Справа № 592/2456/24
Провадження № 1-кс/592/1152/24
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

15 лютого 2024 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), з правом вилучення їх копій (в тому числі в електронному вигляді) у ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000012 від 19.01.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 289 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,

установив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що в точно невстановлений під час досудового слідства час, в кінці лютого 2022 року ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , діючи від імені ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , передав транспортний засіб Opel Vivaro, 2002 р.в. д.н.з. НОМЕР_1 , ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ) та особі на ім`я ОСОБА_7 ( НОМЕР_3 ), який 27.09.2022 перереєстровано у м. Суми на нового власника - ОСОБА_8 та присвоєно д.н.з. НОМЕР_4 .

27.09.2022 між СУМСЬКА ФІЛІЯ ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " та ОСОБА_9 , укладено договір купівлі-продажу транспортного засобу Opel Vivaro, 2002 р.в. д.н.з. НОМЕР_5 . На підставі чого, у ОСОБА_9 , виникло православності на даний транспортний засіб.

Водночас досудовим розслідуванням встановлено, що потерпілий ОСОБА_5 , 24.09.2022 нібито підписує договір комісії № 8186/22/1/000683 від 24.09.2022 із СФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а також «акт про технічного стану транспортного засобу або складової частини, що має ідентифікаційний номер №8186/22/1/000758 від 24.09.2022».

Таким чином, для належного виконання вимог ст.ст. 9, 25, 91 КПК України щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення, є необхідним отримання та вивчення стороною обвинувачення документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), з правом вилучення їх копій (в тому числі в електронному вигляді) у ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 , щодо Сумської Філії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), АДРЕСА_3 , материнська компанія ТОВ ПАЙМ.ПРО» (код НОМЕР_7 ) АДРЕСА_4 , за період з 01.01.2021 по 14.02.2024 рік, а саме:

- інформацію щодо ІР адрес та електронних поштових скриньок, з яких надходили податкові звітності та реєструвалися податкові накладні,

- даних щодо всіх відкритих та закритих рахунків у банківських установах, назва та МФО банківської установи,

- електронних копій реєстрів податкових накладних, із зазначенням номенклатури товарів/послуг,

- відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам,

- відомості про обсяги відшкодування ПДВ;

- декларації та заяви (додаток Д3, Д4) на відшкодування ПДВ з додатками до них,

- довідки за результатом камеральних перевірок з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість,

- податкові повідомлення-рішення, що складені у зв`язку з відсутністю права на отримання платником податку бюджетного відшкодування,

- інші акти, довідки податкових перевірок щодо дотримання податкового законодавства вказаними суб`єктами господарювання, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов`язкових платежів.

Беручи до уваги викладене вище, а також, неможливість отримати відомості в інший спосіб, та, крім того, враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення судових експертиз, у ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів та її вилученні.

Перевіривши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, так як заявлені документи, самі по собі та в сукупності з іншими документами даного кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення та містять інформацію, необхідну для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і можуть бути визнані доказами по справі. Крім того, неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи.

2. Документи до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), з правом вилучення їх копій (в тому числі в електронному вигляді) у ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_2 , щодо щодо Сумської Філії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), АДРЕСА_3 , материнська компанія ТОВ ПАЙМ.ПРО» (код НОМЕР_7 ) АДРЕСА_4 , за період з 01.01.2021 по 14.02.2024, а саме:

- інформацію щодо ІР адрес та електронних поштових скриньок, з яких надходили податкові звітності та реєструвалися податкові накладні,

- даних щодо всіх відкритих та закритих рахунків у банківських установах, назва та МФО банківської установи,

- електронних копій реєстрів податкових накладних, із зазначенням номенклатури товарів/послуг,

- відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам,

- відомості про обсяги відшкодування ПДВ;

- заяви та декларації про повернення суми бюджетного відшкодування ПДВ з усіма додатками,

- довідки за результатом камеральних перевірок з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість,

- податкові повідомлення-рішення, що складені у зв`язку з відсутністю права на отримання платником податку бюджетного відшкодування,

- інші акти, довідки податкових перевірок щодо дотримання податкового законодавства вказаними суб`єктами господарювання, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов`язкових платежів.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи - ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали п`ятнадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу надати слідчим СВ Сумського РУП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та групі слідчим.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1