного податку, здійснював незаконне зберігання, збут підакцизних товарів, тобто вчинював злочин, передбачений ч. 1 ст. 204 КК України.

З метою збирання доказів по кримінальному провадженні та проведення швидкого та повного досудового розслідування, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів,які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , а саме до оригіналів документів або до належним чином завірених копій: реєстраційної справи ФОП « ОСОБА_4 », ІНН НОМЕР_3 , податкових декларацій зазначених підприємств з податку на додану вартість, додатки податкова звітність форми 1-ДФ (4-ДФ), додатків № 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» зазначених підприємств, розрахунки коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість зазначених підприємств, звіти фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств, податкових декларацій з податку на прибуток зазначених підприємств, які надавались з 01.01.2024 по 01.06.2024; податкові накладні зазначених підприємств за 01.01.2024 по 01.06.2024в якості покупця та продавця, в єдиному реєстрі податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру; довідки про перелік працюючих на підприємстві з сумою отриманих доходів та сплачених податків за 01.01.2024 по 01.06.2024; податкові накладні зазначених підприємств за період часу за 01.01.2024 по 01.06.2024, довідок та актів перевірок, довідок про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки зазначених підприємств, відомості про нарахування заробітної плати, податкові розрахунки сум доходу сплаченого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку за 01.01.2024 по 01.06.2024; податкові накладні зазначених підприємств за період часу за 01.01.2024 по 01.06.2024,відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам за 01.01.2024 по 01.06.2024, форми 20-ОПП за 01.01.2024 по 01.06.2024, актів перевірок та ревізій, виданих ліцензій на роздрібну торгівлю тютюновими, алкогольними виробами.

На даний час, з метою всебічного та повного розслідування у кримінальному провадженні, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , юридична адреса: АДРЕСА_3 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, у клопотанні просив провести розгляд справи без його участі та без участі прокурора. Прокурором до суду подана заява про розгляд даного клопотання без його участі, у якій клопотання підтримав.

На підставі ч.4 ст.107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Розглянувши клопотання, вивчивши додані до нього документи, його обґрунтування з точки зору відповідності процесуальному закону щодо вмотивованості поданого до суду клопотання, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до ст.131 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони мають право звернутися до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної або юридичної особи; самі по собі або і сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи наданні докази, слідчий суддя дістається висновку, що клопотання про тимчасовий доступ до документів підлягає частковому задоволенню в наданні тимчасового доступу до реєстраційної справи ФОП « ОСОБА_4 », ІНН НОМЕР_3 ; податкових накладних зазначених підприємств за 01.01.2024 по 01.06.2024 в якості покупця та продавця, в єдиному реєстрі податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру; актів перевірок та ревізій, виданих ліцензій на роздрібну торгівлю тютюновими, алкогольними виробами.

Керуючись ст. ст. 159-164, 369-372 КПК, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Задовольнити частково клопотання слідчого.

Надати слідчому СВ ВП №3 КРУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що перебувають володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , юридична адреса: АДРЕСА_3 : реєстраційної справи ФОП « ОСОБА_4 », ІНН НОМЕР_3 ; податкових накладних зазначених підприємств за 01.01.2024 по 01.06.202 4 в якості покупця та продавця, в єдиному реєстрі податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру; актів перевірок та ревізій, виданих ліцензій на роздрібну торгівлю тютюновими, алкогольними виробами.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії цієї ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто до 15.09.2024 року.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1