Провадження № 1-кс/727/2954/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 вересня 2023 року м. Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши клопотання начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження № 0000088 від 10.04.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 365 року), -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Вказує, що 04.08.2021 службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 складено протокол про порушення митних правил № 1240/40800/21 у відношенні громадянки України ОСОБА_4 за ознаками адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України за фактом переміщення з приховуванням від митного контролю товару «тканини» загальною вагою брутто 18823 кг, загальною вартістю 98 072 дол. США, або 2 263 552,22 грн.

Відповідно до вказаного протоколу про порушення митних правил, ОСОБА_4 , будучи директором та уповноваженою особою по роботі з митницею ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вчинила дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товару «тканина» 18823 кг, загальною вартістю 98 072 дол. США, або 2 263 552,22 грн., шляхом подання митному органу, як підстави для переміщення товару, документів для здійснення митних формальностей, що містять неправдиві відомості щодо його вартості.

В подальшому, 08.09.2021 постановою судді ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_5 (ЄУН 725/5782/21, номер провадження 3/725/3414/21) провадження у справі про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_4 за ч.1 ст.483 МК України закрито у зв`язку із закінченням строків, передбачених ст. 467 МК України.

Також, 04.08.2021 службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 складено протокол про порушення митних правил № 1237/40800/21 у відношенні громадянина України ОСОБА_6 за ознаками адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України за фактом переміщення з приховуванням від митного контролю тканини загальною вартістю 28 902 883,50 грн.

Відповідно до вказаного протоколу про порушення митних правил, ОСОБА_6 , директор та уповноважена особа по роботі з митницею ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товару «тканина» загальною вагою брутто 211 625 кг, загальною вартістю 28 902 883,50 гривень України (667 382,60 дол. США та 401 099,50 Євро), шляхом подання митному органу, як підстави для переміщення товару, документів для здійснення митних формальностей, що містять неправдиві відомості щодо його вартості.

В подальшому, 21.03.2022 постановою судді ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_7 (ЄУН 725/6475/21, номер провадження 3/725/558/22) провадження по адміністративній справі про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина України ОСОБА_6 закрито у зв`язку із відсутністю події і складу адміністративного правопорушення.

Постановою судді судової палати з розгляду кримінальних справ та справ про адміністративні правопорушення ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_8 від 18.04.2022 (ЄУНСС №725/6475/21, провадження №33/822/234/22) апеляційну скаргу начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 залишено без задоволення, а постанову судді Першотравневого районного суду м. Чернівці від 21.03.2022 відносно ОСОБА_6 без змін.

Крім того, 22.11.2021 службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 складено протокол про порушення митних правил № 1950/40800/21 у відношенні громадянина України ОСОБА_6 за ознаками адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, за фактом переміщення з приховуванням від митного контролю тканини загальною вартістю 17 145 118,90 грн.

Відповідно до вказаного протоколу про порушення митних правил, ОСОБА_6 , директор та уповноважена особа по роботі з митницею ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товару «тканина» загальною вагою брутто 16 255 кг, загальною вартістю 17 145 118,90 гривень України, шляхом подання митному органу в якості підстави для переміщення товару документів для здійснення митних формальностей, що містять неправдиві відомості щодо його вартості.

В подальшому, 09.05.2022 постановою судді ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_9 (ЄУН 725/8809/21, номер провадження 3/725/1127/22) ОСОБА_6 визнано винним у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України та накладено на нього адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 17 145 118 гривень 90 копійок з конфіскацією в дохід держави товару, а саме, тканини загальною вагою 16 255 кг, загальною вартістю 17 145 118,90 грн.

Однак, 20.03.2023 постановою судді судової палати з розгляду кримінальних справ та справ про адміністративні правопорушення Чернівецького апеляційного суду ОСОБА_10 постанову Першотравневого районного суду м. Чернівці від 09.05.2022, якою ОСОБА_6 визнано винуватим у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченогоч.1 ст.483 МК України, скасовано, а провадження у справі закрито у зв`язку із відсутністю в діях ОСОБА_6 складу зазначеного адміністративного правопорушення. Незважаючи на те, що товар, який був предметом порушення митних правил по вищевказаних протоколах про порушення митних правил, через бездіяльність працівників Чернівецької митниці надійшов на митну територію України та був вільно реалізований, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_6 , перевищуючи свої службові повноваження, умисно не вчиняючи дії, які зобов`язані були вчинити, не нарахували митні платежі в належному обсязі після надходження від іноземних держав відомостей про дійсну вартість імпортованих товарів та не вжили заходів до їх стягнення.

Крім того, незважаючи на те, що дії, вчинені службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також осіб, причетних до декларування товару та його ввезення на митну територію, були пов`язані із поданням митному органу, як підстави для переміщення товару документів, що містили недостовірні відомості щодо його вартості, кількості, ваги, відправника та продавця товару, та були спрямовані на ухилення від сплати митних платежів, через що в таких діях вбачаються ознаки кримінального правопорушень, передбачених ст. 212 ч. 1, 366 ч. 1, 358 ч. 4 КК України, службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_7 умисно, шляхом перевищення своїх службових повноважень, матеріали про вчинення вказаних кримінальних правопорушень у відповідні правоохоронні органи, уповноважені організовувати та здійснювати досудове розслідування у кримінальних провадженнях цієї категорії, не були спрямовані. Такі дії службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 через укриття зазначеного злочину, сприяли службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інших пов`язаних із ними осіб у подальшому ухиленні від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів.

Такі дії службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 мають непоодинокий характер, що вказує на сталий організований характер дій цих, спрямованих на сприяння в ухиленні від сплати митних платежів особам, які ввозять товар на митну територію України з приховуванням від митного контролю або по підроблених документах, шляхом перевищення своїх службових повноважень працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 , завдяки укриття ними цих злочинів.

Згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_8 на запит ІНФОРМАЦІЯ_9 , у разі складання протоколу про порушення митних правил та тимчасового вилучення товарів безпосередніх предметів порушення митних правил, такі предмети не підлягають обкладенню митними платежами до розгляду справи судом. Згідно з пунктом 4 частини першої статті 290 МКУ обов`язок із сплати митних платежів припиняється, якщо товари конфіскуються відповідно до цього Кодексу. Також частиною 2 статті 464 МКУ встановлено, що сплата штрафу, якщо при цьому не застосовується адміністративне стягнення у вигляді конфіскації товарів, транспортних засобів, зазначених у п. 3 ст. 461 цього Кодексу, не звільняє особу, яка вчинила порушення митних правил, від сплати митних платежів, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

Отже, на наслідками закриття судовими органами проваджень про порушення митних правил без прийняття рішення про конфіскацію майна та стягнення його в дохід держави, митні органи були зобов`язані нарахувати та стягнути із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » митні платежі виходячи із дійсної вартості, кількості та ваги товару, відомості про що містяться у документах, наданих уповноваженими органами Республіки Туреччина, Республіки Болгарія та Республіки Румунія.

Однак, виходячи із листа ІНФОРМАЦІЯ_6 : за митною декларацією №UA408150/2017/017144 від 08.11.2017 нараховано та сплачено митних платежів 297192,98 грн.; за митною декларацією №UA408040001/2017/022580 від 09.12.2016 було нараховано та сплачено митних платежів 325284,84 грн.; за митною декларацією №UA408040001/2017/022769 від 12.12.2016 було нараховано та сплачено митних платежів 324654,73 грн.; за митною декларацією №UA408040001/2017/000691 від 20.01.2017 було нараховано та сплачено митних платежів 346924,21 грн.; за митною декларацією №UA408040001/2017/001614 від 03.02.2017 було нараховано та сплачено митних платежів 339861,95 грн., за митною декларацією №UА408040001/2017/003203 від 26.02.2017 було нараховано та сплачено митних платежів 340439,47 грн., за митною декларацією №UА408150/2017/001483 від 24.03.2017 було нараховано та сплачено митних платежів 340751,88 грн.; за митною декларацією №UА408150/2017/001889 від 30.03.2017 було нараховано та сплачено митних платежів 340244,38 грн.

Виходячи із змісту цього листа ІНФОРМАЦІЯ_6 , митні платежі, які підлягали сплаті за умови належного декларування товару, не нараховувались та не стягувались.

Будь-яких інших відомостей щодо дати нарахування та стягнення митних платежів, осіб які їх нараховували, ні ІНФОРМАЦІЯ_10 , ні органу досудового розслідування надано не було.

З метою одержання матеріалів, які стали підставою для складання протоколів про порушення митних правил, Чернівецькою обласною прокуратурою скеровувався запит до ІНФОРМАЦІЯ_6 , якою у відповідь на запит було проінформовано, що митні документи, надані митними органами Республіки Туреччина, Республіки Румунія та Республіки Болгарія приєднані до матеріалів справ про порушення митних правил від 04.08.2021 №1240/408000/21, від 04.08.2021 №1237/40800/21, від 22.11.2021 №1950/40800/21 та направлені ІНФОРМАЦІЯ_11 до ІНФОРМАЦІЯ_3 для розгляду, де і на даний час знаходяться. Крім того, зазначеним листом повідомлено, що з метою отримання копій вищевказаних документів управлінням боротьби з контрабандою та порушенням митних правил ІНФОРМАЦІЯ_6 04.07.2023 за вихідним листом №72-20-03-8.9/1369 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_3 скеровано відповідний лист-запит.

Таким чином, у кримінальному провадженні існує необхідність у встановленні точних відомостей, що містяться в документах, які були надані митним органам України при проведенні митного оформлення товару по митним деклараціям: № UA408150/2017/017144 від 08.11.2017; № UA408040001/2017/022580 від 09.12.2016; № UA 408040001/2017/022769 від 12.12.2016; № UA 408040001/2017/000691 від 20.01.2017; № UA408040001/2017/001614 від 03.02.2017; № UА408040001/2017/003203 від 26.02.2017; № UА408150/2017/001483 від 24.03.2017; № UА408150/2017/001889 від 30.03.2017, а також існує необхідність у встановленні відомостей, які містяться у зверненні митних органів Республіки Туреччина № 2998007/724.01.03/UА/539711 від 27.05.2020 та наданих до нього документах; листах митних органів Республіки Румунія №3482/SMRASCV/1 від 8.03.2021 і Республіки Болгарія №32-209354 від 01.07.2021 та наданих до них документах; листі митних органів Республіки Румунія №ISR_DRV/SSCV/FSDD/1533/19.04.2021 та наданих до нього документах; листі митних органів Республіки Туреччина за №2998007/724.01.03/11А/ 64071071/66409713 та наданих до нього документах; матеріалах адміністративних справ про порушення митних правил від 04.08.2021 №1240/408000/21, від 04.08.2021 №1237/40800/21, від 22.11.2021 №1950/40800/21, які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_12 (ЄУН 725/6475/21; ЄУН 725/8809/21; ЄУН 725/5782/21). Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів.

Прокурор в судове засідання не з`явився, надала заяву про розгляд клопотання у її відсутності.

Представник власника майна у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що 10.04.2023р. до ЄРДР внесено відомості № 0000088 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 365 КК України.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 . Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами встановити інформацію яка має доказове значення неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику п`ятого слідчого відділу ТУ ДБР, розташованого у м.Хмельницькому ОСОБА_11 , слідчим п`ятого слідчого відділу ТУ ДБР, розташованого у м.Хмельницькому, ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , прокурорам групи прокурорів Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій (в тому числі електронних, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до всіх документів, які містяться у справах про адміністративні правопорушення від 04.08.2021 №1240/408000/21, від 04.08.2021 №1237/40800/21, від 22.11.2021 №1950/40800/21 за фактами вчинення уповноваженою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , та уповноваженою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_14 порушення митних правил, за ознаками адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, які розглянуті ІНФОРМАЦІЯ_15 , та рішення, прийняті у яких, вже вступили у законну силу (ЄУН 725/6475/21; ЄУН 725/8809/21; ЄУН 725/5782/21), а також до відомостей, збережених на електронних носіях інформації, на яких за допомогою технічних засобів зафіксовані процесуальні та інші дії, які містяться у зазначених матеріалах.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1