Провадження № 1-кс/947/7971/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.06.2024 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання керівника Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 0000040 від 19.12.2023 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Київського районного суду м. Одеси надійшло клопотання сторони обвинувачення про надання дозволу на проведення обшуку, з якого вбачається, що службові особи ТОВ «ДУНАЙСЬКА ЛОГІСТИЧНА ГРУПА» () у період 2023 року шляхом не відображення в податковій звітності підприємства безоплатно отриманої сільськогосподарської продукції (пшениці врожаю 2023 року) ухилились від сплати податків на загальну суму 19 631 339 грн.

ТОВ «ДУНАЙСЬКА ЛОГІСТИЧНА ГРУПА» у 2023 році здійснювало придбання сільськогосподарської продукції «пшениці» врожаю 2021 року вагою

7 498,22 тону ТОВ «Сангрейс» ().

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Сангрейс» ОСОБА_5 повідомив, що згідно договору №01/11-23ПП від 02.11.2023 останнім реалізовано в адресу ТОВ «ДУНАЙСЬКА ЛОГІСТИЧНА ГРУПА» пшеницю врожаю 2021 року у кількості 7 498,22 тони. Зберігання сільгосппродукції здійснювалось у складських приміщеннях на території Чернігівської та Житомирської областей, у тому числі у фізичної особи ОСОБА_6 . Перевезення сільськогосподарської продукції згідно договору від 02.10.2023 № 51 здійснювалось ТОВ «Так Бізтех» ().

Разом з цим, допитаний в якості свідка ОСОБА_6 повідомив, що жодних послуг зі зберігання сільськогосподарської продукції для ТОВ «Сангрейс» не надавав та ніяких договорів з останнім не укладав.

Окрім того, встановлено, що директора ТОВ «Так Бізтех» ОСОБА_7 вироком суду від 11.03.2024 у справі №757/8939/24-к визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Також директору ТОВ «Сангрейс» вручено вимогу щодо надання копій документів по взаємовідносинам з ТОВ «ДУНАЙСЬКА ЛОГІСТИЧНА ГРУПА». На виконання вимоги службовими особами підприємства надано копії документів щодо зберігання, транспортування, протокол контрольних випробувань пшениці ДП «Чернігівстандартметрологія» № 1325 та інші документи.

Згідно інформації ДП «Чернігівстандартметрологія» від 27.03.2024

№ 449/14-07В встановлено, що протокол контрольних випробувань пшениці

№ 1325 не видавався ТОВ «Сангрейс», а був виданий іншій юридичній особі.

Окрім того, згідно наданих ТОВ «Сангрейс» товарно-транспортних накладних, на підставі яких здійснювалось перевезення сільськогосподарської продукції зі складського приміщення, розташованого у м. Кропивницький до місця розвантаження розташованого у м. Одеса, та зі співставленням з інформацією, яка міститься в інформаційній підсистемі «Геопортал-Гарпун» встановлено, що транспортні засоби, якими нібито перевозились ТМЦ перебували в цей самий час в інших регіонах України, а не в тих, які зазначені в ТТН.

Відповідно до реєстраційних документів встановлено, що ТОВ «Сангрейс» зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 ,а первинні фінансово-господарської документи вказаного підприємства фактично зберігаються за цією ж адресою у у квартирах АДРЕСА_2 , які є єдиною будівлею та цілісним офісним приміщенням.

Враховуючи викладене, слідство має достатні підстави вважати, що у офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , 2, 3можуть зберігатися первинні документи фінансово-господарської діяльності, чорнові записи, банківські картки, необліковані грошові кошти, печатки, штампи та інші знаряддя кримінального правопорушення, електронні носії інформації та інші речі, що залишили на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні та подальшому судовому розгляді, і які можуть бути знищені або переховані.

Іншим способом, ніж відшукати та вилучити вищевказані речі під час проведення обшуку, неможливо встановити обставини вчинення кримінального правопорушення в рамках кримінального провадження та осіб, що причетні до його вчинення.

Без відшукання таких речей неможливо повно, всебічно та об`єктивно дослідити всі обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, встановити осіб, які причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також прийняти законне рішення у цьому кримінальному провадженні, а тому слідчий за погодженням з прокурором звертається до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання в повному обсязі.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку прокурора у судовому засіданні, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Долученими до клопотання матеріалами в сукупності в повній мірі підтверджується наявність обґрунтованої підозри за фактом можливого вчинення в рамках кримінального провадження № 0000040 від 19.12.2023 кримінального правопорушення передбаченого за ч. 3 ст. 212 КК України.

За результатами здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДУНАЙСЬКА ЛОГІСТИЧНА ГРУПА» (), встановлено, що службові особи даного товариства у період 2023 року шляхом не відображення в податковій звітності підприємства безоплатно отриманої сільськогосподарської продукції (пшениці врожаю 2023 року) ухилились від сплати податків на загальну суму 19 631 339 грн.

У органу досудового розслідування є підстави вважати, що до обставин даного кримінального провадження можливо причетні службові особи ТОВ «Сангрейс».

Відповідно до реєстраційних документів встановлено, що ТОВ «Сангрейс» зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 ,а первинні фінансово-господарської документи вказаного підприємства фактично зберігаються за цією ж адресою у квартирах АДРЕСА_2 , які є єдиною будівлею та цілісним офісним приміщенням.

При цьому, встановлено, що за адресою: АДРЕСА_3 зареєстровано одне із додаткових робочих місць адвоката ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (свідоцтво про право на зайняття адвокатською діяльністю № 000321 від 12.04.2019 року).

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру відчуження об`єктів нерухомого майна № 382717143 від 13.06.2024 року об`єкт нерухомості за адресою: АДРЕСА_1 - належить на праві спільної сумісної власності ОСОБА_9 та ОСОБА_10 .

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру відчуження об`єктів нерухомого майна № 382801320 від 13.06.2024 року об`єкт нерухомості за адресою: АДРЕСА_4 - належить ОСОБА_9 .

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру відчуження об`єктів нерухомого майна № 382760744 від 13.06.2024 року об`єкт нерухомості за адресою: АДРЕСА_5 - належить ОСОБА_11 .

За таких обставин, у сторони обвинувачення є достатньо підстав вважати, що за адресою: АДРЕСА_1,які використовуються ТОВ «Сангрейс», можуть знаходитися речі, предмети та документи, які можуть містити у собі відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення в рамках кримінального провадження та мають вагоме значення для досудового розслідування.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до переконання, що в результаті надання дозволу на проведення обшуку може бути досягнуто мету проведення такої слідчої (розшукової) дії, оскільки за даною адресою можуть знаходитися речі, предмети, документи, що мають відношення до кримінального правопорушення.

Крім того, враховуючи обставини можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та його специфіку, слідчий суддя вважає, що обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей, які мають значення для досудового розслідування та про які зазначено у клопотанні, які в свою чергу в добровільному порядку отримані бути не можуть, оскільки такі речі та документи викриватимуть можливу протиправну поведінку причетних до вчинення кримінального правопорушення осіб.

На підставі викладеного, враховуючи обґрунтованість поданого клопотання, наявність правових підстав для його задоволення, так як в результаті проведення обшуку можуть бути виявленні та вилученні речі, які будуть використані як докази в рамках кримінального провадження на підтвердження факту та обставин вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, а також осіб, які можуть бути причетними до його вчинення, слідчий суддя приходить до переконання, що таке клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 223, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання керівника Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 0000040 від 19.12.2023

за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл детективам, що входять до складу групи детективів та прокурорам, що входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000040 від 19.12.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК Українина проведення обшукуза адресою: АДРЕСА_1,які використовуються ТОВ «Сангрейс» з метою виявлення і вилучення документів з реквізитами ТОВ «Сангрейс» (), ТОВ «ДУНАЙСЬКА ЛОГІСТИЧНА ГРУПА» (), а саме:

документів договірного характеру: договори з додатками, угоди з додатками, додаткові угоди з додатками, листи, повідомлення, заяви; листування, документи претензійно-позовної роботи щодо вказаних договорів;

рахунків-фактур, довіреностей, актів закупки товарно-матеріальних цінностей, прибуткових ордерів, актів про приймання та відпуск товарів;

податкових та видаткових накладних, або документів, які містять ідентичну інформацію;

реєстрів отриманих та виданих податкових накладних;

бухгалтерських регістрів помісячно (журнали-ордери, картки обліку, оборотно-сальдовий баланс, оборотно-сальдові відомості по рахункам 10, 15, 201-209, 361, 362, 363, 631, 632, 633, 641, 643, 644, 685, 701-705, 801-809 рахунків з розшифровкою назви платника, код ЄДРПОУ, індивідуального податкового номеру платника ПДВ, сума, Дт, Кт);

відомостей про рух грошових коштів: виписки по розрахунковим рахункам, платіжні доручення з призначенням платежів (роздрукованих на папері (також продубльованих на цифрових носіях), завірених печаткою підприємства і підписом службової особи);

товарно-транспортних накладних;

не облікованих у визначеному законом порядку товарно-матеріальних цінностей, грошових коштів та інше;

печаток та штампів суб?єктів господарювання;

чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі;

іншої документації (у тому числі в електронному вигляді);

чорнових записів, записних книжок, засобів мобільного, поштового та Інтернет-зв`язку технічних засобів, у тому числі електронних та комп`ютерних носіїв інформації (ноутбуків, внутрішніх та зовнішніх жорстких дисків, оптичних лазерних дисків, карток пам`яті, флеш-накопичувачів, серверів та інших носіїв інформації) (в разі визначення необхідності подолання систем логічного захисту або проведення експертного дослідження такої техніки), яка містить у собі відомості стосовно вчинення кримінальних правопорушень службовими особами ТОВ «Сангрейс» (), ТОВ «ДУНАЙСЬКА ЛОГІСТИЧНА ГРУПА» () або іншими особами задіяними у злочинній схемі, а також інші відомості, речі та документи, які можуть бути доказами під час судового розгляду.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1