печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 листопада 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління НП України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління НП України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження слідчий вказав, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження № 0000028 від 09.01.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , діючи за попередньою змовою зі службовими особами суб`єктів господарювання, з метою одержання неправомірної вигоди, легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, організували протиправну схему незаконного ввезення товарів широкого вжитку, з подальшою реалізацією податкового кредиту та підміною товарних позицій за рахунок ліміту імпортного ПДВ інших товарів.

У подальшому, незаконно ввезений товар широкого вжитку після переміщення через державний кордон на територію України зберігається в складських приміщеннях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), розташованих на території Київської області, звідки в подальшому відповідно до попередньо узгодженого злочинного плану документально розповсюджується на підконтрольних фізичних осіб-підприємців в межах лімітів (до 5 млн. грн на рік), на яких оформлено торгові точки мережі магазинів під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які не є платниками ПДВ, з яких відображається документальна реалізація товару, а кошти обготівковуються та розподіляються між учасниками групи.

Слідчий зазначив, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі дії, в зв`язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів.

В судове засідання слідчий, прокурор не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність та зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник особи, у володінні якої перебувають речі та документи відповідно до поданих пояснень поклався на розсуд суду.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого чи прокурора не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого, прокурора на підставі наявних доказів.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась.

Згідно ч. 1 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 132 КПК України, тимчасовий доступ є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно до ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить конфіденційна інформація, у тому числі така, що містить комерційну таємницю, особисте листування особи та інші записи особистого характеру, інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи положення ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 159, 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління НП України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл старшим слідчим в ОВС ГСУ НП України: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 000028: ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів, шляхом зняття копії інформації про податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь ОСОБА_26 код ДРФО НОМЕР_2 , ОСОБА_27 код ДРФО НОМЕР_3 , ОСОБА_28 код ДРФО НОМЕР_4 , ОСОБА_29 код ДРФО НОМЕР_5 , ОСОБА_30 код ДРФО НОМЕР_6 , ОСОБА_31 код ДРФО НОМЕР_7 , ОСОБА_32 код ДРФО НОМЕР_8 , ОСОБА_33 код ДРФО НОМЕР_9 , ОСОБА_34 код ДРФО НОМЕР_10 , ФОП ОСОБА_35 код ДРФО НОМЕР_11 , ФОП АХМАД АЛІ СУЛТАН код ДРФО НОМЕР_12 , ФОП ОСОБА_36 код ДРФО НОМЕР_13 , ФОП ОСОБА_37 код ДРФО НОМЕР_14 , ФОП ОСОБА_38 код ДРФО НОМЕР_15 , ФОП ОСОБА_39 код ДРФО НОМЕР_16 , ФОП ОСОБА_40 код ДРФО НОМЕР_17 , ФОП ОСОБА_41 код ДРФО НОМЕР_18 , ФОП ОСОБА_42 код ДРФО НОМЕР_19 , ФОП ОСОБА_43 код ДРФО НОМЕР_20 , ФОП ОСОБА_44 код ДРФО НОМЕР_21 , ФОП ОСОБА_45 код ДРФО НОМЕР_22 , ФОП ОСОБА_46 код ДРФО НОМЕР_23 , ФОП ОСОБА_47 код ДРФО НОМЕР_24 , ФОП ОСОБА_48 код ДРФО НОМЕР_25 , ФОП ОСОБА_49 код ДРФО НОМЕР_26 , ФОП ОСОБА_50 код ДРФО НОМЕР_27 , ФОП ОСОБА_51 код ДРФО НОМЕР_28 , ФОП ОСОБА_52 код ДРФО НОМЕР_29 , ФОП ОСОБА_53 код ДРФО НОМЕР_30 , ФОП ОСОБА_54 код ДРФО НОМЕР_31 , ФОП ОСОБА_55 код ДРФО НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_56 код ДРФО НОМЕР_32 , ФОП ОСОБА_57 код ДРФО НОМЕР_33 , ФОП ОСОБА_58 код ДРФО НОМЕР_34 , ФОП ОСОБА_59 код ДРФО НОМЕР_35 , ФОП ОСОБА_60 код ДРФО НОМЕР_36 , ФОП ОСОБА_61 код ДРФО НОМЕР_37 , ФОП ОСОБА_62 код ДРФО НОМЕР_38 , ФОП ОСОБА_63 код ДРФО НОМЕР_39 , ФОП ОСОБА_64 код ДРФО НОМЕР_40 , ФОП ОСОБА_65 код ДРФО НОМЕР_41 , ФОП ОСОБА_66 код ДРФО НОМЕР_42 , ФОП КІКОТЬ, ФОП ОСОБА_67 код ДРФО НОМЕР_43 , ФОП ОСОБА_68 код ДРФО НОМЕР_44 , ФОП ОСОБА_69 код ДРФО НОМЕР_45 , ФОП ОСОБА_70 код ДРФО НОМЕР_46 , ФОП ОСОБА_71 код ДРФО НОМЕР_47 , ФОП ОСОБА_72 код ДРФО НОМЕР_48 , ФОП ОСОБА_73 код ДРФО НОМЕР_49 , ФОП ОСОБА_74 код ДРФО НОМЕР_50 , ФОП ОСОБА_75 код ДРФО НОМЕР_51 , ФОП ОСОБА_76 код ДРФО НОМЕР_52 , ФОП МАНСУР БАССАМ код ДРФО НОМЕР_53 , ФОП ОСОБА_77 код ДРФО НОМЕР_54 , ФОП ОСОБА_78 код ДРФО НОМЕР_55 , ФОП ОСОБА_79 код ДРФО НОМЕР_56 , ФОП ОСОБА_80 код ДРФО НОМЕР_57 , ФОП ОСОБА_81 код ДРФО НОМЕР_58 , ФОП ОСОБА_82 код ДРФО НОМЕР_59 , ФОП ОСОБА_83 код ДРФО НОМЕР_60 , ФОП ОСОБА_84 код ДРФО НОМЕР_61 , ФОП ОСОБА_85 код ДРФО НОМЕР_62 , ФОП ОСОБА_86 код ДРФО НОМЕР_63 , ФОП ОСОБА_87 код ДРФО НОМЕР_64 , ФОП ОСОБА_88 код ДРФО НОМЕР_65 , ФОП ОСОБА_89 код ДРФО НОМЕР_66 , ФОП ОСОБА_90 код ДРФО НОМЕР_67 , ФОП ОСОБА_91 код ДРФО НОМЕР_68 , ФОП ОСОБА_92 код ДРФО НОМЕР_69 , ФОП ОСОБА_93 код ДРФО НОМЕР_70 , ФОП ОСОБА_94 код ДРФО НОМЕР_71 , ФОП ОСОБА_95 код ДРФО НОМЕР_72 , ФОП ОСОБА_96 код ДРФО НОМЕР_73 , ФОП ОСОБА_97 код ДРФО НОМЕР_74 , ФОП ОСОБА_98 код ДРФО НОМЕР_75 , ФОП ОСОБА_99 код ДРФО НОМЕР_76 , ФОП ОСОБА_100 код ДРФО НОМЕР_77 , ФОП ОСОБА_101 код ДРФО НОМЕР_78 , ФОП ОСОБА_102 код ДРФО НОМЕР_79 , ФОП ОСОБА_103 код ДРФО НОМЕР_80 , ФОП ОСОБА_104 код ДРФО НОМЕР_81 , ФОП ОСОБА_105 код ДРФО НОМЕР_82 , ФОП ОСОБА_106 код ДРФО НОМЕР_83 , ФОП ОСОБА_107 код ДРФО НОМЕР_84 , ФОП ОСОБА_108 код ДРФО НОМЕР_85 , ФОП ОСОБА_109 код ДРФО НОМЕР_86 , ФОП ОСОБА_110 код ДРФО НОМЕР_87 , ФОП ОСОБА_111 код ДРФО НОМЕР_88 , ФОП ОСОБА_112 код ДРФО НОМЕР_89 , ФОП ОСОБА_113 код ДРФО НОМЕР_90 , ФОП ОСОБА_114 код ДРФО НОМЕР_91 , ФОП ОСОБА_115 код ДРФО НОМЕР_92 , ФОП ОСОБА_116 код ДРФО НОМЕР_93 , ФОП ОСОБА_117 код ДРФО НОМЕР_94 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), витягу АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація ПП», з інформацією платника з історією, довідки про суми отриманих пільг податків, зборів (платежів), інформації про відкриті рахунки в банківських установах, податкової звітності (1-ДФ, ПК, ПЗ, податку на прибуток, єдиний податок, військовий збір, ЄСВ), інформації про проведені перевірки з наданням відповідних матеріалів перевірок (наказів на проведення перевірки, направлень, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень), витягу з реєстру видаткових та прибуткових накладних за період з 01.01.2021 по 17.10.2023, із зазначенням номенклатури товару, його кількості та вартості, ІР адрес, моделі пристрою, електронних пошт, з яких звітували засобами електронного зв`язку, в тому числі про імпортно/експортні операції, відомостей з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів щодо податкового кредиту з ПДВ платника, про відшкодування ПДВ платнику податків за період з 01.01.2021 по 17.10.2023, інформації щодо пов`язаних підприємств (по посадовим особам та засновникам), відомості з РРО перелічених вище СГД за період з 01.01.2021 по 17.10.2023, а також до реєстраційних документів облікової справи платників податків, в тому числі заяв, довіреностей, іншпх наявних в ній документів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, особам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні та/або оперативним підрозділам органів внутрішніх справ, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2-х примірниках.

Прим. 1 справа №757/47552/23-к.

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія - ДПС України

Виконавець: ОСОБА_1 , 07.11.2023