Справа 127/4079/24
Провадження 1-кс/127/1746/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 лютого 2024 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 , звернулася до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000378 від 16.03.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 367 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що до Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області надійшли матеріали ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо виявлення порушень в діях посадових осіб комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що призвели до втрат фінансових ресурсів. Сума матеріальної шкоди встановлюється.

Управління ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомляє, що відповідно до вимог Порядку проведення перевірок закупівель ІНФОРМАЦІЯ_3 , її міжрегіональними територіальними органами, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01.08.2013 №631 (далі - Порядок №631), головним державним фінансовим інспектором ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_4 в комунальному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_2 », директор ОСОБА_5 з 19.01.2021 по 25.09.2022, т.в.о. директора ОСОБА_6 з 26.09.2022 по теперішній час, головний, бухгалтер ОСОБА_7 з 02.01.2019 по теперішній час, була проведена перевірка процедури закупівлі робіт по об`єкту: «Реконструкція будiвлi для розміщення « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою: АДРЕСА_1 (Коригування) (Додаткові роботи)» (інформація оприлю iнформацiйно-телекомунікаційній системі публічних закупівель Prozorro за номером ID: UA-2021-06-24-011438-с), результати якої відображені в акті перевірки вiд 01.02.2023 №18-30/01.

Так, за результатами проведення переговорної процедури закупівлі між КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », в особі ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », в особі генерального директора ОСОБА_8 укладено договір підряду від 05.07.2021 №05/07-21, iз додатковими угодами на предмет виконання робіт по Об`єкту, вартістю 4738,88 тис. грн.

Проте, через порушення підрядною організацією - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (генеральний директор ОСОБА_8 ) вимог п.6.2.1.2, п.6.2.2, п.6.2.3 Настанови щодо визначення прямих витрат у вартудівництва ДСТУ-Н Б Д.1.1-2:2013, затвердженої наказом ІНФОРМАЦІЯ_8 від 27.08.2013 № 405 (далі ДСТУ-Н Б Д.1.1-2:2013), п.6.3 Кошторисних норм України «Настанови 3 визначення вартості будівництва», затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_9 від 01.11.2021 №281 допущено включення до актів приймання виконаних будівельних робіт, ф.№ КБ-2в (далі - Акт, ф.№КБ-2в) за липень 2021 року №1 та грудень 2021 року №9 вартості перевезення будівельного сміття до 15 км по м. Вінниці, без документального підтвердження по даних бухгалтерського обліку, що призвело до завищення вартості виконаних робіт по Об`єкту на загальну суму 14,86 тис.грн, з ПДВ, яка прийнята та оплачена КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в повному обсязі, чим завдано матеріальної шкоди (збитків) державному бюджету на дану суму.

Подібно, ПП « ОСОБА_9 » (директор ОСОБА_10 ) на порушення вимог п.6.3.1.1 ДСТУ-Н Б Д.1.1-2:2013, не підтверджено документально перевезення матеріалів на відстань 15 км, що призвело до включених підрядником - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » до Актiв, ф.№КБ-2в за серпень-грудень 2021 року завищеної вартості робіт на суму 3,55 тис. грн, яка прийнята та оплачена КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в повному обсязі, чим завдано матеріальної шкоди (збитків) державному бюджету на дану суму.

Також, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (генеральний директор ОСОБА_11 ) на порушення вимог п.4.2.2, 4.3.1 та 4.3.3 Національного Стандарту України «Настанова щодо визначення загальновиробничих і адміністративних витрат та

прибутку у вартості будівництва» ДСТУ Н Б Д.1.1-3:2013, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_10 від 27.08.2013 № 405 завищено II блок витрат єдиного соціального внеску у розрахунках загальновиробничих витрат до Актiв, Ф.МКБ-2в за липень-грудень 2021 року, що призвело до завищення вартості виконаних робіт на суму 12,27 тис.грн. з ПДВ, прийнятих та оплачених КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в повному обсязі, чим завдано матеріальної шкоди (збитків) державному бюджету на дану суму.

На даний час виявленні порушення усунуті не були порушення не усунуті.

Відповідно до ст. 159 Кримінального процесуального кодексу України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Обставинами, які підлягають доведенню при розгляді клопотання, згідно ч. 5 ст. 163 Кримінального процесуального кодексу України є наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, для встановлення важливих для досудового розслідування обставин, необхідно отримання визначених документів задля проведення судової економічної експертизи, з метою спростування чи підтвердження факту мінімізації сплати товариством податку на вартість шляхом необґрунтованого формування податкового кредиту з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), що розташовується за адресою: АДРЕСА_2 , а саме наступні документи:

- установчі документи (свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво платника податку, дозволи, лiцензiї та iншi дозвiльнi документи);

- договори, з додатками до них, додаткові угоди, договірні ціни з локальними кошторисами, укладених Товариством по виконанню робіт на замовлення КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- акти форми КБ-2в та КБ-3, пiдсумкові відомості ресурсів, розрахунки загальновиробничих витрат, калькуляції, інші документи, які підтверджують фактичні витрати з початку виконання робіт;

- звіти про витрати основних матеріалів у будівництві у співвідношенні з виробничими нормами (форма М-29), звіти про рух матеріальних цінностей (форма М-19).

- оборотно-сальдові відомості по розрахунках, обліку будівельних матеріалів, основних засобів, первинні бухгалтерські документи щодо придбання та використання матеріалів, включених до вартості виконаних робіт, (накладні, акти приймання передачі, товарно-транспортні накладні, калькуляції на матеріали виготовлені господарським способом, банкiвськi документи, iншi);

- у випадку перевезення вантажів додатково надати товарно-транспортні (вантажні) накладні на перевезення такого вантажу, розрахунок вартості (калькуляцію) роботи автотранспорту, затвердженi схеми відстані перевезення вантажів, відомостi на видачу та списання пального по транспортних засобах та механiзмах, задіяних при виконанні вищевказаних робіт та свідоцтв про реєстрацію транспортних засобiв задіяних при виконанні таких робіт;

- таблиць 1 додатку 4 до Порядку формування, подання страхувальниками звіту, щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період виконання робіт;

- Головну книгу, меморіальний ордер №8 «Розрахунки з підзвітними особами», накопичувальні відомості по розрахунках з підзвітними особами (рахунок 372), авансові звіти, касову книгу з видатковими касовими ордерами, виписки банку та платіжні відомості про зарахування підзвітних коштів на карткові рахунки працівників, вiдряджених на об`єкт будівництва, журнал реєстрації наказів, накази, шляхові листи (маршрутнi листи) на перевезення працівників до об`єкту будівництва, накладні, лiмiтно-забірні картки на одержання пального, акти на списання пального, рапорти наряди на роботу будiвельної машини (механізмів) типової форми № ЕБМ-4 (затверджена наказом Мiнстату України від 13.06.1997 № 149), товарно-транспортні накладні форми № 1-TH (затвердженої наказом Міністерства транспорту України від 14.10.1997№ 363), тощо.

Відповідно до ст. 98 Кримінального процесуального кодексу України матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставини, що встановлюється під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом, є речовими доказами по справі.

Враховуючи викладене, для забезпечення доказової бази в кримінальному провадженні, доведенні обставин, які відповідно до ст. 91 Кримінального процесуального кодексу України підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, проведенні судової економічної експертизи, наявні підстави для тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), що розташовується за адресою: АДРЕСА_2 .

З метою проведення повного, всебічного та об`єктивного розслідування, слідчий просила слідчого суддю клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явилася, завчасно подала заяву про розгляд клопотання у її відсутність, клопотання підтримала у повному обсязі.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи наведене, судовий розгляд клопотання здійснювався за відсутності фіксації судового процесу технічними засобами.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено те, що речі та документи про доступ до яких клопоче слідчий мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення експертиз.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в речах та документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих у кримінальному проваджені № 0000378 від 16.03.2023, на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_2 ), а саме:

- установчі документи (свідоцтво про державну реєстрацію, свідоцтво платника податку, дозволи, лiцензiї та iншi дозвiльнi документи);

- договори, з додатками до них, додаткові угоди, договірні ціни з локальними кошторисами, укладених Товариством по виконанню робіт на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

- договори, з додатками до них, додаткові угоди, договірні ціни з локальними кошторисами, укладених Товариством по виконанню робіт на замовлення КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- акти форми КБ-2в та КБ-3, пiдсумкові відомості ресурсів, розрахунки загальновиробничих витрат, калькуляції, інші документи, які підтверджують фактичні витрати з початку виконання робіт;

- звіти про витрати основних матеріалів у будівництві у співвідношенні з виробничими нормами (форма М-29), звіти про рух матеріальних цінностей (форма М-19).

- оборотно-сальдові відомості по розрахунках, обліку будівельних матеріалів, основних засобів, первинні бухгалтерські документи щодо придбання та використання матеріалів, включених до вартості виконаних робіт, (накладні, акти приймання передачі, товарно-транспортні накладні, калькуляції на матеріали виготовлені господарським способом, банкiвськi документи, iншi);

- у випадку перевезення вантажів додатково надати товарно-транспортні (вантажні) накладні на перевезення такого вантажу, розрахунок вартості (калькуляцію) роботи автотранспорту, затвердженi схеми відстані перевезення вантажів, відомостi на видачу та списання пального по транспортних засобах та механiзмах, задіяних при виконанні вищевказаних робіт та свідоцтв про реєстрацію транспортних засобiв задіяних при виконанні таких робіт;

- таблиць 1 додатку 4 до Порядку формування, подання страхувальниками звіту, щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період виконання робіт;

- Головну книгу, меморіальний ордер №8 «Розрахунки з підзвітними особами», накопичувальні відомості по розрахунках з підзвітними особами (рахунок 372), авансові звіти, касову книгу з видатковими касовими ордерами, виписки банку та платіжні відомості про зарахування підзвітних коштів на карткові рахунки працівників, вiдряджених на об`єкт будівництва, журнал реєстрації наказів, накази, шляхові листи (маршрутнi листи) на перевезення працівників до об`єкту будівництва, накладні, лiмiтно-забірні картки на одержання пального, акти на списання пального, рапорти наряди на роботу будiвельної машини (механізмів) типової форми № ЕБМ-4 (затверджена наказом Мiнстату України від 13.06.1997 № 149), товарно-транспортні накладні форми № 1-TH (затвердженої наказом Міністерства транспорту України від 14.10.1997№ 363).

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя